Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại nước ta
Lời nói đầu Hệ thống ngân hàng thương mại nước ta đang vào giai đoạn chuẩn bị cho quá trình hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Trong khoảng gần chín năm nữa, khi hiệp định thương mại Việt Mỹ có hiệu lực đối với thị trường tài chính tiền tệ thì về mặt luật pháp ngân hàng thương mại nước ta hoàn toàn được đối xử bình đẳng như ngân hàng nước ngoài khác. Điều này cho thấy nếu như ngân hàng thương mại nước ta đang đối mặt với những thách thức cạnh tranh mới trong tương lai. Hình thức ngân hàng liên doanh là hình thức mới ở Việt Nam, xuất hiện vào đầu những năm 90. Việc thành lập các ngân hàng liên doanh ở nước ta là một trong những chính sách của Đảng và Nhà nước để ngân hàng thương mại nước ta có dịp học hỏi kinh nghiệm của các nước bạn, nâng sức cạnh tranh của ngân hàng mình. Ngân hàng liên doanh Chohung vina là ngân hàng liên doanh giữa Việt Nam và nước Hàn Quốc. Đây là một trong những ngân hàng liên doanh hoạt động hiệu quả ở nước ta, hơn nữa Hàn Quốc cũng là một nước có hệ thống ngân hàng phát triển mạnh, do đó học tập kinh nghiệm kinh doanh của ngân hàng liên doanh Chohung vina là một điều hết sức cần thiết đối với hệ thống ngân hàng thương mại nước ta. Xuất phát từ điều này nên em chọn thực tập tại ngân hàng liên doanh Chohung vina. Trong quá trình thực tập ở ngân hàng liên doanh Chohung vina em nhận thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn của họ rất tốt có chất lượng cao do đó em tìm hiểu về kinh nghiệm hoạt động của ngân hàng liên doanh Chohung vina, qua đó ngân hàng thương mại nước ta có thể tham khảo và có thể áp dụng thành những giải pháp của mình. Đề tài như sau: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại nước ta (nghiên cứu từ quá trình thực tập tại chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina)” Luận văn này gồm ba phần chính như sau: Chương1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (nghiên cứu từ thực tiễn hoạt động của ngân hàng Chohung vina). Do thời gian làm việc tại ngân hàng chưa lâu và trình độ hiểu biết thực tế có hạn nên luận văn này không thể tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong được sự đóng góp, chỉ bảo quý báu của các thầy, cô giáo và các cô chú trong ngân hàng để luận văn được hoàn chỉnh, góp một phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu các biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của hoạt động ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Mục lục Lời nói đầu 1 Lời nói đầu 1 Chương 1 3 Chương 1 3 Lý luận chung về chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại 3 1.1. Ngân hàng thương mại 3 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại 3 1.1.2. Đặc trưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 4 1.2. Tín dụng ngân hàng 6 1.2.1. Khái niệm về tín dụng 6 1.2.2. Đặc trưng của tín dụng 7 1.3. Khái niệm và vai trò của tín dụng ngắn hạn của ngân hàng 9 1.3.1. Khái niệm 9 1.3.2. Vai trò tín dụng ngắn hạn 9 1.4. Chất lượng tín dụng ngắn hạn 13 1.4.1. Khái niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn 13 1.4.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 15 1.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. 19 Chương 2 26 Chương 2 26 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina 26 2.1. Tổng quan về ngân hàng liên doanh Hàn Quốc Chohung Vina 26 2.2. Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, chức năng các phòng ban 30 2.2.1. Cơ cấu tổ chức 30 2.2.2. Nhiệm vụ, chức năng của phòng tín dụng 31 2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina 33 2.3.1. Tình hình sử dụng vốn vay 33 2.3.2. Đánh giá về thành tựu và những tồn tại của ngân hàng liên doanh Chohung vina 38 Chương 3 42 Chương 3 42 giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 42 ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại 42 Việt Nam 42 3.1. Những ảnh hưởng của xu thế hội nhập quốc tế của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. 42 3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với các ngân hàng thương mại nước ta rút ra từ quá trình nghiên cứu ở ngân hàng Chohung vina 45 3.2.1. Đối với quá trình thẩm định đối với các dự án xin vay vốn. 45 3.2.2.Về hình thức tín dụng của ngân hàng 50 3.2.3. Đa dạng và phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng: 52 3.2.4. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ tín dụng 54 3.2.5. Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý. 55 3.3. Một số giải pháp khác. 57 3.3.1. Tăng cường hoạt động huy động vốn 57 3.3.2. Đa dạng hoá các đối tượng cho vay. 60 3.3.3. Tích cực xử lý nợ quá hạn. 64 3.3.4. Thực hiện bảo hiểm tín dụng. 66 3.3.5. Giải pháp về thông tin. 67 3.4. Một số kiến nghị 69 3.4.1. Kiến nghị với Nhà nước 69 Kiên quyết sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nước, chỉ để tồn tại những doanh nghiệp công ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, những doanh nghiệp thực sự cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu quả tín dụng. Trong việc nhanh chóng tổ chức sắp xếp lại các doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nước. Đây là một biện pháp nhằm huy động các nguồn lực từ các thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế. Thực hiện cổ phần hoá sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo ra sức cạnh tranh mới dưới một hình thức quản lý mới. Nếu chúng ta không khẩn trương thực hiện cổ phần hoá thì các doanh nghiệp sẽ mất đi cơ hội tiếp cận với các khoản tín dụng lớn, cũng như cơ hội phát triển khi mà thị trường chứng khoán nước ta mới ra đời. Vì vậy cổ phần hoá là một trong những biện pháp quan trọng nhằm giải quyết những mâu thuẫn hiện nay trong nền kinh tế, đó là các ngân hàng thương mại thì thừa vốn tín dụng tạm thời nhưng không cho vay được, trong khi các doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nhưng lại bị trói buộc về cơ chế tín dụng hiện hành của các ngân hàng thương mại hiện nay. 72 Để giúp các ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn của các khách hàng được chính xác, báo cáo tài chính của khách hàng phải phản ánh đúng tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thông tin của ngân hàng cũng phải được tiến hành thuận lợi và chính xác. Muốn vậy Nhà nước nên sớm ban hành quy chế tài chính và hạch toán kinh doanh đối với những khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Qua đó tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng bộ chuẩn mực của công tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ ngân hàng có những kết luận chính xác về tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Việc chấn chỉnh công tác kiểm toán phải đi đôi với nâng cao hiệu quả của hoạt động kiểm toán. Hiện nay ở nước ta đã có hệ thống kiểm toán nhà nước, 15 công ty kiểm toán độc lập bao gồm các công ty 100% vốn nước ngoài, công ty liên doanh, công ty kiểm toán của Nhà nước và trách nhiệm hữu hạn, song hiệu quả hoạt động của các công ty này chưa cao, một phần là do quan niệm của các doanh nghiệp thường rất ngại thực hiện kiểm toán do nhiều lí do khác nhau: có thể sợ kiểm toán phát hiện ra những sai sót về kế toán hay kiểm toán sẽ phát hiện những vấn đề mà doanh nghiệp còn giấu kín. Chi phí cao cho công tác kiểm toán cũng là nguyên nhân khiến doanh nghiệp không muốn thực hiện. Tiến tới Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc đối với mọi loại hình doanh nghiệp, qua đó để đảm bảo độ tin cậy cho các báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu quả công tác thẩm định các dự án đầu tư. 73 3.4.2. Đối với Ngân hàng nhà nước 74 Kết luận 76 Mục lục 78
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại nước ta, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
quèc tÕ ®Ó cho vay l¹i t¹i ViÖt Nam. §iÒu nµy còng do mét phÇn ®èi t¸c ng©n hµng níc ngoµi cña ng©n hµng Chohung vina míi chØ lµ ng©n hµng cã tÇm cì quèc gia, uy tÝn vµ kinh nghiÖm ho¹t ®éng quèc tÕ cßn h¹n chÕ, m¹ng líi ho¹t ®éng quèc tÕ cßn nhá hÑp.
H¬n n÷a do møc vèn thÊp, trong khi ng©n hµng níc ngoµi còng kh«ng ph¶i lµ ng©n hµng lín, nªn ng©n hµng liªn doanh cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n trong viÖc më réng ®Þa bµn ho¹t ®éng, ng©n hµng cha thu hót ®îc nhiÒu nguån ®Çu t lín, cha vay ®îc kho¶n vèn lín tõ quèc tÕ do ®ã ng©n hµng liªn doanh Chohung vina ho¹t ®éng cha thùc sù mang l¹i hiÖu qu¶ nh mong muèn.
VÒ mÆt luËt ph¸p, do viÖc lo ng¹i vÒ kh¶ n¨ng c¹nh tranh gi÷a c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam vµ c¸c ng©n hµng liªn doanh ®· dÉn ®Õn viÖc ®a ra nh÷ng qui ®Þnh nh»m h¹n chÕ ph¹m vi vµ néi dung ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng liªn doanh. VÝ dô nh qui ®Þnh vÒ vèn gãp cña mét cæ ®«ng níc ngoµi t¹i ng©n hµng liªn doanh chØ ®îc phÐp nhá h¬n hoÆc b»ng 50% vèn ®iÒu lÖ cña ng©n hµng. C¸c ng©n hµng liªn doanh kh«ng ®îc phÐp huy ®éng tiÒn göi tiÕt kiÖm cña kh¸ch hµng ViÖt Nam. Do ®ã ng©n hµng liªn doanh còng bÞ h¹n chÕ trong nghiÖp vô huy ®éng vèn, vµ më réng ph¹m vi cho vay ®èi víi kh¸ch hµng.
Sè lîng kh¸ch hµng tÝn dông cña ng©n hµng hiÖn nay chØ kho¶ng 17 nh vËy lµ t¬ng ®èi Ýt do ®ã kh«ng ph¸t huy ®îc hÕt hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña ng©n hµng. Tuy nhiªn, ®iÒu nµy còng do h¹n chÕ cña nhµ níc muèn gi¶m tÝnh c¹nh tranh trªn thÞ trêng cho c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i trong níc. §iÒu nµy cã thÓ kh«ng cã hiÖu lùc khi ViÖt Nam tham gia kÝ kÕt c¸c hiÖp ®Þnh th¬ng m¹i. Do ®ã ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta nªn sím kh¾c phôc nh÷ng tån t¹i cña m×nh ®Ó ®ñ søc tù n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh mµ kh«ng cÇn nhê, chê ng©n hµng nhµ níc gióp cho mét sè lîi thÕ c¹nh tranh.
Ch¬ng 3
gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông
ng¾n h¹n ë hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i
ViÖt Nam
(nghiªn cøu tõ thùc tiÔn ho¹t ®éng cña ng©n hµng liªn doanh Chohung Vina)
3.1. Nh÷ng ¶nh hëng cña xu thÕ héi nhËp quèc tÕ cña ViÖt Nam trong giai ®o¹n hiÖn nay.
Qua h¬n 15 n¨m ®æi míi nÒn kinh tÕ níc ta ®· ®¹t ®îc nhiÒu thµnh tùu quan träng trong sù nghiÖp ph¸t triÓn kinh tÕ, cã ®îc sù æn ®Þnh vµ tèc ®é ph¸t triÓn kh¸ cao. Tríc xu híng quèc tÕ hiÖn nay lµ héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ, nÒn kinh tÕ níc ta ®ang më réng héi nhËp cïng khu vùc vµ quèc tÕ. Níc ta tham gia kÝ kÕt c¸c hiÖp ®Þnh th¬ng m¹i víi c¸c níc trªn thÕ giíi, tham gia vµo tæ chøc ASEAN, kÝ hiÖp ®Þnh th¬ng m¹i víi níc MÜ vµ s¾p söa tiÕn tíi gia nhËp vµo tæ chøc th¬ng m¹i thÕ giíi(WTO). Khi tham gia vµo qu¸ tr×nh héi nhËp quèc tÕ th× nÒn kinh tÕ thÞ trêng mçi níc sÏ trë thµnh nh÷ng s©n ch¬i chung cho c¸c quèc gia, thÞ trêng tµi chÝnh më réng ph¹m vi ho¹t ®éng kh«ng biªn giíi.
Giê ®©y hÇu hÕt c¸c níc ®ang ph¸t triÓn ®Òu coi xu híng héi nhËp lµ con ®êng ph¸t triÓn, qua ®ã cã thÓ häc hái kinh nghiÖm c¸c níc tiªn tiÕn trªn thÕ giíi vÒ thµnh tùu c«ng nghÖ, ®Èy nhanh tiÕn tr×nh ph¸t triÓn níc m×nh, tuy nhiªn còng võa lµm s©u s¾c thªm qu¸ tr×nh c¹nh tranh trong nÒn kinh tÕ, vµ dÉn ®Õn ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc kinh tÕ níc ta sÏ trë nªn khã kh¨n h¬n, cho nªn h¬n bao giê hÕt c¸c tæ chøc kinh tÕ ph¶i t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p n©ng cao néi lùc cña chÝnh m×nh.
§iÒu nµy ®· ®îc nhËn râ qua ®êng lèi chÝnh s¸ch cña §¶ng Nhµ níc trong nh÷ng n¨m võa qua trong viÖc nç lùc t×m kiÕm c¸c ®êng ®i nh»m ®Èy m¹nh søc m¹nh cña c¸c tæ chøc kinh tÕ níc ta n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh trong nÒn kinh tÕ.
§Æc biÖt trong lÜnh vùc ng©n hµng, vÊn ®Ò n©ng cao søc m¹nh c¹nh tranh cho c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i quèc doanh níc ta cßn ®Æc biÖt quan träng h¬n v× ho¹t ®éng ng©n hµng lµ ho¹t ®éng huyÕt m¹ch cña mét quèc gia, quyÕt ®Þnh vËn mÖnh cña mét quèc gia. Khi tham gia héi nhËp quèc tÕ, sù c¹nh tranh gi÷a c¸c ng©n hµng trong níc vµ ng©n hµng níc ngoµi lµ kh«ng tr¸nh khái. Yªu cÇu cña héi nhËp lµ ph¶i b×nh ®¼ng gi÷a c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh«ng ph©n biÖt c¸c quèc gia kh¸c nhau.
Tríc t×nh h×nh ®ã ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam ph¶i nhanh chãng ®æi míi ho¹t ®éng cña m×nh n©ng cao søc m¹nh cña chÝnh m×nh th× míi mong trô v÷ng trong nÒn kinh tÕ. Trªn thùc tÕ trong nh÷ng n¨m võa qua tØ lÖ nî xÊu trong hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta cßn ë møc rÊt cao nh b¶ng sau
B¶ng 5: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n ë ng©n hµng th¬ng m¹i Nhµ níc n¨m 1991-2001
N¨m
91
92
93
94
95
96
97
98
99
2000
2001
TØ lÖ NQH /TSC
19.7
13.7
11.1
6.0
7.8
9.3
12.3
13.1
13.7
12.78
8.53
(Theo tµi liÖu khoa häc ®µo t¹o ng©n hµng sè 2/2003)
Víi mét tØ lÖ xÊu cao nh vËy sÏ ¶nh hëng rÊt nhiÒu tíi t×nh h×nh ho¹t ®éng trong ng©n hµng. Ngoµi hËu qu¶ cña nã lµ ng©n hµng cã thÓ sÏ mÊt vèn, mµ h¬n n÷a nã cßn lµm gi¶m uy tÝn cña ng©n hµng trªn thÞ trêng trong níc vµ quèc tÕ, ¶nh hëng ®Õn t×nh h×nh kinh doanh cña doanh nghiÖp, ®iÒu nµy cã thÓ so s¸nh nh trªn thÞ trêng chøng kho¸n, c¸c c«ng ty cæ phÇn cã uy tÝn th× gi¸ cæ phiÕu cña c«ng ty ®ã sÏ cao h¬n, c«ng ty cã kh¶ n¨ng huy ®éng ®îc nhiÒu vèn ®Ó ®Çu t më réng s¶n xuÊt kinh doanh, nÕu c«ng ty nµo mµ bÞ gi¶m uy tÝn th× sÏ rÊt khã kh¨n trong ho¹t ®éng huy ®éng vèn, h¬n n÷a ®èi tîng kinh doanh cña ng©n hµng ®ã lµ tiÒn tÖ, do ®ã ho¹t ®éng cña ng©n hµng phô thuéc rÊt nhiÒu vµo lßng tin cña kh¸ch hµng. Do ®ã viÖc t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông lµ ®iÒu quan träng hiÖn nay cña ng©n hµng.
Mét trong nh÷ng môc tiªu cña viÖc thµnh lËp ng©n hµng liªn doanh, hay ng©n hµng níc ngoµi ë níc ta lµ ®Ó nh»m häc hái kinh nghiÖm cña hä, ®Æc biÖt lµ nh÷ng ng©n hµng níc ph¸t triÓn, bëi v× nh÷ng níc ph¸t triÓn ho¹t ®éng ng©n hµng hä cã mét qu¸ tr×nh ph¸t triÓn ng©n hµng rÊt l©u so víi ng©n hµng níc ta do ®ã hä còng tÝch lòy ®îc rÊt nhiÒu kinh nghiÖm trong ho¹t ®éng cña m×nh. Do ®ã viÖc häc hái kinh nghiÖm vµ ¸p dông linh ho¹t vµo ho¹t ®éng cña ng©n hµng níc m×nh lµ ®iÒu rÊt cÇn thiÕt, vµ ®©y còng kh«ng ph¶i lµ ®iÒu míi mÎ ®èi víi níc ta trong nh÷ng n¨m qua.
Ng©n hµng Chohung vina lµ ng©n hµng liªn doanh gi÷a ViÖt Nam vµ níc Hµn Quèc, mµ Hµn Quèc còng lµ mét níc cã nÒn tµi chÝnh ph¸t triÓn m¹nh, vµ cã nh÷ng ®Æc ®iÓm t¬ng ®ång víi ViÖt Nam vÒ ®iÒu kiÖn ®Þa lÝ, kinh tÕ x· héi vµ ®· nhiÒu quan hÖ víi ViÖt Nam trong nh÷ng n¨m qua.
Qua qu¸ tr×nh thùc tËp ë ng©n hµng liªn doanh Chohung vina em ®· rót ra mét s« nh÷ng kinh nghiÖm trong ho¹t ®éng cña ng©n hµng mµ qua ®ã ng©n hµng níc ta cã thÓ tham kh¶o thªm nh»m n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng tÝn dông cña m×nh.
3.2. Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n ®èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta rót ra tõ qu¸ tr×nh nghiªn cøu ë ng©n hµng Chohung vina
3.2.1. §èi víi qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh ®èi víi c¸c dù ¸n xin vay vèn.
§èi víi mét hîp ®ång tÝn dông, kh©u thÈm ®Þnh lµ mét bíc rÊt quan träng. Cã thÓ nãi, thÈm ®Þnh toµn diÖn mäi néi dung cña dù ¸n lµ mét trong nh÷ng yªu cÇu quan träng nhÊt gióp cho viÖc ra quyÕt ®Þnh ®Çu t cña ng©n hµng ®îc chÝnh x¸c ®¶m b¶o tÝnh khoa häc, kh¸ch quan. §Ó ®îc vay vèn, kh¸ch hµng ph¶i gi¶i tr×nh dù ¸n kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh víi c¸n bé tÝn dông. Néi dung cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh nh»m kh¼ng ®Þnh 2 vÊn ®Ò:
Mét lµ, ph¬ng ¸n ph¶i tho¶ m·n c¸c ®iÒu kiÖn, nguyªn t¾c cho vay theo thÓ lÖ chÕ ®é quy ®Þnh cô thÓ ®èi víi c¸c kho¶n vay ®ã ®Ó cã thÓ thu håi ®îc nî gèc vµ l·i ®óng h¹n.
Hai lµ, hå s¬ vµ thñ tôc vay vèn ph¶i ®Çy ®ñ hîp ph¸p, hîp lÖ, nÕu x¶y ra tranh chÊp th× ph¶i ®¶m b¶o tÝnh ph¸p lý cho ng©n hµng.
Qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n lµ bíc nh»m ®Ó ®a ra quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng, nh vËy th× ng©n hµng ph¶i kiÓm tra hai ®iÒu tõ hå s¬ vµ thñ tôc vay vèn ë doanh nghiÖp ; thø nhÊt lµ tÝnh chÝnh x¸c cña th«ng tin cÊp cho ng©n hµng, bíc nµy ®ßi hái ng©n hµng ph¶i cã tr×nh ®é ph©n tÝch vµ quan s¸t, tæng hîp c¸c sè liÖu vµ t×m hiÓu kÜ cµng; thø hai lµ kiÓm tra tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n mang l¹i, bíc nµy nh»m ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cña doanh nghiÖp khi hoµn thµnh dù ¸n.
Nãi chung trong hai bíc kÓ trªn th× bíc thø nhÊt ng©n hµng liªn doanh Chohung vina lµm kh¸ tèt. Tríc mét hå s¬ xin vay ng©n hµng liªn doanh yªu cÇu doanh nghiÖp ph¶i nãi râ môc ®Ých mµ doanh nghiÖp vay mîn, vµ kiÓm tra tÝnh chÝnh x¸c cña môc ®Ých ®ã. VÝ dô doanh nghiÖp muèn vay ®Ó mua nguyªn vËt liÖu th× doanh nghiÖp ph¶i tr×nh hãa ®¬n mua hµng cña m×nh ra, mua cña ai, sè tiÒn ph¶i tr¶ lµ bao nhiªu? Sau khi kiÓm tra chÝnh x¸c c¸c th«ng tin ®ã ng©n hµng sÏ tù chuyÓn ®Õn cho tµi kho¶n cña ngêi b¸n. Nh vËy ®¬ng nhiªn qu¸ tr×nh trë nªn rÊt chÆt chÏ vµ hiÖu qu¶. §©y lµ bíc rÊt quan träng ®èi víi mét dù ¸n vay vèn, v× nÕu doanh nghiÖp vay vèn ®Ó sö dông vµo s¶n xuÊt kinh doanh th× ¾t sÏ cã nguån thu vÒ sau nµy vµ sÏ cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ng©n hµng, cßn trong trêng hîp mµ do ¶nh hëng cña nh÷ng nguyªn nh©n kh¸ch quan ®em l¹i, doanh nghiÖp lµm ¨n thua lç ng©n hµng nªn xem xÐt gia h¹n nî cho doanh nghiÖp, ®Ó cã thÓ gióp doanh nghiÖp vît qua khã kh¨n, thùc hiÖn ®óng chøc n¨ng cña mét ng©n hµng ch©n chÝnh. Ngoµi ra ng©n hµng cÇn ph¶i tiÕn hµnh thÈm ®Þnh c¸c bíc nh sau
ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn thÞ trêng: Ph©n tÝch kh¶ n¨ng tiªu thô s¶n phÈm, gi¸ c¶, quy c¸ch phÈm chÊt, mÉu m· thÞ hiÕu cña ngêi tiªu dïng. Xem xÐt c¸c hîp ®ång bao tiªu s¶n phÈm vÒ sè lîng, chñng lo¹i, gi¸ c¶, thêi h¹n vµ ph¬ng thøc thanh to¸n.
ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn kü thuËt: Ph¶i xem quy m« dù ¸n cã phï hîp víi n¨ng lùc tiªu thô s¶n phÈm hay kh«ng, kh¶ n¨ng cung cÊp nguyªn vËt liÖu, n¨ng lùc qu¶n lý cña doanh nghiÖp. Ph¶i xem xÐt mÆt c«ng nghÖ cña thiÕt bÞ ®Ó ®a ra c¸c ph¬ng ¸n nh»m chän ®îc c«ng nghÖ tèi u nhÊt. ThÈm ®Þnh vÒ mÆt sè lîng c«ng suÊt, chñng lo¹i, danh môc cña thiÕt bÞ d©y chuyÒn s¶n xuÊt vµ n¨ng lùc hiÖn cã cña doanh nghiÖp so víi quy m« cña dù ¸n.
ThÈm ®Þnh tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n vÒ néi dung kinh tÕ tµi chÝnh: §©y lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh trùc tiÕp ®Õn viÖc lùa chän c¸c dù ¸n ®Çu t. Ng©n hµng cã thÓ sö dông c¸c chØ tiªu tµi chÝnh ®¬n gi¶n nh: lîi nhuËn rßng, tû suÊt lîi nhuËn, thêi gian thu håi vèn, ®iÓm hoµ vèn… hoÆc ph©n tÝch tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n b»ng ph¬ng ph¸p gi¸ trÞ hiÖn t¹i, tû suÊt hoµn vèn néi bé ®Ó xem xÐt ®é nhËy bÐn cña dù ¸n. Nguån tr¶ nî sÏ lµ tèt nhÊt nÕu thu ®îc tõ dù ¸n nhng ng©n hµng còng nªn tÝnh ®Õn kh¶ n¨ng trong thêi gian ®Çu khi dù ¸n cha thu ®ù¬c lîi nhuËn th× doanh nghiÖp cã nguån thu nµo kh¸c bï vµo kh«ng.
Ngoµi ra cßn thÈm ®Þnh vÒ m«i trêng x· héi, ph¬ng ¸n tæ chøc thùc hiÖn, ph¬ng diÖn tæ chøc qu¶n lý…
§©y còng lµ nh÷ng bíc rÊt quan träng cña dù ¸n song nã còng chØ cã ý nghÜa vÒ mÆt lý thuyÕt, cßn trªn thùc tÕ cßn cã rÊt nhiÒu yÕu tè kh¸ch quan t¸c ®éng tíi ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp, do ®ã trong qu¸ tr×nh cho vay ng©n hµng thêng xuyªn ph¶i xuèng thùc tÕ cña doanh nghiÖp kiÓm tra cô thÓ.
§iÒu nµy ng©n hµng liªn doanh Chohung vina lµm kh¸ tèt còng do mét mÆt ®Þa bµn ho¹t ®éng cña chi nh¸nh t¬ng ®èi hÑp, chØ xung quanh mÊy tØnh phÝa b¾c nh Hµ néi, H¶i phßng, Qu¶ng ninh, Th¸i Nguyªn vµ kh¸ch hµng cña ng©n hµng lµ 17 doanh nghiÖp, tuy nhiªn ®©y chØ xÐt lµ mét chi nh¸nh liªn doanh ho¹t ®éng nªn ta kh«ng thÓ so s¸nh víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i lín kh¸c.
Cßn ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta hiÖn nay th× sao, do khèi lîng kh¸ch hµng doanh nghiÖp vay vèn lµ kh¸ lín dÉn ®Õn t×nh tr¹ng qu¸ t¶i cña c¸c c¸n bé tÝn dông dÉn ®Õn viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n cho vay sÏ bÞ bá sãt. Rót kinh nghiÖm tõ ho¹t ®éng ng©n hµng liªn doanh Chohung vina, ta nªn häc tËp c¸ch tæ chøc cña hä, lÊy chÊt lîng tÝn dông lµm môc tiªu hµng ®Çu, ®ång thêi më réng tÝn dông ph¶i ®i ®«i víi viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông, më réng ®Þa bµn th× ph¶i cã sù ph©n bè hîp lÝ chi nh¸nh ho¹t ®éng trªn ®Þa bµn, nh»m cã thÓ tiÖn lîi cho qu¸ tr×nh ®i thùc tÕ kiÓm tra cña c¸n bé tÝn dông.
§èi víi viÖc qu¸ t¶i c«ng viÖc cña c¸n bé tÝn dông nh hiÖn nay cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch tuyÓn thªm ngêi, ®µo t¹o n©ng cao tr×nh ®é cña c¸c c¸n bé tÝn dông, gi¶m thiÓu bít nh÷ng qui tr×nh c«ng ®o¹n kh«ng hîp lÝ, cÇn ph¶i ®i s©u vµo träng t©m. VÝ dô nh: trong c¸c kh¸ch hµng vay vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng chñ yÕu lµ kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ kh¸ch hµng l©u dµi tõ tríc ®· tham gia vay vèn ng¾n h¹n cña ng©n hµng. V× vËy gi÷a bé hå s¬ vay vèn trung dµi h¹n víi bé hå s¬ vay vèn ng¾n h¹n cã hai ®iÓm trïng nhau ®ã lµ: B¸o c¸o thùc tr¹ng tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, b¸o c¸o quyÕt to¸n cña doanh nghiÖp kÕ tiÕp hai n¨m tríc. Do ®ã, ng©n hµng cã thÓ ®¬n gi¶n hai thñ tôc nµy khi mµ doanh nghiÖp cha cã ®ñ th× hoµn toµn cã thÓ ¸p dông dùa vµo bé hå s¬ vay vèn ng¾n h¹n: v× trong nghiÖp vô vay vèn ng¾n h¹n, c¸n bé tÝn dông vÉn ph¶i thêng xuyªn kiÓm tra t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp. Tuy nhiªn viÖc dùa vµo bé hå s¬ vay vèn ng¾n h¹n chØ thêng dïng cho c¸c doanh nghiÖp cã quan hÖ thêng xuyªn víi ng©n hµng, cßn ®èi víi ®¬n vÞ lÇn ®Çu th× ph¶i ®¶m b¶o ®Çy ®ñ thñ tôc. ViÖc ®¬n gi¶n hãa nh vËy sÏ lµm kh¸ch hµng kh«ng ngÇn ng¹i khi ®Æt quan hÖ vay vèn víi ng©n hµng. ViÖc c¸c thñ tôc xÐt duyÖt ®¬n gi¶n còng sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng ®iÒu tra cã träng ®iÓm, kh«ng mÊt thêi gian t×m hiÓu qu¸ l©u. §¬n gi¶n kh«ng cã nghÜa lµ qua loa, hêi hît ®ã lµ nguyªn t¾c cña ng©n hµng tríc khi ®iÒu tra cho vay.
3.2.2.VÒ h×nh thøc tÝn dông cña ng©n hµng
Ng©n hµng nªn tháa thuËn víi doanh nghiÖp vÒ h×nh thøc vay vèn. HiÖn nay, theo QuyÕt ®Þnh sè 217/ 2002/Q§-NHNN ngµy 31/12/2001 th× tæ chøc tÝn dông tháa thuËn víi kh¸ch hµng vay theo c¸c ph¬ng thøc:
Cho vay tõng lÇn.
Cho vay theo h¹n møc tÝn dông .
Cho vay theo dù ¸n ®Çu t.
Cho vay hîp vèn.
Cho vay tr¶ gãp.
Cho vay theo h¹n møc tÝn dông dù phßng.
Cho vay th«ng qua nghiÖp vô ph¸t hµnh vµ sö dông thÎ tÝn dông .
Cho vay theo h¹n møc thÊu chi.
Theo c¸c ph¬ng thøc cho vay kh¸c mµ ph¸p luËt ViÖt Nam kh«ng cÊm, phï hîp víi qui ®Þnh t¹i Qui chÕ nµy vµ ®iÒu kiÖn ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c tæ chøc tÝn dông vµ ®Æc ®iÓm cña kh¸ch hµng vay.
Khi tiÕn hµnh cho vay vèn ng©n hµng liªn doanh cïng kh¸ch hµng tháa thuËn vÒ h×nh thøc cho vay, ng©n hµng liªn doanh Chohung vina thùc hiÖn t vÊn cho kh¸ch hµng vÒ c¸c h×nh thøc vay vèn trªn c¬ së ®ã kh¸ch hµng quyÕt ®Þnh h×nh thøc vay vèn cña m×nh. Trong c¸c ph¬ng thøc cho vay cña ng©n hµng Chohung vina, th× h×nh thøc chñ yÕu mµ ng©n hµng cïng kh¸ch hµng tháa thuËn lµ h×nh thøc cho vay theo h¹n møc tÝn dông, h×nh thøc nµy phï hîp víi tÝn dông ng¾n h¹n, tiÖn lîi cho kh¸ch hµng trong qu¸ tr×nh sö dông vèn vµ thanh to¸n vèn cho ng©n hµng. Tuy nhiªn h×nh thøc nµy còng ®ßi hái ng©n hµng cÇn ph¶i quan s¸t t×nh h×nh cña doanh nghiÖp chÆt chÏ h¬n, c¸c ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng th× ng©n hµng cÇn ph¶i n¾m b¾t, ®iÒu nµy còng trë nªn dÔ dµng nÕu nh doanh nghiÖp ho¹t ®éng thanh to¸n qua tµi kho¶n cña m×nh t¹i ng©n hµng, vµ ng©n hµng thêng xuyªn theo dâi t×nh h×nh ho¹t ®éng thùc tÕ cña doanh nghiÖp.
§èi víi hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta còng vËy ng©n hµng cÇn ph¶i cã nh÷ng h×nh thøc tÝn dông trªn c¬ së tháa thuËn, cã thÓ thiÕt kÕ c¸c h×nh thøc tÝn dông ®éc ®¸o nhng ph¶i dùa trªn lîi Ých cña doanh nghiÖp, nh vËy ng©n hµng míi cã thÓ thu hót ®îc kh¸ch hµng ®Õn víi ng©n hµng m×nh, ®· qua l©u råi thêi k× ng©n hµng ®éc quyÒn trong kinh doanh nªn cã thÓ ¸p ®Æt h×nh thøc vay mîn cho doanh nghiÖp mµ giê ®©y ph¶i coi kh¸ch hµng m×nh lµ thîng ®Õ, ph¶i phôc vô kh¸ch hµng theo nhu cÇu cña hä míi mong gi÷ ®îc kh¸ch hµng cña m×nh trong t×nh h×nh c¹nh tranh gay g¾t nh hiÖn nay.
Trªn thùc tÕ th× h×nh thøc tÝn dông mµ ng©n hµng cung cÊp cho nÒn kinh tÕ kh¸ ®¬n ®iÖu, chñ yÕu lµ tÝn dông theo dù ¸n ®Çu t trong khi ®ã mçi kh¸ch hµng cã ®Æc ®iÓm riªng vÒ s¶n xuÊt kinh doanh, nhu cÇu vèn c¸c thêi kú, møc ®é tÝn nhiÖm trong quan hÖ tÝn dông cho nªn nÕu ng©n hµng chØ ¸p dông h×nh thøc tÝn dông cè ®Þnh th× cã thÓ g©y bÊt tiÖn cho ng©n hµng, cho kh¸ch hµng ph¶i tèn c«ng søc vµ chi phÝ h¬n n÷a mçi khi cÇn vay vèn l¹i kh«ng gi¶i quyÕt kÞp thêi víi nhu cÇu vèn. Do vËy, ng©n hµng nªn t×m ra nh÷ng ph¬ng thøc cho vay phï hîp víi nhu cÇu sö dông vèn vay mµ vÉn ®¶m b¶o kh¶ n¨ng kiÓm tra gi¸m s¸t viÖc sö dông nguån vèn cña doanh nghiÖp. Trong thùc tÕ cã nh÷ng kh¸ch hµng sau khi ®îc thay ®æi ph¬ng thøc cho vay kÞp thêi ®· ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ h¬n, thanh to¸n ®îc mét phÇn nî cò. Nh vËy viÖc ¸p dông c¸c ph¬ng thøc cho vay ®èi víi nhiÒu ph¬ng ¸n kinh doanh kh¸c cña mét kh¸ch hµng còng cã thÓ coi lµ biÖn ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông.
3.2.3. §a d¹ng vµ ph¸t triÓn c¸c lo¹i h×nh dÞch vô ng©n hµng:
§©y lµ mét yÕu tè rÊt quan träng trong ho¹t ®éng ng©n hµng hiÖn nay. Theo quan ®iÓm hiÖn ®¹i th× mét ng©n hµng kinh doanh hiÖu qu¶ kh«ng ph¶i thÓ hiÖn ë sè lîng tÝn dông mµ ng©n hµng ®ã cung cÊp ra thÞ trêng mµ lµ ë tÝnh ®a d¹ng s¶n phÈm ng©n hµng, do ®ã thu nhËp cña ng©n hµng kh«ng ph¶i chñ yÕu tËp trung ë ho¹t ®éng tÝn dông. §iÒu nµy hoµn toµn cã thùc, trªn thùc tÕ mét doanh nghiÖp khi lùa chän vay vèn ë ®©u th× hä ph¶i c©n nh¾c vÒ c¸c s¶n phÈm dÞch vô cña ng©n hµng cã thuËn tiÖn h¬n ng©n hµng kh¸c kh«ng, bëi v× ngoµi muèn vay vèn ng©n hµng doanh nghiÖp cßn muèn hëng thªm c¸c dÞch vô kh¸c chø kh«ng chØ ®¾n ®o vÒ møc l·i suÊt cho vay mµ ng©n hµng ®a ra, trªn thùc tÕ doanh nghiÖp chÊp nhËn mét h×nh thøc l·i suÊt cao h¬n mét chót nhng bï l¹i doanh nghiÖp ®îc tiÖn Ých h¬n trong c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n sau nµy.
Bëi thÕ cho nªn, trong thêi gian qua trªn thÞ trêng cã sù c¹nh tranh kh«ng lµnh m¹nh cña c¸c ng©n hµng níc ngoµi míi vµo ViÖt Nam, c¸c ng©n hµng nµy thi nhau h¹ møc l·i suÊt xuèng rÊt thÊp ®Ó thu hót kh¸ch hµng vÒ phÝa m×nh, chÊp nhËn chÞu lç trong thêi gian ®Çu, trong khi ®ã ng©n hµng liªn doanh Chohung vina vÉn kh«ng cÇn ph¶i h¹ møc l·i suÊt xuèng mµ kh¸ch hµng cña ng©n hµng kh«ng rêi bá bëi v× hä c¨n cø vµo nh÷ng lîi Ých do ng©n hµng ®em l¹i nhiÒu h¬n.
§iÒu nµy còng ph¶n ¸nh mét thùc tr¹ng lµ hiÖn nay t¹i sao c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta cha thäc s©u vµo c¸c ®èi tîng kh¸ch hµng lµ c¸c doanh nghiÖp níc ngoµi nµy, bëi lÏ c¸c ng©n hµng cha chó ý tíi nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô ®i kÌm kho¶n tÝn dông. Cã thÓ chÊp nhËn ®îc kh«ng khi mét ng©n hµng cung cÊp hµng tr¨m tØ ®ång vèn tÝn dông ra thÞ trêng mµ kh«ng thùc hiÖn thanh to¸n ®îc L/C, viÖc thùc hiÖn thanh to¸n nµy cÇn cã uy tÝn trªn thÞ trêng quèc tÕ, ®iÒu nµy t¬ng ®èi khã kh¨n cho ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta bëi v× hiÖn nay tØ lÖ nî xÊu trong ng©n hµng vÉn rÊt cao, tØ lÖ an toµn vèn thÊp so víi thÕ giíi, do ®ã trong vÊn ®Ò nµy ngµnh ng©n hµng níc ta cÇn ph¶i phèi hîp víi nh÷ng ng©n hµng lín kh¸c trªn thÕ giíi ®Ó nh»m cã thÓ më réng nghiÖp vô thanh to¸n cña m×nh.
3.2.4. N©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸c c¸n bé tÝn dông
YÕu tè con ngêi ®ãng mét vai trß quan träng quyÕt ®Þnh ®Õn chÊt lîng tÝn dông sau nµy. C¸c c¸n bé tÝn dông tríc hÕt ph¶i cã phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt, lu«n ®Æt lîi Ých cña tËp thÓ ng©n hµng lªn trªn lîi Ých c¸ nh©n, mét c¸n bé nh thÕ sÏ nh×n mäi sù viÖc b»ng con m¾t trÝ c«ng v« t. Thùc tÕ ®· chøng minh kh«ng Ýt nh÷ng vô ¸n ®· x¶y ra ë ViÖt Nam võa qua xuÊt ph¸t tõ nh÷ng c¸n bé tÝn dông v× lßng tham ¨n hèi lé dÉn ®Õn kh«ng xuy xÐt cÈn thËn tiÕp tay cho nh÷ng kÎ xÊu lõa ®¶o vµ lµm thiÖt h¹i vèn tÝn dông cña ng©n hµng. Tuy nhiªn ®i ®«i víi phÈm chÊt ®¹o ®øc th× c¸n bé tÝn dông cÇn ph¶i cã mét tr×nh ®é chuyªn m«n, cã ãc nhËn xÐt, quan s¸t.
TÊt c¶ c¸c yªu cÇu ®ã ®èi víi mét c¸n bé tÝn dông dêng nh lµ qu¸ nhiÒu, mét c¸n bé dï tµi giái ®Õn ®©u còng kh«ng thÓ cã ®Çy ®ñ nh÷ng yÕu tè ®ã. V× vËy ng©n hµng cÇn ph¶i kÕ ho¹ch hãa c«ng t¸c ®µo t¹o c¸n bé, sím thùc hiÖn tiªu chuÈn hãa c¸n bé tÝn dông, ®a viÖc n©ng cao tr×nh ®é trë thµnh môc tiªu phÊn ®Êu vµ lµm viÖc thêng xuyªn. C«ng t¸c ®µo t¹o cÇn tËp trung theo träng ®iÓm vµ ®µo t¹o mét c¸ch toµn diÖn ®Ó thùc sù cã nh÷ng c¸n bé cã ®ñ n¨ng lùc vµ hiÓu biÕt phôc vô yªu cÇu c«ng t¸c kinh doanh, tr¸nh ®µo t¹o trµn lan, l·ng phÝ.
¦u tiªn ®µo t¹o c¸n bé chñ chèt tríc, sau ®ã ®µo t¹o nh÷ng c¸n bé kÕ cËn, cã n¨ng lùc vµ phÈm chÊt ®¹o ®øc .
§Ó n©ng cao tr×nh ®é cho c¸c c¸n bé tÝn dông, ng©n hµng nªn tæ chøc nh÷ng líp tËp huÊn ®µo t¹o l¹i hoÆc bæ sung kiÕn thøc nghiÖp vô trong c¬ chÕ thÞ trêng cho c¸c c¸n bé qu¸ l©u trong thêi kú bao cÊp; cho c¸c c¸n bé cã n¨ng lùc ®i häc tËp ë níc ngoµi; tuyÓn chän nh÷ng c¸n bé trÎ tuæi cã n¨ng lùc thùc sù am hiÓu vÒ kinh tÕ thÞ trêng chuÈn bÞ cho ®éi ngò kÕ cËn. Ng©n hµng cã thÓ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi vÒ giê giÊc, häc phÝ ... ®Ó gióp c¸n bé tham gia c¸c líp häc ®Ó n©ng cao tr×nh ®é. Trong c«ng t¸c ®µo t¹o nµy, ng©n hµng nªn chó träng chÊt lîng h¬n lµ sè lîng. C¸c líp tËp huÊn kiÕn thøc chung l¹i ng©n hµng kh«ng nªn tæ chøc t¹i héi trêng lín - n¬i mµ ai còng cã thÓ lµm viÖc riªng cña ngêi Êy mµ nªn tæ chøc thµnh c¸c líp nhá víi sè lîng kho¶ng trªn díi 10 häc viªn. C¸n bé sau khi ®îc ng©n hµng cö ®i häc còng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm cô thÓ tr¸nh c¨n bÖnh h×nh thøc, ng©n hµng bá tiÒn cho c¸n bé ®i häc nh÷ng sau khi kÕt thóc khãa häc l¹i kh«ng mang l¹i hiÖu qu¶ trong c«ng viÖc.
3.2.5. T¨ng cêng ho¹t ®éng Marketing ng©n hµng vµ ¸p dông chÝnh s¸ch kh¸ch hµng hîp lý.
Nh×n chung, ®¹i ®a sè c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam hiÖn nay th× viÖc ¸p dông Marketing vµo ho¹t ®éng cßn rÊt h¹n chÕ, chØ tËp trung vµo c¸c ho¹t ®éng bÒ næi nh qu¶ng c¸o khuÕch tr¬ng, cßn c¸c chøc n¨ng chñ lùc cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh thµnh c«ng trong ho¹t ®éng kinh doanh nh nghiªn cøu kh¸ch hµng, x¸c ®Þnh thÞ trêng môc tiªu, ®Þnh vÞ h×nh ¶nh, n©ng cao vÒ chÊt lîng dÞch vô ng©n hµng hÇu nh cßn rÊt mê nh¹t. Do vËy, c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng cÇn ph¶i chuyÓn sang t duy míi, lÊy quan ®iÓm Marketing lµm chñ ®¹o, cã tÇm nh×n chiÕn lîc, cã kh¶ n¨ng ph©n tÝch. TriÕt lý Marketing cÇn ph¶i th©m nhËp vµo c¸c bé phËn ng©n hµng, tÊt c¶ c¸c nh©n viªn víi môc tiªu phôc vô tèi ®a nh÷ng g× kh¸ch hµng cÇn. Mçi c¸n bé ®Òu ph¶i coi m×nh lµ nh©n viªn. Thµnh lËp phßng chøc n¨ng Marketing trong c¬ cÊu tæ chøc qu¶n trÞ ®Ó ®Ò ra vµ ®Þnh híng ho¹t ®éng Marketing mét c¸ch bµi b¶n, víi mét ®éi ngò nh©n viªn nh¹y bÐn, am hiÓu.
ChÝnh s¸ch kh¸ch hµng: c¸c ng©n hµng nªn x©y dùng chÝnh s¸ch kh¸ch hµng l©u dµi, ng©n hµng vµ kh¸ch hµng lu«n g¾n bã víi nhau, mèi quan hÖ nµy lu«n tån t¹i kh¸ch quan, bæ sung vµ t¹o ®iÒu kiÖn cho nhau cïng ph¸t triÓn. CÇn thiÕt ph¶i ®¸nh gi¸ cao kh¸ch hµng truyÒn thèng, cã uy tÝn vµ më réng cã chän läc ®èi víi kh¸ch hµng míi.
Kh¸ch hµng truyÒn thèng lµ kh¸ch hµng g¾n bã víi ng©n hµng c¶ vÒ thêi gian vµ néi dung ho¹t ®éng, cã c¶ qu¸ tr×nh lÞch sö, hiÖn t¹i vµ t¬ng lai, g¾n liÒn víi ng©n hµng tõ nh÷ng ngµy ®Çu ®Õn nay. §èi víi kh¸ch hµng cã uy tÝn ®iÒu dÔ nhËn thÊy lµ ®Òu thùc hiÖn tèt viÖc vay mîn, tr¶ nî sßng ph¼ng, cã tr¸ch nhiÖm víi ®ång vèn, sö dông vèn cã hiÖu qu¶ vµ cã l·i. V× vËy víi ®èi tîng nµy, ng©n hµng ph¶i hÕt søc quan t©m g¾n ho¹t ®éng kh¸ch hµng víi ng©n hµng, thÈm ®Þnh vµ ®Çu t kÞp thêi c¸c dù ¸n cã hiÖu qu¶. CÇn x©y dùng trong lßng kh¸ch hµng nµy h×nh ¶nh ng©n hµng lu«n gÇn gòi vµ hç trî kÞp thêi ®Ó s¶n xuÊt nhiÒu s¶n phÈm cã chÊt lîng cao cho x· héi. Cã chÝnh s¸ch l·i suÊt hîp lý, u ®·i ®èi víi c¸c doanh nghiÖp cã sè d tiÒn vay lín vµ kh«ng cã nî qu¸ h¹n.
Më réng cã chän läc ®èi víi kh¸ch hµng míi.
TÝch cùc b»ng mäi biÖn ph¸p ®Ó thu hót kh¸ch hµng thuéc khu vùc Nhµ níc ®Ó cho vay khÐp kÝn c¶ ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n víi chu tr×nh s¶n xuÊt, ®ång thêi thiÕt lËp vµ n©ng cao hiÖu qu¶ xö lý th«ng tin tÝn dông. Ng©n hµng còng cÇn quan t©m ®Õn nh÷ng doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, bëi ®©y lµ mét lùc lîng kh¸ch hµng tiÒm n¨ng ®ang ngµy cµng lín m¹nh, nh÷ng dù ¸n cña c¸c doanh nghiÖp nµy võa cã tÝnh kh¶ thi cao, thiÕt thùc víi ®êi sèng l¹i ®ãng gãp cho sù nghiÖp ph¸t triÓn chung cña ®Êt níc. Víi nh÷ng kh¸ch hµng míi, viÖc cung cÊp tÝn dông sÏ cã phÇn nµo khã kh¨n h¬n, tÝnh rñi ro cao h¬n nªn ng©n hµng cÇn chó ý.
Th«ng qua x©y dùng chiÕn lîc kh¸ch hµng, ng©n hµng cã thÓ tiÕn hµnh qu¶n lý kh¸ch hµng mét c¸ch s¸t thùc h¬n, chÝnh x¸c h¬n. Nhê ®ã cã thÓ chñ ®éng trùc tiÕp tham gia vµo nh÷ng dù ¸n míi cña doanh nghiÖp tõ ®Çu, kh«ng ph¶i ®îi ®Õn lóc doanh nghiÖp tù mang dù ¸n ®Õn xin vay ®ång thêi ng©n hµng qua ®ã còng n¾m râ dù ¸n h¬n, gióp cho ho¹t ®éng tÝn dông hiÖu qu¶ h¬n.
Trªn ®©y lµ mét sè gi¶i ph¸p rót ra tõ kinh nghiÖm ho¹t ®éng cña ng©n hµng liªn doanh Chohung vina.
3.3. Mét sè gi¶i ph¸p kh¸c.
3.3.1. T¨ng cêng ho¹t ®éng huy ®éng vèn
§èi víi chi nh¸nh ng©n hµng liªn doanh Chohung vina th× nghiÖp vô huy ®éng vèn bÞ h¹n chÕ bëi chÝnh s¸ch cña nhµ níc nh»m h¹n chÕ kh¶ n¨ng huy ®éng cña ng©n hµng liªn doanh do ®ã dÉn ®Õn kh¶ n¨ng më réng qui m« cho vay cña ng©n hµng còng bÞ thu hÑp l¹i. Tuy nhiªn ®èi víi hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta th× cÇn ph¶i t¨ng cêng huy ®éng vèn trªn thÞ trêng nh»m më réng kh¶ n¨ng cho vay cña ng©n hµng.
§èi víi ng©n hµng, kh¸ch hµng lµ ®èi tîng quan träng trong chiÕn lîc huy ®éng vèn, hä ®Õn víi ng©n hµng ®Ó göi tiÒn vµ më tµi kho¶n víi nhiÒu môc ®Ých kh¸c nhau, v× vËy cã thÓ chia thµnh hai lo¹i: Kh¸ch hµng thêng xuyªn vµ kh¸ch hµng kh«ng thêng xuyªn. Tõ ®ã ng©n hµng cã ®èi s¸ch thÝch hîp.
Huy ®éng tiÒn göi:
Kh¸ch hµng lµ c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng kinh doanh trong c¸c lÜnh vùc s¶n xuÊt, lu th«ng, dÞch vô. §èi tîng nµy khi më tµi kho¶n tiÒn göi hoÆc tiÒn vay víi môc ®Ých chÝnh lµ phôc vô cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh mét c¸ch thuËn lîi, ®îc sö dông c¸c dÞch vô cña ng©n hµng. Trªn thùc tÕ, tæng sè nguån vèn cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta th× vèn huy ®éng tõ c¸c tæ chøc kinh tÕ cã tû träng cßn thÊp (< 25%). Do ®ã ng©n hµng cÇn ph¶i tiÕn hµnh c¸c biÖn ph¸p ®Ó t¨ng lîng tiÒn göi trong ng©n hµng m×nh lªn:
T¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi, dÔ dµng ®Ó c¸c doanh nghiÖp më tµi kho¶n tiÒn göi vµ sö dông tiÒn mÆt mét c¸ch linh ho¹t, ®¸p øng ®îc nhu cÇu cña doanh nghiÖp ®Ó chi tr¶ phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh.
Cã chÝnh s¸ch u ®·i vÒ l·i suÊt (l·i suÊt huy ®éng vµ cho vay) ®èi víi c¸c doanh nghiÖp. V× l·i suÊt lµ c«ng cô t¸c ®éng m¹nh ®Õn viÖc kh¸ch hµng quyÕt ®Þnh ®Æt giao dÞch víi ng©n hµng hay kh«ng. Ng©n hµng ph¶i dµnh cho doanh nghiÖp nh÷ng ®iÒu kiÖn phôc vô thuËn lîi nh: kh«ng thu phÝ chuyÓn tiÒn, phÝ më sÐc b¶o chi, phÝ më L/C…. Thay vµo ®ã ng©n hµng kh«ng ph¶i tr¶ l·i cho lo¹i tiÒn göi ®Ó thùc hiÖn c¸c dÞch vô nµy.
Ng©n hµng ph¶i thêng xuyªn theo dâi nh÷ng biÕn ®éng trªn tµi kho¶n tiÒn göi cña doanh nghiÖp ®Ó rót ra nh÷ng quy luËt vËn ®éng cña ®ång vèn vµ gióp doanh nghiÖp sö dông tèt sè d trªn tµi kho¶n tiÒn göi ë ng©n hµng.
Kh¸ch hµng lµ c¸c c¬ quan ®¬n vÞ hµnh chÝnh sù nghiÖp, c¸c tæ chøc ®oµn thÓ: lo¹i kh¸ch hµng nµy vèn ho¹t ®éng chñ yÕu lµ do Ng©n s¸ch Nhµ níc cÊp, tuy nhiªn trong ph¸p lý ®îc Nhµ níc cho phÐp nh÷ng kho¶n tiÒn kh«ng cã nguån gèc tõ ng©n s¸ch nh tiÒn cho thuª mÆt b»ng… C¸c kho¶n tiÒn nµy sÏ göi ë Ng©n hµng díi h×nh thøc tµi kho¶n chuyªn dïng. Môc ®Ých cña ®èi tîng kh¸ch hµng nµy lµ göi tiÒn vµo ng©n hµng ®Ó lÊy l·i. Ng©n hµng nªn khai th¸c tèt nguån vèn nµy, t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c c¬ quan ®¬n vÞ göi vµ sö dông tiÒn göi.
Huy ®éng tiÕt kiÖm
Kh¸ch hµng thuéc tÇng líp d©n c: khi nÒn kinh tÕ t¨ng trëng, c¸c tÇng líp d©n c cã nguån thu nhËp díi h×nh thøc tiÒn tÖ ngµy cµng t¨ng. Lo¹i thu nhËp nµy ®îc ph©n t¸n ë c¸c hé d©n c trong toµn x· héi. Theo ®¸nh gi¸ cña ng©n hµng Nhµ níc vµ WB th× ®©y lµ nguån vèn tiÒn tÖ nhµn rçi nhÊt, kh«ng nh÷ng b»ng néi tÖ mµ cßn b»ng c¶ ngo¹i tÖ, ®Ó thu hót ®îc nguån vèn quan träng nµy, ng©n hµng cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p thÝch hîp
§a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh tiÒn göi víi nhiÒu kú h¹n kh¸c nhau mang tÝnh linh ho¹t. KÌm theo nh÷ng lo¹i tiÒn göi nµy lµ nh÷ng h×nh thøc khuyÕn khÝch hÊp dÉn ®èi víi kh¸ch hµng.
Ng©n hµng cÇn cã nh÷ng ®¹i lý ®Ó thu hót tiÒn göi cña c¸n bé, c«ng nh©n viªn chøc ë c¬ quan xÝ nghiÖp, ë nh÷ng thêi ®iÓm tËp trung d©n c cha cã ng©n hµng vµ c¸c quü tiÕt kiÖm ho¹t ®éng.
Ngoµi ra ng©n hµng cã thÓ bè trÝ khoa häc giê lµm viÖc ®Ó giao dÞch víi c¸c kh¸ch hµng mét c¸ch thuËn lîi h¬n. Trong kh¶ n¨ng vµ ®iÒu kiÖn cho phÐp cã thÓ lµm viÖc c¶ ngµy vµ ngoµi giê v× thêi gian nµy sÏ thu hót ®îc kh¸ch hµng bËn viÖc ®Õn giao dÞch víi ng©n hµng.
Ng©n hµng cßn cã thÓ huy ®éng vèn th«ng qua viÖc tham gia thÞ trêng chøng kho¸n, vay trªn thÞ trêng liªn ng©n hµng …
3.3.2. §a d¹ng ho¸ c¸c ®èi tîng cho vay.
§a d¹ng hãa ®èi tîng cho vay lµ mét h×nh thøc ph©n chia rñi ro trªn thÞ trêng.
HiÖn nay nÒn kinh tÕ thÞ trêng níc ta ph¸t triÓn, c¸c lo¹i h×nh doanh nghiÖp ®a d¹ng vÒ c¸c lo¹i h×nh së h÷u. Chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ níc ta lµ tiÕn tíi b×nh ®¼ng vÒ ph¸p luËt cña tÊt c¶ mäi lo¹i h×nh kinh tÕ, do ®ã sè lîng doanh nghiÖp níc ta ®îc thµnh lËp ngµy cµng t¨ng tham gia vµo tÊt c¶ c¸c lÜnh vùc ®êi sèng kinh tÕ x· héi, do ®ã nhu cÇu vÒ vèn lu«n cÇn ®îc ®¸p øng. Khi nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn h¬n th× c¸c doanh nghiÖp sÏ ho¹t ®éng æn ®Þnh h¬n, c¬ chÕ thÞ trêng sÏ tù chän läc c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n ch©n chÝnh vµ cã hiÖu qu¶, lo¹i bá nh÷ng doanh nghiÖp lµm ¨n yÕu kÐm vµ lóc ®ã sÏ gi¶m bít g¸nh nÆng cho ng©n hµng. Tuy nhiªn, trong t×nh h×nh hiÖn nay ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta nªn më réng thÞ phÇn ho¹t ®éng cña m×nh, võa gióp t¨ng lîi nhuËn trong ng©n hµng, võa gióp doanh nghiÖp trong níc n©ng cao n¨ng lùc ho¹t ®éng, t¨ng søc c¹nh tranh.
§èi víi doanh nghiÖp Nhµ níc
HiÖn nay ®èi tîng chÝnh thøc ®îc ng©n hµng cho vay vèn lµ c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc. Ng©n hµng cÇn tiÕp tôc ®Çu t cho c¸c c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶, quan t©m tíi c¸c doanh nghiÖp truyÒn thèng ®ång thêi gióp c¸c doanh nghiÖp t¹m thêi khã kh¨n cã ®iÒu kiÖn v¬n lªn s¶n xuÊt kinh doanh cã l·i.
Ng©n hµng cÇn b¸m s¸t t×nh h×nh tæ chøc kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc, ®Çu t theo ®óng ngµnh nghÒ kinh doanh ®· ®¨ng ký. N¾m v÷ng t×nh h×nh tµi chÝnh, kinh doanh cña doanh nghiÖp, c¸c b¸o c¸o nµy ph¶i ®îc kiÓm tra kü lìng, kÓ c¶ yªu cÇu doanh nghiÖp thùc hiÖn kiÓm to¸n theo quy ®Þnh. §èi víi c¸c doanh nghiÖp cã t×nh h×nh tµi chÝnh kh¶ quan, cã híng ph¸t triÓn ®óng ®¾n, cã nhu cÇu më réng s¶n xuÊt kinh doanh Ng©n hµng cÇn ®Çu t vµ cã thÓ më réng quy m« ®Çu t vèn.
Ng©n hµng cÇn chñ ®éng n¾m v÷ng t×nh h×nh c¸c doanh nghiÖp n»m trong kÕ ho¹ch cæ phÇn ho¸ ®Ó x¸c ®Þnh híng cho vay phï hîp.
H¹n chÕ viÖc ®Çu t cho c¸c doanh nghiÖp kinh doanh kh«ng cã hiÖu qu¶. §èi víi nh÷ng doanh nghiÖp t×nh h×nh tµi chÝnh kh«ng lµnh m¹nh, s¶n phÈm c¹nh tranh kÐm… cã thÓ ®×nh chØ cho vay, h¹ d nî ®Õn møc cÇn thiÕt.
T¨ng cêng cho vay c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh
§a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh cho vay nghÜa lµ vèn tÝn dông cña ng©n hµng sÏ th©m nhËp vµo nhiÒu kh¸ch hµng thuéc nhiÒu lÜnh vùc kh¸c nhau, c¶ tÝn dông ng¾n h¹n, tÝn dông trung vµ dµi h¹n. ViÖc cho vay ®èi víi c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh hiÖn nay còng rÊt quan träng.
Khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh lµ khu vùc míi thùc sù ®i vµo ho¹t ®éng trong 10 n¨m trë l¹i ®©y. Quy m« cña c¸c doanh nghiÖp thuéc lo¹i nµy lµ kh«ng lín nhng ®©y lµ khu vùc kinh tÕ rÊt n¨ng ®éng vµ tá ra cã tiÒm n¨ng trong nh÷ng n¨m tíi. Trong nh÷ng n¨m qua c¸c ng©n hµng cha thùc sù quan t©m tíi khu vùc kinh tÕ nµy, nã thÓ hiÖn ë doanh sè cho vay nhá bÐ, d nî < 12% trong tæng sè d nî cña ng©n hµng. C¸c doanh nghiÖp nµy ®îc vay vèn bao gåm c¸c c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, c«ng ty cæ phÇn, c¸c c¬ së kinh doanh ®îc Nhµ níc c«ng nhËn. §èi víi c¸c ®¬n vÞ nµy, ng©n hµng chñ yÕu cho vay vèn ng¾n h¹n cha m¹nh d¹n cho vay trung vµ dµi h¹n mÆc dï nhu cÇu vÒ vèn trung h¹n vµ dµi h¹n cña hä lµ rÊt lín. Trong nh÷ng n¨m tíi, khu vùc kinh tÕ nµy ®îc ®¸nh gi¸ lµ cã nhiÒu tiÒm n¨ng ph¸t triÓn c¶ vÒ lÜnh vùc ho¹t ®éng còng nh quy m«, thªm vµo ®ã víi sù khuyÕn khÝch vµ t¨ng cêng c«ng t¸c cæ phÇn ho¸ c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc do ®ã nã sÏ trë thµnh thÞ trêng cho vay ®Çy tiÒm n¨ng ®èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.
Muèn khai th¸c tèt thÞ trêng kinh doanh míi mÎ nµy ng©n hµng ph¶i lu«n theo s¸t sù biÕn ®éng cña vµ nhu cÇu vÒ vèn cña c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ thuéc lÜnh vùc nµy, t¨ng cêng tiÕp cËn ®èi víi c¸c ®¬n vÞ ®ã th«ng qua c¸c h×nh thøc tiÕp xóc nh héi nghÞ kh¸ch hµng, giíi thiÖu c¸c s¶n phÈm tÝn dông cña ng©n hµng qua ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng. §Ó c¸c kho¶n vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nµy thùc sù cã chÊt lîng, ng©n hµng còng nªn thay ®æi mét sè quan ®iÓm vÒ viÖc cho vay vµ kh«ng nªn coi tµi s¶n b¶o ®¶m lµ chç dùa an toµn cho sè tiÒn vay ph¸t ra, lµ mét c«ng cô duy nhÊt ®Ó b¶o ®¶m viÖc thu håi nî mµ ph¶i x¸c ®Þnh t c¸ch ngêi vay còng nh viÖc doanh nghiÖp ®ã sö dông vèn vay ®ã nh thÕ nµo, kh¶ n¨ng tr¶ nî ®ã ra sao. Bëi v× tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh chØ lµ c¬ së ®Ó ng©n hµng th¬ng m¹i cã kh¶ n¨ng thu håi nî vay khi doanh nghiÖp kh«ng cßn kh¶ n¨ng tr¶ nî, song kh«ng ph¶i tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh nµo còng dÔ b¸n ra mét c¸ch kÞp thêi. Thùc chÊt viÖc thu nî b»ng tµi s¶n b¶o ®¶m cña kh¸ch hµng ch¼ng ph¶i lµ mét gi¶i ph¸p tèt mµ ®ã chØ lµ mét gi¶i ph¸p t×nh thÕ, b¾t buéc vµ kh¶ n¨ng thu håi c¸c kho¶n nî tõ viÖc ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh còng rÊt khã kh¨n, thùc chÊt ®· chøng minh r»ng thu nî b»ng tµi s¶n xiÕt nî ®ang lµ g¸nh nÆng khi xö lý nî cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i. ViÖc quan träng nhÊt khi xÐt duyÖt hå s¬ tÝn dông cña c¸c doanh nghiÖp vay vèn lµ c¸c c¸n bé tÝn dông ph¶i x¸c ®Þnh ®îc thùc lùc tµi chÝnh cña ®¬n vÞ ®i vay, x¸c ®Þnh ®îc hiÖu qu¶ cña dù ¸n mµ ®¬n vÞ ®ã ®· thùc hiÖn. §iÒu nµy còng ®ßi hái c¸c c¸n bé ph¶i quan t©m nhiÒu h¬n ®Õn viÖc thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña dù ¸n cña c¸c doanh nghiÖp thuéc c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ cña Nhµ níc.
3.3.3. TÝch cùc xö lý nî qu¸ h¹n.
§Ó n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng tÝn dông, song song víi viÖc thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ ph¸t sinh nî qu¸ h¹n míi th× viÖc xö lý c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi ®ang tån ®äng lµ ®iÒu rÊt quan träng.
ViÖc ®Çu tiªn lµ ph¶i ph©n tÝch tõng lo¹i nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi ®Ó t×m hiÓu râ nguyªn nh©n ph¸t sinh, trªn c¬ së ®ã ph©n thµnh nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi vµ nî qu¸ h¹n kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi mµ ph¶i xö lý b»ng tµi s¶n thÕ chÊp.
NghÞ ®Þnh 178/N§-CP vÒ kh¶ n¨ng ph¸t m¹i tµi s¶n ®· t¹o thuËn lîi, t¨ng tÝnh chñ ®éng rÊt lín trong viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè cho ng©n hµng, tuy nhiªn trong nhiÒu trêng hîp viÖc ph¸t m¹i tµi s¶n thêng gÆp khã kh¨n do sè tiÒn ph¸t m·i nhá h¬n vèn cÇn cÇn ph¶i thu håi, thêi gian ph¸t m·i dµi, nhiÒu chi phÝ ph¸t sinh, thËm chÝ lµ kh«ng ph¸t m·i ®îc, trong nh÷ng trêng hîp nµy, ng©n hµng nªn:
HoÆc dïng tµi s¶n ®Ó cho thuª vµ trùc tiÕp ®øng ra thu tiÒn.
Dïng tµi s¶n ®ã lµm vèn gãp liªn doanh.
Liªn hÖ víi ng©n hµng kh¸c cã nhiÒu tµi s¶n thÕ chÊp thuËn lîi
Nî qu¸ h¹n lµ ®iÒu kh«ng ai muèn x¶y ra, nhÊt lµ c¸n bé tÝn dông. Song nÕu ®· x¶y ra th× ng©n hµng nªn cã biÖn ph¸p tÝch cùc ®Ó thu håi nî vÒ, tr¸nh rñi ro x¶y ra. Thùc tÕ trong thêi gian qua c«ng t¸c thu håi nî cßn chiÕm tû träng nhá so víi nî qu¸ h¹n, chñ yÕu vÉn dïng c¸c biÖp ph¸p khoanh nî, gia h¹n nî…§Ó gi¶m thÊp nî qu¸ h¹n trong thêi gian tíi, c¸c ng©n hµng nªn chó träng h¬n n÷a c«ng t¸c nµy. Bªn c¹nh ®ã nh ®· ®Ò cËp, ®Ó h¹n chÕ nî qu¸ h¹n míi tiÕp tôc ph¸t sinh ng©n hµng cÇn cã biÖn ph¸p thÈm ®Þnh vµ gi¸m s¸t c¸c mãn vay chÆt chÏ h¬n, ph¸t hiÖn sím nh÷ng dÊu hiÖu chñ yÕu cña nî qu¸ h¹n ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý phï hîp. Nh÷ng dÊu hiÖu cña nî qu¸ h¹n thêng lµ:
S¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp bÞ thu hÑp biÓu hiÖn qua doanh sè b¸n hµng thÊp h¬n doanh sè cho vay, d nî kh«ng gi¶m.
C¸c kho¶n c«ng nî trong thanh to¸n cña doanh nghiÖp lín vµ tån ®äng l©u dµi, kh«ng gi¶i quyÕt ®îc dÉn tíi ®¬n vÞ thiÕu vèn ho¹t ®éng lµm ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng.
Tån kho hµng ho¸ t¬ng ®èi lín vµ trong thêi gian dµi do kh«ng tiªu thô ®îc v× chÊt lîng kÐm hoÆc do sù c¹nh tranh gi¶m gi¸ víi s¶n phÈm cïng lo¹i trªn thÞ trêng.
TiÒn l·i hµng th¸ng doanh nghiÖp kh«ng tr¶ ®Òu ®Æn nh theo hîp ®ång tÝn dông ®· kÝ víi ng©n hµng, cã t×nh tr¹ng nî l·i.
Sè d trªn tµi kho¶n tiÒn göi, thanh to¸n ë ng©n hµng gi¶m sót, xuÊt hiÖn t×nh tr¹ng ph¸t hµnh sÐc qu¸ sè d.
§¬n vÞ tr× ho·n viÖc nép c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh.
3.3.4. Thùc hiÖn b¶o hiÓm tÝn dông.
B¶o hiÓm tÝn dông lµ viÖc b¶o hiÓm sè vèn tÝn dông cña ng©n hµng cÊp cho kh¸ch hµng vay, b¶o hiÓm tµi s¶n mµ ngêi vay ®em thÕ chÊp cho ng©n hµng. Cã c¸c h×nh thøc b¶o hiÓm phæ biÕn sau:
Kh¸ch hµng vay vèn mua b¶o hiÓm cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña hä. Trong trêng hîp nµy hä ®· b¶o hiÓm gi¸n tiÕp cho vèn ng©n hµng v× hä sÏ cã nguån thu khi gÆp rñi ro trong kinh doanh vµ cã thÓ dïng nguån vèn ®ã ®Ó thanh to¸n nî ng©n hµng. Ph¬ng ph¸p nµy kh«ng lµm ng©n hµng ph¸t sinh thªm nghiÖp vô vµ chi phÝ mµ còng kh¸ an toµn. Do ®ã ng©n hµng nªn khuyÕn khÝch c¸ch nµy b»ng viÖc xem xÐt u ®·i cho vay ®èi víi kh¸ch hµng cã mua b¶o hiÓm.
Ng©n hµng h×nh thµnh c¸c quü dù phßng ®Ó bï ®¾p nh÷ng thiÖt h¹i do kh«ng thu håi hÕt nî qu¸ h¹n, tõ ®ã h¹n chÕ nh÷ng hËu qu¶ xÊu cã thÓ x¶y ra mµ kh«ng lµm x¸o ®éng t×nh h×nh tµi chÝnh. MÆc dï ng©n hµng cã thÓ lÊy vèn tù cã ®Ó bï ®¾p nh÷ng thiÖt h¹i rñi ro, nhng vèn tù cã thêng lµ rÊt nhá vµ thêng lµ c¬ së huy ®éng vèn nªn viÖc h×nh thµnh quü dù phßng lu«n lµ cÇn thiÕt. Trong qu¸ tr×nh trÝch lËp c¸c quü dù phßng vÊn ®Ò cÇn ®îc gi¶i quyÕt tho¶ ®¸ng lµ quü dù phßng sÏ trÝch tõ nguån nµo vµ trÝch nh thÕ nµo ®Ó võa ph¶n ¸nh ®îc ®óng kÕt qu¶ kinh doanh võa n©ng cao chÊt lîng cña ng©n hµng.
Ng©n hµng mua b¶o hiÓm cña c¸c tæ chøc chuyªn nghiÖp ®èi víi ho¹t ®éng ®Çu t cho vay cña m×nh. Tuy nhiªn theo biÖn ph¸p nµy th× ng©n hµng ph¶i bá ra mét sè chi phÝ ®Ó tr¶ cho c«ng ty b¶o hiÓm, do vËy biÖn ph¸p nµy chØ nªn sö dông víi nh÷ng kho¶n ®Çu t lín, thêi h¹n dµi vµ ng©n hµng chuyÓn mét phÇn chi phÝ cho kh¸ch hµng cïng san xÎ.
3.3.5. Gi¶i ph¸p vÒ th«ng tin.
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña c«ng nghÖ hiÖn ®¹i, c«ng t¸c th«ng tin trong ng©n hµng ngµy cµng ®îc hoµn thiÖn dÇn ®¸p øng ®îc víi nh÷ng ®ßi hái cña nÒn kinh tÕ. TriÓn khai thùc hiÖn tèt c¸c ch¬ng tr×nh qu¶n lý kÕ to¸n-tÝn dông MISAC, tiÕt kiÖm ®iÖn tö SAMIT. ChuyÓn ®æi mét sè ch¬ng tr×nh sang m«i trêng Visual Basic, Visual Foxpro, triÓn khai ch¬ng tr×nh BACKUP sè liÖu trªn m¸y chñ. Nghiªn cøu thu thËp th«ng tin tõ c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng phôc vô cho ho¹t ®éng ng©n hµng nh tõ b¸o chÝ, sè liÖu thèng kª vµ nh÷ng ®Þnh híng chÝnh s¸ch cña nhµ níc. Th«ng tin mµ Ng©n hµng cã ®îc thêng lµ do thu thËp th«ng tin trùc tiÕp doanh nghiÖp xin vay, thu thËp th«ng tin tõ nguån kh¸c.
Thu thËp th«ng tin tõ c¸c nguån bªn ngoµi rÊt tèn kÐm vµ mÊt nhiÒu thêi gian, song do sù chÝnh x¸c vµ tÝnh kh¸ch quan nªn nã rÊt cã ý nghÜa. Do vËy ®Ó tiÕt kiÖm ®îc thêi gian vµ tiÒn b¹c ®ång thêi vÉn ®¶m b¶o chÊt lîng th«ng tin, c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ph¶i tù x©y dùng hÖ thèng th«ng tin cho m×nh:
ThiÕt lËp hÖ thèng th«ng tin ph¶n håi: Ng©n hµng cÇn thêng xuyªn thu thËp th«ng tin vÒ nh÷ng mèi quan hÖ kinh doanh, thÞ trêng mµ doanh nghiÖp quan t©m trong mét giíi h¹n nhÊt ®Þnh vµ nhËn th«ng tin thêng xuyªn tõ doanh nghiÖp. Tuy nhiªn, nh÷ng th«ng tin nµy thêng kh«ng ®Çy ®ñ hoÆc thiÕu chÝnh x¸c do hÇu hÕt kh¸ch hµng kh«ng muèn c«ng khai ho¸ t×nh h×nh tµi chÝnh cña m×nh. V× vËy, ®Ó cã ®îc th«ng tin chÝnh x¸c tõ phÝa kh¸ch hµng, Ng©n hµng nªn ®¶m b¶o c¸c ®iÒu kiÖn sau:
Thùc sù cã uy tÝn trong viÖc thu thËp th«ng tin, th«ng tin ph¶i chÝnh x¸c, cã tÝnh cËp nhËt.
§¶m b¶o tÝnh bÝ mËt cña c¸c th«ng tin thu thËp ®îc.
Gi÷a c¸c phßng ban cÇn cã th«ng tin ®a chiÒu, ®Æc biÖt gi÷a phßng nguån vèn, phßng kÕ to¸n vµ phßng kinh doanh.
ThiÕt lËp th«ng tin víi c¸c ng©n hµng kh¸c trªn ®Þa bµn. Thùc hiÖn tèt c«ng t¸c nµy sÏ tr¸nh ®îc nh÷ng kho¶n vay ®¶o nî, rñi ro do thÕ chÊp cïng mét tµi s¶n t¹i nhiÒu Ng©n hµng.
Thu thËp th«ng tin tõ quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi.
NÕu ®¬n vÞ ®· cã mèi quan hÖ thanh to¸n, tÝn dông víi ng©n hµng trong mét thêi gian dµi th× nh×n vµo ho¹t ®éng qu¸ khø cña kh¸ch hµng cã thÓ biÕt ®îc nh÷ng th«ng tin h÷u Ých ®èi víi kho¶n tiÒn s¾p cho vay. Nh÷ng th«ng tin ®ã cho phÐp ®¸nh gi¸ mét c¸ch nhanh chãng vµ t¬ng ®èi chÝnh x¸c vÒ kh¶ n¨ng sö dông vèn vay, th¸i ®é cña ngêi vay. ViÖc nµy sÏ gi¶m ®îc chi phÝ vµ thêi gian thu thËp th«ng tin gióp Ng©n hµng xö lý vÊn ®Ò ®îc dÔ dµng h¬n, tõ ®ã c¸c kÕt luËn cho vay hoÆc tõ chèi chÝnh x¸c h¬n.
3.4. Mét sè kiÕn nghÞ
3.4.1. KiÕn nghÞ víi Nhµ níc
§èi víi ng©n hµng liªn doanh
§èi víi c¸c qui ®Þnh h¹n chÕ ho¹t ®éng cña ng©n hµng liªn doanh Nhµ níc cÇn tiÕn hµnh xem xÐt l¹i. VÒ mÆt luËt ph¸p, do viÖc lo ng¹i vÒ kh¶ n¨ng c¹nh tranh gi÷a c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam vµ c¸c ng©n hµng liªn doanh ®· dÉn ®Õn viÖc ®a ra nh÷ng qui ®Þnh nh»m h¹n chÕ ph¹m vi vµ néi dung ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng liªn doanh. VÝ dô nh qui ®Þnh vÒ vèn gãp cña mét cæ ®«ng níc ngoµi t¹i ng©n hµng liªn doanh chØ ®îc phÐp nhá h¬n hoÆc b»ng 50% vèn ®iÒu lÖ cña ng©n hµng. C¸c ng©n hµng liªn doanh kh«ng ®îc phÐp huy ®éng tiÒn göi tiÕt kiÖm cña kh¸ch hµng ViÖt Nam. MÆc dï ®©y chØ lµ nh÷ng qui ®Þnh xuÊt ph¸t tõ sù b¶o hé cña nhµ níc ®èi víi c¸c ng©n hµng trong níc. Tuy nhiªn cho ®Õn nay c¸c quyÕt ®Þnh ®ã cã thÓ ph¶i hñy bá khi trong t¬ng lai nÒn kinh tÕ níc ta sÏ më cöa, héi nhËp cïng c¸c níc trªn thÕ giíi chóng ta sÏ ph¶i tu©n theo c¸c qui ®Þnh quèc tÕ, ®èi xö b×nh ®¼ng gi÷a c¸c ng©n hµng trong níc vµ níc ngoµi. Do ®ã thay v× chóng ta h¹n chÕ ph¹m vi ho¹t ®éng cña ng©n hµng liªn doanh th× h·y tËp trung quyÕt t©m cè g¾ng lµm cho hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i trong níc cßn yÕu sím kh¾c phôc ®îc nh÷ng tån t¹i cña m×nh ®Ó c¸c ng©n hµng trong níc ®ñ søc tù n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh mµ kh«ng cÇn nhê, chê NHNN gióp cho mét sè lîi thÕ c¹nh tranh.
ViÖc h¹n chÕ néi dung vµ ph¹m vi ho¹t ®éng ®èi víi c¸c ng©n hµng liªn doanh cßn cha hîp lÝ, nhiÒu khi t¹o ra sù bÊt lîi, h¹n chÕ vÒ ho¹t ®éng ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ ViÖt Nam vµ bªn c¹nh ®ã g©y ra sù lo ng¹i cho phÝa ®Çu t kinh doanh chø kh«ng chØ b¶n th©n c¸c ng©n hµng liªn doanh gÆp khã kh¨n trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng.
Trong ho¹t ®éng huy ®éng vèn, ®Æc biÖt b»ng ®ång ViÖt Nam, ch¼ng h¹n viÖc ®a ra c¸c qui ®Þnh trong gi¶i ph¸p ho¹t ®éng cña NHNN cÊp cho c¸c ng©n hµng liªn doanh nh ®èi víi viÖc nhËn tiÒn göi cña c¸c tæ chøc c¸ nh©n lµ ngêi ViÖt Nam vµ cña c¸c ph¸p nh©n lµ c¸c tæ chøc kinh tÕ ViÖt Nam kh«ng qu¸ 10% vèn ®îc cÊp vµ quÜ dù tr÷ cña ng©n hµng liªn doanh. §iÒu nµy ®· mét mÆt h¹n chÕ kh¶ n¨ng ho¹t ®éng cña ng©n hµng liªn doanh, mÆt kh¸c h¹n chÕ kh¶ n¨ng bu«n b¸n xuÊt nhËp khÈu cña c¸c tæ chøc kinh tÕ ViÖt Nam qua ng©n hµng liªn doanh trong khi vèn ®iÒu lÖ cña ng©n hµng liªn doanh chØ cã kho¶ng 20 triÖu USD cho nªn 10% chØ cã kho¶ng 2 triÖu USD nªn ng©n hµng liªn doanh kh«ng thÓ nhËn ®îc mét kho¶n tiÒn kÝ quÜ lín ®Ó më th tÝn dông cho kh¸ch hµng ViÖt Nam trong khi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i trong níc cha ®ñ uy tÝn ®Ó më L/C.
VÒ ho¹t ®éng cho vay, ng©n hµng liªn doanh kh«ng ®îc cho vay víi tæng d nî vît qu¸ 15% vèn ®iÒu lÖ vµ quÜ dù tr÷ tøc lµ kho¶ng 3 triÖu USD nªn ®· g©y nh÷ng khã kh¨n nhÊt ®Þnh ®èi víi kh¸ch hµng xuÊt khÈu cña ViÖt Nam cã quan hÖ thanh to¸n qua ng©n hµng liªn doanh.
Nhµ níc cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p nh»m ®¶m b¶o mét m«i trêng kinh doanh æn ®Þnh cho ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp vµ ng©n hµng th¬ng m¹i. Ban hµnh, hoµn thiÖn vµ ®ång bé ho¸ c¸c bé luËt vµ v¨n b¶n luËt cã liªn quan.
§èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam
CÇn cã c¸c v¨n b¶n liªn ngµnh nh»m phèi hîp kÕt hîp chÆt chÏ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng víi ho¹t ®éng cña c¸c bé, ngµnh liªn quan nh»m b¶o vÖ quyÒn lîi hîp ph¸p cña Ng©n hµng. VÝ dô gi÷a Ng©n hµng víi Bé T ph¸p, Bé Th¬ng m¹i, Bé Tµi ChÝnh, Tæng Côc thuÕ…
Bé tµi chÝnh cÇn tæ chøc thùc hiÖn tèt viÖc kiÓm tra buéc c¸c doanh nghiÖp tiÕn hµnh h¹ch to¸n theo ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª vµ ®¶m b¶o sè liÖu chÝnh x¸c, trung thùc vµ kÞp thêi nh»m gióp cho ng©n hµng cã ®îc c¸c th«ng tin tµi chÝnh lµm cho viÖc ph©n tÝch tÝn dông ®îc kÞp thêi chÝnh x¸c.
Nªn giao cho mét c¬ quan tiÕn hµnh thèng kª tæng hîp c¸c tØ lÖ tµi chÝnh cña c¸c ngµnh, rót ra hÖ thèng c¸c tØ lÖ trung b×nh hµng n¨m ®Ó lµm c¨n cø ph©n tÝch kinh tÕ, so s¸nh ®¸nh gi¸ c¸c doanh nghiÖp ®ang ë trong t×nh tr¹ng nµo tèt, trung b×nh hay yÕu kÐm.
ViÖc ban hµnh, hoµn thiÖn vµ ®ång bé ho¸ c¸c bé luËt, v¨n b¶n ph¸p luËt ph¶i t¹o ra sù b×nh ®¼ng gi÷a c¸c lo¹i h×nh doanh nghiÖp trong tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ, dÇn xo¸ bá nh÷ng u ®·i ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nhµ níc ®Ó t¹o m«i trêng c¹nh tranh lµnh m¹nh trong nÒn kinh tÕ.
ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng nhµ níc cÇn t¹o ra hµnh lang ph¸p lý ®Ó c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cã quyÒn tù chñ ®øng ra tæ chøc b¸n tµi s¶n, cÇm cè, thÕ chÊp ®Ó thu håi vèn ®èi víi c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n, ®Æc biÖt cÇn cã chÝnh s¸ch u tiªn ®èi víi nh÷ng kho¶n nî khã thu håi ph¸t sinh nh miÔn thuÕ doanh thu, thuÕ chuyÓn quyÒn sö dông ®Êt…
Nhµ níc cÇn t¨ng vèn ®iÒu lÖ cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i quèc doanh nh»m t¨ng tiÒm lùc tµi chÝnh, t¨ng cêng kh¶ n¨ng c¹nh tranh vµ søc ®Ò kh¸ng cña hÖ thèng ng©n hµng tríc nh÷ng biÕn ®éng cña thÞ trêng.
Nhµ níc cÇn cã nh÷ng chÝnh s¸ch cho vay hîp lý ®èi víi nh÷ng doanh nghiÖp Nhµ níc chuyÓn sang cæ phÇn ho¸.
Kiªn quyÕt s¾p xÕp l¹i c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc, chØ ®Ó tån t¹i nh÷ng doanh nghiÖp c«ng Ých, doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶, nh÷ng doanh nghiÖp thùc sù cÇn thiÕt cho ph¸t triÓn d©n sinh, t¹o ®iÒu kiÖn cho n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. Trong viÖc nhanh chãng tæ chøc s¾p xÕp l¹i c¸c doanh nghiÖp cÇn tËp trung vµo viÖc ®Èy nhanh tiÕn tr×nh cæ phÇn ho¸ c¸c doanh nghiÖp nhµ níc. §©y lµ mét biÖn ph¸p nh»m huy ®éng c¸c nguån lùc tõ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c tham gia vµo ph¸t triÓn kinh tÕ. Thùc hiÖn cæ phÇn ho¸ sÏ t¹o c¬ héi cho c¸c doanh nghiÖp t¨ng vèn tù cã, trang tr¶i nî nÇn, t¹o ra søc c¹nh tranh míi díi mét h×nh thøc qu¶n lý míi. NÕu chóng ta kh«ng khÈn tr¬ng thùc hiÖn cæ phÇn ho¸ th× c¸c doanh nghiÖp sÏ mÊt ®i c¬ héi tiÕp cËn víi c¸c kho¶n tÝn dông lín, còng nh c¬ héi ph¸t triÓn khi mµ thÞ trêng chøng kho¸n níc ta míi ra ®êi. V× vËy cæ phÇn ho¸ lµ mét trong nh÷ng biÖn ph¸p quan träng nh»m gi¶i quyÕt nh÷ng m©u thuÉn hiÖn nay trong nÒn kinh tÕ, ®ã lµ c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i th× thõa vèn tÝn dông t¹m thêi nhng kh«ng cho vay ®îc, trong khi c¸c doanh nghiÖp l¹i thiÕu vèn cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh nhng l¹i bÞ trãi buéc vÒ c¬ chÕ tÝn dông hiÖn hµnh cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i hiÖn nay.
Thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm to¸n chÆt chÏ
§Ó gióp c¸c ng©n hµng xÐt duyÖt hå s¬ xin vay vèn cña c¸c kh¸ch hµng ®îc chÝnh x¸c, b¸o c¸o tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ph¶i ph¶n ¸nh ®óng t×nh h×nh thùc tÕ, ®ång thêi viÖc thu thËp th«ng tin cña ng©n hµng còng ph¶i ®îc tiÕn hµnh thuËn lîi vµ chÝnh x¸c. Muèn vËy Nhµ níc nªn sím ban hµnh quy chÕ tµi chÝnh vµ h¹ch to¸n kinh doanh ®èi víi nh÷ng khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh. Qua ®ã t¨ng cêng tÝnh hiÖu lùc ph¸p lý, ®¶m b¶o tÝnh ®ång bé chuÈn mùc cña c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸n bé ng©n hµng cã nh÷ng kÕt luËn chÝnh x¸c vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh, t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng. ViÖc chÊn chØnh c«ng t¸c kiÓm to¸n ph¶i ®i ®«i víi n©ng cao hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng kiÓm to¸n. HiÖn nay ë níc ta ®· cã hÖ thèng kiÓm to¸n nhµ níc, 15 c«ng ty kiÓm to¸n ®éc lËp bao gåm c¸c c«ng ty 100% vèn níc ngoµi, c«ng ty liªn doanh, c«ng ty kiÓm to¸n cña Nhµ níc vµ tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, song hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña c¸c c«ng ty nµy cha cao, mét phÇn lµ do quan niÖm cña c¸c doanh nghiÖp thêng rÊt ng¹i thùc hiÖn kiÓm to¸n do nhiÒu lÝ do kh¸c nhau: cã thÓ sî kiÓm to¸n ph¸t hiÖn ra nh÷ng sai sãt vÒ kÕ to¸n hay kiÓm to¸n sÏ ph¸t hiÖn nh÷ng vÊn ®Ò mµ doanh nghiÖp cßn giÊu kÝn. Chi phÝ cao cho c«ng t¸c kiÓm to¸n còng lµ nguyªn nh©n khiÕn doanh nghiÖp kh«ng muèn thùc hiÖn. TiÕn tíi Nhµ níc cÇn quy ®Þnh chÕ ®é kiÓm to¸n b¾t buéc ®èi víi mäi lo¹i h×nh doanh nghiÖp, qua ®ã ®Ó ®¶m b¶o ®é tin cËy cho c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh, gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t.
3.4.2. §èi víi Ng©n hµng nhµ níc
T¨ng cêng hiÖu lùc ®iÒu hµnh chÝnh s¸ch tiÒn tÖ, chøc n¨ng gi¸m s¸t kiÓm tra ®¶m b¶o an toµn hÖ thèng ng©n hµng.
Ng©n hµng nhµ níc nªn h×nh thµnh c¬ quan ph©n tÝch ®¸nh gi¸ vÒ tµi chÝnh vµ dù b¸o xu híng ph¸t triÓn cña ng©n hµng th¬ng m¹i trªn c¬ së ®ã kÞp thêi ®iÒu chØnh c¸c quy ®Þnh vµ biÖn ph¸p gi¸m s¸t.
Cho phÐp NHTM ®îc ¸p dông nhiÒu biÖn ph¸p thÝch hîp víi tõng lo¹i tµi s¶n ngoµi nh÷ng biÖn ph¸p th«ng thêng hiÖn nay ®Ó khai th¸c kÓ c¶ chÊp nhËn viÖc b¸n thÊp h¬n gi¸ trÞ nhËn cÇm cè, thÕ chÊp, coi ®ã lµ hiÖn tîng kinh tÕ b×nh thêng ®Ó cã vèn lu©n chuyÓn.
Trong ®iÒu kiÖn kinh tÕ hiÖn nay Trung t©m th«ng tin Ng©n hµng cña níc ta cßn cha kÞp thêi ®Çy ®ñ, ®Ò nghÞ Ng©n hµng Nhµ níc chÊn chØnh ho¹t ®éng cña trung t©m th«ng tin tÝn dông tõ kh©u cËp nhËt sè liÖu, cung cÊp sè liÖu ®¶m b¶o th«ng tin chÝnh x¸c kÞp thêi.
KÕt luËn
Ng©n hµng cã chøc n¨ng huy ®éng mäi nguån vèn trong nÒn kinh tÕ ®Ó cho vay nªn nã lµ c«ng cô tÝch tô vµ tËp trung vèn ®Ó hç trî c¸c doanh nghiÖp trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, thùc hiÖn t¸i s¶n xuÊt më réng theo chiÒu réng vµ chiÒu s©u, thùc hiÖn tèt viÖc tù do di chuyÓn vèn tõ ngµnh cã tû suÊt lîi nhuËn thÊp sang ngµnh cã tû suÊt lîi nhuËn cao. TÝn dông ng©n hµng còng gãp phÇn hót vµ ®Èy tiÒn ra lu th«ng, chèng l¹m ph¸t, æn ®Þnh tiÒn tÖ gi¸ c¶, t¹o m«i trêng kinh doanh thuËn lîi cho c¸c doanh nghiÖp.
§Ó ®¸p øng nhu cÇu vèn tÝn dông cña c¸c doanh nghiÖp, tríc hÕt tÝn dông ng©n hµng cÇn ph¶i cã nh÷ng gi¶i ph¸p thÝch hîp ®Ó thu hót vèn vµ më réng c¸c h×nh thøc cho vay. Nh»m thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn m¹nh mÏ, c¸c ng©n hµng cÇn më réng cho vay trung vµ dµi h¹n ®Ó c¸c doanh nghiÖp tõng bíc ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng cho vay ®èi víi tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ.
Tríc t×nh tr¹ng sè d nî qu¸ h¹n vµ nî khã ®ßi ë c¸c ng©n hµng ®ang t¨ng cao, c¸c ng©n hµng cÇn ®Ò ra c¸c biÖn ph¸p ®Ó n©ng cao chÊt lîng nghiÖp vô tÝn dông, ®¶m b¶o an toµn vèn vay, h¹n chÕ thÊp nhÊt c¸c rñi ro thiÖt h¹i cã thÓ x¶y ra.
Trong t¬ng lai gÇn, ng©n hµng níc ta sÏ ®¬ng ®Çu víi sù c¹nh tranh quyÕt liÖt trªn thÞ trêng, mµ quy luËt c¹nh tranh lµ kÎ nµo m¹nh th× th¾ng vµ tiÕp tôc tån t¹i vµ ph¸t triÓn cßn kÎ nµo yÕu th× sÏ bÞ lo¹i bá. Do ®ã ng©n hµng th¬ng m¹i níc ta cÇn nç lùc h¬n n÷a nh»m t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p cho m×nh.
Trong chuyªn ®Ò nµy, trªn c¬ së nghiªm cøu, ph©n tÝch rót ra nh÷ng kinh nghiÖm tõ ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n cña ng©n hµng liªn doanh Chohung vina vµ cã thªm mét sè gi¶i ph¸p riªng nh»m n©ng cao chÊt lîng tÝn dông ng©n hµng, mong r»ng cã thÓ gãp mét phÇn nhá bÐ vµo viÖc nghiªn cøu nh»m n©ng cao chÊt lîng tÝn dông cña ho¹t ®éng ng©n hµng trong giai ®o¹n hiÖn nay.
Môc lôc
Các file đính kèm theo tài liệu này:
NH188.doc
