Các lĩnh vực sản xuất kinh doanh của nhà máy thuốc lá Thăng Long
MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Phần I: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NHÀ MÁY THUỐC LÁ THĂNG LONG 2 1. Sự hình thành và các giai đoạn phát triển của Nhà máy 2 1.1. Sự hình thành Nhà máy. 1.2. Quá trình phát triển qua các giai đoạn. 1.3. Chức năng, nhiệm vụ của Nhà máy 2. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của Nhà máy: chức năng, nhiệm vụ 7 3. Quy trình sản xuất dây chuyền chế biến thuốc sợi. 4. Tình hình sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm trong những năm gần đây. Phần II: CÁC LĨNH VỰC SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NHÀ MÁY THUỐC LÁ THĂNG LONG 16 1. Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh của Nhà máy 1.1. Căn cứ xây dựng kế hoạch 1.2. Các chỉ tiêu kế hoạch giai đoạn 1999-2002. 1.3. Kết quả thực hiện kế hoạch 2. Thực trạng về tổ chức quản lý lao động, tiền lương. 2.1. Cơ cấu lao động hiện nay của Nhà máy 2.2. Định mức lao động của Nhà máy(cho 1 ca sản xuất). 2.2.1. Phân xưởng sợi. 2.2.2. Phân xưởng bao cứng. 2.2.3. Phân xưởng bao mềm. 2.2.4. Phân xưởng Dunhill. 2.3. Vấn đề đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ. 2.4. Thực trạng hệ thống trả lương. 2.4.1. Quy chế trả lương. 2.4.2. Công tác xây dựng quỹ lương của Nhà máy . 2.4.2.1. Thành phần quỹ lương. 2.4.2.2. Quỹ lương bổ sung. 2.4.2.3. Quỹ lương thêm giờ và quỹ khen thưởng phúc lợi. 2.4.3. Thực trạng hệ thống các hình thức trả lương.27 2.4.3.1. Hình thức trả lương theo thời gian . 2.4.3.2. Hình thức trả lương theo sản phẩm trực tiếp cá nhân 2.4.3.3. Hình thức trả lương theo sản phẩm khoán 2.4.3.4. Hình thức trả lương theo sản phẩm tập thể. 3. Công tác quản lý cơ sở hai tầng, khoa học kỹ thuật. 3.1. Cơ sở hạ tầng của Nhà máy . 3.2. Tình hình máy móc thiết bị của Nhà máy . 3.3. Công tác quản lý chất lượng 4. Thực trạng cung ứng và sử dụng nguyên liệu 4.1. Nguồn cung ứng nguyên liệu 4.2. Tình hình sử dụng nguyên liệu 3 năm gần đây. 5. Thực trạng tài chính của Nhà máy . 5.1. Tình hình sử dụng vốn của Nhà máy . 5.2. Chi phí kinh doanh, giá thành và biện pháp hạ giá thành sản phẩm . 5.2.1. Chi phí kinh doanh 5.2.2. Giá thành và biện pháp hạ giá thành 6. Hoạt động Marketing. Phần III:ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ NHÀ MÁY THUỐC LÁ THĂNG LONG 41 1. Những vấn đề đã đạt được 1.1. Về sản xuất và tiêu thụ sản phẩm . 1.2. Về cơ sở hạ tầng và hoạt đông khoa học công nghệ 1.3. Về nguyên liệu 1.4. Về hoạt động tài chính. 1.5. Về mẫu mã, bao bì. 1.6. Về nhân tố con người 2.Những vấn đề tồn tại 2.1. Về sản xuất và tiêu thụ sản phẩm 2.2. Về tình hình thị trường, nhu cầu, khả năng cạnh tranh sản phẩm của Nhà máy 2.3. Về hoạt động liên doanh. 2.4. Về nguyên liệu xuất khẩu 2.5. Về hình thức khen thưởng 2.6. Về giá thành sản phẩm KẾT LUẬN .
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Các lĩnh vực sản xuất kinh doanh của nhà máy thuốc lá Thăng Long, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
®éng th× sÏ kh«ng s¶n xuÊt ®îc. §Ó cho mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt ®¹t hiÖu qu¶ cao cÇn ph¶i h×nh thµnh mét c¬ cÊu lao ®éng tèi u trong Nhµ m¸y.
HiÖn nay, Nhµ m¸y lùa chän c¬ cÊu lao ®éng theo h×nh thøc giíi tÝnh. Díi ®©y lµ b¶ng c¬ cÊu lao ®éng cña Nhµ m¸y trong n¨m 2002:
TT
C¸c bé phËn
Tæng sè lao ®éng
Trong ®ã
Nam
N÷
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
Ph©n xëng sîi
Ph©n xëng bao mÒm
Ph©n xëng bao cøng
Ph©n xëng Dunhill
Ph©n xëng c¬ ®iÖn
Ph©n xëng IV
§éi bèc xÕp
§éi xe
§éi b¶o vÖ
Phßng tæ chøc
Phßng tµi vô
Phßng tiªu thô
Phßng kÕ ho¹ch
Phßng thÞ trêng
Phßng KCS
Phßng KTCN
Phßng KTC§
Phßng nguyªn liÖu
158
297
162
42
86
34
45
18
32
4
13
32
17
43
35
12
9
29
52
89
82
26
69
7
44
18
27
2
4
11
8
35
1
5
9
3
106
208
80
16
17
27
1
0
5
2
9
21
9
8
34
7
0
26
B¶ng 4: C¬ cÊu lao ®éng theo giíi tÝnh.
Qua b¶ng c¬ cÊu lao ®éng trªn ta thÊy Nhµ m¸y ®· dùa trªn chøc n¨ng cña tõng bé phËn ®Ó lùa chän c¬ cÊu lao ®éng hîp lý. ë ®©y, nh÷ng bé phËn cÇn cã sù khÐo lÐo, c«ng viÖc ®¬n gi¶n h¬n th× tû lÖ n÷/nam l¹i cao. H¬n n÷a, trong thùc tÕ Nhµ m¸y cho thÊy, sè n÷ lµm ë v¨n phßng thêng chiÕm tû lÖ lín h¬n so víi nam.
Bªn c¹nh dã, c¬ cÊu lao ®éng cña Nhµ m¸y cßn ph©n theo tr×nh ®é vµ theo ®é tuæi:
TT
ChØ tiªu
N¨m 2000
N¨m2001
Sè lîng
Tû träng
Sè lîng
Tû träng
1.
Tæng lao ®éng (ngêi)
1176
100
1186
100
-Lao ®éng gi¸n tiÕp
210
17,86
215
18,13
-Lao ®éng trùc tiÕp SXKD
966
82,14
971
81,87
2.
KÕt cÊu theo tr×nh ®é
1176
100
1186
100
-§¹i häc
106
9,01
109
9,19
-Cao ®¼ng
9
0,77
9
0,76
-Trung cÊp
95
8,08
97
8,18
-C«ng nh©n kü thuËt
816
69,39
84
69,22
-Lao ®éng phæ th«ng
150
12,76
150
12,65
3.
KÕt cÊu theo ®é tuæi
1176
100
1186
100
- < 20
0
0
- Tõ 20-29
163
13,86
176
18,84
- Tõ 30-39
723
61,48
735
61,97
- Tõ 40-49
229
19,47
223
18,8
- Tõ 50-60
61
5,19
52
4,38
- > 60
0
0
B¶ng 5: C¬ cÊu lao ®éng theo tr×nh ®é vµ ®é tuæi.
Qua b¶ng trªn ta thÊy, vÒ tr×nh ®é Cao ®¼ng cã tû träng thÊp nhÊt( n¨m 2000 lµ 0,77% cßn n¨m 2001 lµ 0,76%), VÒ C«ng nh©n kü thuËt chiÕm tû träng cao nhÊt (n¨m 2000 lµ 69.39% cßn n¨m 2001 lµ 69,22%). §iÒu ®ã rÊt phï hîp v× Nhµ m¸y s¶n xuÊt b»ng c¸c d©y chuyÒn. MÆt kh¸c, nÕu xÐt vÒ ®é tuæi th× ë ®é tuæi tõ 30-39 chiÕm tû träng cao nhÊt ( N¨m 2000 lµ 61,48%, cßn n¨m 2001 lµ 61,97%). Nh vËy, Nhµ m¸y ®· ®Æc biÖt quan t©m ®Õn vÊn ®Ò trÎ ho¸ ®éi ngò lao ®éng. Tãm l¹i, c¬ cÊu lao ®éng hiÖn nay cña Nhµ m¸y lµ rÊt hîp lý phï hîp víi t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y.
2.2. §Þnh møc lao ®éng cña Nhµ m¸y (cho 1 ca s¶n xuÊt):
2.2.1. Ph©n xëng sîi:
Tt
Tªn c«ngviÖc
BËc thî
Céng
3/6
4/6
5/6
3/7
4/7
5/7
Kü s
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
I.
D©y chuyÒn s¶n xuÊt chÝnh
A.
Bé phËn d©y chuyÒn
1.
Kh©u phèi chÕ
2
1
3
2.
M¸y hÊp ch©n kh«ng
6
1
7
3.
M¸y c¾t ngän
20
1
21
4.
M¸y dÞu l¸
1
1
5.
M¸y dÞu ngän
1
1
6.
M¸y ®¸nh l¸
1
1
7.
M¸y gia liÖu
1
1
8.
1
1
9.
Thïng chøa l¸
1
1
10.
M¸y th¸i l¸
1
1
2
11.
Pha phÕ phÈm
2
2
12.
M¸y sÊy sîi l¸
1
1
13.
M¸y dÞu cuéng
1
1
14.
Thïng chøa cuéng
1
1
15.
M¸y hÊp c©n cuéng
1
1
16.
M¸y th¸i cuéng
1
1
2
17.
M¸y tr¬ng në sîi cuéng
1
1
18.
M¸y sÊy sîi cuéng
1
1
19.
Thïng chøa sîi cuéng
1
1
20.
Nhµ bôi
1
1
2
21.
M¸y phun h¬ng
1
1
22.
Thïng tr÷ sîi
1
1
23.
M¸yphunh¬ng Menthol
1
1
24.
Ra sîi
11
11
25.
Kho tr÷ sîi
2
2
B.
Bé phËn phôc vô
26.
Söa ch÷a ph©n xëng
1
3
1
5
27.
Kho c¬ khÝ
1
1
28.
§iÖn ph©n xëng
6
1
3
10
29.
M¸y nÐn khÝ
1.5
1.5
30.
C©n ®iÖn tö
1
1
31.
VÖ sinh c«ng nghiÖp
4
4
II.
C¸c kh©u kh¸c
32.
M¸y xÐ ®iÕu phÕ phÈm
3
1
4
33.
M¸y ph©n ly 1 sµng gam
4
1
5
34.
Tæ t¶i
3
3
35.
Bé phËn qu¶n lý
8
Tæng céng
59
19
6
6
5.5
3
4
110.5
B¶ng 6: §Þnh møc lao ®éng cña ph©n xëng sîi.
§Þnh møc lao ®éng trªn ®îc x¸c ®Þnh cho tÊt c¶ c¸c c«ng viÖc liªn quan ®Õn s¶n xuÊt s¶n phÈm cña ph©n xëng
. Bao gåm c¶ nh÷ng c«ng viÖc tríc ®©y vÉn tÝnh c«ng ph¸t sinh nh:
Kh©u v¸, can t¶i cho s¶n xuÊt .
San cuéng, san l¸ phôc vô cho s¶n xuÊt.
ChÆt t¸ch mèc, xö lý l¸ mèc... lo¹i ra trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt tõ nguyªn liÖu ®a vµo.
§Þnh møc lao ®éng trªn cha tÝnh c«ng nghØ chÕ ®é vµ nghØ lu©n phiªn.
Bé phËn qu¶n lý tÝnh cho mét ngµy kh«ng phô thuéc sè ca s¶n xuÊt.
2.2.2. Ph©n xëng bao cøng:
Tt
Tªn c«ng viÖc
BËc thî
Céng
3/6
4/6
5/6
4/7
5/7
Kü s
I.
Kh©u m¸y cuèn
1.
Kh©u ®æ sîi
4
4
2.
3 d©y chuyÒn s¶n xuÊt thuèc ®iÕu ®Çu läc: MK8-MX3-CASCADE(3 cuèn C1,C2,C3)
6
3
9
3.
M¸y cuèn DE COUPLE (cuèn Ph¸p)
2
2
1
5
4.
M¸y cuèn MAK (STC)
1
3
1
5
5.
Söa ch÷a cho toµn bé kh©u cuèn
2.5
2.5
II.
Kh©u may bao
6.
2 m¸y ®ãng bao HLP+2 m¸y d¸n tem WH2+ 1 m¸y ®ãng tót BOXER +1 m¸y BK tót ME4 (d©y bao tót T2)
3
8
2
15
7.
1 m¸y ®ãng bao RLP+ 1 m¸y d¸n tem WH2+ 1 m¸y ®ãng tót BOXER+ 1 m¸y BK tót ME4 (d©y bao tót T1)
2
5
1
8
8.
M¸y ®ãng bao FOCKE 349 (bao §øc)
3
4
1
8
9.
Söa ch÷a cho toµn bé kh©u bao
3
3
III.
Kh©u phôc vô
10.
Kho
1.5
0.5
2
11.
VËn chuyÓn
3.5
3.5
12.
VÖ sinh c«ng nghiÖp
2
2
13.
§iÒu hoµ, nÐn khÝ ch©n kh«ng
1.5
1.5
14.
Söa ch÷a ph©n xëng
0.5
0.5
1
15.
§iÖn
1.5
1.5
16.
Bé phËn qu¶n lý
7
Tæng céng
22
28
9
2.5
6
1.5
76
B¶ng 7: §Þnh møc lao ®éng cña ph©n xëng bao cøng.
§Þnh møc lao ®éng trªn ®îc x¸c ®iÞnh cho tÊt c¶ c¸c c«ng viÖc liªn quan ®Õn s¶n xuÊt s¶n phÈm cña ph©n xëng . Bao gåm c¶ nh÷ng c«ng viÖc tríc ®©y vÉn tÝnh c«ng ph¸t sinh.
§Þnh møc lao ®éng trªn cha tÝnh c«ng nghØ chÕ ®é vµ nghØ lu©n phiªn.
Bé phËn qu¶n lý tÝnh cho mét ngµy víi 2 ca s¶n xuÊt.
2.2.3. Ph©n xëng bao mÒm:
- §Þnh møc lao ®éng díi ®©y ®îc x¸c ®Þnh cho tÊt c¶ c¸c c«ng viÖc liªn quan ®Õn c«ng viÖc s¶n xuÊt s¶n phÈm cña ph©n xëng. Bao gåm c¶ nh÷ng c«ng viÖc tríc ®©y vÉn tÝnh c«ng ph¸t sinh nh:
+ Bï lîng ®Þnh møc 500000 bao/ngµy.
+ C«ng cho l¸i cÇu thang.
+ C¨n chØnh m¸y chuyÓn m¸c thuèc tõ cì 70 mm ®Õn 85mm vµ ngîc l¹i.
- §Þnh møc lao ®éng díi ®©y cha tÝnh ®Õn c«ng nghØ chÕ ®é vµ nghØ lu©n phiªn.
- Bé phËn qu¶n lý tÝnh cho 1 ngµy kh«ng phô thuéc vµo sè ca s¶n xuÊt .
Tt
Tªn c«ng viÖc
BËc thî
Céng
3/6
4/6
5/6
4/7
5/7
Kü s
I.
Kh©u cuèn kh«ng ®Çu läc
1.
M¸y cuèn Trung Quèc
4
4
4
1
13
II.
Kh©u cuèn ®iÕu ®Çu läc
2.
Kh©u ®æ sîi
5.25
5.25
3.
M¸y cuèn ACII (3 m¸y)
3
3
6
12
4.
M¸y cuèn IJ (3 m¸y)
9
3
12
5.
M¸y cuèn MAK8
(1 m¸y)
3
1
4
6.
Söa ch÷a cho kh©u cuèn ®Çu läc
3.5
3.5
III.
Kh©u m¸y bao
7.
M¸y bao §«ng §øc
(1 m¸y)
6
3
2
1
12
8.
M¸y bao T©y §øc
(3 m¸y)
12
15
6
3
36
IV.
Kh©u phôc vô
9.
VÖ sinh c«ng nghiÖp
4
4
10.
VËn chuyÓn
4.5
0.5
5
11.
Kho cÊp ph¸t
3
1
4
12.
§iÒu hoµ, ch©n kh«ng
1
1
13.
Söa ch÷a ph©n xëng
2.5
2.5
14.
§iÖn ph©n xëng
1.5
1.5
15.
Bé phËn qu¶n lý
8
Tæng céng
41.75
37.5
22
2
11
1.5
123.75
B¶ng 8: §Þnh møc lao ®éng cña ph©n xëng bao mÒm.
2.2.4. Ph©n xëng Dunhill:
Tt
Tªn c«ng viÖc
BËc thî
Céng
3/6
4/6
5/6
4/7
5/7
Kü s
I.
Kh©u m¸y
1.
M¸y cuèn ®iÕu
1
2
1
1
5
2.
M¸y ®ãng bao
2
5
1
1
9
II.
Kh©u phôc vô
3.
VÖ sinh c«ng nghiÖp
1
1
4.
VËn chuyÓn
2
2
5.
CÊp ph¸t
0.5
0.5
1
6.
§iÖn
1
1
7.
Ch©n kh«ng, ®iÒu hoµ, nÐn khÝ
1
1
8.
M¸y xÐ ®iÕu
2
2
9.
Qu¶n lý
5
Tæng céng
8.5
2
2
1.5
2
1
27
B¶ng 9: §Þnh møc lao ®éng cña ph©n xëng Dunhill.
§Þnh møc lao ®éng trªn ®îc x¸c ®inhj cho tÊt c¶ c¸c c«ng viÖc liªn quan ®Õn s¶n xuÊt s¶n phÈm cña ph©n xëng. Bao gåm c¶ nh÷ng c«ng viÖc tríc ®©y vÉn tÝnh c«ng ph¸t sinh hoÆc do bèc xÕp ®¶m nhËn nh:
+ VËn chuyÓn sîi, vËt t cho s¶n xuÊt vµ phÕ phÈm vÒ kho phÕ phÈm cña Nhµ m¸y.
+ C¨n chØnh m¸y chuyÓn ®æi m¸c thuèc.
§Þnh biªn trªn kh«ng tÝnh cho:
+ C«ng vÖ sinh mÆt b»ng khi cã th«ng b¸o ®ét xuÊt ( ®îc tÝnh riªng 6 c«ng cho mét lÇn).
+ C«ng vËn chuyÓn nguyªn liÖu, vËt t Dunhill vÒ nhËp kho ph©n xëng (Do ®éi bèc xÕp ®¶m nhËn).
§Þnh møc lao ®éng trªn cha tÝnh c«ng nghØ chÕ ®é vµ nghØ lu©n phiªn.
Bé phËn qu¶n lý tÝnh cho mét ngµy kh«ng phô thuéc sè ca s¶n xuÊt.
2.3. VÊn ®Ò ®µo t¹o, båi dìng ®éi ngò c¸n bé:
Lao ®éng lµ ®èi tîng trùc tiÕp ¶nh hëng tíi chÊt lîng s¶n phÈm, tõ ®ã ¶nh hëng tíi kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y. V× vËy vÊn ®Ò ®µo t¹o, båi dìng ®éi ngò c¸n bé lao ®éng lµ vÊn ®Ò ngµy cµng ®îc Ban l·nh ®¹o Nhµ m¸y ®Æc biÖt quan t©m, nh»m t¨ng hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y. §Ó n©ng cao tr×nh ®é qu¶n lý, Nhµ m¸y ®· tæ chøc cho c¸c c¸n bé qu¶n lý ®i häc thªm ®Ó n©ng cao tÇm hiÓu biÕt trong lÜnh vùc qu¶n lý. Cßn ®èi víi c¸c c«ng nh©n ë c¸c ph©n xëng, th× Nhµ m¸y ®· tæ chøc thi n©ng bËc hµng n¨m. TÊt c¶ c¸c c«ng nh©n ®ang lµm viÖc ë c¸c ph©n xëng ®Òu ph¶i ®îc huÊn luyÖn häc tËp vµ thi kiÓm tra theo tõng bíc sau ®©y:
+ Häc lý thuyÕt vÒ m¸y c¸c lo¹i m¸y mµ m×nh ®ang sö dông.
+ Häc lý thuyÕt vÒ s¶n xuÊt, vÒ c¸c yªu cÇu c«ng nghÖ cña c¸c s¶n phÈm mµ m×nh lµm ra.
+ Sau khi kiÓm tra ®¹t ®îc ®iÓm thi tèi thiÓu (5 ®iÓm) mçi m«n kiÓm tra th× míi ®îc huÊn luyÖn thi tay nghÒ bËc trªn.
2.4. Thùc tr¹ng hÖ thèng tr¶ l¬ng t¹i Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long:
2.4.1. Quy chÕ tr¶ l¬ng:
C¨n cø vµo c«ng v¨n sè 4320/ L§TBXH-TL ngµy 29/12/1998 cña Bé L§TBXH vÒ viÖc híng dÉn x©y dùng quy chÕ tr¶ l¬ng trong Doanh nghiÖp Nhµ níc. Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long tiÕn hµnh x©y dùng quy chÕ tr¶ l¬ng víi nh÷ng néi dung sau:
- Thu nhËp hµng ngµy cña c«ng nh©n viªn kh«ng cè ®Þnh mµ cã thÓ t¨ng hoÆc gi¶m phô thuéc vµo n¨ng suÊt lao ®éng vµ kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp.
- Nh÷ng ngêi trùc tiÕp s¶n xuÊt ra s¶n phÈm ¸p dông tr¶ l¬ng theo ®Þnh møc lao ®éng vµ ®¬n gi¸ tiÒn l¬ng s¶n phÈm.
- Nh÷ng ngêi kh«ng trùc tiÕp lµm ra s¶n phÈm lµm viÖc theo thêi gian ®îc tr¶ 100% l¬ng cÊp bËc chøc vô vµ c¸c kho¶n phô cÊp theo nghÞ ®Þnh 26 CP. PhÇn tiÒn l¬ng t¨ng thªm do kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh trong th¸ng ®îc tr¶ theo tr¸ch nhiÖm ®ãng gãp vµ hiÖu qu¶ c«ng t¸c cña mçi ngêi.
2.4.2. C«ng t¸c x©y dùng quü l¬ng cña Nhµ m¸y:
2.4.2.1. Thµnh phÇn quü l¬ng: Quü l¬ng ®îc chia thµnh 2 phÇn ®ã lµ quü l¬ng cho bé phËn qu¶n lý (V1) vµ quü l¬ng cho bé phËn trùc tiÕp s¶n xuÊt (V2). Nhng ®èi víi Nhµ m¸y th× 2 quü l¬ng ®ã ®îc gép chung kh«ng chia ra dïng ®Ó tÝnh tiÒn l¬ng kÕ ho¹ch.
TiÒn l¬ng kÕ ho¹ch ®îc x¸c ®Þnh nh sau:
å Vkh = L®b´ ( Hcb + Hpc) ´ 12 th¸ng
Trong ®ã: Vkh: TiÒn l¬ng kÕ ho¹ch.
L®b: Sè lîng lao ®éng ®Þnh biªn
Hcb: hÖ sè cÊp bËc chøc vô
Hpc: HÖ sè phô cÊp
Sè lao ®éng ®Þnh biªn ®îc x¸c ®Þnh nh sau:
Doanh thu
L®b =
NSL§ trung b×nh
Trong n¨m 2002 Nhµ m¸y ®· x¸c ®Þnh môc tiªu nh sau:
Doanh thu kÕ ho¹ch n¨m 2002: 617590 tû ®ång
NSL§ trung b×nh n¨m KH : 504 tû ®ång
S¶n lîng s¶n xuÊt n¨m KH : 245652000 bao
Nh vËy lîng lao ®éng ®Þnh biªn n¨m kÕ ho¹ch lµ:
617590
L®b = = 1225 ngêi
504
- HÖ sè ®iÒu chØnh b×nh qu©n theo vïng K1 = 0,3.
- HÖ sè ®iÒu chØnh b×nh qu©n theo ngµnh K2 = 1,0
Møc l¬ng tèi thiÓu ®îc ®iÒu chØnh nh sau:
P®c = K1+ K2 = 1,3
TLmindn = Lmin(1+K®c)= 210000(1+1,3)= 483000 ®ång
Trong ®ã: TLmindn lµ møc l¬ng tèi thiÓu ®iÒu chØnh ®Ó x¸c ®Þnh tiÒn l¬ng tèi thiÓu mµ Nhµ m¸y lùa chän.
C¨n cø vµo hiÖu qu¶ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, kh¶ n¨ng thanh to¸n chi l¬ng nhá nhÊt cña ngêi lao ®éng còng nh c¨n cø vµo møc l¬ng tèi thiªñ c«ng ty lùa chän n¨m 2001, Nhµ m¸y ®· lùa chän tiÒn l¬ng tèi thiÓu cho n¨m 2002 lµ 310000 ®ång.
HÖ sè cÊp bËc chøc vô ®îc tÝnh chung cho c¶ c«ng nh©n s¶n xuÊt vµ lao ®éng qu¶n lý. HÖ sè møc l¬ng cÊp bËc b×nh qu©n lµ 2,54.
HÖ sè phô cÊp b×nh qu©n bao gåm:
+ HÖ sè phô cÊp ®éc h¹i : 0,0275
+ HÖ sè phô cÊp lµm thªm : 0,2989
+ HÖ sè phô cÊp lu ®éng : 0,0098
+ HÖ sè phô cÊp chøc vô vµ tr¸ch nhiÖm: 0,0151
Chøc danh
Sè ngêi
Møc ¸p dông
TÝch sè
- KS nh©n viªn KCS, NV KTCN
98
0.2
19.6
- Nh©n viªn ®iÒu ®é s¶n xuÊt
15
0.2
3
- Qu¶n ®èc, phã qu¶n ®èc PX
12
0.2
2.4
- Trëng ca
15
0.2
3
- Th ký ph©n xëng
8
0.2
1.6
- Gi¸m thÞ
-
0.2
-
- Thñ kho, th ký kho
14
0.2
2.8
B¶ng 10: Phô cÊp ®éc h¹i
Chøc danh
Sè ngêi
Møc ¸p dông
TÝch sè
- Nh©n viªn thÞ trêng
40
0.2
8
- Nh©n viªn BH khuyÕn m¹i
-
0.2
-
- C«ng nh©n l¸i xe chë s¶n phÈm cho ®¹i lý
18
0.2
3.6
B¶ng 11: Phô cÊp lu ®éng
2.4.2.2. Quü l¬ng bæ sung:
- LÔ tÕt 8 ngµy/ngêi ´ 1197 ngêi = 9576 ngµy
- PhÐp th©m liªn 16 ngµy/ngêi ´ 1197 ngêi =19152 ngµy
- Ngµy ®i ®êng trong dÞp nghØ phÐp=4 ngµy/ngêi´350 ngêi=1400 ngµy
- ViÖc riªng hëng l¬ng = 3 ngµy/ngêi ´ 300 ngêi=900 ngµy
- Thêi gian hao phÝ con bó = (1 giê/ngêi´26 ngµy´8 th¸ng´170)/8 giê=4420 ngµy
-VÖ sinh phô n÷= (0.5 giê´26 ngµy´12 th¸ng´650 ngêi)/8 giê=12675 ngµy
-Häc tËp héi häp=3878 ngµy
Quü tiÒn l¬ng bæ sung lµ:
Vbs = 53198 ´ (210000´2,54) / 26=1091377431 ®ång
2.4.2.3.Quü tiÒn l¬ng thªm giê vµ quü khen thëng phóc lîi: 3656960000 ®ång.
Tt
C¸c chØ tiªu tÝnh ®¬n gi¸
§V tÝnh
Sè b¸o c¸o n¨m tríc
KH 2002
I.
ChØ tiªu SXKD
KH 2001
TH 2001
1.
S¶n lîng s¶n xuÊt
1000 bao
250000
223525
245652
2.
Doanh thu
Tû ®ång
615
612,039
617,590
3.
Lîi nhËn
Tû ®ång
22
19,62
23
4.
Nép ng©n s¸ch
Tû ®ång
235
233,199
240
II.
Quü TL tÝnh ®¬n gi¸
1.
Lao ®éng ®Þnh biªn
Ngêi
1183
1176
1225
2.
HÖ sè l¬ng CBCN BQ
2,54
2,54
2,54
3.
HÖ sè phô cÊp
0,35
0,35
0,3513
4.
L¬ng b×nh qu©n giê
§ång/giê
2600
2503,6
2603,66
III.
§¬ngi¸tiÒnl¬ng(chung cho c¸c lo¹i thuèc)
§ång/1000 bao
52988
52175,02
53635,39
IV.
Thu nhËp b×nh qu©n
17,501
15,68159
17,9234
B¶ng 12: T×nh h×nh kÕ ho¹ch n¨m 2002.
2.4.3. Thùc tr¹ng hÖ thèng c¸c h×nh thøc tr¶ l¬ng:
2.4.3.1. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo thêi gian: H×nh thøc nµy ®îc ¸p dông cho c¸c c¸n bé qu¶n lý.Tuy nh÷ng bé phËn nµy kh«ng trùc tiÕp t¹o ra s¶n phÈm nhng l¹i cã tr¸ch nhiÖm rÊt lín vÒ s¶n phÈm ®îc s¶n xuÊt ®ã. Cho nªn ngoµi kho¶n tiÒn l¬ng c¬ b¶n cßn ®îc phô cÊp thªm phÇn tiÒn l¬ng tr¸ch nhiÖm.Do ®ã tiÒn l¬ng thùc tÕ cña bé phËn nµy ®îc x¸c ®Þnh nh sau:
TLtt = Lcb + PCtn
Møc ¸p dông phô cÊp chøc vô tr¸ch nhiÖm ®îc x¸c ®Þnh theo quy ®Þnh cña Nhµ níc:
TT
Chøc danh
Møc ¸p dông
1.
Gi¸m ®èc
0,6
2.
Phã gi¸m ®èc vµ chøc vô t¬ng ®¬ng
0,5
3.
Phã phßng vµ chøc vô t¬ng ®¬ng
0,3
4.
Trëng phßng vµ chøc vô t¬ng ®¬ng
0,4
5.
Qu¶n ®èc ph©n xëng
0,4
6.
Phã qu¶n ®èc ph©n xëng
0,3
7.
C¸n bé lµm c«ng t¸c §¶ng uû,BÝ th chi bé
0,254
8.
C¸n bé Phã bÝ th §¶ng uû chi ®oµn
0,4
B¶ng 13: Phô cÊp chøc vô tr¸ch nhiÖm
L¬ng theo thêi gian bao gåm 3 lo¹i: l¬ng giê, l¬ng ngµy, l¬ng th¸ng. HiÖn nay, Nhµ m¸y chñ yÕu ¸p dông l¬ng ngµy:
Lngµyi = Lcbi/26 = (Lmin ´ HÖ sè l¬ng) / 26
Trong ®ã: Lngµyi: lµ l¬ng ngµy cña ngêi i
L¬ng th¸ng theo thêi gian ®¬n gi¶n cña lao ®éng ®îc x¸c ®Þnh nh sau:
L®gi = Lngµyi ´ Ngµy c«ng thùc tÕ
Phô cÊp tr¸ch nhiÖm ®îc x¸c ®Þnh:
PCtni = (Lmindn ´ Sè ngµy lµm viÖc thùc tÕ trong th¸ng ´ Htn)/26
Trong ®ã: Pctni: lµ phô cÊp tr¸ch nhiÖm cña ngêi i
Htn : lµ hÖ sè tr¸ch nhiÖm
TiÒn l¬ng thùc tÕ mµ 1 ngêi lao ®éng nhËn ®îc trong th¸ng lµ:
Tltti = L®gi + PCtni = (Lmindn ´ (Hcbi + Htni) ´ Ntti)/26 Trong ®ã: Ntti lµ sè ngµy lµm viÖc thùc tÕ cña ngêi lao ®éng i
Ngoµi nh÷ng kho¶n lao ®éng trªn, nÕu nh ngêi lao ®éng qu¶n lý ë trong c¸c ph©n xëng chÞu ¶nh hëng cña ®éc h¹i, th× ®îc thªm kho¶n l¬ng ®éc h¹i. Kho¶n nµy ®îc tÝnh vµo tiÒn l¬ng thùc tÕ cña ngêi lao ®éng nhËn ®îc trong th¸ng.
2.4.3.2. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm trùc tiÕp c¸ nh©n: H×nh thøc nµy ®îc ¸p dông cho c«ng nh©n kü thuËt lµm viÖc ®éc lËp trong Nhµ m¸y, lao ®éng phô trî.
§¬n gi¸ tiÒn l¬ng tr¶ cho mét s¶n phÈm ®îc tÝnh nh sau:
Lo
§g =
Q
Trong ®ã: §g: §¬n gi¸ tiÒn l¬ng tr¶ cho mét s¶n phÈm
Lo : L¬ng cÊp bËc cña c«ng nh©n trong kú
Q : S¶n lîng c«ng nh©n trong kú
2.4.3.3. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm kho¸n: H×nh thøc nµy ®îc ¸p dông cho c«ng nh©n trùc tiÕp s¶n xuÊt ë ph©n xëng.
TiÒn l¬ng cho ph©n xëng:
TLpxi = §gpxi ´ Qi
Trong ®ã: TLpxi : TiÒn l¬ng ë ph©n xëng i
§gpxi : §¬n gÝa ph©n xëng i
Qi : S¶n lîng thùc tÕ cña ph©n xëng i
§Ó t¹o ra sù tÝch cùc trong s¶n xuÊt, Nhµ m¸y ®· cã mét chÕ ®é khen thëng, nguån khen thëng nµy ®îc trÝch a% trong sè tiÒn l¬ng ë ph©n xëng (a% kh«ng cè ®Þnh ë c¸c ph©n xëng). Khi ®ã sè tiÒn thëng sÏ lµ:
Tthëng= a% ´ TLpxi
Vµ tiÒn l¬ng cßn l¹i lµ:
TLcßn l¹i = TLpxi (100% - a %)
§Ó chia khen thëng cho c«ng nh©n, Nhµ m¸y dùa vµo sù ®¸nh gi¸ vµ ph©n lo¹i c«ng nh©n cña qu¶n ®èc. C«ng nh©n ®îc chia lµm 3 lo¹i:
Lo¹i A: hÖ sè 1,1
Lo¹i B: hÖ sè 1,0
Lo¹i C: hÖ sè 0,9
Sau khi ph©n xëng ®· x¸c ®Þnh ®îc tiÒn thëng, Nhµ m¸y tiÕn hµnh chia thëng cho c«ng nh©n. C«ng t¸c chia thëng ®îc thùc hiÖn nh sau:
Bíc 1: X¸c ®Þnh ngµy c«ng_ hÖ sè cña tõng ngêi ë ph©n xëng:
Nhsi = Hcbi ´ Habc ´ Ntti
Trong ®ã: Nhsi : Sè ngµy c«ng_ hÖ sè cña ngêi i
Habc : HÖ sè theo ph©n lo¹i c«ng nh©n A,B,C
Ntti : Sè ngµy lµm viÖc thùc tÕ cña c«ng nh©n i
Bíc 2: TÝnh tæng ngµy c«ng_ hÖ sè cña ph©n xëng:
å Nhs = å Nhsi
Bíc 3: TÝnh tiÒn thëng cho mét ngµy c«ng_ hÖ sè:
Tnhs = Tthëng / åNhs
Bíc 4: TÝnh tiÒn thëng cho mét c«ng nh©n:
T1cn = (Tthëng ´ Nhsi) / åNhs
Sè tiÒn l¬ng cßn l¹i sau khi ®· trÝch mét kho¶n tiÒn thëng, Nhµ m¸y còng tiÕn hµnh chia tiÒn thëng. C«ng t¸c chia tiÒn l¬ng cßn l¹i còng ®îc chia t¬ng tù nh khi chia tiÒn thëng.
2.4.3.4. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm tËp thÓ: H×nh thøc nµy ®îc ¸p dông cho nh÷ng tæ c«ng nh©n trùc tiÕp s¶n xuÊt ë Nhµ m¸y. HiÖn nay h×nh thøc nµy ®îc ¸p dông chñ yÕu ë ph©n xëng bao mÒm vµ ph©n xëng bao cøng.
TiÒn l¬ng cña c¶ tæ ®îc x¸c ®Þnh nh sau:
TLmi = §gmi ´ Q1
Trong ®ã: TLmi : TiÒn l¬ng c¶ tæ ë m¸y thø i
Q1 : S¶n lîng thùc tÕ mµ c¶ tæ s¶n xuÊt ®îc
§gmi : §¬n gi¸ tiÒn l¬ng ®îc x¸c ®Þnh cho m¸y i
Víi : §gmi = Lcbi / Qoi
Sau khi tÝnh ®îc tiÒn l¬ng cho c¶ tæ, ph©n xëng tiÕn hµnh chia l¬ng cho tõng c«ng nh©n trong tæ. C«ng t¸c chia l¬ng ®îc thùc hiÖn nh sau:
Bíc 1: X¸c ®Þnh ngµy c«ng_ hÖ sè cña tõng ngêi lao ®éng:
Nhsji = Nttji ´ Hji
Trong ®ã: Nhsji: ngµy c«ng_ hÖ sè cña ngêi j ë m¸y i
Nttji : Sè ngµy lµm viÖc thùc tÕ cña ngêi j ë m¸y i
Hji : HÖ sè l¬ng cña ngêi j ë m¸y i
Bíc 2: X¸c ®Þnh ngµy c«ng_ hÖ sè cña c¶ tæ:
å Nhsi = å Nhsji
Bíc 3: TÝnh tiÒn l¬ng cho mét ngµy c«ng_ hÖ sè:
Lhsi = å Lmi / åNhsi
Bíc 4: TÝnh tiÒn l¬ng cho tõng ngêi:
Lji = Lhsi ´ Nhsji
Tãm l¹i, hÖ thèng tr¶ l¬ng ë Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long rÊt ®a d¹ng vµ phong phó víi nhiÒu h×nh thøc kh¸c nhau phï hîp víi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y.
3.C«ng t¸c qu¶n lý c¬ së h¹ tÇng, kü thuËt c«ng nghÖ:
3.1.C¬ së h¹ tÇng cña Nhµ m¸y:
DiÖn tÝch ®Êt thuéc qu¶n lý cña Nhµ m¸y ®îc Nhµ níc giao lµ 61447m2. Mét d·y nhµ 3 tÇng ®Æt c¸c phßng ban. Cßn l¹i lµ hÖ thèng c¸c ph©n xëng.
T×nh tr¹ng c¸c nhµ xëng cña Nhµ m¸y ®îc thÓ hiÖn qua b¶ng sau:
Nhµ xëng
CÊp nhµ
DiÖn tÝch sö dông (m2)
N¬i chÕ biÕn sîi
Nhµ cÊp II
3528
N¬i cuèn ®iÕu
Nhµ cÊp II
4392
N¬i ®ãng bao, tót
Nhµ cÊp II
4392
Kho thµnh phÈm
Nhµ cÊp III
8975
Kho nguyªn liÖu
Nhµ cÊp III
1475
B¶ng14: T×nh h×nh c¬ së h¹ tÇng cña Nhµ m¸y.
Theo ®¸nh gi¸ cña Tæng c«ng ty vµ theo b¸o c¸o víi ®oµn c«ng t¸c liªn ngµnh cña Nhµ m¸y, c¬ së h¹ tÇng cña Nhµ m¸y ®ang trong t×nh tr¹ng sö dông tèt, th«ng tho¸ng, « nhiÔm vµ tiÕng ån díi møc cho phÐp. C¸c kho chøa ®Òu cã ®iÒu hoµ ®¶m b¶o cho ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt tèt vµ b¶o qu¶n thµnh phÈm.
Theo giÊy chøng nhËn vÒ c¬ së ®¹t tiªu chuÈn vÖ sinh an toµn thùc phÈm sè 25/99 CNVS ngµy 15/03/1999 kh¼ng ®Þnh: “ Nhµ m¸y cã ®ñ ®iÒu kiÖn m«i trêng s¶n xuÊt kinh doanh thuèc l¸ phôc vô ngêi tiªu dïng. C¸c ph©n xëng s¶n xuÊt cã chÕ ®é vÖ sinh thêng xuyªn, c¸c trang thiÕt bÞ s¶n xuÊt, c¸c dông cô chuyªn dïng ®Çy ®ñ hîp vÖ sinh, s¶n xuÊt trªn d©y chuyÒn hioÖn ®¹i tõ kh©u nguyªn liÖu ®Õn kh©u thµnh phÈm. Kho nguyªn liÖu vµ kho thµnh phÈm cao r¸o vµ th«ng tho¸ng vµ cã sù s¾p xÕp ®óng tiªu chuÈn kü thuËt, ®ñ ¸nh s¸ng. Kho thµnh phÈm cã hÖ thèng ®iÒu hoµ kh«ng khÝ ®¶m b¶o tiªu chuÈnb¶o qu¶n thµnh phÈm. Nguån nguyªn liÖu mua vµo cã chän läc, thµnh phÈm ®îc kiÓm tra chÊt lîng tríc khi xuÊt xëng. VÖ sinh c¸ nh©n lao ®éng trùc tiÕp ®îc trang bÞ ®Çy ®ñ t¬ng øng víi tõng bé phËn. Phßng y tÕ s¾p xÕp gän gµng, s¹ch sÏ, cã ®ñ ®iÒu kiÖn y tÕ phôc vô cho c«ng nh©n s¬ cøu ban ®Çu”.
3.2. T×nh h×nh m¸y mãc thiÕt bÞ cña Nhµ m¸y:
Díi ®©y lµ t×nh h×nh vÒ c«ng suÊt m¸y mãc thiÕt bÞ cña Nhµ m¸y
Tªn thiÕt bÞ m¸y mãc
N¨m
Níc chÕ t¹o
C«ng suÊt
§Þnh møc
ChÕ t¹o
Sö dông
§¬n vÞ tÝnh
ThiÕt kÕ
Thùc tÕ
-D©y chuyÒn thuèc l¸ sîi
+M¸y cuèn ®iÕu TQ
+ M¸y cuèn ®iÕu C7
+M¸y cuèn ®iÕu AC11
+M¸y YJ14:YJ23
+M¸ycuèn®iÕu MAK8-MAX3
-D©y chuyÒn bao cøng
+M¸y cuèn ®iÕu MAK8:MAX3
+M¸y bao HLP
+M¸y bao bãng kÝnh
+M¸y tót+bãng kÝnh
-D©ychuyÒn Dunhill
+M¸y MAK8;MAX4
+M¸y bao HLP
+M¸y tót
+M¸y bãng kÝnh tót
+M¸y bao §«ng §øc
+M¸y bao T©y §øc
1993
1960
1963
1984
1994
1972
1972
1972
1972
1972
1972
1972
1972
1972
1972
1984
1994
1981
1964
1985
1994
1992
1991
1991
1991
1991
1991
1991
1991
1991
1973
1985
Trung Quèc
Trung Quèc
TiÖp Kh¾c
TiÖp Kh¾c
Trung Quèc
Anh
Anh
Anh
Anh
Anh
Rothmats
“
“
“
§«ng §øc
T©y §øc
TÊn/giê
§iÕu/phót
§iÕu/phót
§iÕu/phót
§iÕu/phót
§iÕu/phót
§iÕu/phót
Bao/phót
Bao/phót
Bao/phót
§iÕu/phót
Bao/phót
Bao/phót
Tót/phót
Bao/phót
Bao/phót
2,5
1000
1500
3000
2200
2500
2500
120
120
280
3000
120
240
240
130
150
1,5
670
765
1100
2000
2000
2100
110
110
240
2500
100
100
100
100
110
1,25
670
765
1100
1200
1200
2100
110
110
240
1700
90
100
100
95
110
B¶ng 15: C«ng suÊt m¸y mãc thiÕt bÞ cña Nhµ m¸y.
M¸y mãc thiÕt bÞ cña Nhµ m¸y ë mçi bé phËn s¶n xuÊt ®Òu rÊt hiÖn ®¹i. Cã nh÷ng m¸y mãc thiÕt bÞ ®îc ®Çu t n¨m 2000 víi d©y chuyÒn s¶n xuÊt hiÖn ®¹i, ®iÒu ®ã lµm gi¶m bít g¸nh nÆng cho c«ng nh©n, n©ng cao n¨ng suÊt lao ®éng... C¸c m¸y mãc thiÕt bÞ nµy ®îc mua tõ c¸c níc kh¸c nhau víi nh÷ng c«ng suÊt kh¸c nhau. §Æc biÖt, hiÖn nay trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, sù c¹nh tranh gi÷a c¸c doanh nghiÖp cïng ngµnh ngµy cµng gay g¾t. Cho nªn, ®Ó s¶n phÈm thuèc l¸ cña Nhµ m¸y chiÕm ®îc thÞ phÇn lín trªn thÞ trêng, Nhµ m¸y cÇn ph¶i ®Çu t theo chiÒu s©u tøc lµ ®æi míi c«ng nghÖ, ®Çu t c«ng nghÖ míi nh»m gi¶m chi phÝ, h¹ gi¸ thµnh, n©ng cao chÊt lîng s¶n phÈm .
Qua b¶ng trªn ta thÊy, mÆc dï Nhµ m¸y cha sö dông hÕt c«ng suÊt cña m¸y mãc thiÕt bÞ nhng ®· s¶n xuÊt b»ng hoÆc vît møc kÕ ho¹ch, ®Þnh møc. Cã thÓ nãi r»ng Nhµ m¸y ®· cã nhiÒu cè g¾ng trong viÑc thùc hiÖn hoµn thµnh kÕ ho¹ch, ®Þnh møc.
3.3. C«ng t¸c qu¶n lý chÊt lîng:
* KiÓm tra nguyªn liÖu ®Çu vµo theo tiªu chuÈn 02-99.
- ChØ tiªu vÒ cÊp
- Nguyªn liÖu thÊp kh«ng mua
- Thuû phÇn cao kh«ng mua
* Gi¸m s¸t nguyªn liÖu xuÊt kho
- Thuû phÇn xuÊt
- Träng lîng xuÊt
§¸p øng ®óng c«ng thøc phèi chÕ cho tõng s¶n phÈm.
* KiÓm tra toµn bé c¸c vËt liÖu ®Çu vµo ( theo tiªu chuÈn)
* Trªn d©y chuyÒn s¶n xuÊt: mçi ph©n xëng cã tæ kiÓm nghiÖm t¹i c¸c ph©n xëng ®ã, gi¸m s¸t tõng c«ng ®o¹n trªn d©y chuyÒn s¶n xuÊt cho ®Õn thµnh phÈm. Tríc khi xuÊt xëng ph¶i cã x¸c nhËn cña phßng KCS. Ngoµi ra cßn tæ chøc b×nh hót ®Þnh kú trong th¸ng ( 1 th¸ng 2 lÇn).
4. Thùc tr¹ng cung øng vµ sö dông nguyªn liÖu:
4.1. Nguån cung øng nguyªn liÖu:
S¶n xuÊt thuèc l¸ lµ ngµnh ®ßi hái nhiÒu thêi gian lao ®éng vµ kü thuËt cho kh©u chÕ biÕn nguyªn liÖu nhÊt. Nguyªn liÖu thuèc l¸ cã ¶nh hëng lín ®Õn chÊt lîng s¶n phÈm vµ nã chiÕm tû träng lín trong gi¸ thµnh s¶n phÈm (chiÕm kho¶ng 60% trong tæng gi¸ thµnh s¶n phÈm).
HiÖn nay nguån nguyªn liÖu cña Nhµ m¸y chñ yÕu bao gåm: Nguyªn liÖu trong níc vµ nguyªn liÖu nhËp khÈu tõ níc ngoµi.
* Nguån nguyªn liÖu trong níc: Lµ nguån kh¸ ®a d¹ng vµ cã thÓ ®¸p øng ®îc nhu cÇu cho s¶n xuÊt cña Nhµ m¸y, nhng cha æn ®Þnh, chÊt lîng cha ®ång ®Òu. Nã tËp trung chñ yÕu mét sè tØnh trung du miÒn nói phÝa B¾c.
ë c¸c tØnh phÝa B¾c vïng nguyªn liÖu bao gåm:
- Vïng cÊp 1: gåm c¸c tØnh Cao B»ng, L¹ng S¬n vµ mét sè Ýt ë Sãc S¬n, Hµ Néi. Kh¶ n¨ng cung øng tõ 8000-9000 tÊn, ®©y lµ vïng cã chÊt lîng cao vµ quyÕt ®Þnh nhiÒu ®Õn chÊt lîng cña s¶n phÈm.
- Vïng cÊp 2: gåm c¸c tØnh Th¸i Nguyªn, Hµ T©y, B¾c Giang, Thanh Ho¸... Nguyªn liÖu thuèc l¸ vïng nµy cã chÊt lîng thÊp h¬n nªn chñ yÕu dïng ®Ó s¶n xuÊt thuèc l¸ cÊp thÊp vµ trung b×nh.
Ngoµi ra, nguyªn liÖu cßn ®îc thu mua ë c¸c tØnh phÝa Nam, nguyªn liÖu chñ yÕu lµ thuèc l¸ n©u ph¬i.
* Nguyªn liÖu nhËp khÈu tõ níc ngoµi bao gåm:
- Nguyªn liÖu thuèc l¸ sÊy vµng mua tõ Campuchia vµ mét sè níc kh¸c nh: Brazin, Zimbabuª, Trung Quèc...víi sè lîng t¬ng ®èi lín. Nh×n chung, chÊt lîng thuèc l¸ t¬ng ®èi tèt, mµu s¾c l¸ ®ång ®Òu, ®é Èm l¸ thuèc phï hîp víi mét sè lo¹i thuèc cã chÊt lîng kh¸, gi¸ cao h¬n nhiÒu so víi nguyªn liÖu trong níc.
- D¹ng nguyªn liÖu phèi chÕ s½n ®îc nhËp tõ Malaysia do tËp ®oµn thuèc l¸ Bristish-American-Tobaco (BAT) cung øng æn ®Þnh víi gi¸ kh¸ cao kho¶ng 160000 ®ång/kg (c¶ thuÕ nhËp khÈu). §©y lµ nguyªn liÖu dïng ®Ó s¶n xuÊt thuèc l¸ cao cÊp nh Hång Hµ vµ Vinataba. Cßn d¹ng sîi thuèc ®Ó s¶n xuÊt thuèc l¸ Dunhill do h·ng Rothmats cung cÊp cho Nhµ m¸y.
Díi ®©y lµ t×nh h×nh nhËp nguyªn liÖu trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y:
N¨m
Nguån nhËp
§¬n vÞ
1999
2000
2001
1. L¸ nhËp trong níc
TÊn
3250,1
2920
2000
- Vïng cÊp 1
TÊn
2457,8
2208,2
1900
- Vïng cÊp 2
TÊn
792,3
771,8
100,00
2. L¸ nhËp khÈu
TÊn
19,8
12,5
30,00
3. Sîi nhËp khÈu
TÊn
887,45
899,40
1132,5
- Cho s¶n xuÊt Vina
TÊn
755,06
750,20
750,00
- Cho s¶n xuÊt Th¨ng Long hép
TÊn
3,5
205
- Cho s¶n xuÊt Dunhill
TÊn
132,39
145,70
180,00
- Cho s¶n xuÊt Golden Cup
TÊn
200
B¶ng 16: T×nh h×nh nhËp nguyªn liÖu tõ c¸c nguån
4.2.T×nh h×nh sö dông nguyªn liÖu qua 3 n¨m gÇn ®©y:
§¬n vÞ: TÊn
TT
Lo¹i thuèc
Sö dông
1999
2000
2001
1.
Thuèc l¸ sÊy vµng
2390
2900
3050
2.
Thuèc l¸ n©u
580
550
420
3.
C¸c lo¹i kh¸c
145
50
90
Tæng céng
3105
3500
3560
B¶ng 17: T×nh h×nh sö dông nguyªn liÖu.
5. Thùc tr¹ng tµi chÝnh cña Nhµ m¸y:
5.1. T×nh h×nh sö dông vèn cña Nhµ m¸y:
§Ó thùc hiÖn ®îc ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y, Nhµ m¸y cÇn ph¶i cã mét nguån vèn kinh doanh nhÊt ®Þnh ®ñ ®Ó trang tr¶i cho c¸c chi phÝ cÇn ph¶i bá ra nh: x©y dùng c¬ b¶n, mua s¾m m¸y mãc thiÕt bÞ, nguyªn vËt liÖu, ®¸p øng nh÷ng chi phÝ qu¶ng c¸o vµ tiªu thô, chi tr¶ tiÒn l¬ng... MÆt kh¸c, còng cÇn cã ®ñ vèn ®Ó tiÕn hµnh kinh doanh cho ®Õn khi ®¹t ®îc môc tiªu mong muèn vµ kh«ng ngõng ph¸t triÓn Nhµ m¸y trong t¬ng lai.
HiÖn nay vèn kinh doanh cña Nhµ m¸y chñ yÕu bao gåm 2 nguån chÝnh ®ã lµ: vèn ng©n s¸ch vµ vèn tù bæ sung. C¬ cÊu vèn cña Nhµ m¸y ®îc thÓ hiÖn qua b¶ng sau: ( Xem b¶ng trang bªn)
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
2002 so víi 2001
Sè tiÒn
(Tr.®ång)
Tû träng
( %)
Sè tiÒn
(Tr.®ång)
Tû träng
(%)
Sè tiÒn
(Tr.®ång)
Tûträng
(%)
I. Nî ph¶i tr¶
26144
18,5
16361
12,5
-9783
62,6
1. Nî ng©n s¸ch
16144
11,4
16361
12,5
+217
101,4
2. Nî ng¾n h¹n
10000
7,1
0
0
-10000
0
II. Nguån vèn CSH
115547
81,5
114950
87,5
-597
99,5
1. Nguån vèn NS
79601
56,2
79601
60,6
0
100
2. Vèn tù bæ sung
35946
25,3
35349
26,9
-597
98,3
Tæng céng:
141694
100
131311
100
B¶ng 18: Ph©n tÝch c¬ cÊu vèn cña Nhµ m¸y.
Qua b¶ng ph©n tÝch trªn ta thÊy, nguån vèn chñ së h÷u n¨m 2002 gi¶m so víi n¨m 2001 lµ 597 triÖu ®ång hay -0,5% nhng vÒ tû träng nguån vèn th× l¹i t¨ng tõ 81,5% lªn 87,5%, trong khi ®ã nî ph¶i tr¶ gi¶m 9783 triÖu ®ång hay
-37,4%. §iÒu ®ã chøng tá Nhµ m¸y ®· kh«ng híng vÒ chiÕm dông vèn, cô thÓ nî ng¾n h¹n vµo n¨m 2002 lµ kh«ng cã. Nhµ m¸y chñ yÕu lµ vèn do ng©n s¸ch Nhµ níc cÊp.
XÐt vÒ tû suÊt tµi trî ta thÊy:
Tû suÊt tµi trî = Nguån vèn CSH / Tæng nguån vèn kinh doanh
N¨m 2001: Tû suÊt tµi trî = 115547 / 141694 = 0,815
N¨m 2002: Tû suÊt tµi trî = 114950 / 131311 = 0,875
Nh÷ng tû suÊt nµy lµ rÊt cao, t×nh h×nh tµi chÝnh cña Nhµ m¸y vÉn ®îc b¶o ®¶m.
MÆt kh¸c nÕu xÐt vÒ c¸c chØ tiªu tæng nî ph¶i thu vµ tæng nî ph¶i tr¶ ta cã:
Tû lÖ c¸c kho¶n ph¶i thu / ph¶i tr¶ = å nî ph¶i thu / å nî ph¶i tr¶
N¨m 2001 tû lÖ nµy lµ 153,6%, n¨m 2002 lµ 197,2%. C¸c tû lÖ nµy lµ rÊt lín vµ t¨ng dÇn tõ n¨m 2001 ®Õn n¨m 2002. Nhµ m¸y ®¶m b¶o cho viÖc chi tr¶.
Tãm l¹i, trong nh÷ng n¨m qua Nhµ m¸y ®· sö dông vèn cã hiÖu qu¶, ®¸p øng ®îc nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh. Trong 6 th¸ng ®Çu n¨m 2002, hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh ®¹t 230,95% so víi cïng kú n¨m tríc.
5.2. Chi phÝ kinh doanh, gi¸ thµnh vµ biÖn ph¸p h¹ gi¸ thµnh s¶n phÈm:
5.2.1. Chi phÝ kinh doanh: §Ó tiÕn hµnh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, Nhµ m¸y ph¶i bá ra nhiÒu lo¹i chi phÝ. HiÖn nay, Nhµ m¸y cã c¸c lo¹i chi phÝ nh: chi phÝ s¶n xuÊt s¶n phÈm tiªu thô, chi phÝ khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh, chi phÝ tiÒn l¬ng, chi tr¶ l·i vay, chi phÝ b¸n hµng vµ chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp, c¸c chi phÝ kh¸c. C¸c chi phÝ ®ã ®· ph¸t sinh trong 2 n¨m 2001 vµ 2002 nh sau:
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
Kho¶n môc chi phÝ
N¨m 2001
N¨m 2002
-Chi phÝ SX SP tiªu thô
3541920
423154
-Chi phÝ khÊu hao TSC§
11139
11250
-Chi phÝ tiÒn l¬ng
38166
39000
-Chi tr¶ l·i vay
22
324
-Chi phÝ b¸n hµng
14744
22142
-Chi phÝ QLDN
14799
17000
B¶ng 19: Chi phÝ s¶n xuÊt cña Nhµ m¸y.
Qua b¶ng trªn ta thÊy c¸c chi phÝ s¶n xuÊt s¶n phÈm tiªu thô, chi phÝ tiÒn l¬ng, chi phÝ b¸n hµng vµ chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp cña n¨m 2002 cao h¬n so víi n¨m 2001: ®èi víi chi phÝ s¶n xuÊt s¶n phÈm tiªu thô th× n¨m 2002 t¨ng 68234 triÖu ®ång, chi phÝ tiÒn l¬ng t¨ng 834 triÖu ®ång, chi phÝ b¸n hµng t¨ng 7398 triÖu ®ång, chi phÝ QLDN t¨ng 2201 triÖu ®ång.
Trong n¨m 2002 nµy, Nhµ m¸y ®· ®Èy m¹nh viÖc ®Çu t theo chiÒu s©u, ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm b»ng viÖc më réng danh môc s¶n phÈm, v× vËy lîng nguyªn liÖu vµ c¸c chi phÝ liªn quan ®Õn t¹o ra s¶n phÈm t¨ng do ®ã chi phÝ phôc vô cho s¶n xuÊt s¶n phÈm cña n¨m 2002 t¨ng.
Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long lµ mét Nhµ m¸y lín cña Tæng c«ng ty thuèc l¸ ViÖt nam, hiÖn nay ®ang chÞu sù c¹nh tranh rÊt gay g¾t cña c¸c doanh nghiÖp cïng ngµnh vµ víi thuèc l¸ nhËp lËu. Do ®ã Nhµ m¸y ®ang ®Èy m¹nh viÖc tiªu thô s¶n phÈm. §Ó thóc ®Èy qu¸ tr×nh tiªu thô s¶n phÈm ®îc nhanh h¬n, Nhµ m¸y ®· n©ng cao chÊt lîng s¶n phÈm, n©ng cao n¨ng suÊt lao ®éng, tæ chøc tèt c«ng t¸c tiÕp thÞ... V× vËy, lµm cho chi phÝ b¸n hµng t¨ng lªn, vµ tÊt yÕu sÏ dÉn ®Õn chi phÝ QLDN t¨ng theo. MÆc dï c¸c kho¶n chi phÝ qua c¸c n¨m t¨ng dÇn lªn nhng bï l¹i ®· thu ®îc mét lîng thu rÊt lín. §iÒu ®ã cho ta thÊy r»ng Nhµ m¸y ®· cã nhiÒu cè g¾ng trong viÖc ®Èy nhanh tèc ®é tiªu thô nh»m ®¹t ®îc môc tiªu ®· ®Ò ra .
5.2.2.Gi¸ thµnh vµ biÖn ph¸p h¹ gi¸ thµnh:
Song song víi chi phÝ kinh doanh lµ gi¸ thµnh s¶n phÈm. Chi phÝ ph¶n ¸nh mÆt hao phÝ cßn gi¸ thµnh ph¶n ¸nh mÆt kÕt qu¶. Gi¸ thµnh s¶n phÈm lµ chØ tiªu chÊt lîng ph¶n ¸nh vµ ®o lêng hiÖu qu¶ kinh doanh. §ång thêi cßn th«ng tin vµ kiÓm tra vÒ chi phÝ, gióp cho ngêi qu¶n lý cã c¬ së ®Ó ®Ò ra quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n. Víi mçi mét s¶n phÈm ®îc s¶n xuÊt ra ®Òu cã mét chi phÝ riªng, do ®ã Nhµ m¸y ®· tÝnh gi¸ thµnh cho tõng lo¹i s¶n phÈm. Gi¸ thµnh tõng lo¹i s¶n phÈm cña Nhµ m¸y ®îc thÓ hiÖn nh sau: ( Xem b¶ng trang bªn)
Tõ b¶ng bªn ta thÊy, gi¸ thµnh n¨m 2002 cao h¬n n¨m 2001 lµ ®iÒu hîp lý v× chi phÝ s¶n xuÊt cho tõng s¶n phÈm n¨m 2002 cao h¬n n¨m 2001. Nhng viÖc t¨ng dÇn lªn gi¸ thµnh lµ ®iÒu kh«ng tèt cho Nhµ m¸y, nã ¶nh hëng ®Õn kÕt qu¶ kinh doanh cña Nhµ m¸y. Do ®ã ®Ó t¨ng lîi nhuËn, n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ trêng th× Nhµ m¸y cÇn ph¶i cã biÖn ph¸p lµm gi¶m gi¸ thµnh s¶n phÈm. HiÖn nay, Nhµ m¸y chñ yÕu sö dông 2 biÖn ph¸p chÝnh ®Ó h¹ gi¸ thµnh s¶n phÈm ®ã lµ:
+ X©y dùng l¹i c¸c ®Þnh møc kinh tÕ kü thuËt.
+ §Çu t theo chiÒu s©u ®Æc biÖt lµ vÒ m¸y mãc thiÕt bÞ ®Ó gi¶m tiªu hao nguyªn vËt liÖu, gi¶m lao ®éng... tõ ®ã lµm gi¶m chi phÝ s¶n xuÊt vµ h¹ gi¸ thµnh s¶n phÈm.
Tªn s¶n phÈm
§¬n vÞ tÝnh
N¨m 2001
N¨m 2002
- Dunhill
§ång/bao
4725,716
4820,230
- Vinataba
“
3583,876
3655,554
- Vina Menthol
“
3672,620
3746,073
- Hång Hµ
“
2375,917
2423,435
- Th¨ng Long s¾t
“
5326,034
5432,555
- Tam ®¶o Menthol
“
1133,063
1155,724
- Tam §¶o
“
1082,745
1104,400
- Hång Hµ MN
“
1734,614
1769,306
- Viland Menthol
“
1032,065
1052,706
- Sapa+ kh¸c
“
988,059
1007,821
- Th¨ng Long
“
1095,609
1117,521
- Thñ ®«
“
1042,722
1063,576
- Hoµn KiÕm
“
1007,039
1027,180
- §iÖn Biªn ®Çu läc
“
940,583
959,395
- H¹ Long
“
999,85
1019,847
- M+M Menthol
“
1572,24
1603,68
- Sapa mÒm
“
832,376
849,024
- §èng §a 85
“
648,559
661,530
- §èng §a 70
§ång/bao
570,456
581,865
B¶ng 20: Gi¸ thµnh tõng lo¹i s¶n phÈm cña Nhµ m¸y.
6. Ho¹t ®éng Marketing:
Thuèc l¸ lµ mÆt hµng kh«ng ®îc phÐp qu¶ng c¸o trªn c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng. S¶n phÈm thuèc l¸ trong níc l¹i lu«n ph¶i chÞu sù c¹nh tranh kh¾c nghiÖt trong tiªu thô nªn Nhµ m¸y ®Æc biÖt quan t©m tíi c«ng t¸c tiÕp thÞ, giíi thiÖu s¶n phÈm, nhÊt lµ nh÷ng s¶n phÈm míi. §Ó tiªu thô s¶n phÈm, Nhµ m¸y ®· thµnh lËp c¸c nhãm tiÕp thÞ ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶. Ngoµi viÖc giíi thiÖu s¶n phÈm míi, c¸c nhãm tiÕp thÞ cßn theo dâi vµ ph¶n ¸nh kÞp thêi nh÷ng th«ng tin vÒ t×nh h×nh gi¸ c¶, lîng tiªu thô s¶n phÈm trªn thÞ trêng, gióp Nhµ m¸y n¾m b¾t nhanh vµ kÞp thêi mäi diÔn biÕn cña thÞ trêng, tõ ®ã cã nh÷ng ®èi s¸ch hîp lý trong viÖc më réng thÞ phÇn tiªu thô s¶n phÈm. Hµng n¨m, Nhµ m¸y më héi nghÞ kh¸ch hµng vµ cã møc thëng xøng ®¸ng cho c¸c ®¹i lý tiªu thô nhiÒu s¶n phÈm cho Nhµ m¸y. ChÝnh nhê c¸c biÖn ph¸p tiÕp thÞ tèt mµ trong nh÷ng n¨m qua, c¸c s¶n phÈm thuèc l¸ truyÒn thèng nh Th¨ng Long, Hoµn KiÕm, Thñ ®«, §iÖn Biªn ®Çu läc...®· cã møc tiªu thô t¨ng.
NhiÒu s¶n phÈm míi, cã gu míi ®îc phôc håi, ®· ®¸p øng yªu cÇu vµ thÞ hiÕu cña ngêi tiªu dïng, còng cã s¶n lîng tiªu thô rÊt kh¶ quan nh M xanh vµ M ®á, Viland, Sapa, Hång Hµ... §Æc biÖt s¶n phÈm Th¨ng Long hép thiÕc ®ang cã møc t¨ng trëng t¹i thÞ trêng phÝa B¾c. §Õn nay, Nhµ m¸y ®· cã m¹ng líi tiªu thô réng lín víi nhiÒu tæng ®¹i lý vµ ®¹i lý.
PhÇn III: §¸nh gi¸ chung vÒ Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long:
1. Nh÷ng vÊn ®Ò ®· ®¹t ®îc:
1.1. VÒ s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm:
- Trong nh÷ng n¨m qua, Nhµ m¸y lu«n lu«n hoµn thµnh vît møc c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch, s¶n xuÊt kinh doanh cã l·i, ®¶m b¶o ®êi sèng cho CBCNV.
- Nhµ m¸y ®· khai th¸c vµ xuÊt khÈu thuèc l¸ baolµ 23 conts, 6 th¸ng ®Çu n¨m 2002 ®· s¶n xuÊt vµ xuÊt khÈu ®îc 18 conts = 7921000 bao... ®· gãp phÇn t¨ng gi¸ trÞ tæng s¶n lîng vµ doanh thu lµ 9,8 tû ®ång.
- Nhµ m¸y cã hÖ thèng ®¹i lý tiªu thô s¶n phÈm, b¹n hµng thuû chung g¾n bã trong nhiÒu n¨m qua, thêng xuyªn quan t©m ®Õn c«ng t¸c thÞ trêng vµ cã chÝnh s¸ch b¸n hµng hîp lý phï hîp víi tõng thêi kú, do vËy nh÷ng mÆt hµng truyÒn thèng nh Th¨ng Long,Thñ ®«, Hoµn KiÕm, §iÖn Biªn ®Çu läc...6 th¸ng ®Çu n¨m s¶n lîng tiªu thô vÉn gi÷ v÷ng vµ ph¸t triÓn h¬n so víi cïng kú n¨m tríc.
- Nhµ m¸y lu«n quan t©m ®Õn viÖc n©ng cao chÊt lîng s¶n phÈm, nghiªn cøu ®æi míi kü thuËt vµ c«ng nghÖ, c¶i tiÕn mÉu m·... nªn mét sè mÆt hµng ra ®êi n¨m 2000 nh Viland, Sapa ®· nhanh chãng chiÕm lÜnh thÞ trêng, 6 th¸ng ®Çu n¨m 2002, hai s¶n phÈm nµy ®· tiªu thô ®îc trªn 16 triÖu bao, t¨ng 7,7 triÖu bao so víi cïng kú n¨m tríc. Nhµ m¸y tiÕp tôc nghiªn cøu, phèi chÕ chuÈn bÞ cho ra ®êi mét sè m¸c thuèc bao cøng cÊp trung b×nh nh Phï §æng, Trêng S¬n.
1.2. VÒ c¬ së h¹ tÇng vµ ho¹t ®éng khoa häc c«ng nghÖ cña Nhµ m¸y:
- C¬ së h¹ tÇng cña Nhµ m¸y ®· ®ñ ®¶m b¶o s¶n xuÊt vÖ sinh an toµn. Nhµ m¸y cã hÖ thèng m¸y mãc hiÖn ®¹i, d©y chuyÒn s¶n xuÊt thuèc l¸ ®Çu läc bao cøng, MAX8, MAX3 ®Çu t n¨m 2000 ®Õn nay ®a vµo s¶n xuÊt ®· thùc sù ph¸t huy hiÖu qu¶ ®¹t n¨ng suÊt cao, chÊt lîng tèt, ®¸p øng yªu cÇu tiªu thô trong níc vµ xuÊt khÈu.
- Nhµ m¸y ®· triÓn khai nghiªn cøu c¸c s¶n phÈm míi cã chÊt lîng cao, cã hµm lîng Nicotin vµ Tar thÊp theo lé tr×nh gi¶m Nicotin vµ Tar trong c¸c s¶n phÈm thuèc l¸ ®iÕu.
- TriÓn khai c«ng t¸c nghiªn cøu ®Çu t c¸c thiÕt bÞ kiÓm tra ho¸ lý cña thuèc l¸ ®iÕu, thiÕt bÞ kiÓm tra c¸c chØ tiªu vËt lý cña giÊy cuèn vµ mét sè vËt t kh¸c.
- §ang tõng bíc hoµn thµnh vµ ®¸nh gi¸ thö hÖ thèng qu¶n lý chÊt lîng ISO 9000 vµ ®a vµo ¸p dông trong quý IV/2002.
- X©y dùng phßng ph©n tÝch cã trang thiÕt bÞ hiÖn ®¹i phôc vô cho nhu cÇu kiÓm tra vµ ®¸nh gi¸ chÊt lîng s¶n phÈm, vËt t.
- Nhµ m¸y thêng xuyªn ®îc c¸c Ban kiÓm tra cña c¸c c¬ quan chøc n¨ng Nhµ níc vÒ kiÓm tra ®Þnh kú hoÆc ®ét xuÊt vÒ t×nh h×nh m«i trêng, an toµn s¶n xuÊt, vÖ sinh c«ng nghiÖp... vµ lu«n ®îc ®¸nh gi¸:
+ Lµ ®¬n vÞ thùc hiÖn tèt chÕ ®é vÖ sinh c«ng nghiÖp, tÊt c¶ c¸c ph©n xëng s¶n xuÊt vµ ®ãng bao ®Òu cã nång ®é bôi díi chÕ ®é cho phÐp.
+ Nhµ m¸y cã ®ñ ®iÒu kiÖn vÖ sinh thùc phÈm ®Ó s¶n xuÊt thuèc l¸.
+ Toµn bé s¶n phÈm cña Nhµ m¸y ®Òu ®îc ®¨ng ký chÊt lîng vµ nh·n hiÖu hµnh ho¸ míi theo quy ®Þnh cña Nhµ níc.
1.3. VÒ nguyªn liÖu:
Nguyªn liÖu thuèc l¸ ¶nh hëng rÊt lín ®Õn chÊt lîng s¶n phÈm. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, nguyªn liÖu ®Çu vµo cña Nhµ m¸y phôc vô cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh ngµy cµng ®îc n©ng cao vÒ chÊt lîng c¶ vÒ nguyªn liÖu trong níc vµ nguyªn liÖu nhËp khÈu.
1.4. VÒ ho¹t ®éng tµi chÝnh:
Tæng nhu cÇu vèn cÇn cho s¶n xuÊt kinh doanh n¨m 2001 lµ 114950 triÖu ®ång trong ®ã vèn lu ®éng lµ 32192 triÖu ®ång, íc n¨m 2002 lµ 126027 triÖu ®ång. Nhµ m¸y thêng xuyªn sö dông vèn cã hiÖu qu¶ vµ b¶o toµn vèn. §èi víi c«ng nî b¸n hµng trªn c¬ së cã tµi s¶n cÇm cè, thÕ chÊp vµ b¶o l·nh.
1.5. VÒ mÉu m·, bao b×:
Nhµ m¸y ®· ®Çu t khoa häc, c¶i tiÕn mÉu m·, bao b×, ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm ®¸p øng mäi nhu cÇu cña thÞ trêng. HiÖn nay, Nhµ m¸y ®· cã nh÷ng s¶n phÈm cao cÊp mµ thÞ trêng biÕt ®Õn nh: Vinataba, Dunhill... C¸c s¶n phÈm cÊp thÊp vµ trung b×nh vÉn ®ang b¸n ®îc trªn thÞ trêng nhng doanh thu ®èi víi nh÷ng s¶n phÈm nµy kh«ng cao. MÆc dï vËy nhng Nhµ m¸y vÉn duy tr× s¶n xuÊt ®Ó t¹o c«ng ¨n viÖc lµm cho CBCNV, tËn dông nguån nguyªn liÖu cÊp thÊp vµ ®¸p øng nhu cÇu tiªu thô s¶n phÈm cho nh÷ng ngêi cã thu nhËp thÊp.
1.6. VÒ nh©n tè con ngêi:
Nhµ m¸y ®· tr¶i qua 45 n¨m h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn. Nh÷ng ngêi c«ng nh©n trong Nhµ m¸y ®Òu cã n¨ng lùc vµ giµu kinh nghiÖm trong s¶n xuÊt. §©y lµ nh©n tè quan träng ®ãng gãp nªn sù th¾ng lîi v« cïng to lín cña Nhµ m¸y trong viÖc gi÷ v÷ng vµ ph¸t huy néi lùc ®a Nhµ m¸y ngµy mét v¬n lªn cïng víi ®µ ph¸t triÓn cña ®Êt níc.
2. Nh÷ng vÊn ®Ò tån t¹i:
2.1. VÒ s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm:
-Thuèc l¸ lµ mÆt hµng kh«ng ®îc Nhµ níc khuyÕn khÝch ph¸t triÓn, kh«ng ®îc qu¶ng c¸o, thÞ hiÕu vµ søc mua cña ngêi tiªu dïng trong níc gÇn ®©y cã xu híng gi¶m, mÆt kh¸c sù c¹nh tranh gi÷a c¸c s¶n phÈm trong ngµnh ngµy cµng gay g¾t, giµnh giËt thÞ trêng, thÞ phÇn kÓ c¶ c¸c ®¬n vÞ trong cïng Tæng c«ng ty.
- T×nh h×nh nhËp lËu thuèc l¸ vÉn kh«ng gi¶m, trªn thÞ trêng vÉn b¸n trµn lan ¶nh hëng ®Õn viÖc tiªu thô s¶n phÈm cao cÊp hiÖn Nhµ m¸y ®ang s¶n xuÊt, cô thÓ s¶n phÈm Dunhill ngµy cµng gi¶m, s¶n phÈm Vinataba lµ s¶n phÈm cña Tæng c«ng ty, hµng th¸ng Nhµ m¸y ®îc giao chØ tiªu s¶n xuÊt vµ tiªu thô, 6 th¸ng ®Çu n¨m nay còng chØ ®¹t 42% kÕ ho¹ch, do vËy lµm ¶nh hëng ®Õn viÖc thùc hiÖn c¸c chØ tiªu s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y.
2.2. VÒ t×nh h×nh thÞ trêng, nhu cÇu, kh¶ n¨ng c¹nh tranh s¶n phÈm cña Nhµ m¸y:
- T×nh h×nh thÞ trêng trong nh÷ng n¨m qua kh«ng cã biÕn ®éng lín. S¶n lîng tiªu thô ngµy cµng t¨ng, chñ yÕu tËp trung vµo c¸c m¸c thuèc bao cøng cÊp thÊp vµ trung b×nh. C¸c m¸c thuèc truyÒn thèng cña Nhµ m¸y nh Th¨ng Long, §iÖn Biªn ®Çu läc, §iÖn Biªn 70 vÉn gi÷ ®îc møc tiªu thô æn ®Þnh. Riªng s¶n phÈm Tam ®¶o møc tiªu thô cã xu híng gi¶m dÇn, mÆc dï Nhµ m¸y ®· tÝch cùc ®Èy m¹nh c«ng t¸c thÞ trêng, ¸p dông nhiÒu biÖn ph¸p, c¶i tiÕn nhiÒu chÝnh s¸ch b¸n hµng phï hîp nhng do sù c¹nh tranh qu¸ lín cña c¸c s¶n phÈm kh¸c trong níc.
- VÒ nhu cÇu cña ngêi tiªu dïng nh×n chung gi¶m rÊt Ýt, nhng do tèc ®é cung lín h¬n cÇu ®· ¶nh hëng ®Õn tèc ®é tiªu thô.
- C¸c s¶n phÈm cña Nhµ m¸y chÞu søc Ðp c¹nh tranh tõ hai phÝa: s¶n phÈm cao cÊp vµ cÊp thÊp, s¶n phÈm møc trung b×nh trë xuèng bÞ c¹nh tranh bëi c¸c ®èi thñ trong níc do chÝnh s¸ch hç trî b¸n hµng qu¸ lín ®· thao tóng c¸c kªnh b¸n hµng, dÇn chiÕm lÜnh thÞ phÇn cña mét sè m¸c thuèc truyÒn thèng cÊp trung b×nh vµ cÊp thÊp.
2.3. VÒ ho¹t ®éng liªn doanh:
HiÖn nay, Nhµ m¸y ®ang hîp t¸c liªn doanh víi c«ng ty BAT ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm Dunhill. Do chÞu ¶nh hëng cña thuèc l¸ nhËp lËu , nªn trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, s¶n phÈm nµy liªn tôc bÞ gi¶m nhiÒu vÒ s¶n lîng tiªu thô, lµm ¶nh hëng lín ®Õn c¸c chØ tiªu s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y.
2.4. VÒ nguyªn liÖu nhËp khÈu:
Toµn bé nguyªn liÖu nhËp khÈu ph¶i qua trung gian. Do Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long lµ mét trong nh÷ng ®¬n vÞ thµnh viªn thuéc khèi s¶n xuÊt cña Tæng c«ng ty thuèc l¸ ViÖt nam. Do ®ã ho¹t ®éng nhËp khÈu cña Nhµ m¸y ph¶i tiÕn hµnh theo ph¬ng thøc nhËp khÈu uû th¸c cho c«ng ty xuÊt nhËp khÈu thuèc l¸ díi d¹ng ®¬n hµng nhËp khÈu. Ho¹t ®éng nhËp khÈu nµy diÔn ra trong thêi gian dµi do ®ã ¶nh hëng ®Õn viÖc s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y.
2.5. VÒ h×nh thøc khen thëng:
HiÖn nay Nhµ m¸y ®ang thùc hiÖn h×nh thøc khen thëng vÒ hoµn thµnh kÕ ho¹ch. §Ó khuyÕn khÝch c«ng nh©n trong s¶n xuÊt, trong nh÷ng n¨m tíi Nhµ m¸y nªn thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc khen thëng nh thëng do tiÕt kiÖm nguyªn liÖu...
2.6. VÒ gi¸ thµnh s¶n phÈm:
MÆc dï gi¸ b¸n rÊt cao so víi gi¸ thµnh s¶n xuÊt ra s¶n phÈm nhng lîi nhuËn cña Nhµ m¸y kh«ng cao. §iÒu ®ã lµ do Nhµ m¸y ®ãng gãp vµo ng©n s¸ch Nhµ níc mét lîng lín. Gi¸ thµnh s¶n phÈm hiÖn nay cña Nhµ m¸y cßn cao qua c¸c n¨m, do ®ã Nhµ m¸y cÇn cã c¸c biÖn ph¸p ®Ó h¹ gi¸ thµnh s¶n phÈm , tõ ®ã t¨ng lîi nhuËn cho Nhµ m¸y.
KÕt luËn
Nh vËy, Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long lµ mét doanh nghiÖp s¶n xuÊt thuèc l¸ cã quy m« lín víi doanh thu hµng n¨m kho¶ng trªn 600 tû ®ång, lµ mét doanh nghiÖp lµm ¨n cã l·i víi lîi nhuËn hµng n¨m b×nh qu©n 20 tû ®ång.Nhµ m¸y cã c¬ së vËt chÊt ®ñ ®¶m b¶o s¶n xuÊt vÖ sinh an toµn. C«ng nghÖ s¶n xuÊt thuèc l¸ kh¸ hiÖn ®¹i, tiÕt kiÖm ®îc nguyªn liÖu, t¹o ra s¶n phÈm cã chÊt lîng tèt, n¨ng suÊt cao. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, s¶n lîng thuèc l¸ tiªu thô ngµy cµng t¨ng, mÆc dï tèc ®é t¨ng qua c¸c n¨m kh«ng lín do c¸c yÕu tè kh¸ch quan vµ chñ quan mang l¹i.
KÕt qu¶ tiªu thô ngµy cµng t¨ng ®¸nh gi¸ sù cè g¾ng cña Nhµ m¸y trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, trong ®Çu t theo chiÒu s©u (C¶i tiÕn vµ ®æi míi m¸y mãc thiÕt bÞ), vµ ®Æc biÖt c«ng t¸c Marketing. §Ó ®Èy nhanh tèc ®é tiªu thô, Nhµ m¸y ®· thùc hiÖn tèt c«ng t¸c tiÕp thÞ, giíi thiÖu s¶n phÈm cña Nhµ m¸y tíi ngêi tiªu dïng nhÊt lµ nh÷ng s¶n phÈm míi.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, c¹nh tranh vµ chÊt lîng s¶n phÈm lµ hai yÕu tè quan träng nhÊt cho sù sèng cßn cña mét doanh nghiÖp nãi chung vµ Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long nãi riªng. HiÖn nay, Nhµ m¸y ®ang chÞu sù c¹nh tranh cña c¸c doanh nghiÖp cïng ngµnh vµ thuèc l¸ nhËp lËu. Do ®ã, kh©u tiªu thô lµ vÊn ®Ò mµ Nhµ m¸y rÊt quan t©m. §Ó lµm ®îc ®iÒu ®ã, Nhµ m¸y ®· kh«ng ngõng c¶i tiÕn m¸y mãc thiÕt bÞ, bao b×, mÉu m·, n©ng cao tay nghÒ cho c«ng nh©n, ®a d¹ng ho¸ c¸c ho¹t ®éng Marketing... ®Ó tõ ®ã lµm t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng, n©ng cao chÊt lîng s¶n phÈm, h¹ gi¸ thµnh , t¨ng kh¶ n¨ng vµ t¨ng thÞ phÇn tiªu thô s¶n phÈm cña Nhµ m¸y trªn thÞ trêng.
Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y, bªn c¹nh nh÷ng thµnh tùu ®· ®¹t ®îc th× cßn kh«ng Ýt nh÷ng khã kh¨n hiÖn nay vµ trong t¬ng lai. V× vËy, Nhµ m¸y rÊt mong sù gióp ®ì cña Nhµ níc vµ Tæng c«ng ty thuèc l¸ ViÖt nam ®Ó Nhµ m¸y cã thÓ kh¾c phôc ®îc nh÷ng khã kh¨n, tõ ®ã cïng ®Êt níc ph¸t triÓn bÒn v÷ng trong t¬ng lai.
Môc lôc
Trang
Lêi më ®Çu......................................................................................................... 1
PhÇn I: Tæng quan vÒ t×nh h×nh Nhµ m¸y
thuèc l¸ Th¨ng Long 2
1. Sù h×nh thµnh vµ c¸c giai ®o¹n ph¸t triÓn cña Nhµ m¸y 2
1.1. Sù h×nh thµnh Nhµ m¸y.............................................................. 2
1.2. Qu¸ tr×nh ph¸t triÓn qua c¸c giai ®o¹n....................................... 4
1.3. Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña Nhµ m¸y ........................................... 6
2. S¬ ®å tæ chøc bé m¸y qu¶n lý cña Nhµ m¸y: chøc n¨ng, nhiÖm vô 7
3. Quy tr×nh s¶n xuÊt d©y chuyÒn chÕ biÕn thuèc sîi....................... 10
4. T×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ tiªu thô s¶n phÈm
trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y................................................................ 14
PhÇn II: C¸c lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y
thuèc l¸ Th¨ng Long 16
1. X©y dùng kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh cña Nhµ m¸y................ 16
1.1. C¨n cø x©y dùng kÕ ho¹ch............................................................ 16
1.2. C¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch giai ®o¹n 1999-2002.................................. 16
1.3. KÕt qu¶ thùc hiÖn kÕ ho¹ch........................................................... 17
2. Thùc tr¹ng vÒ tæ chøc qu¶n lý lao ®éng, tiÒn l¬ng...................... 17
2.1. C¬ cÊu lao ®éng hiÖn nay cña Nhµ m¸y ..................................... 17
2.2. §Þnh møc lao ®éng cña Nhµ m¸y(cho 1 ca s¶n xuÊt)................. 19
2.2.1. Ph©n xëng sîi......................................................................... 19
2.2.2. Ph©n xëng bao cøng.............................................................. 21
2.2.3. Ph©n xëng bao mÒm............................................................... 22
2.2.4. Ph©n xëng Dunhill................................................................. 23
2.3. VÊn ®Ò ®µo t¹o, båi dìng ®éi ngò c¸n bé................................... 24
2.4. Thùc tr¹ng hÖ thèng tr¶ l¬ng..................................................... 24
2.4.1. Quy chÕ tr¶ l¬ng.................................................................... 24
2.4.2. C«ng t¸c x©y dùng quü l¬ng cña Nhµ m¸y ........................... 25
2.4.2.1. Thµnh phÇn quü l¬ng........................................................ 25
2.4.2.2. Quü l¬ng bæ sung.............................................................. 27
2.4.2.3. Quü l¬ng thªm giê vµ quü khen thëng phóc lîi.............. 27
2.4.3. Thùc tr¹ng hÖ thèng c¸c h×nh thøc tr¶ l¬ng........................... 27
2.4.3.1. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo thêi gian....................................... 27
2.4.3.2. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm trùc tiÕp c¸ nh©n.......... 29
2.4.3.3. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm kho¸n........................... 29
2.4.3.4. H×nh thøc tr¶ l¬ng theo s¶n phÈm tËp thÓ.......................... 29
3. C«ng t¸c qu¶n lý c¬ së hai tÇng, khoa häc kü thuËt...................... 31
3.1. C¬ së h¹ tÇng cña Nhµ m¸y ......................................................... 31
3.2. T×nh h×nh m¸y mãc thiÕt bÞ cña Nhµ m¸y ................................... 32
3.3. C«ng t¸c qu¶n lý chÊt lîng......................................................... 33
4. Thùc tr¹ng cung øng vµ sö dông nguyªn liÖu................................ 33
4.1. Nguån cung øng nguyªn liÖu....................................................... 33
4.2. T×nh h×nh sö dông nguyªn liÖu 3 n¨m gÇn ®©y........................... 35
5. Thùc tr¹ng tµi chÝnh cña Nhµ m¸y ................................................ 35
5.1. T×nh h×nh sö dông vèn cña Nhµ m¸y ......................................... 35
5.2. Chi phÝ kinh doanh, gi¸ thµnh vµ biÖn ph¸p
h¹ gi¸ thµnh s¶n phÈm ................................................................ 37
5.2.1. Chi phÝ kinh doanh................................................................... 37
5.2.2. Gi¸ thµnh vµ biÖn ph¸p h¹ gi¸ thµnh........................................ 38
6. Ho¹t ®éng Marketing...................................................................... 39
PhÇn III:§¸nh gi¸ chung vÒ Nhµ m¸y thuèc l¸ Th¨ng Long 41
1. Nh÷ng vÊn ®Ò ®· ®¹t ®îc............................................................... 41
1.1. VÒ s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm ................................................ 41
1.2. VÒ c¬ së h¹ tÇng vµ ho¹t ®«ng khoa häc c«ng nghÖ.................... 41
1.3. VÒ nguyªn liÖu............................................................................... 42
1.4. VÒ ho¹t ®éng tµi chÝnh.................................................................. 42
1.5. VÒ mÉu m·, bao b×......................................................................... 42
1.6. VÒ nh©n tè con ngêi..................................................................... 43
2.Nh÷ng vÊn ®Ò tån t¹i......................................................................... 43
2.1. VÒ s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm ............................................... 43
2.2. VÒ t×nh h×nh thÞ trêng, nhu cÇu, kh¶ n¨ng c¹nh tranh
s¶n phÈm cña Nhµ m¸y ............................................................... 43
2.3. VÒ ho¹t ®éng liªn doanh............................................................... 44
2.4. VÒ nguyªn liÖu xuÊt khÈu............................................................. 44
2.5. VÒ h×nh thøc khen thëng............................................................ 44
2.6. VÒ gi¸ thµnh s¶n phÈm ................................................................ 45
KÕt luËn ............................................................................................ 46
S¬ ®å: C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n lý
Gi¸m ®èc
Phã gi¸m ®èc phô tr¸ch KD
Phã gi¸m ®èc phô tr¸ch SX
Phßng KTCN
Phßng KCS
Phßng KTC§
Phßng KHVT
Phßng thÞ trêng
Phßng tiªu thô
Phßng hµnh chÝnh
Phßng nguyªn liÖu
Phßng TC L§TL
Phßng tµi vô
Nhãm nghiªn cøu TT
Nhãm thµnh phÈm
Kho nguyªn liÖu
Kho quü
V¨n phßng
Tæ ho¸
Kho vËt liÖu
Kho vËt liÖu B.cøng
Kho c¬ khÝ
Tæ híng nghiÖm
V¨n phßng
Tr¹m y tÕ
Nhµ trÎ mÉu gi¸o
Nhµ nghØ
Nhµ ¨n
PX t¹o cøng
PX t¹o mÒm
PX sîi
§éi bèc xÕp
PX IV
PX c¬ ®iÖn
§éi xe
§éi b¶o vÖ
PX Dunhill
Các file đính kèm theo tài liệu này:
24684.DOC
