Chuyên đề Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thanh Hoá

Mục lục. Lời mở đầu 1 ChươngI: Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 2 I. Ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại 3 1. Ngân hàng thương mại 3 1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại 3 1.2. Vai trò, chức năng của các ngân hàng thương mại 6 1.3.Các nghiệp vụ của các ngân hàng thương mại 10 2. Tín dụng 11 2.1. Khái niệm 11 2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng 13 2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế 16 II. Rủi ro và lý thuyết phòng ngừa rủi ro tại các ngân hàng thương mại 16 1. Khái niệm và phân loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng 16 1.1. Khái niệm 16 1.2. Phân loại 18 2. Những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 19 2.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng 19 2.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 19 2.3. Nguyên nhân từ thị trường 19 3. Các chỉ tiêu đánh gía rủi ro trong hoạt động ngân hàng 20 3.1. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 20 3.2. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản 20 3.3. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro lãi suất 20 III. Rủi ro tín dụng và sự cần thiết phòng ngừa rủi ro tín dụng 21 1. Rủi ro tín dụng 21 1.1. Khái niệm 21 1.2. Phân loại rủi ro tín dụng 22 2. Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 22 2.1 Những dấu hiệu phát sinh từ khách hàng 22 2.2 Những dấu hiệu phát sinh từ chính sách tín dụng của ngân hàng 25 3. ảnh hưởng và tác động của rủi ro tín dụng với hoạt động kinh doanh của ngân hàng 26 4. Các chỉ tiêu đánh gía rủi ro tín dụng 27 5. Nhân tố gây ra rủi ro tín dụng 29 5.1. Những nguyên nhân xuất phát từ ngân hàng 30 5.2. Những nguyên nhân xuất phát từ khách hàng 31 5.3. Những nguyên nhân khác 32 6. Nguyên lý phòng ngừa rủi ro tín dụng 32 Chương II. Thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT Thanh hoá 34 I. Lịch sử hình thành và phát triển 34 II. Tổ chức bộ máy 34 III.Tình hình hoạt động kinh doanh 37 1.Kết quả hoạt động kinh doanh 37 2.Thực trạng hoạt động cho vay 39 IV.Thực trạng công tác thẩm định tại ngân hàng 41 1.Thẩm định khách hàng 41 2.Thẩm định tình hình kinh doanh 42 3.Thẩm định dự án đóng tàu HOANG SON STAR 44 4.Thẩm định dự án vay vốn lưu động 47 5.Tổng hợp nhu cầu vay vốn của khách hàng 50 6.Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay 51 7.Kết luận và đề xuất 52 Chương III. Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NH 55 I. Định hướng phát triển của NH 55 1. Mục tiêu kinh doanh năm 2007 55 2. Dự kiến triển khai hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NH 56 II. Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NH 57 Kết luận 63 Danh mục tài liệu tham khảo 64

69 trang | Chia sẻ: maiphuongtl | Lượt xem: 1694 | Lượt tải: 2

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Chuyên đề Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thanh Hoá, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

n ®Çu lµ Ng©n hµng Ph¸t triÓn N«ng nghiÖp Thanh Ho¸. Sau 18 n¨m ho¹t ®éng NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· cã mÆt t¹i 27/27 HuyÖn, ThÞ, Thµnh phè trong toµn tØnh, m¹ng líi 74 chi nh¸nh cña NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· cã m¨t t¹i kh¾p c¸c thÞ trÊn thÞ tø, c¸c khu c«ng nghiÖp trong ph¹m vi toµn tØnh. NHNN & PTNT Thanh Ho¸ cã trô së chÝnh ®Æt t¹i Sè 12, ®êng Phan Chu Trinh, phêng §iÖn Biªn, Thµnh phè Thanh Ho¸ II- Tæ chøc bé m¸y. Ng©n hµng cã m¹ng líi réng kh¾p ho¹t ®éng trªn 28 thµnh phè, huyÖn thÞ víi 36 chi nh¸nh cÊp II, 22 chi nh¸nh cÊp III vµ 5 phßng giao dÞch, 9 phßng chøc n¨ng v¬Ý c¬ cÊu nh sau: - Gi¸m ®èc: Cã nhiÖm vô chñ yÕu lµ ®iÒu hµnh vµ qu¶n lý mäi ho¹t ®éng cña chi nh¸nh theo ph¸p luËt cña Nhµ níc vµ c¸c quy chÕ cña Ng©n hµng Nhµ níc vµ cña NHNN & PTNT ViÖt Nam. - Phßng Nguån vèn vµ KÕ ho¹ch tæng hîp: Cã nhiÖm vô x©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh theo ®Þnh híng cña NHNN & PTNT ViÖt Nam vµ c©n ®èi nguån vèn, sö dông vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh doanh ®èi víi c¸c chi nh¸nh trªn ®Þa bµn. - Phßng TÝn dông: Gåm ba tæ: + Tæ chØ ®¹o: chØ ®¹o c¸c chi nh¸nh cÊp II vµ cÊp III + Tæ thèng kª: Tæng hîp c¸c b¸o c¸o t×nh h×nh nî ®Õn h¹n ph¶i thu ... + Tæ TD cho vay trùc tiÕp : Thùc hiÖn cho vay trùc tiÕp t¹i Héi së( chuyªn cÇm cè sæ tiÕp kiÖm vµ thùc hiÖn giao dÞch víi c¸c doanh nghiÖp). - Phßng thÈm ®Þnh: Thùc hiÖn thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n vay, c¸c dù ¸n xin vay ®Ó t vÊn cho gi¸m ®èc vµ phßng tÝn dông trong quyÕt ®Þnh cho vay...... - Phßng thÈm ®Þnh: Thùc hiÖn thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n vay, c¸c dù ¸n xin vay ®Ó t vÊn cho gi¸m ®èc vµ phßng tÝn dông trong quyÕt ®Þnh cho vay - Phßng tæ chøc c¸n bé vµ ®µo t¹o: Thùc hiÖn c«ng t¸c quy ho¹ch c¸n bé, ®Ò xuÊt, ®Ò cö c¸n bé... tæng hîp theo dâi thêng xuyªn c¸n bé. - Phßng kiÓm tra kiÓm to¸n: Thùc hiÖn kiÓm so¸t c¸c ho¹t ®éng tÝn dông, kÕ to¸n, kho quü... theo c¸c thÓ chÕ, quy ®Þnh cña Nhµ níc, cña ngµnh ®Ó ®¶m b¶o ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶, kh«ng thÊt tho¸t vèn cña Ng©n hµng. - Phßng hµnh chÝnh: Thùc hiÖn c«ng t¸c x©y dùng c¬ b¶n, söa ch÷a tµi s¶n cè ®Þnh, mua s¨m c«ng cô lao ®éng, xö lý v¨n th ...... - Phßng KD ngo¹i tÖ – TTQT: Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ, thanh to¸n quèc tÕ, theo quy ®Þnh... - Phßng kÕ to¸n ng©n quü: ChÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c«ng t¸c tµi chÝnh vµ ho¹ch to¸n kÕ to¸n cña chi nh¸nh theo ®óng quy ®Þnh. Lµ phßng cã tr¸ch nhiÖm hËu kiÓm nh÷ng chøng tõ kÕ to¸n cña phßng ban kh¸ch t¹i Ng©n hµng. - Phßng vi tÝnh: Thùc hiÖn qu¶n lý, b¶o dìng c¸c phÇn mÒm ng©n hµng vµ s÷a ch÷a m¸y mãc, thiÕt bÞ tin häc t¹i Ng©n hµng. S¬ ®å bé m¸y tæ chøc: ( Trang bªn ) III- T×nh h×nh ho¹t ®éng cña chi nh¸nh NH No & PTNT Thanh Ho¸. 1. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh. Trong 3 n¨m gÇn ®©y, tõ n¨m 2004 – 2006, nguån vèn kinh doanh cña NHNN& PTNT Thanh Ho¸ ®· t¨ng tõ 2.311,34 tû ®ång lªn 3044 tû ®ång. Doanh sè cho vay, thu nhËp qua mçi n¨m ®· cã nh÷ng bíc ph¸t triÓn râ rÖt. ThÓ hiÖn qua b¶ng tæng hîp kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m tõ 2004-2006 sau ®©y: B¶ng 1: KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m 2004-2006. §¬n vÞ: Tû ®ång. N¨m ChØ tiªu 2004 2005 2006 Sè tiÒn Tû träng (%) Sè tiÒn Tû träng (%) T¨ng gi¶m so víi n¨m 2004 Sè tiÒn Tû träng (%) T¨ng gi¶m so víi n¨m 2005 TuyÖt ®èi T¬ng ®èi(%) TuyÖt ®èi T¬ng ®èi(%) I. Nguån vèn kinh doanh. 2311,34 100 2588.91 100 277,55 12,00 3.044 100 455,09 17,58 1. Ph©n theo thêi h¹n 2331,34 100 2588,91 100 277,55 100 3.044 100 455,09 17,19 - Kh«ng kú h¹n 562,99 24,36 596,45 23,04 33,46 5,94 554,31 18,21 - 42,14 -7,06 - Ng¾n h¹n 663,45 28,70 736,60 28,45 73,15 11,03 654.48 21,5 -82,12 -11,15 - Trung, dµi h¹n 1084,90 46,94 1255,86 48,51 170,96 15.76 1835,21 60,29 579,35 46,13 2. Ph©n theo tiÒn 2311,34 100 2588,91 100 277,55 12,01 3.044 100 455,09 17,58 - Néi tÖ 2142 92,67 2388,50 92,26 246,50 11,51 2773,78 91,12 385,28 16,13 - Ngo¹i tÖ 169 7,33 200,41 7,74 31,41 18,59 270,22 8,08 69,81 34,83 II. Doanh sè cho vay 2080,21 100 2335,2 100 254,99 12,26 2861,36 100 526,16 22.53 III. Tæng d nî 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 683 19,0 1. Ng¾n h¹n 1482 48,96 1913 53,87 431 29 2507 59 593 31,0 2. Trung, dµi h¹n 1545 51,04 1638 46.13 93 6,0 1727 41 90 5,5 IV. D nî qu¸ h¹n 45,94 1.52 53,92 1.52 7,98 17,37 97 2.3 43,08 79,9 V. Doanh sè thanh to¸n quèc tÕ 28 100 84.5 100 56,5 201,78 80.3 100 -4,2 -4,97 VI. Tæng thu 315,14 100 392,25 100 76,86 24,38 498,36 100 106,11 27.62 1. Thu tõ ho¹t ®éng tÝn dông 307,89 100 384,17 97,94 76,28 24,77 480,44 96,40 96,24 25,06 2. Thu tõ ho¹t ®éng kh¸c 7,11 100 8,08 2,06 0,97 13,64 17,92 3,60 9,84 121,78 VII. Tæng chi 229,56 100 286,34 100 56,78 24,73 378,85 100 92,51 32,31 VIII. Thu nhËp 85,83 100 105,91 100 20,08 23.40 119,51 100 13,60 12,84 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o tæng kÕt hµng n¨m cña chi nhanh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸: 2004, 2005, 2006) Qua b¶ng tæng hîp vÒ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m tõ 2004-2006 cña NHNo & PTNT Thanh Ho¸, ta nhËn thÊy: - VÒ Nguån vèn: Tæng nguån vèn kinh doanh tÝnh ®Õn thêi ®iÓm ngµy 31/12/2006 ®¹t 3044 tû ®ång, t¨ng 445,59 (t¬ng ®¬ng 17,58%) so víi n¨m 2005, cao h¬n so víi møc t¨ng 277,55 (t¬ng ®¬ng 12%) cña n¨m 2005 so víi n¨m 2004. Cô thÓ: Tæng nguån vèn n¨m 2006,t¨ng trëng nguån vèn ®¹t 106% kÕ ho¹ch cña NNNo & PTNT ViÖt Nam 177 tû ®ång. §©y lµ mét kÕt qu¶ rÊt ®¸ng khÝch lÖ do n¨m 2005 t¨ng trëng nguån vèn chØ ®¹t 97,3% kÕ ho¹ch cña NHNo & PTNT ViÖt Nam. C¬ cÊu trong nguån vèn kinh doanh ®· cã bíc tiÕn râ rÖt khi tû trong nguån vèn ng¾n h¹n vµ kh«ng kú h¹n n¨m 2006 chØ cßn chiÕm 21,5% vµ 18,21%, gi¶m so víi n¨m 2005 lµ 28,45% vµ 23,04% - VÒ c«ng t¸c tÝn dông: Tæng d nî ®Õn 31/12/2006 ®¹t 4.234 tû ®ång, t¨ng 683 tû so víi n¨m 2005 t¬ng ®¬ng 19%(cao h¬n so víi tèc ®é 17,30% trong n¨m 2005) vµ ®¹t 100% kÕ ho¹ch TW giao. Trong ®ã: D nî ng¾n h¹n: 2.507 tû, t¨ng 593 t¬ng ®¬ng 31%, chiÕm tû träng 59% tæng d nî. D nî trung, dµi h¹n: 1.727 tû, t¨ng 90 tû, tèc ®é t¨ng 5,5%, chiÕm tû träng 41% D nî xÊu 97 tû t¬ng ®¬ng 43,08%, chiÕm tû lÖ 2,3% tæng d nî, cao h¬n so víi møc t¨ng 17,37% cña n¨m 2005. - VÒ nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ: Tæng gi¸ trÞ thanh to¸n n¨m 2006 ®¹t 80 tû ®ång, gi¶m 4,2 tû ®ång(t¬ng ®¬ng 4,97% so víi n¨m 2005) sau khi ®¹t møc t¨ng Ên tîng 201,78% vµo n¨m 2005. - VÒ kÕt qu¶ Tµi chÝnh: Tæng thu n¨m 2006 ®¹t 498,36 tû ®ång, t¨ng 27,62%, cao h¬n møc t¨ng 24,38% trong n¨m 2005. Trong khi ®ã tæng chi trong n¨m 2006 chiÕm 76,01% tæng thu, t¨ng so víi møc 73% trong n¨m 2005, nhng thu nhËp vÉn t¨ng tõ 105,91 tû ®ång lªn 119,51 tû ®ång. 2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng cho vay. B¶ng 2: T×nh h×nh ho¹t ®éng cho vay (2004-2006). N¨m ChØ tiªu 2004 2005 2006 Sè tiÒn Tû träng (%) Sè tiÒn Tû träng (%) So víi n¨m 2004 Sè tiÒn Tû träng (%) So víi n¨m 2005 TuyÖt ®èi T¬ng ®èi(%) TuyÖt ®èi T¬ng ®èi(%) I. Doanh sè cho vay: 2080,21 100 2335,2 100 254,99 12,26 2861,36 100 526,16 22.53 1. Ng¾n h¹n 1248,54 60.02 1458,33 62.45 209,79 16,80 1871,90 65.42 413,57 28,36 2. Trung, dµi h¹n 831,67 39,98 876,87 37,55 45,2 5,43 989,46 34,58 112,59 12,84 II. Tæng d nî 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 1. Ph©n theo kú h¹n 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 - Ng¾n h¹n 1482 48,96 1913 53,87 431 29 2507 59 593 31,0 - Trung, dµi h¹n 1545 51,04 1638 46.13 93 6,0 1727 41 90 5,5 2. Ph©n theo lo¹i tiÒn 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 - Néi tÖ 2930 100 3434 100 504 17,20 4185 100 751 22,0 - Ngo¹i tÖ 97 100 117 100 20 20,60 49 100 -68 -58,12 III. D nî qu¸ h¹n 45,94 100 53,92 100 7,98 17,37 97 100 43,08 79,9 IV. Tû lÖ nî qu¸ h¹n/Tæng d nî 1,52 1,52 2.3 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o tæng kÕt hµng n¨m cña chi nhanh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸: 2004, 2005, 2006) Qua b¶ng tæng kÕt trªn ta nhËn thÊy: - VÒ doanh sè cho vay: Doanh sè cho vay n¨m 2005 ®¹t 2335,2 tû ®ång t¨ng 254,99 tû ®ång so víi n¨m 2004, t¬ng ®¬ng víi møc t¨ng 12,26%. §Õn n¨m 2006, doanh sè cho vay t¨ng lªn 526,16 tû ®ång t¬ng ®¬ng 22,53% ®¹t 2861,36 tû ®ång vµ lµ møc t¨ng Ên tîng nhÊt trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y t¹i NHNN & PTNT Thanh Ho¸. Trong c¬ cÊu doanh sè cho vay, th× cho vay ng¾n h¹n lu«n chiÕm tû lÖ vît tréi so víi cho vay trung vµ dµi h¹n vµ t¨ng dÇn theo tõng n¨m, ®iÒu nµy cho thÊy ho¹t ®éng cho vay cña NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®ang tiÕn triÓn tèt vµ ®i ®óng híng. - VÒ t×nh h×nh d nî: N¨m 2004, d nî ng¾n h¹n ®¹t 1.482 tû ®ång it h¬n 63 tû ®ång so víi d nî trung vµ dµi h¹n (1.545 tû ®ång) nhng 2 n¨m sau ®ã d nî ng¾n h¹n ®· chiÕm tû lÖ cao h¬n so víi d nî trung vµ dµi h¹n, tuy nhiªn n¨m 2006 tû träng d nî trung, dµi h¹n l¹i gi¶m so víi n¨m 2005 tõ 46,13% xuèng cßn 41% do møc t¨ng trëng d nî ngo¹i tÖ gi¶m xuèng - VÒ d nî qu¸ h¹n: Trong 3 n¨m qua, tû lÖ d nî qu¸ h¹n cã nh÷ng biÕn ®éng rÊt ®¸ng chó ý, nÕu nh trong 2 n¨m 2004 vµ 2005 tû lÖ d nî qu¸ h¹n gi÷ nguyªn ë møc 1.52% th× ®Õn n¨m 2006 ®· t¨ng lªn møc 2,3%. §iÒu nµy chøng tá chÊt lîng tÝn dông cßn thÊp vµ tiÒm Èn rÊt nhiÒu rñi ro trong t¬ng lai nÕu nh ng©n hµng kh«ng kÞp thêi cã nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc. IV - Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng: Em xin chọn một dự án làm ví dụ về công tác thẩm định tại Ngân hàng Tªn Dù ¸n: Dù ¸n ®ãng tµu vËn t¶i biÓn hoµng s¬n star vµ më réng m¹ng líi kinh doanh x¨ng dÇu. 1. ThÈm ®Þnh kh¸ch hµng: - Tªn kh¸ch hµng: C«ng ty TNHH Hoµng S¬n - Trô së chÝnh: Sè 135 TrÇn Phó, Phêng Lam S¬n TP Thanh Ho¸ tØnh Thanh Ho¸. - Hä vµ tªn ngêi ®¹i diÖn: Bµ NguyÔn Thanh Ph¬ng – Chøc vô: Chñ tÞch héi ®ång thµnh viªn kiªm tæng gi¸m ®èc c«ng ty. - Ngµnh nghÒ kinh doanh : VËn t¶i viÓn d¬ng ven biÓn, ®êng s«ng, ®êng bé, kinh doanh x¨ng dÇu vµ ®¹i lý b¸n bu«n b¸n lÎ x¨ng dÇu, luyÖn thÐp vµ s¶n xuÊt ®å gç c«ng nghiÖp... - Tµi kho¶n tiÒn göi t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT TØnh Thanh Ho¸: - Néi tÖ: 431101.000244 - Ngo¹i tÖ: 432101.37.00455 - N¨ng lùc ph¸p nh©n d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù: GiÊy chøng nhËn ®¨ng ký KD sè: 053992 ngµy 06/12/1995 vµ söa ®æi ngµy 04/02/2004. Vèn ®iÒu lÖ .100.000.000.000VN§ Danh s¸ch thµnh viªn gãp vèn cña c«ng ty: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Hä vµ Tªn §Þa chØ Gíi tÝnh Vèn gãp Tû lÖ (%) 1 NguyÔn Thanh Ph¬ng 135 – TrÇn phó – TP Thanh ho¸ N÷ 58.800 58,8 2 Hoµng Duy TuÊn Q Ngäc – Q x¬ng Nam 23.750 23,75 3 Bïi ngäc ViÖn P §«ng s¬n- TP Thanh ho¸ Nam 13.750 13,75 4 NguyÔn Trêng S¬n 135 – TrÇn phó – TP Thanh ho¸ Nam 3.700 3,7 Tæng céng 100.000 100 KÕt luËn: + §¬n vÞ cã t c¸ch ph¸p nh©n ®Çy ®ñ. + Ngêi ®¹i ®iÖn theo ph¸p luËt cã ®ñ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù. 2- ThÈm ®Þnh t×nh h×nh KD vµ tµi chÝnh cña C«ng ty ®Õn 31/12/2006: 2.1- VÒ s¶n xuÊt kinh doanh: 2.1.1- N¨ng lùc SXKD: C«ng ty TNHH Hoµng S¬n lµ doanh nghiÖp kinh doanh ®a ngµnh nghÒ. Bao gåm ë c¸c lÜnh vùc sau: Kinh doanh X¨ng dÇu;VËn t¶i biÓn Quèc tÕ vµ néi ®Þa;S¶n xuÊt thÐp vµ gç C«ng nghiÖp N¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh ë tõng lÜnh vùc ®îc thÓ hiÖn b»ng c¸c tµi s¶n cè ®Þnh ®ang ®îc khai th¸c ë tõng lÜnh vùc nh sau: Kinh doanh x¨ng dÇu: Tµi s¶n sö dông trong kinh doanh bao gåm: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Lo¹i tµi s¶n Sè lîng C«ng suÊt Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 Kho x¨ng dÇu qu¶ng hng 01 6.000 M3 769 330 2 Kho x¨ng dÇu Nam ng¹n 01 4.000 M3 1.221 263 3 Cöa hµng x¨ng dÇu Qu¸n Nam 01 150 M3 109 11 4 Tµu chë dÇu 03 1.470 M3 1.898 1.171 5 Ph¬ng t¶i vËn t¶i bé 03 1.556 1.320 Tæng céng 5.553 3.095 b) VËn t¶i biÓn: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn tµu Träng t¶i ( TÊn) TuyÕn ho¹t ®éng Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 Hoµng S¬n 10.555 §«ng Nam ¸ 17.632 9.581 2 Hoµng s¬n 18 3.194 §«ng Nam ¸ 11.747 8.120 3 Hoµng S¬n 06 1.870 Néi ®Þa 8.475 6.222 Tæng céng 15.619 37.854 23.923 c) LÜnh vùc s¶n xuÊt: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn nhµ m¸y C«ng suÊt n¨m Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 S¶n xuÊt thÐp 7.200 TÊn 4.110 3.446 2 S¶n xuÊt gç c«ng nghiÖp 6.000 M3 12.251 9.636 Tæng céng 16.361 13.082 2.1.2- HiÖn tr¹ng SXKD: a) LÜnh vùc kinh doanh x¨ng dÇu: Víi n¨ng lùc SXKD hiÖn cã, C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ ®¹i lý x¨ng dÇu víi xÝ nghiÖp x¨ng dÇu, dÇu khÝ Hµ Néi - PDC Hµ Néi thuéc Tæng c«ng ty dÇu khÝ ViÖt Nam ( PETRO VIETNAM ) vµ c«ng ty CP vËn t¶i vµ cung øng x¨ng dÇu thuéc PETEC H¶i Phßng lµ nhµ nhËp khÈu x¨ng dÇu lín nhÊt cña c¶ níc cã thÓ b¶o ®¶m cung cÊp kÞp thêi vµ thêng xuyªn x¨ng dÇu phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. b) LÜnh vùc vËn t¶i biÓn: Víi ®éi tµu vËn t¶i hiÖn cã, C«ng ty ®ang ¸p dông ®ång thêi hai gi¶i ph¸p khai th¸c ®ã lµ: + Cho thuª ®Þnh h¹n 01 tµu ho¹t ®éng trªn tuyÕn §«ng nam ¸: Tµu Hoµng S¬n. Bªn thuª lµ: GIOLEAD CORPORATION – Hµn Quèc. Gi¸ cho thuª 3.150 USD /ngµy: Doanh thu hµng n¨m: 945.000 USD + Tù khai th¸c: Tµu Hoµng s¬n 18 Ho¹t ®éng TuyÕn §«ng Nam ¸; Tµu Hoµng s¬n 06 ho¹t ®éng tuyÕn néi ®Þa. Doanh thu hµng n¨m tõ 02 tµu nµy ®¹t 10 tû ®ång. 2.1.3. KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh c¸c n¨m: §Ó ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ SXKD cña C«ng ty c¸c n¨m qua, ta cã b¶ng sè liÖu sau: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT ChØ tiªu N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006 1 Nguån vèn KD 19.651 100.000 2 - - Doanh thu VËn t¶i biÓn Kinh doanh x¨ng dÇu, SX thÐp & Gç CN 207.864 16.996 190.868 220.198 21.909 198.289 236.009 24.834 211.175 3 Chi phÝ 207.587 219.837 235.509 4 Lîi nhuËn 277 361 500 5 Tû suÊt lîi nhuËn 1,4% 0,36% 0,5 * §¸nh gi¸ T×nh h×nh SXKD cña C«ng ty: Qua c¸c sè liÖu trªn cho thÊy: C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ doanh nghiÖp kinh doanh ®a ngµnh. ë mçi lÜnh vùc kinh doanh ®Òu ®îc ®Çu t c¬ së h¹ tÇng, m¸y mãc thiÕt bÞ phôc vô kinh doanh hoµn chØnh. Doanh thu tiªu thô s¶n phÈm vµ KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh t¨ng ®Òu qua c¸c n¨m. 2.2. ThÈm ®Þnh t×nh h×nh tµi chÝnh ®Õn hÕt ngµy 31/12/2006. B¶ng c©n ®èi Tµi chÝnh cña C«ng ty: §¬nvÞ: §ång Tµi s¶n Nguån vèn I.TSL§ vµ §TDH 1.TiÒn mÆt t¹i quü 2.TiÒn göi NH 3.Ph¶i thu KH 4.ThuÕ GTGT 4.Hµng tån kho 5.TSL§ kh¸c II.TSC§,§TDH 1.TSC§: - Nguyªn gi¸ - Hao mßn luü kÕ 81.995.182.496 48.472.019.042 16.382.748.310 11.234.651.789 709.103.965 3.615.599.992 1.581.059.398 58.475.628.211 58.475.628.211 78.142.296.222 (19.666.668.011) I.Nî ph¶i tr¶ 1.Nî ng¾n h¹n - Vay Ng©n hµng CT - Ph¶i tr¶ ngêi b¸n - ThuÕ ph¶i nép 2. Nî DH II. NV CSH: 1. NV Kinh doanh 2. LN cha p.phèi 39.529.590.424 25.529.590.424 22.252.650.898 3.323.004.634 (48.065.108) 14.000.000.000 100.941.220.283 100.000.000.000 941.220.283 Tæng céng 140.470.810.707 Tæng céng 140.470.810.707 Víi kÕt qu¶ thÈm ®Þnh n¨ng lùc tµi chÝnh nh trªn cho thÊy, C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ doanh nghiÖp cã nÒn tµi chÝnh lµnh m¹nh vµ thùc sù cã n¨ng lùc vÒ tµi chÝnh víi tû lÖ vèn chñ së h÷u chiÕm 72% tæng nguån vèn. §ång thêi c¸c chØ tiªu tµi chÝnh ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng thanh to¸n c¸c kho¶n nî lu«n lu«n ®îc ®¶m b¶o. 3- thÈm ®Þnh Dù ¸n ®ãng tµu Hoµng S¬n Star: 3.1- Môc tiªu dù ¸n: + §Çu t ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn chë hµng kh«; + CÊp tµu: Kh«ng h¹n chÕ; + TuyÕn ho¹t ®éng: BiÓn quèc tÕ; + Trong t¶i: Toµn phÇn: 13.868 TÊn; Lîng hµng: 11.200 TÊn 3.2- C¨n cø ph¸p lý cña dù ¸n 3.2.1. C¸c nghÞ quÕt cña héi ®ång thµnh viªn c«ng ty: + Biªn b¶n häp héi ®ång Thµnh viªn ngµy 01 /01/2005 vÒ viÖc th«ng qua ph¬ng ¸n ®Çu t dù ¸n ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn. + QuyÕt ®Þnh sè 01/H§TV – CT ngµy 02/01/2005 cña Chñ tÞch H§TV C«ng ty vÒ viÖc phª duyÖt dù ¸n ®Çu t ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn. + Hå s¬ ®Æt tªn tµu: Hoµng S¬n STAR 3.2.2. Phª duyÖt cña CÊp cã thÈm quyÒn: + Hå s¬ thiÕt kÕ kü thuËt tµu Hoµng s¬n STAR do C«ng ty TNHH ThiÕt kÕ tµu thuû – Hµ néi theo hîp ®ång t vÊn thiÕt kÕ sè74/H§TK ngµy 06/01/2005. + GiÊy chøng nhËn thiÕt kÕ ®îc duyÖt sè: 2741/QP§M05 ngµy 08/11/2005 do Côc ®¨ng kiÓm ViÖt Nam phª duyÖt. 3.3 - Tµi chÝnh cña dù ¸n: 3.3.1. Tæng møc ®Çu t: 156.108 TriÖu §ång Bao gåm: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn m¸y mãc – ThiÕt bÞ Thµnh tiÒn 1 PhÇn Vá 39.383 2 PhÇn m¸y 22.194 3 PhÇn thiÕt bÞ VTD – NKHH 2.831 4 ThiÕt bÞ trªn boong 22.400 5 ThiÕt bÞ cøu ho¶ 92 6 ThiÕt bÞ cøu sinh 1.034 7 Néi thÊt 304 8 Trang thiÕt bÞ ®iÖn 427 9 HÖ thèng ®êng èng 276 10 ThiÕt bÞ ch»ng buéc tµu 418 11 ThiÕt bÞ an toµn 263 12 ThiÕt bÞ ®o vµ kiÓm tra dÇu 15 13 C¸c chi phÝ 5.970 14 TiÒn c«ng, vËt liÖu phô, ®iÖn n¨ng vµ c¸c chi phÝ kh¸c. 52.500 15 L·i vay trong thêi h¹n thi c«ng 8.001 Tæng 156.108 3.3.2. Nguån vèn ®Çu t: a) Vèn tù cã: 60.000 TriÖu ®ång b) Vèn huy ®éng kh¸c: 36.108 TriÖu ®ång c) Vèn vay Ng©n hµng th¬ng m¹i: 60.000 TriÖu ®ång 3.3.3. C¸c chØ tiªu ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ kinh tÕ cña dù ¸n: * C¨n cø tÝnh to¸n: - Gi¶i ph¸p khai th¸c sau khi dù ¸n hoµn thµnh ®i vµo ho¹t ®éng. Cho thuª §Þnh h¹n. - Gi¸ cho thuª: 7.000 USD/ ngµy - Chñ tµu chÞu c¸c chi phÝ: ThuyÒn bé; DÇu phô; B¶o hiÓm th©n vá; B¶o hiÓm tr¸ch nhiÖm d©n sù; B¶o hiÓm thuyÒn viªn; b¶o hiÓm cíp biÓn..Chi phÝ söa ch÷a lín, s÷a ch÷a thêng xuyªn.. * KÕt qu¶ tÝnh to¸n: Dù ¸n cã l·i víi c¸c chØ tiªu tÝnh to¸n ®ù¬c nh sau ( Cã b¶ng tØnh to¸n ®Þnh kÌm) + Thêi gian thu håi vèn ®Çu t: 7 n¨m + Thêi gian tr¶ nî vèn vay: 5 n¨m + Gi¸ trÞ hiÖn t¹i dßng NPV = 28.254 TriÖu ®ång; IRR = 14,5% 3.3.4- ThÞ trêng cña dù ¸n: Víi môc tiªu ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn chë hµng kh« cã t¶i träng 11.200 TÊn. C«ng ty ®· ký kÕt c¸c hîp ®ång kinh tÕ víi c¸c ®¬n vÞ sau: + VÒ thiÕt kÕ: Do C«ng ty TNHH Tµu thuû Hµ néi thiÕt kÕ theo hîp ®ång t Ên thiÕt kÕ sè74/H§TK ngµy 06/01/2005. + VÒ thi c«ng: Sau khi thiÕt kÕ ®îc côc ®¨ng kiÓm viÖt Nam phª duyÖt, C«ng ty ®· ký hîp ®ång thi c«ng sè 03/H§HS víi C«ng ty TNHH mét thµnh viªn ®ãng tµu Phµ Rõng ngµy 15/01/2006. + VÒ gi¸m s¸t thi c«ng: C«ng ty ®· ký Hîp ®ång gi¸m s¸t kü thuËt ®ãng míi tµu Hoµng S¬n STAR sè 42/06/H§/CC10 víi Chi côc ®¨ng kiÓm sè 10. + VÒ sö dông vËt liÖu: §Ó phôc vô cho viÖc ®ãng míi tµu HOANG SON STAR, trªn c¬ së thiÕt kÕ kü thuËt ®îc duyÖt vµ gi¸m s¸t chñng lo¹i vËt t ®îc phÐp sö dông phï hîp víi thiÕt kÕ cña ®¨ng kiÓm ViÖt Nam, C«ng ty sö dông nguån vËt t nh sau: - TËn dông 1 sè vËt t tõ viÖc ph¸ dì tµu SINGAPORE HERITAGE do C«ng ty mua l¹i cña C«ng ty TNHH th¬ng m¹i Nam Ninh – H¶i phßng theo hîp ®ång mua b¸n sè 10/H§MB ngµy 22/12/2004. - T«n phÇn vá, M¸y chÝnh, m¸y ®Ìn, trang thiÕt bÞ Hµng h¶i... do Bªn C«ng ty TNHH mét thµnh viªn ®ãng tµu Phµ Rõng cung cÊp theo dù to¸n t¹i hîp ®ång ®ãng tµu sè 03/H§HS ngµy 15/01/2006. - Trong qu¸ tr×nh thi c«ng do theo yªu cÇu thùc tÕ, C«ng ty Hoµng s¬n cã thÓ cung øng mét sè chñng lo¹i vËt t, thiÕt bÞ m¸y mãc th× sÏ ®îc khÊu trõ trong tæng sè gi¸ thµnh theo hîp ®ång ®· ký. 3.3.5 - TiÕn ®é thùc hiÖn dù ¸n: Dù ¸n ®ãng tµu HOANG SON STAR ®· ®îc c«ng ty triÓn khai thùc hiÖn tõ th¸ng 12/2005. Theo hîp ®ång víi C«ng ty TNHH Mét thµnh viªn Phµ rõng th× thêi gian hoµn thµnh lµ 12 th¸ng. HiÖn nay dù ¸n ®· c¬ b¶n hoµn thµnh ®ang trong giai ®o¹n hoµn thiÖn. Dù kiÕn sÏ kÕt thóc giai ®o¹n thi c«ng ®i vµo ho¹t ®éng sau vµo th¸ng 7/2007. T¨ng 6 th¸ng so víi kÕ ho¹ch. 4. ThÈm ®Þnh dù ¸n vay vèn lu ®éng kinh doanh x¨ng dÇu: 4.1 - C¨n cø cña ph¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu: C«ng ty kinh doanh díi h×nh thøc b¸n bu«n, b¸n lÎ cho c¸c kh¸ch hµng t¹i c¸c ®Þa ®iÓm sau: - C«ng ty cã 02 kho chøa x¨ng dÇu t¹i phêng Nam Ng¹n vµ c¶ng LÔ M«n ®ñ ®iÒu kiÖn an toµn vÒ ch¸y næ, cã søc chøa gÇn 10.000m3 ®¶m b¶o dù tr÷ lîng x¨ng dÇu lín phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña C«ng ty. - Cöa hµng x¨ng dÇu Qu¸n Nam trªn quèc lé 1A §«ng VÖ TP Thanh Ho¸. - Lao ®éng cña c«ng ty: C«ng ty cã ®éi ngò l·nh ®¹o cã tr×nh ®é t¬ng ®èi tèt, cã kinh nghiÖm trong qu¶n lý kinh doanh th¬ng m¹i vµ gÇn 200 lao ®éng vµ l¸i xe cã søc khoÎ, tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm trong ho¹t ®éng bu«n b¸n x¨ng dÇu còng nh kinh doanh dÞch vô vËn t¶i hµng ho¸ kh¸c. - Ph¬ng tiÖn vµ thiÕt bÞ phôc vô cho kinh doanh: C¸c ph¬ng tiÖn vËn t¶i cña c«ng ty ®îc ®Çu t lín gåm 07 tµu vËn t¶i s«ng biÓn vµ vËn t¶i viÔn d¬ng trong ®ã cã 3 xµ lan vµ 3 tµu chë dÇu, c¸c lo¹i xe tÐc b»ng thÐp, inox ®¶m b¶o vËn chuyÓn x¨ng dÇu, ho¸ chÊt ®¹t hiÖu qu¶ cao. 4.2 - ThÞ trêng cung cÊp vµ tiªu thô hiÖn nay cña c«ng ty: 4.2.1. ThÞ trêng ®Çu vµo: C«ng ty ®· ký hîp ®ång ®¹i lý x¨ng dÇu víi xÝ nghiÖp x¨ng dÇu, dÇu khÝ Hµ Néi - PDC Hµ Néi thuéc Tæng c«ng ty dÇu khÝ ViÖt Nam ( PETRO VIETNAM ) vµ c«ng ty cæ phÇn vËn t¶i vµ cung øng x¨ng dÇu thuéc PETEC H¶i Phßng lµ nhµ nhËp khÈu x¨ng dÇu lín nhÊt cña c¶ níc cã thÓ b¶o ®¶m cung cÊp kÞp thêi vµ thêng xuyªn x¨ng dÇu phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. 4.2.2. ThÞ trêng b¸n hµng: + Thùc hiÖn viÖc kinh doanh vËn t¶i hµng ho¸ b»ng c¸c ph¬ng tiÖn vËn t¶i chuyªn dông cho c¸c kh¸ch hµng quen thuéc vµ c¸c ®¹i lý; + Kinh doanh díi h×nh thøc b¸n bu«n vµ b¸n lÎ t¹i thÞ trêng trong vµ ngoµi tØnh cho c¸c ®¹i lý kinh doanh x¨ng dÇu theo c¸c hîp ®ång cung cÊp ®· ký. 4.3- Môc tiªu ph¬ng ¸n n¨m 2007: C¨n cø n¨ng lùc kinh doanh hiÖn cã; Thùc tr¹ng viÖc kinh doanh x¨ng ®Çu c¸c n¨m tríc. C«ng ty x©y dùng kÕ ho¹ch n¨m 2007 nh sau: - S¶n lîng mua vµo: 30 TriÖu lÝt + X¨ng Ron 92 6 TriÖu lÝt + DÇu §iªzen 5% S 24 TriÖu lÝt - S¶n lîng b¸n ra: 30 TriÖu lÝt + X¨ng Ron 92 6 TriÖu lÝt + DÇu §iªzen 5% S 24 TriÖu lÝt 4.4 – HiÖu qu¶ kinh tÕ cña ph¬ng ¸n: * C¨n cø tÝnh to¸n: - Gi¸ mua: X¨ng Ron 92: 10.740 ®/lÝt; DÇu §iªzen 5%S: 8.250 ®ång/lÝt. - Gi¸ b¸n: X¨ng Ron 92: 11.220 ®/lÝt; DÇu §iªzen 5%S: 8.575 ®ång/lÝt. 4.4.1. Doanh thu: §¬nvÞ: §ång STT Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn 01 02 X¨ng Ron 92 DÇu §iªzen 5%S lÝt lÝt 500.000L/Th¸ng 2.000.000L/Th¸ng 11.220 8.575 5.610.000.000 17.150.000.000 Céng 01 th¸ng 2.500.000L 22.760.000.000 Céng 12 th¸ng 30.000.000L 273.120.000.000 4.4.2. Gi¸ trÞ hµng ho¸ b¸n ra theo gi¸ mua Gi¸ trÞ x¨ng dÇu mua vµo ( ®· bao gåm thuÕ VAT , chi phÝ phô thu ®èi víi dÇu lµ 300®/L vµ x¨ng lµ 500®/L, kh«ng tÝnh cíc vËn chuyÓn) §¬n vÞ: §ång STT Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn 1 2 X¨ng Ron 92 DÇu §iªzen 5%S lÝt lÝt 500.000L/Th¸ng 2.000.000L/Th¸ng 10.740 8.250 5.370.000.000 16.500.000.000 Céng 01 th¸ng 2.500.000L 21.870.000.000 Céng 12 th¸ng 30.000.000L 262.440.000.000 4.4.3. Lîi nhuËn gép( 4.1 – 4.2): 273.120.000.000 ®ång – 262.440.000.000 ®ång = 10.680.000.000 ®ång 4.4.4. Chi phÝ ho¹t ®éng: - Chi phÝ vËn chuyÓn: 40®/L x 30.000.000L = 1.200.000.000® - TiÒn l¬ng: 40 ngêi x 1.500.000®/ng x 12 th¸ng = 720.000.000® - Hao hôt : 0,5% x 247.656.000.000® = 1.238.280.000® - Chi phÝ qu¶n lý: 200.000.000® - Chi phÝ BHYT, BHXH ... 220.000.000® - Chi phÝ c¶ng vô: 150.000.000® - B¶o hiÓm th©n vá tµu: 250.000.000® - KhÊu hao TSC§ phôc vô KD vËn t¶i x¨ng dÇu: 370.000.000®/quý x 04 quý = 1.480.000.000® - L·i ng©n hµng: 3.500.000.000® - Chi phÝ kh¸c: 160.000.000® - ThuÕ VAT ph¶i nép: 672.000.000® Tæng: 9.790.280.000® 4.4.5. Lîi nhuËn tríc thuÕ ( 4.3 – 4.4) 10.680.000.000 ®ång - 9.790.280.000® = 889.720.000® 4.4.6. Lîi nhuËn sau thuÕ: 889.720.000® - (28% x 889.720.000®) = 640.598.400® 4.5. Nhu cÇu vèn lu ®éng: 4.5.1. X¸c ®Þnh vèn lu ®éng cÇn thiÕt: VL§ cÇn thiÕt b»ng: Gi¸ trÞ hµng ho¸ ban ra theo gi¸ mua + Chi phÝ ho¹t ®éng – (KHCB + L·i vay NH) = 262.440.000.000® + 10.680.000.000® - (1.480.000.000® + 3.500.000.000 ®) = = 268.140.000.000 ®ång Vßng quay vèn lu ®éng dù kiÕn: 09 vßng / n¨m b»ng vßng quay thùc tÕ n¨m 2005 vµ n¨m 2006. VL§ cÇn thiÕt: 268.140.000.000 ®ång/09 vßng = 29.793.000.000®. 4.5. 2 – Nguån vèn lu ®éng: 29.793 TriÖu ®ång + Vèn tù cã: 837 TriÖu ®ång + Vèn chiÕm dông: 3.956 triÖu ®ång + Vèn vay Ng©n hµng: 25.000 TriÖu ®ång 5– Tæng hîp nhu cÇu vay vèn Ng©n hµng: C¨n cø kÕt qu¶ tÝnh to¸n nh cÇu vèn ë c¶ hai dù ¸n ®Çu t ®ãng tµu vËn t¶i biÓn vµ, ph¬ng ¸n KD x¨ng dÇu tæng hîp nhu cÇu vèn, c¬ cÊu nguån vèn nh sau: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn dù ¸n, ph¬ng ¸n Nhu cÇu vèn C¬ cÊu nguån vèn Vèn tù cã Vèn huy ®éng Vèn chiÕm dông Vèn vay ng©n hµng TM 1 Dù ¸n ®ãng tµu 156.108 60.000 36.108 60.000 2 Ph¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu 29.793 837 3.956 25.000 Tæng céng 185.901 60.837 36.108 3.956 85.000 * Tæng nhu cÇu vèn vay vèn Ng©n hµng : 85.000 TriÖu ®ång Bao gåm: + Vay vèn cè ®Þnh ®Çu t ®ãng tµu: 60.000 TriÖu ®ång + Vay vèn ng¾n h¹n kinh doanh x¨ng dÇu: 25.000 TriÖu ®ång 6– ThÈm ®Þnh tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: C¸c tµi s¶n c«ng ty sÏ thùc hiÖn thÕ chÊp, cÇm cè vµ b¶o l·nh ®Ó vay vèn ng©n hµng nh sau: 6.1 – B¶o l·nh b»ng tµi s¶n lµ Gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt. §¬n vÞ: TriÖu ®ång S t t §Þa chØ khu ®Êt Ngêi sö dông DiÖn tÝch (M2) §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Gi¸ trÞ nhµ Tæng gi¸ trÞ Ph¹m vi B§ 1 09 – TriÖu quèc §¹t – TP Thanh ho¸ NguyÔn Trêng S¬n NguyÔn Thanh Ph¬ng 390 15 5.858 5.850 3.803 2 Sè 102 + 104 Cao th¾ng – TP Thanh ho¸ NguyÔn Trêng s¬n NguyÔn Thanh Ph¬ng 210 20 4.200 4.200 2.730 3 135 – TrÇn phó – TP Thanh Ho¸ NguyÔn Trêng s¬n NguyÔn Thanh Ph¬ng 100 15 1.500 500M2 1.000 2.500 1.625 4 Sè 8 – Ngâ 4 – Kim §ång – gi¸p b¸t – Hai bµ trng – Hµ Néi NguyÔn Thanh Ph¬ng NguyÔn Trêng s¬n 239 30 7.170 690M2 2.070 9.240 6.006 5 Sè 04 – D·y 04 – L« 14 – Trung yªn – CÇu giÊy – Hµ Néi NguyÔn ThÞ Thuû 130 40 5.200 380 1.140 6.340 4.121 Tæng Céng 23.920 28.130 18.285 6.2 – ThÕ chÊp b»ng tµi s¶n cña C«ng ty: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn tµu Träng t¶i ( TÊn) Gi¸ trÞ tµi s¶n Ph¹m vi b¶o ®¶m I Ph¬ng tiÖn VT 15.619 23.923 11.962 1 Hoµng S¬n 10.555 9.581 4.791 2 Hoµng s¬n 18 3.194 8.120 4.060 3 Hoµng S¬n 06 1.870 6.222 3.111 II Nhµ m¸y SX thÐp vµ gç CN 10.000 5.000 5.000 Tæng céng 33.923 16.962 * Tæng gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®¶m ®éc lËp: 62.053 TriÖu ®ång * Ph¹m vÞ b¶o ®¶m: 35.247 TriÖu ®ång 6.3 - Tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay: * Gi¸ trÞ tµi s¶n dù kiÕn: 156.108 TriÖu ®ång * Ph¹m vÞ b¶o ®¶m: 46.755 TriÖu ®ång 7 – KÕt luËn vµ ®Ò xuÊt: Sau khi thÈm ®Þnh c¸c ®iÒu kiÖn vay vèn, ®èi chiÕu víi c¬ chÕ tÝn dông hiÖn hµnh cµn bé tÝn dông ®Ò xuÊt cho vay vèn ®èi víi C«ng ty TNHH Hoµng s¬n nh sau: 7.1- Cho vay vèn ®Ó C«ng ty thùc hiÖn dù ¸n ®ãng tµu vËn t¶i biÓn HOANG SON STAR vµ Kinh doanh x¨ng dÇu: 7.2 – Tæng møc cho vay: 85.000.000.000 ®ång Trong ®ã: + Cho vay vèn lu ®éng ph¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu: 25.000.000.000 ®ång + Cho vay vèn cè ®Þnh thùc hiÖn dù ¸n ®ãng tµu: 60.000.000.000 ®ång 7.3- Ph¬ng thøc cho vay: + Vèn lu ®éng: Theo H¹n møc tÝn dông + Vèn cè ®Þnh: Theo dù ¸n ®Çu t 7.4- Thêi h¹n cho vay: + Vèn Lu ®éng: Thêi h¹n cña HMTD lµ 12 th¸ng + Vèn lu ®éng: 5 n¨m 7.5- Tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: * Cho vay cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n. Gåm: + B¶o l·nh b»ng gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt cña bªn thø ba: - Gi¸ trÞ: 28.130 TriÖu ®ång - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 18.285 TriÖu ®ång * ThÕ chÊp tµi s¶n cña c«ng ty: - Gi¸ trÞ: 33.923 TriÖu ®ång - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 16.962 TriÖu ®ång * B¶o ®¶m b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay lµ tµu HOANG SON STAR - Gi¸ trÞ dù kiÕn: 156.108 TriÖu ®ång ( Gi¸ trÞ chÝnh thøc sÏ ®îc lËp thµnh phô lôc sau khi cã quyÕt to¸n gi÷a C«ng ty víi nhµ m¸y ®ãng tµu Phµ Rõng) - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 46.755TriÖu ®ång §iÒu kiÖn ®Ó ¸p dông mét phÇn b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay lµ: + §¬n vÞ cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®Ó thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî; + Cã dù ¸n kh¶ thi; + Cã vèn tù cã vµ tµi s¶n ®éc lËp b»ng 64% Tæng møc ®Çu t dù ¸n; + Tµi s¶n x¸c ®Þnh ®îc quyÒn së h÷u; quyÒn sö dông; x¸c ®Þnh ®îc sè lîng, gi¸ trÞ vµ Ng©n hµng cã kh¶ n¨ng qu¶n lý. 7.6 – Qu¶n lý sau khi cho vay: 7.6.1. VÒ vèn vay: C¸n bé tÝn dông thêng xuyªn kiÓm tra t×nh h×nh ho¹t ®éng SXKD cña ®¬n vÞ, kiÓm tra viÖc sö dông vèn vay, gi¸m s¸t 100 nguån thu, ®Æc biÖt lµ nguån thu tõ khai th¸c ®éi tµu th«ng qua c¸c hîp ®ång cho thuª ®Þnh h¹n ph¶i ®îc chuyÓn vÒ tµi kho¶n t¹i NHNN&PTNT Thanh ho¸. §a néi dung nµy vµo tho¶ thuËn thµnh ®iÒu kho¶n trong hîp ®ång tÝn dung ®îc ký gi÷a hai bªn. NÕu qua kiÓm tra ph¸t hiÖn ®¬n vÞ vÞ ph¹m th× NHNN Thanh ho¸ cã quyÒn chÊm døt cho vay, thu håi nî tríc h¹n, ph¸t m¹i tµi s¶n ®¶m b¶o ®Ó thu håi nî. 7.6.2. VÒ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: + KiÓm tra thêng xuyªn hiÖn tr¹ng cña ®éi tµu vËn t¶i biÓn ®· thÕ chÊp cho NHNN Thanh ho¸. §éi tµu ph¶i ®îc mua b¶o hiÓm vËt chÊt 100% gi¸ trÞ con tµu cho mäi rñi ro vµ bªn b¶o hiÓm ph¶i lµ C«ng ty b¶o hiÓm trong Níc cã cam kÕt ba bªn r»ng khi xÈy ra rñi ro th× bªn thô hëng lµ NHNN&PTNT Thanh ho¸. + Khi thùc hiÖn cho thuª ®Þnh h¹n víi ®éi tµu ®· thÕ chÊp, C«ng ty ph¶i cã v¨n b¶n ®Ò xuÊt, NHNN Thanh ho¸ ®ång ý th× míi ký hîp ®éng cho thuª. 7.7 – Thêi h¹n cho vay: 7.7.1. Vèn lu ®éng: Thêi h¹n hiÖu lùc cña h¹n møc tÝn dông lµ 12 th¸ng 7.7.2. Vèn cè ®Þnh: Thêi h¹n cho vay 5 n¨m.Trong ®ã cã 6 th¸ng ©n h¹n. 7.8 – L·i suÊt cho vay: Theo quy ®Þnh hiÖn hµnh Ch¬ng III: Gi¶i ph¸p phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NHNN&PTNT Thanh Hoá I.§Þnh híng ph¸t triÓn cña NHNN&PTNT Thanh Hoá 1.Môc tiªu kinh doanh n¨m 2007 Trong n¨m 2007, ngân hàng tiÕp tôc ph¸t huy c¸c kÕt qu¶ ®· ®¹t ®îc trong n¨m 2006. VÒ c«ng t¸c huy ®éng vèn. Trong n¨m 2007,ngân hàng tËp trung vµo c¸c môc tiªu sau: §Èy m¹nh c«ng t¸c huy ®éng vèn, n©ng cao tû träng huy ®éng vèn trung vµ dµi h¹n ®¸p øng nhu cÇu cho vay ®Çu t ph¸t triÓn. §a d¹ng ho¸ s¶n phÈm huy ®éng, ®¸p øng tèi ®a nhu cÇu göi tiÒn cña kh¸ch hµng. Duy tr× quan hÖ víi c¸c kh¸ch hµng truyÒn thèng, c¸c kh¸ch hµng lín, t¨ng cêng tiÕp thÞ më réng danh môc kh¸ch hµng míi, kh¸ch hµng tiÒm n¨ng. ChuyÓn dÞch c¬ cÊu nguån vèn ®¶m b¶o tù chñ vÒ nguån vèn, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh kho¶n ®¸p øng hoµn toµn nhu cÇu cho vay vµ ®Çu t. N©ng cao tû träng tiÒn göi thanh to¸n trªn tæng nguån vèn huy ®éng gãp phÇn gi¶m chi phÝ huy ®éng ®Çu vµo, ®iÒu hµnh l·i suÊt theo s¸t diÔn biÕn thÞ trêng, ®¶m b¶o gi÷ v÷ng vµ t¨ng trëng nÒn vèn. VÒ c«ng t¸c tÝn dông vµ thÈm ®Þnh. Kh«ng ngõng n©ng cao chÊt lîng c«ng t¸c tÝn dông, thÈm ®Þnh dù ¸n vµ t vÊn kh¸ch hµng nh»m t¨ng trëng d nî cho vay. Chó träng kiÓm tra gi¸m s¸t sau gi¶i ng©n ®Ó ®¶m b¶o kh¸ch hµng sö dông vèn ®óng môc ®Ých vay, h¹n chÕ tèi ®a rñi ro cã thÓ x¶y ra víi kho¶n vay. Gi¶m tû träng d nî cho vay theo KHNN, t¨ng cêng cho vay th¬ng m¹i vµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh, ®ang nghiªn cøu dù ¸n cho vay víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá. C«ng t¸c dÞch vô vµ c«ng t¸c kh¸ch hµng. Trong n¨m 2007 ngân hàng tiÕp tôc n©ng cao chÊt lîng phôc vô kh¸ch hµng nh»m thu hót thªm nhiÒu kh¸ch hµng míi , cñng cè mèi quan hÖ víi c¸c kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ kh¸ch hµng lín. Më thªm nhiÒu dÞch vô ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng, võa ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm, võa thu hót kh¸ch hµng võa t¨ng thªm nguån thu cho ng©n hµng ®¶m b¶o tû träng thu dÞch vô rßng trªn lîi nhuËn tríc thuÕ ®¹t 20%. Muèn vËy cÇn tiÕp tôc më c¸c kho¸ ®µo t¹o vÒ chuyªn m«n nghiÖp vô ®Ó n©ng cao tr×nh ®é cña c¸n bé nh©n viªn ng©n hµng ®Æc biÖt lµ c¸n bé tÝn dông hay nh©n viªn giao dÞch, nh÷ng ngêi trùc tiÕp tiÕp xóc víi kh¸ch hµng vµ ®a ra quyÕt ®Þnh trong viÖc cÊp ph¸t tÝn dông. Bªn c¹nh ®ã, tiÕp tôc triÓn khai c¸c øng dông tiÕn bé kÜ thuËt, phÊn ®Êu lµ ®¬n vÞ ®i ®Çu trong viÖc triÓn khai c¸c phÇn mÒm míi trong toµn hÖ thèng cô thÓ lµ triÓn khai thªm mét sè ph©n hÖ trong dù ¸n hiÖn ®¹i ho¸ nh qu¶n lý néi bé, hÖ thèng qu¶n lý ch÷ kÝ Signplus, thay ®æi hÖ thèng ATM, hoµn thiÖn h¹ tÇng c«ng nghÖ. Cñng cè hÖ thèng m¹ng néi bé nh m¹ng LAN, WAN ®Ó ®¸p øng yªu cÇu giao dÞch trùc tuyÕn víi khèi lîng lín vµ ®êng truyÒn tèc ®é cao. 2. Dù kiÕn triÓn khai ho¹t ®éng phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NHNN&PTNT Thanh Hoá: Trong n¨m 2007, bªn c¹nh viÖc c¬ cÊu l¹i c¸c kho¶n tÝn dông, ngân hàng còng cÇn c¬ cÊu vµ ®iÒu chØnh kho¶n nî qu¸ h¹n cho phï hîp. TiÕp tôc ®Èy m¹nh xö lý døt ®iÓm nî xÊu , nî tån ®äng h¹ thÊp tû lÖ nî qu¸ h¹n trong møc cho phÐp. TrÝch lËp quü dù phßng rñi ro tÝn dông theo ®óng thùc tÕ ho¹t ®éng tÝn dông, theo quyÕt ®Þnh cña ng©n hµng nhµ níc vµ híng dÉn cña héi së chÝnh. TiÕp tôc thùc hiÖn môc tiªu n¨m 2006 lµ “kiªn quyÕt thùc hiÖn môc tiªu c¬ cÊu l¹i kh¸ch hµng, c¬ cÊu l¹i d nî ®ång thêi víi viÖc t¨ng cêng kiÓm so¸t t¨ng trëng tÝn dông, kiÓm so¸t rñi ro tÝn dông ®Ó n©ng cao chÊt lîng tÝn dông”. TiÕp tôc ®Èy m¹nh chÊt lîng c«ng t¸c thÈm ®Þnh tÝn dông, kiÓm tra kiÓm so¸t tríc, trong vµ sau khi cho vay. Hoµn thiÖn vµ x©y dùng mét chÝnh s¸ch tÝn dông phï hîp, chÝnh s¸ch kh¸ch hµng theo quy ®Þnh cña ng©n hµng nhµ níc vµ cña NHNN&PTNT ViÖt Nam. Gi¶m tû lÖ nî qu¸ h¹n trong cho vay doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh vµ cho vay theo chØ ®Þnh, theo kÕ ho¹ch cña nhµ níc Cã chÝnh s¸ch thu håi nî vµ xö lý døt ®iÓm c¸c kho¶n nî tån ®äng. II. Gi¶i ph¸p phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NHNN&PTNT Thanh Hoá ChÊt lîng cña mét kho¶n tÝn dông ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro cña kho¶n tÝn dông ®ã. Nh÷ng kho¶n tÝn dông cã chÊt lîng xÊu th× kh¶ n¨ng thu håi vèn cña ng©n hµng thêng thÊp do ®ã lîi nhuËn kh«ng cao. Do vËy, viÖc nhËn biÕt c¸c dÊu hiÖu vÒ mét kho¶n chÊt lîng xÊu lµ viÖc rÊt quan träng. N©ng cao chÊt lîng tÝn dông lµ mét nhãm c¸c gi¶i ph¸p bao gåm viÖc ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ tÝn dông, ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng… ChÊt lîng tÝn dông cña mét ng©n hµng cao ®ång nghÜa víi kh¶ n¨ng h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i ng©n hµng ®ã lµ rÊt lín. Gi¶i ph¸p tæng thÓ nh»m n©ng cao chÊt lîng tÝn dông. Giai träng vµ tu©n thñ chÆt chÏ quy tr×nh tÝn dông. Quy tr×nh tÝn dông lµ nh÷ng quy ®Þnh, nh÷ng nguyªn t¾c cÇn thùc hiÖn trong viÖc cÊp tÝn dông cho kh¸ch hµng. Quy tr×nh nµy ®îc ng©n hµng nhµ níc ban hµnh vµ mçi ng©n hµng th¬ng m¹i dùa vµo ®iÒu kiÖn cña m×nh ®Ó x©y dùng lªn nh÷ng quy ®Þnh riªng. ViÖc tu©n thñ nã lµ ®iÒu rÊt cÇn thiÕt ®èi víi mäi c¸n bé tÝn dông ®Ó cã thÓ ®a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh tÝn dông ®óng ®¾n. ViÖc tu©n thñ quy tr×nh tÝn dông cÇn thùc hiÖn c¶ tríc, trong vµ sau khi cho vay th× míi cã thÓ ®¶m b¶o an toµn cho kho¶n vay ®ã v× nguyªn t¾c lµ khi tiÒn trë vÒ víi ng©n hµng ®Çy ®ñ c¶ vèn vµ l·i th× kho¶n vay ®ã míi ®îc coi lµ kh«ng cã rñi ro. Tríc khi ®a ra mét quyÕt ®Þnh tÝn dông, c¸n bé tÝn dông cÇn ph¶i thÈm ®Þnh vÒ nhu cÇu tÝn dông bao gåm thÈm ®Þnh dù ¸n xin vay, thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ngêi vay, uy tÝn cña ngêi vay. Ng©n hµng cÇn kiÓm tra kÜ vÒ hå s¬ xin vay, tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c sè liÖu. CÇn kiÓm tra tÝnh hîp ph¸p cña môc ®Ých vay vèn vµ kh¶ n¨ng sinh lêi cña dù ¸n ®ã nhng quan träng h¬n lµ xem xÐt xem dù ¸n ®ã cã n»m trong lÜnh vùc mµ ng©n hµng ®îc phÐp ®Çu t hay kh«ng. Ng©n hµng cÇn thÈm ®Þnh kh¸ch hµng ë nh÷ng mÆt sau: Thø nhÊt, lµ n¨ng lùc vÒ qu¶n trÞ, n¨ng lùc kinh doanh vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ngêi vay. §©y lµ yÕu tè quan träng ®Ó quyÕt ®Þnh xem kh¸ch hµng sÏ dïng nguån g× ®Ó tr¶ nî cho ng©n hµng. NÕu kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng kinh doanh th× sÏ dÉn ®Õn lµm ¨n thua lç vµ kh«ng thÓ hoµn tr¶ tiÒn cho ng©n hµng. Thø hai, uy tÝn cña kh¸ch hµng ph¶i ®îc ®Ò cËp ®Õn víi nh÷ng néi dung cô thÓ sau: t×m hiÓu phÈm chÊt cña kh¸ch hµng trªn gãc ®é ®éng c¬ vay, sù liªm chÝnh, th¸i ®é s½n lßng tr¶ nî, thÈm ®Þnh danh tiÕng vµ uy tÝn hay tai tiÕng cña kh¸ch hµng th«ng qua c¸c luång th«ng tin vµ sù giíi thiÖu cña kh¸ch hµng kh¸c. Thø ba, lµ c¸c nguån tr¶ nî cña kh¸ch hµng cÇn ph¶i ®îc c¸n bé tÝn dông “nh×n thÊy” tríc khi cã quyÕt ®Þnh cho vay v× nã gióp gi¶i quyÕt c¶ ba vÊn ®Ò trong quan hÖ tÝn dông lµ gi¸ c¶, rñi ro vµ lßng tin. Ba nguån ®îc s¾p xÕp theo thø tù: +Nguån tõ quyÕt to¸n cña kho¶n vay: lµ nguån tõ chÝnh hiÖu qu¶ cña kho¶n tÝn dông. +Nguån tõ chÝnh n¨ng lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng bao gåm vèn tù cã cña kh¸ch hµng vµ c¸c nguån thu kh¸c. +Tµi s¶n ®¶m b¶o kho¶n vay, cÇn x¸c ®Þnh gi¸ trÞ vµ tÝnh hîp ph¸p cña tµi s¶n. Muèn thÈm ®Þnh tèt th× c«ng t¸c thÈm ®Þnh cÇn ®îc thùc hÞªn mét c¸ch chuyªn nghiÖp vµ cã hÖ thèng thèng nhÊt ®Ó ®¶m b¶o chÝnh x¸c. + Ngân hµng nªn ¸p dông c¸c phÇn mÒm øng dông ®Ó cã thÓ tÝnh to¸n chÝnh x¸c nh÷ng chØ tiªu vÒ kh¶ n¨ng sinh lêi cña dù ¸n còng nh nh÷ng chØ tiªu vÒ tµi chÝnh cña ngêi vay. + Ngân hµng cÇn t¨ng cêng, hoµn thiÖn viÖc thu thËp vµ xö lý th«ng tin, n©ng cao chÊt lîng th«ng tin trong ph©n tÝch tÝn dông. + Thµnh lËp phßng th«ng tin chuyªn thu thËp vµ lu tr÷ nh÷ng th«ng tin theo tõng ngµnh nghÒ kinh doanh vµ t¨ng cêng, hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ®Ó viÖc thu thËp th«ng tin ®îc cËp nhËt vµ chÝnh x¸c h¬n. + T¨ng cêng kiÓm tra gi¸m s¸t viÖc sö dông vèn vay cña kh¸ch hµng. ViÖc kiÓm tra, gi¸m s¸t c¸c kho¶n vay lµ viÖc rÊt cÇn thiÕt vµ ®îc thùc hiÖn trong suèt thêi gian cho vay. C¸c c¸n bé tÝn dông cÇn theo dâi viÖc sö dông vèn vay cña kh¸ch hµng xem cã ®óng víi môc ®Ých nh ®· tho¶ thuËn hay kh«ng? NÕu ®óng th× kh¸ch hµng sö dông cã hiÖu qu¶ hay kh«ng. Cã an toµn kh«ng? ViÖc kiÓm tra gi¸m s¸t thêng xuyªn sÏ rÊt cã lîi v× ng©n hµng sÏ biÕt ®îc nh÷ng khã kh¨n cña kh¸ch hµng ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý mét c¸ch kÞp thêi. C¸c c¸n bé tÝn dôg cã thÓ thêng xuyªn ®«n ®èc kh¸ch hµng tr¶ nî hay ®a cho hä nh÷ng lêi khuyªn, bªn c¹nh ®ã cã thÓ ph¸t hiÖn nh÷ng dÊu hiÖu rñi ro ®Ó xö lý nh ngõng gi¶i ng©n hay chuyÓn kho¶n nî cã vÊn ®Ò sang bé phËn xö lý rñi ro. + Thùc hiÖn tèt quy ®Þnh vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay. Khi cho vay ®Ó ®¶m b¶o thu håi ®îc vèn vµ ®Ó t¹o nªn sù rµng buéc vÒ mÆt ph¸p lý víi kh¸ch hµng, ng©n hµng thêng yªu cÇu kh¸ch hµng ph¶i cã ®am b¶o tiÒn vay. §¶m b¶o cã thÓ b»ng tµi s¶n hoÆc b»ng b¶o l·nh cña bªn thø ba. Trong trêng hîp cho vay tÝn chÊp, ng©n hµng cÇn kiÓm tra uy tÝn vµ n¨ng lùc cña bªn thø ba… nh ®èi víi kh¸ch hµng vay vèn. Trong viÖc ®¸nh gi¸ tµi s¶n b¶o ®¶m cÇn x¸c ®Þnh chÝnh x¸c gi¸ trÞ t¹i thêi ®iÓm cho vay vµ cã tÝnh ®Õn gi¶m gi¸ tµi s¶n, cÇn xem xÐt tÝnh chÊt ph¸p lý cña tµi s¶n nay xem cã thuéc së h÷u hîp ph¸p cña ngêi ®i vay hay kh«ng? §èi víi tµi s¶n cÇm cè cÇn quan t©m ®Õn viÖc b¶o qu¶n vµ b¶o vÖ tµi s¶n tr¸nh mÊt c¾p hay h háng. N©ng cao tr×nh ®é c¸n bé vµ s¾p xÕp vÞ trÝ hîp lý ®Ó t¨ng hiÖu qu¶ . ChÊt lîng c¸n bé tÝn dông cã ¶nh hëng rÊt lín tíi chÊt lîng kho¶n tÝn dông mµ ng©n hµng cÊp cho kh¸ch hµng v× c¸n bé tÝn dông lµ ngêi trùc tiÕp tiÕp xóc víi kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh vµ t×m kiÕm th«ng tin vÒ kh¸ch hµng vµ ®a ra quyÕt ®Þnh cã hay kh«ng cÊp kho¶n tÝn dông ®ã, do ®ã ng©n hµng lu«n cã ý thøc n©ng cao chÊt lîng c¸n bé tÝn dông. Mét c¸n bé tÝn dông cã chÊt lîng tèt kh«ng chØ ®ßi hái vÒ hiÓu biÕt chuyªn m«n nghÞªp vô mµ cßn c¶ vÒ phÈm chÊt ®¹o ®øc, cã ý thøc b¶o vÖ tµi s¶n cho ng©n hµng cña m×nh vµ lîi Ých cña ng©n hµng. Cã thÓ nãi r»ng, ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c, kinh nghiÖm vµ sù nh¹y c¶m lµ nh÷ng dÊu hiÖu cña mét ngêi c¸n bé giái. VËy mét ngêi c¸n bé giái ph¶i cã kiÕn thøc chuyªn m«n vÒ kinh tÕ, ng©n hµng, cã kh¶ n¨ng ph©n tÝch tµi chÝnh tèt, am hiÓu vÒ ph¸p luËt vµ nh÷ng quy ®Þnh cña nhµ níc vÒ ho¹t ®éng ng©n hµng, cã kiÕn thøc vÒ thÞ trêng, giái giao tiÕp vµ quan träng h¬n lµ cã phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt, nh vËy míi kh«ng cÊu kÕt víi kh¸ch hµng ®Ó lõa ®¶o chÝnh ng©n hµng cña m×nh. CÇn lùa chän c¸c c¸n bé tÝn dông cã phÈm chÊt vµ t c¸ch ®¹o ®øc tèt, thêng xuyªn cã quy chÕ vÒ khen thëng-ph¹t hîp lý vµ kÞp thêi ®Ó cã thÓ cæ vò tinh thÇn lµm viÖc cña c¸n bé. Quan t©m ®Õn viÖc ®µo t¹o c¸c c¸n bé kÕ cËn trong viÖc cÇn thùc hiÖn nghiªm tóc viÖc thi tuyÓn c¸n bé míi hay kh©u ®Ò b¹t, bè trÝ c¸n bé ®Æc biÖt trong xu híng trÎ ho¸ ®éi ngò c¸n bé còng cÇn híng tíi nh÷ng ngêi trÎ tuæi nhng cã hiÓu biÕt, cã tµi , cã phÈm chÊt ®Ó ®µo t¹o thµnh nh÷ng c¸n bé tèt. 3. Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm hay danh môc ®Çu t víi môc tiªu ph©n t¸n rñi ro. Mét nguyªn t¾c quan träng trong qu¶n trÞ rñi ro lµ ph©n t¸n rñi ro “kh«ng ®Ó tÊt c¶ trøng vµo mét giá” do vËy ®©y lµ biÖn ph¸p tr¸nh rñi ro tËp trung. ViÖc ph©n t¸n rñi ro cã thÓ ®îc thùc hiÖn th«ng qua viÖc ng©n hµng cho vay víi nhiÒu ngµnh nghÒ kinh tÕ kh¸c nhau chø kh«ng tËp trung qu¸ nhiÒu vµo mét lÜnh vùc nµo ®ã, bªn c¹nh ®ã nªn më thªm c¸c chi nh¸nh ®Ó cã thÓ më réng ph¹m vi ho¹t ®éng cho vay ë nhiÒu vïng h¬n. Ngân hµng cÇn ph©n ®o¹n thÞ trêng ®Ó t×m cho m×nh ®o¹n thÞ trêng phï hîp ®Ó tËp trung vèn ®Ó ®Çu t. Bªn c¹nh lÜnh vùc ®Çu t truyÒn thèng lµ cho vay x©y dùng c¬ b¶n vµ cho vay theo kÕ ho¹ch nhµ níc, mµ b¸o c¸o kinh doanh cho thÊy ®©y lµ lÜnh vùc cã ®é rñi ro cao, Ngân hµng cÇn cã nh÷ng híng ®i míi nh: + ThËn träng cho vay ®Çu t x©y dùng kh¸ch s¹n, v¨n phßng cho thuª, hay ®Çu t vµo lÜnh vùc nhµ ®Êt v× mÊy n¨m gÇn ®©y cã dÊu hiÖu ch÷ng l¹i. + ViÖc më réng tÝn dông cÇn ph¶i ®îc thùc hiÖn trªn c¬ së chÊt lîng tÝn dông vµ theo ®óng quy ®Þnh cña nhµ níc vµ ng©n hµng nhµ níc, tu©n thñ nghiªm ngÆt c¸c quy ®Þnh ®Æc biÖt lµ vÒ giíi h¹n cho vay, giíi h¹n ®Çu t hay ®èi tîng kh¸ch hµng.. vµ c¸c quy ®Þnh vÒ tµi s¶n ®¶m b¶o nh»m b¶o toµn vèn vµ n©ng cao kh¶ n¨ng thu håi kho¶n tÝn dông. + TiÕp tôc ph¸t triÓn nhãm kh¸ch hµng míi: C¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá (SME) nh»m thay ®æi c¬ cÊu kh¸ch hµng vµ c¬ cÊu d nî. §©y lµ nhãm kh¸ch hµng cã nhiÒu u ®iÓm nh linh ho¹t, dÔ thÝch øng víi thay ®æi cña thÞ trêng. Do ®Æc thï vÒ së h÷u nªn viÖc quyÕt ®Þnh c¸c vÊn ®Ò cã liªn quan ®Õn s¶n xuÊt kinh doanh lu«n nhanh chãng vµ kÞp thêi, mäi nguån lùc ®Ó ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh ®îc huy ®éng ë møc tèi ®a, kh¸ch hµng cã thÓ chÊp nhËn c¸c chi phÝ vÒ l·i vay vµ phÝ dÞch vô cao do tû suÊt lîi nhuËn cao. Khã kh¨n lín nhÊt cña c¸c doanh nghiÖp nµy lµ thiÕu vèn. NhiÒu doanh nghiÖp míi thµnh lËp nªn cha cã th¬ng hiÖu vµ chç ®øng trªn th¬ng trêng vµ ph¶i c¹nh tranh víi c¸c doanh nghiÖp lín h¬n. Do vËy, ®Ó ®Çu t vµo thµnh phÇn kinh tÕ nµy cã hiÖu qu¶ th× Ngân hang cÇn cã nh÷ng chiÕn lîc, c¸c quy ®Þnh vÒ giíi h¹n vµ ph¬ng thøc cho vay, ban hµnh quy ®Þnh chung vÒ thÈm ®Þnh c¸c doanh nghiÖp nh: Quy chÕ cho vay c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá, ph©n tÝch kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp theo nguyªn t¾c 5C bao gåm: Vèn (Capital), Danh tiÕng (Character), n¨ng lùc (Capacity), ®iÒu kiÖn (Conditions) vµ tµi s¶n b¶o ®¶m (Collaterals). 4. TiÕp tôc ®Èy m¹nh viÖc xö lý nî qu¸ h¹n vµ cã biÖn ph¸p thu håi nh÷ng kho¶n nî cò. Nî qu¸ h¹n lµ thµnh phÇn kh«ng thÓ tr¸nh khái trong b¶ng c©n ®èi tµi s¶n cña ng©n hµng th¬ng m¹i, tû lÖ nî qu¸ h¹n ph¶n ¸nh chÊt lîng ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng vµ ¶nh hëng ®Õn uy tÝn vµ vÞ thÕ cña ng©n hµng. Do vËy c¸c ng©n hµng lu«n t×m c¸ch gi¶m tû lÖ nµy xuèng cµng thÊp cµng tèt vµ xö lý c¸c kho¶n nî nµy mét c¸ch triÖt ®Ó. Tû lÖ nî qu¸ h¹n trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ë NHNN&PTNT Thanh Hoá tuy cã t¨ng nhng vÉn n»m trong giíi h¹n cho phÐp. + ng©n hµng cÇn tÝch cùc rµ so¸t l¹i c¸c kho¶n nî mét c¸ch cô thÓ vµ ph©n lo¹i nî mét c¸ch chÝnh x¸c nh c¸c kho¶n nî cã kh¶ n¨ng thu håi, cã kh¶ n¨ng thu håi nhng cã kÌm theo nh÷ng ®iÒu kiÖn nµo vµ thu håi ®îc ë møc ®é nµo vµ tuú tõng lo¹i mµ cã c¸ch xö lý thÝch hîp. + §èi víi c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n chñ quan cÇn ¸p dông c¸c biÖn ph¸p tËn thu, g¸n nî, quy tr¸ch nhiÖm cô thÓ cho c¸c c¸ nh©n hoÆc khëi tè… +§èi víi nh÷ng kho¶n nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n kh¸ch quan hay c¸c kho¶n nî cña c¸c doanh nghiÖp cÇn thiÕt ph¶i duy tr× v× c¸c môc tiªu kinh tÕ x· héi th× cÇn cã sù gióp ®ì, tµi trî cña nhµ níc ®Ó xo¸ nî, khoanh nî hay gi·n nî. + Nh÷ng kho¶n nî kh«ng thÓ ®ßi ®îc cÇn chuyÓn giao cho c«ng ty xö lý nî. + §Þnh k× h¹n nî cho phï hîp vµ ®iÒu chØnh c¸c cam kÕt hç trî kh¸ch hµng ®Ó thu håi c¸c kho¶n nî. 5. TiÕp tôc triÓn khai x©y dùng hÖ thèng xÕp h¹ng doanh nghiÖp vµ tÝnh ®iÓm kh¸ch hµng. HÖ thèng xÕp h¹ng doanh nghiÖp vµ tÝnh ®iÓm kh¸ch hµng ®îc coi lµ c¨n cø quan träng trong viÖc thÈm ®Þnh kh¸ch hµng tríc khi cho vay. Tõ c¸c th«ng tin thu thËp ®îc vÒ kh¸ch hµng, ng©n hµng sÏ tÝnh to¸n ®îc c¸c chØ tiªu vÒ tµi chÝnh vµ phi tµi chÝnh vµ lµ c¬ së ®Ó thÈm ®Þnh kh¸ch hµng. Víi hÖ thèng tÝnh ®iÓm, ng©n hµng sÏ chia kh¸ch hµng thµnh tõng nhãm kh¸c nhau vµ tÝnh ®iÓm cho tõng nhãm kh¸ch hµng nµy. Mçi nhãm kh¸ch hµng tuú thuéc vµo ®iÓm sè sÏ ph¶n ¸nh møc ®é rñi ro kh¸c nhau vµ tuú tõng nhãm mµ cã c¸ch gi¶i quyÕt phï hîp. Do vËy, viÖc x©y dùng hÖ thèng tÝnh ®iÓm kh¸ch hµng sÏ gióp cho viÖc ph©n tÝch kh¸ch hµng tríc khi cho vay diÔn ra nhanh chãng vµ chÝnh x¸c h¬n tr¸nh rñi ro cã thÓ x¶y ra cho kho¶n cho vay cña ng©n hµng. KÕt luËn Còng nh mäi ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c ,ho¹t ®éng tÝn dông cña NHTM ViÖt Nam hiÖn nay ®ang ph¸t triÓn m¹nh mÏ vµ nã ®· trë nªn mét yÕu tè kh«ng thÓ thiÕu ®îc ®èi víi nÒn kinh tÕ .Tuy nhiªn trong ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông th× rñi ro tÝn dông lµ ®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái ®èi víi mçi Ng©n hµng.VÊn ®Ò chñ yÕu lµ lµm thÕ nµo h¹n chÕ ®Õn møc thÊp nhÊt kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro tÝn dông.ChÝnh v× vËy,viÖc nghiªn cøu, ph©n tÝch vµ ®¸nh gi¸ vÒ rñi ro tÝn dông cã mét ý nghÜa quan träng trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng, tõ ®ã b»ng c¸ch sö dông tæng hîp vµ linh ho¹t c¸c biªn ph¸p phßng chèng rñi ro, n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông lµ c¸ch tèt nhÊt ®Ó h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông cña Ng©n hµng. NhËn thøc ®îc vÊn ®Ò nµy, qua nh÷ng kiÕn thøc ®· trang bÞ trong qu¸ tr×nh häc tËp t¹i trêng DHKTQD Hµ Néi vµ qua t×m hiÓu thùc tÕ t¹i NHNo & PTNT Thanh Ho¸, em ®· nghiªn cøu vÒ t×nh h×nh rñi ro cña c«ng t¸c tÝn dông, qua ®ã ph©n tÝch nguyªn nh©n vµ ®Ò xuÊt mét sè biÖn ph¸p c¬ b¶n nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng Ng©n hµng. Do nhiÒu yÕu tè kh¸ch quan còng nh chñ quan nªn bµi viÕt nµy kh«ng tr¸nh khái nh÷ng khiÕm khuyÕt, tuy nhiªn em mong r»ng víi nh÷ng suy nghÜ cña m×nh sÏ gãp phÇn nhá bÐ vµo c«ng cuéc ®æi míi vµ lµnh m¹nh ho¸ hÖ thèng Ng©n hµng, ®¸p øng yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ ViÖt Nam trªn con ®êng CNH-H§H. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n thÇy gi¸o NguyÔn Kh¾c Minh cïng tËp thÓ c¸n bé tÝn dông cña NHNo & PTNT Thanh Ho¸ ®· tËn t×nh híng dÉn gióp ®ì em hoµn thµnh bµi viÕt nµy. Danh môc tµi liÖu tham kh¶o Frederic S.Miskin ,TiÒn tÖ ng©n hµng vµ thÞ trêng tµi chÝnh,§¹i häc kinh tÕ quèc d©n, nhµ xuÊt b¶n thèng kª. Peter Rose, Qu¶n trÞ ng©n hµng th¬ng m¹i, §¹i häc kinh tÕ quèc d©n. Gi¸o tr×nh lý thuyÕt tµi chÝnh tiÒn tÖ,Khoa Ng©n hµng, §¹i häc Kinh tÕ quèc d©n. Lý ThuyÕt tµi chÝnh- TiÒn tÖ tËp 1, 2 (Trêng §¹i häc KÝnh tÕ quèc d©n – Khoa Ng©n hµng) n¨m 1996. LuËt Ng©n hµng Nhµ níc vµ LuËt tæ chøc tÝn dông . C¸c b¸o c¸o tæng kÕt c«ng t¸c kinh doanh n¨m 2004, 2005,2006 cña Ng©n hµng NNo&PTNT Thanh Ho¸. Quy tr×nh nghiÖp vô cho vay cña Ng©n hµng No&PTNT ViÖt Nam. C¸c v¨n b¶n, tµi liÖu cã liªn quan cña Nhµ níc, Ng©n hµng Nhµ níc, Ng©n hµng No&PTNT ViÖt Nam, NHNo&PTNT Thanh Ho¸ C¸c Tµi liÖu liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝnh dông, th«ng tin rñi ro. 10.Sæ tay tÝn dông NHNN&PTNT ViÖt Nam. Môc lôc. Lêi më ®Çu…………………………………………………………………..1 Ch¬ngI: Rñi ro tÝn dông t¹i c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i……………………2 I. Ng©n hµng th¬ng m¹i vµ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i ng©n hµng th¬ng m¹i…………………………………………………………………………...3 1. Ng©n hµng th¬ng m¹i…………………………………………………….3 1.1. Kh¸i niÖm ng©n hµng th¬ng m¹i……………………………………….3 1.2. Vai trß, chøc n¨ng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i………………………6 1.3.C¸c nghiÖp vô cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i………………………….10 2. TÝn dông………………………………………………………………….11 2.1. Kh¸i niÖm………………………………………………………………11 2.2. Ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng…………………………………………..13 2.3. Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ……………………...16 II. Rñi ro vµ lý thuyÕt phßng ngõa rñi ro t¹i c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i………………………………………………………………………….16 1. Kh¸i niÖm vµ ph©n lo¹i rñi ro trong ho¹t ®éng ng©n hµng………………16 1.1. Kh¸i niÖm………………………………………………………………16 1.2. Ph©n lo¹i………………………………………………………………..18 2. Nh÷ng nguyªn nh©n chÝnh g©y ra rñi ro tÝn dông t¹i c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i…………………………………………………………………………..19 2.1. Nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng………………………………………19 2.2. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng………………………………………..19 2.3. Nguyªn nh©n tõ thÞ trêng……………………………………………...19 3. C¸c chØ tiªu ®¸nh gÝa rñi ro trong ho¹t ®éng ng©n hµng………………….20 3.1. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ rñi ro tÝn dông…………………………………...20 3.2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ rñi ro thanh kho¶n……………………………….20 3.3. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ rñi ro l·i suÊt…………………………………….20 III. Rñi ro tÝn dông vµ sù cÇn thiÕt phßng ngõa rñi ro tÝn dông……………..21 1. Rñi ro tÝn dông…………………………………………………………...21 Kh¸i niÖm…………………………………………………………….21 Ph©n lo¹i rñi ro tÝn dông……………………………………………...22 2. DÊu hiÖu nhËn biÕt rñi ro tÝn dông………………………………………..22 2.1 Nh÷ng dÊu hiÖu ph¸t sinh tõ kh¸ch hµng……………………………….22 2.2 Nh÷ng dÊu hiÖu ph¸t sinh tõ chÝnh s¸ch tÝn dông cña ng©n hµng………25 3. ¶nh hëng vµ t¸c ®éng cña rñi ro tÝn dông víi ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng…………………………………………………………………...26 4. C¸c chØ tiªu ®¸nh gÝa rñi ro tÝn dông……………………………………..27 5. Nh©n tè g©y ra rñi ro tÝn dông……………………………………………29 5.1. Nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ ng©n hµng…………………………...30 5.2. Nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ kh¸ch hµng………………………….31 5.3. Nh÷ng nguyªn nh©n kh¸c………………………………………………32 6. Nguyªn lý phßng ngõa rñi ro tÝn dông…………………………………...32 Ch¬ng II. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông vµ ho¹t ®éng phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NHNN&PTNT Thanh ho¸ ………... 34 I. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn …………….. 34 II. Tæ chøc bé m¸y……………………………. 34 III.T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh…………………………. 37 1.KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh ………………………………….37 2.Thùc tr¹ng ho¹t ®éng cho vay …………………….39 IV.Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i ng©n hµng…………………………...41 1.ThÈm ®Þnh kh¸ch hµng …………………………..41 2.ThÈm ®Þnh t×nh h×nh kinh doanh ……………………………………...42 3.ThÈm ®Þnh dù ¸n ®ãng tµu HOANG SON STAR…………………………44 4.ThÈm ®Þnh dù ¸n vay vèn lu ®éng……………………………………….47 5.Tæng hîp nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng………………………………50 6.ThÈm ®Þnh tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay………………………………………51 7.KÕt luËn vµ ®Ò xuÊt……………………………………………………….52 Ch¬ng III. Gi¶i ph¸p phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NH ……….55 I. §Þnh híng ph¸t triÓn cña NH………………………………….. 55 1. Môc tiªu kinh doanh n¨m 2007…………………………………………..55 2. Dù kiÕn triÓn khai ho¹t ®éng phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NH ………56 II. Gi¶i ph¸p phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i NH ………………...57 KÕt luËn……………………………………………………………………..63 Danh môc tµi liÖu tham kh¶o………………………………………………..64

Các file đính kèm theo tài liệu này:

K3049.DOC