Chuyên đề Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại ngân hàng công thương Hai Bà Trưng

được qui mô vốn đầu tư va nhu cầu vốn đầu tư cho toàn bộ dự án. Các chỉ tiêu sử dụng để đánh giá hiệu qủa tài chính dự án gồm có IRR, NPV, ROE, hệ số thanh toán nhanh, hệ số tự tài trơ, vòng quay hàng tồn kho đây là các chỉ tiêu cơ bản thường được sủ dụng để đánh giá và đảm bảo độ tin cậy nhất. Phương pháp thẩm định Trong quá trình thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue các phương pháp được sử dụng khá đa dạng và phong phú phù hợp với từng nội dung của dự án bao gồm phương pháp so sánh đối chiếu được sử dụng để so sánh các chỉ tiêu của dự án với các tiêu chuẩn định mức các chỉ tiêu được đưa ra so sánh bao gồm hệ số thanh toán nhanh, hệ số tự tài trợ, ROE, vòng quay hàng tồn kho, IRR. Phương pháp phân tích rủi ro được sử dụng khi đánh giá những rủi ro mà dự án sẽ gặp phải thông qua phương pháp này cán bộ thẩm định đã đưa ro một số rủi ro mà dự án sẽ gặp phải như rủi ro chiều sâu, rủi ro về tỷ giá, rủi ro tài chính. Phương pháp dự báo được sử dụng trong việc nghiên cứu thị trường để xác định qui mô đầu tư. 1.3.1.2. Một số tồn tại trong quá trình thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy Tissue và nguyên nhân 1.3.1.2.1. Những mặt hạn chế Đối với nội dung của công tác thẩm định Thẩm định khách hàng vay vốn: quá trình thẩm định cán bộ thẩm định mới chỉ xác định ngành nghề sản xuất chính của công ty, tuy nhiên lại không chỉ ra cơ cấu và tỷ lệ phần trăm của các lĩnh vực này, và không xác định lĩnh vực sản xuất chủ yếu của công ty. Khi tiến hành thẩm định mô hình tổ chức quản lý chỉ chỉ xem xét ở khía cạnh khả năng lực điều hành và quản lý mà chưa xem xét đến mô hình tổ chức của công ty, tình độ cán bộ, tay nghề và kỹ năng của công nhân…chưa đánh giá được kinh nghiện và lợi thế của doanh nghiệp. Khi đánh giá tình hình tài chính và khả năng sản xuất kinh doanh thì các số liệu được lấy trong 3 năm gần nhất làm cơ sở đánh giá do đó tính chắc chắn chưa được đảm bảo. Đối với việc thẩm định tình hình quan hệ tín dụng của công ty đối với các tổ chức tín dụng khác mặc dù đã đánh giá được qui mô tính dụng tuy nhiên lại chưa chỉ ra được qui mô tín dụng như thế là lớn hay nhỏ, có phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh và qui mô vốn của doanh nghiệp hay không. Trong công tác thẩm định dự án đầu tư Măc dù khi tiến hành thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue các nội dung thẩm định tương đối đầy đủ tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế trong việc đánh giá từng khâu của dự án, cụ thể như sau. Trong quá trình đánh giá thị trường và khả năng tiêu thụ của sản phẩm cán bộ thẩm định không xem xét đến xu hướng vận động và khả năng phát triển của dự án trong tương lai, việc đánh giá khả năng tiêu thụ của sản phẩm giấy tissue mới chỉ được xem xét bởi số lượng các nhà cung cấp mà chưa xem xét đến khả năng chiếm lĩnh thị phần của dự án một cách chính xác thông qua những con số, chưa xem xét những biến động có thể xảy ra trong tương lai, và so sánh giá cả sản phẩm với các sản phẩm có tính năng tương tự, Trong quá trình đánh giá về mặt hiệu quả tài chính dự án: việc đánh giá mới chỉ dừng lại ở các chỉ tiêu IRR, NPV, có thể nói là các chỉ tiêu sử dụng chưa thật là đầy đủ, để việc đánh giá được chính xác hơn thì cần dùng thêm các chỉ tiêu khác như ROE, BEF (sản lượng- doanh thu- điểm hòa vốn)…. Phương pháp thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định đối với dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue tuy phương pháp sử dụng đã khá đa dạng( phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp đánh giá rủi ro, phương pháp dự bao, phương pháp thẩm định theo trình tự) tuy nhiên khi đi vao thẩm định theo trình tự cán bộ thẩm định đi luôn vào việc thẩm định chi tiết mà bỏ qua khâu thẩm định tổng quát để đánh giá sơ bộ về dự án, quá trình thẩm định chưa sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để tính toán hiệu quả dự án khi có các yếu tố rủi ro xảy ra, qua đó cho ước lượng được sự thay đổi cụ thể của tính khả thi khi có sự tác động của các yếu tố rủi ro. Quá trình thẩm định mới chỉ dự báo được công suất của dự án mà chưa dự báo được nhu cầu tiêu thụ của sản phẩm trong tương lai, phương pháp triệt tiêu rủi ro cũng chưa được sử dụng để xem xét ảnh hưởng của yếu tố rủi ro có thể xảy ra mà chỉ đưa ra các rủi ro có thể xảy ra. 1.3.1.2.2. Nguyên nhân Quá trình thực hiện công tác thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue còn nhiều hạn chế có thể đưa ra một số nguyên nhân chủ yếu sau. Do hồ sơ khách hàng cung cấp chưa thật đầy đủ về tình hình cạnh tranh và khả năng chiếm lĩnh thị trường, báo cáo tài chính các năm… cho nên khi tiến hành thẩm định các nội dung của dự án còn nhiều mặt chưa được xem xét đến do không có thông tin Dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue là dự án khá mới đối với chi nhánh, trong dự án hàm chứa nhiều yếu tố kỹ thuật cần có chuyên gia am hiểu về lĩnh vực này mới có thể đánh giá chính xác, cán bộ thẩm định ngân hàng không có đủ kinh nghiện và chuyên môn để đánh giá. Các cán bộ thẩm định mới chỉ so sánh các chỉ tiêu của dự án với các tiêu chuẩn định mức là do việc thu thập các thông tin từ các doanh nghiệp khác gặp rất nhiều khó khăn. Khi xem xét đánh giá khía cạnh kĩ thuật việc đánh giá mới chỉ xem xét sơ bộ chưa có cái nhìn cụ thể xem các biện pháp xây dựng như thế đã hợp lý chưa, qui mô công suất như thế có phù hợp với thị trường không là do cán bộ thẩm định thiếu sự am hiểu về lĩnh vực xây dưng. 1.3.2.Đối với công tác thẩm định dự án đầu tư 1.3.2.1. Những kết quả đạt được 1.3.2.1.1. Hoạt động thẩm định dự án trung và dài hạn ngày càng được tiến hành hợp lý và lôgic Tính hợp lý- lô gic được thể hiện ở việc chi nhánh có quyền thẩm định một cách chủ động và sáng tạo, đối với việc quyết định cho vay thì ngày càng được mở rộng, đối với các dự án không đáp ứng được các yêu cầu thẩm định tại chi nhánh thì chi nhánh vẫn thực hiện việc thẩm định nhưng sau khi thẩm định sau thì cán bộ thẩm định sẽ trình lên ngân hàng công thương Việt Nam để thực hiện việc tái thẩm định, đối với những dự án vượt mức quyết định cho vay về vốn vay thì chi nhánh sẽ trình trung ương để phê duyệt khoản vay Các phòng ban thực hiện việc thẩm định cũng ngày càng lô gic và hợp lý và đảm bảo tính khoa học, việc thẩm đinh trước đây chỉ được thực hiện tại các phòng doanh nghiệp lớn các phòng doanh nghiệp lớn cùng giám đốc và tham mưu cho giám đốc và lãnh đạo trong việc phê duyệt khoản vay cho dự án trung và dài hạn, phong doạnh nghiệp sẽ đồng thời thực hiện việc thẩm định dự án và thẩm định rủi ro. Hiện nay thì chi nhánh đã phân ra các phòng doanh nghiệp lớn và phòng quản lý rủi ro trong đó phòng các doanh nghiệp chỉ thực hiện việc thẩm định dự án và phòng quản lý rủi ro sẽ thực hiện việc thẩm định rủi ro cho dự án các phòng khác sẽ hỗ trợ phòng khách hàng doanh nghiệp lớn và phòng rủi ro trong việc thẩm định và xét duyệt khoản vay thông qua đó việc thẩm định sẽ được chuyên môn hóa hơn và chất lượng thẩm định cũng được nâng cao hơn Tính hợp lý và lô gíc trong việc thực hiện công tác thẩm đinh tại chi nhánh còn được thể hiện thông qua việc chuyên môn hóa các cán bộ tín dụng, các cán bộ tín dụng được giao nhiệm vũ rõ rệt theo từng nhóm, ngành, lĩnh vực, khi thẩm định dự án thì cán bộ tín dụng thường từ hai người trở lên làm cho việc thẩm định càng chính xác và nâng cao tính tập thể, tính khách quan và tính trung thực trong suốt quá trình thẩm định 1.3.2.1.2. Quy trình và nội dung thẩm định dự án trung và dài hạn ngày càng hoàn thiện và toàn diện hơn. Các quy trình thẩm định dự án trung và dài hạn ngày càng được hoàn thiện thông qua việc chi nhánh luôn luôn áp dụng các quy trình do trung ương chỉ đạo và các quy trình này ngày càng được sửa đổi sao cho phù hợp với thực tiễn và đảm bảo không chồng chéo và cứng nhắc. Năm 2006 theo quyết định số 072/QĐ- HĐQT_NHCT trong đó quy định quy trình thẩm định đối với các tổ chức kinh tế, ngày 8/12/2006 thì ngân hàng trung ưong lại ban hành để hoàn thiện việc thẩm định bằng việc ban hành quy trình cho vay theo dự án đầu tư đối với các tổ chức kinh tế, các văn bản này không chí quy định định hướng mà còn đưa ra các nội dung và qui trình mà cán bộ cần phải thực hiện một cách chi tiết, qua đó giúp công tác thẩm định được thực hiện một cách chính xác và tiết kiện thời gian và đồng nhất. 1.3.2.1.3. Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định ngày càng phong phú đa dạng và đảm bảo độ chính xác cao, việc thu thập thông tin và dữ liệu được thực hiện từ nhiều nguồn khác nhau. Tại chi nhánh nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định chủ yếu là do khách hàng cung cấp, tuy nhiên không chỉ đây chỉ là một nguồn thông tin mà cán bộ thẩm định sử dụng. Để đảm bảo tính khách quan và tính chuẩn xác cho việc thực hiện thẩm định ngoài việc thu thập thông tin từ khách hàng, cán bộ thẩm định còn thực hiện việc thu thập thông tin thông đánh giá- phân tích tại các phòng ban mà dự án xin vay vốn, thông tin từ cán bộ tín dụng, các dự án đã được thực hiện trước đó, các phương tiện thông tin đại chúng…. 1.3.2.1.4. Trong quá trình thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn các cán bộ thẩm định đã linh hoạt sử dụng các phương pháp để thẩm định nhằm đem lại các kết quả tốt nhất. Việc linh hoạt trong việc sử dụng các phương pháp được thể hiện tùy vào qui mô của dự án ,tính chất phức tạp, mức độ rủi ro và ngành nghề mà dự án sẽ tham gia vào để thực hiện các phương pháp thẩm định. Việc linh hoạt trong việc sử dụng các phương pháp còn được thể hiện trong việc đi vào thẩm định từng nội dung cụ thê: chẳng hạn như trong việc thẩm định khía cạnh tài chính các phương pháp được sử dụng là phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tích độ nhạy, phương pháp đánh giá rủi ro nhưng khi thẩm định khách hàng thì phương pháp được sử dụng là phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp so sánh đối chiếu. Việc sử dụng linh hoạt các phương pháp này là một trong các điều kiện để phát hiện ra các nhân tố tích cực và nhân tố ảnh hưởng không tốt đến dự án cần phải khắc phục. 1.3.2.1.5. Nội dung thẩm định dự án trung và dài hạn ngày càng được tiến hành khoa học và hiệu quả. Theo các văn bản quy định của nhà nước và các văn bản quy đinh do ngân hàng công thương trung ương ban hành thì hiện nay chi nhánh vẫn đang áp dụng theo một cách linh hoạt, các nội dung đưa vào thẩm định cũng cho một cái nhìn tổng quát và chính xác nhất về khả năng thực hiện của dự án( thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài sản bảo đảm, khả năng trả nơ…) việc thẩm định các nội dung của dự án vay vốn trung và dài hạn sẽ được tiến hành đúng theo trình tự qui định từ thẩm định khách hàng đến phương án thu nợ, và đi kèm là các phương pháp thẩm định riêng. 1.3.2.1.6. Cở sở vật chất phục vụ cho việc thẩm định ngày càng được cải thiện và hiện đại hóa Tại các phòng doanh nghiệpvà các phòng ban các cán bộ thẩm định đều được trang bị đồng bộ máy tính kết nối với toàn hệ thống, có phầm mền chuyên dụng dành cho việc lưu trữ hồ sơ, và sử dụng các phần mền hỗ trợ cho việc phân tích và đánh gía, đối chiếu các chỉ tiêu, hiện tại thì tại các phòng ban tại chi nhánh được trang bị đồng bộ hệ thống máy vi tính của DELL với tốc độ nhanh, hệ thống máy tính được lối và liên kết với nhau trong cùng hệ thống, cơ sở vật chất khang trang, thoáng đãng tạo điều kiện tốt cho việc thực hiện công tác thẩm định 1.3.2.1.7. Sự phối hợp với các phòng ban trong việc thẩm định dự án trung và dài hạn ngày càng nhịp nhàng- ăn khớp Các phòng khác thuộc chi nhánh và phòng quản lý rủi ro sẽ phối hợp với phòng khách hàng trong việc thực hiện đánh giá thẩm định dự án, sau khi thẩm định xong phòng khách hàng trình lãnh đạo để xem xét kiểm tra, trong quá trình thực hiện công tác thẩm định cán bộ lãnh đạo cũng thường xuyên đôn đốc để việc thẩm định mang lại hiệu quả cao nhất, sự phối hợp nhịp nhàng được thể hiện trong việc phòng quản lý rủi ro sẽ giúp và tương trợ cho phòng khách hàng các doanh nghiệp lớn trong việc xác đinh các rủi ro, các phòng khác như phòng kế toán sẽ cùng với phòng khách hàng giải ngân vốn vay, các phòng khác thì sẽ giúp phòng khách hàng trong việc bảo quản hồ sơ và các công việc khác. 1.3.2.1.8. Trình độ chuyên môn của cán bộ thẩm định cũng ngày càng được cải thiện Cán bộ thực hiện công tác thẩm định thường xuyên được học tập đào tạo để nâng cao năng lực chuyên môn và kiến thức phục vụ cho việc thẩm định dự án trung và dài hạn, được hướng dẫn trong việc áp dụng các phương pháp và qui trình thẩm định, việc tập huân không chỉ ở trong nội bộ ngân hàng mà còn liên kết giữa các ngân hàng, cử đi học … qua đó ngày càng nâng cao trình độ cho cán bộ thẩm định 1.3.2.2 Những mặt còn hạn chế và nguyên nhân. 1.3.2.2.1. Hạn chế Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định chưa đánh giá đúng vị trí và vai trò của công tác thẩm định Tại ngân hàng thì việc phân chia các phòng ban chỉ gồm: phòng khách hàng các doanh nghiệp lớn, phòng khách hàng các doanh nghiệp vừa và nhỏ, phòng khách hàng cá nhân, phòng quản lý rủi ro trong đó phòng khách hàng các doanh nghiệp lớn sẽ thực hiện đồng thời chức năng thu thập hồ sơ, thẩm định lập hợp đồng, chi nhánh chưa có phòng thẩm định riêng chỉ thực hiện thẩm định, phòng khách hàng do đảm đương quá nhiều khâu do đó có thể dẫn đến việc không tập trung nguồn lực để thực hiện công tác thẩm định , hoặc dẫn đến tình trạng quá tải công việc, người làm công tác thẩm định không thật trú tâm vào nhiệm vụ được giao ảnh hưởng đến qui trình và chất lượng của việc thẩm định. Nội dung công tác thẩm định đối với dự án trung và dài hạn Khi tiến hành việc thẩm định ngân hàng chỉ áp dụng các văn bản qui định qui trình thẩm định đối với các tổ chức kinh tế mà chưa có văn bản hướng dẫn nào đối với việc thẩm định dự án trung và dài hạn một cách cự thể, hơn thế nữa các văn bản này chỉ mang tính chất hướng dẫn, tổng quan cho công tác thẩm định. Do đó, khi đi vào thẩm định các nội dung cụ thể, còn xảy ra tình trạng hiểu sai và hiểu không đúng các nội dung và qui trình thẩm đinh, nhiêu nội dung cần thẩm định nhưng lại bị bỏ qua, hay việc thẩm định các nội dung còn chưa thống nhất, các chỉ tiêu thẩm định được đưa ra mới chỉ trú trọng vào các chỉ tiêu NPV, IRR,thời gian thu hồi vốn T, khả năng trả nợ, khả năng thực hiện của dự án một số dự án rủi ro và có thể bị ảnh hưởng của các yếu tố khác nhưng không đựoc tính đến. Phương pháp thẩm định đối với dự án trung và dài hạn Tại chi nhánh thì chưa có sự thống nhất về các phương pháp sử dụng trong thẩm định dự án trung và dài hạn, tuy các phương pháp được sử dụng thẩm định có đa dạng tuy nhiên các phương pháp hay được sử dụng nhiều nhất là phương pháp phân tích độ nhạy của từng yếu tố đầu vào, chưa đánh giá được ảnh hưởng đồng thời của các yếu tố, các biến động được đưa ra chủ yếu là do qui định mà chưa đánh giá dựa vào thực tế khách quan, các yếu tố đưa vào phân tích độ nhạy thường là các yếu tố truyền thống, nhiêu dự án khi đi vào phân tích độ nhạy thì không đánh giá hết ảnh hưởng của các yếu tố khác… Thông tin phục vụ cho việc thẩm định dự án trung và dài hạn Nguồn thông tin phục vụ cho việc thẩm đinh dự án trung và dài hạn chủ yếu do khách hàng cung cấp (lấy từ hồ sơ của khách hàng), nhiều tài liệu và hồ sơ đưa vào phục vụ cho công tác thẩm định còn chưa được kiểm toán và đánh giá độ chính xác cho thông tin, nguồn thông tin cung cấp chưa xác định nguồn gốc, có những thông tin mới về khách hàng còn chưa được cập nhập kịp thời Thiếu thông tin trong việc cập nhập giá cả, các thông số kỹ thuật và chất lượng của các máy móc thiết bị hay cán bộ thẩm định không có đủ trình độ đê kiểm chứng các thông tin này do khách hàng đưa ra. Việc kiểm chứng còn phụ thuộc rất lớn vào những thông tin do khách hàng cung cấp. Đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định dự án Cán bộ thẩm định tại chi nhánh hàng năn đều được đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn và trong quá trình hoạt động công tác cũng đã tích lũy được nhiều kinh nghiệm nhưng trình độ chuyên môn của các cán bộ thẩm định còn chưa cao, cán bộ thẩm định còn gặp nhiều khó khăn khi đi vào thẩm định các dự án mang tính chuyên môn sâu, tính chất kỹ thuật phức tạp. Phần trang bị kiến thức về dự báo của cán bộ thẩm định còn rất nhiều thiếu sót và hạn chế, nhiều cán bộ thẩm định còn yếu về khâu dự báo hay không có khả năng phân tích dự báo, tìm hiểu thị trường, việc tổ chức để đào tạo nâng cao trình độ dự báo cho cán bộ thẩm định lại ít được quan tâm gây nhiều khó khăn cho công tác thẩm định. Đội ngũ cán bộ trong chi nhánh còn chưa đầy đủ, cán bộ thẩm định đảm đương nhiều công việc điều này dẫn đến chất lượng thẩm định chưa cao và chưa trú tâm nâng cao trình độ thực hiện công tác thẩm định của mình. 1.3.2.2.2. Nguyên nhân 1.3.2.2.2.1. Những nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Chưa đánh giá đúng tầm quan trọng của công tác thẩm định và chưa có cái nhìn bao quát đối với hoạt động thẩm định dự án đầu tư Các dự án đầu tư trung và dài hạn thường tiềm ẩn rất nhiều rủi ro do thời gian thực thi khá dài do đó trong quá trình thẩm định cần phải được tiến hành một cách chi tiết và cẩn thận và cần có những văn bản hướng dẫn cụ thê. Tuy nhiên do sự đánh giá của chi nhánh với các dự án trung và dài hạn vẫn còn thiếu đúng đắn ảnh hưởng đến kết quả thẩm định dự án đặc biệt là kết quả thẩm định dự án ở khía cạnh tài chính, khi đi thẩm định thì cán bộ thẩm định thường chỉ thẩm định các mức độ rủi ro như trong qui định, việc thẩm định tài chính luôn phải đi kèm theo một số các điều kiện về qui mô vốn vay, điều kiện bảo đảm tài sản vay và các chính sách chủ trương phát triển của nhà nước Do việc thẩm định của chi nhánh luôn chịu sự tác động của ngân hàng công thương Viêt Nam nên trong quá trình thẩm đinh cán bộ thẩm định tiến hành một cách rập khuân, máy móc thiếu linh hoạt trong việc thẩm định các dự án khác nhau điều này cũng ảnh hưởng đến khả năng nhìn nhận đối với dự án, hay việc thẩm định còn được dựa trên tinh thầm giữ quan hệ lâu dài và tốt đẹp với khách hàng làm ảnh hưởng chất lượng thẩm định. Sự thay đổi của nền kinh tế thị trường và sự cạnh tranh khốc liệt của các ngân hàng thương mại khác Trước đây, hoạt động tín dụng chủ yếu tại ngân hàng là hoạt động cho vay ngắn và trung hạn mức độ rủi ro thấp và yêu cầu thẩm định không khó khăn và phức tạp, những năm gần đây do có sự thay đổi chính sách và ưu tiên phát triển sản xuất, nền kinh tế có những thay đôi mạnh mẽ, thu nhập của người dân tăng lên làm tiết kiệm tăng cao, các khoản tiết kiệm này được đưa vào đầu tư sản xuất kinh doanh do đó nhu cầu vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng cao vì vậy ngân hàng đã bổ xung và hoàn thiện thêm công tác cho vay dài hạn tuy nhiên hình thức cho vay này còn khá mới mẻ do đó cán bộ thẩm định không đủ kinh nghiệm dẫn tới những khó khăn khi thực hiện công tác thẩm định cho các dự án trung và dài hạn. Mặt khác, những năm gần đầy sự phát triển mạnh mẽ của ngành dịch vụ ngân hàng làm xuất hiện hàng loạt các ngân hàng trong và ngoài nước đầu tư. Do yêu cầu phải cạnh trạnh với các ngân hàng khác trong việc đơn giảm hóa thủ tục cho vay và các thủ tục khác, và do yêu cầu cạnh trạnh do đó chi nhánh đã phải rút bớt thời gian thẩm định và các thủ tục thẩm định điều này cũng ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng của công tác thẩm định và một số điều kiện về cho vay. Sự bố trí thẩm định nhiều khi còn chồng tréo và trùng lắp Tại chi nhánh công tác thẩm định dự án đầu tư thường do hai hoặc ba cán bộ thẩm định phụ trách, cùng nhau thẩm định các nội dung của dự án mà không có sự phân chia rõ ràng các nội dung do từng người phụ trách, các nhận xét do các cán bộ có những lúc trái ngược nhau, cán bộ thẩm định ngoài việc thực hiện công tác thẩm định còn phải đảm đương thêm nhiều công việc khác dẫn đến hiệu qủa công việc chưa cao, mặt khác do chưa có sự phân công cụ thể trách nhiệm là lĩnh vực ngành nghề mà từng cán bộ thẩm định nên trình độ thẩm định cũng bị hạn chế nhiề. Nhiều nội dung thẩm định thì không có cán bộ có đủ chuyên môn để thực hiện. Trong quá trình đi vào thẩm định các nội dung thẩm định, các phòng ban vẫn còn mâu thuẫn nhau, và sự thống nhất giữa các cán bộ làm công tác thẩm định nhiều khi còn hạn chế Do các văn bản qui định việc thực hiện công tác thẩm định các dự án trung và dài hạn chỉ mang tính chất định hướng và tổng quan điều này dẫn đến khi đi vào việc thẩm định chi tiết các nội dung các cán bộ thẩm định có cách nhìn khác nhau về cùng một vấn đề do vậy sẽ sử dụng các phương pháp khác nhau từ đó kết quả thẩm định khác nhau. Hơn nữa do việc thu thập thông tin không đầy đủ từ các cán bộ thẩm định hay sự thu thập thông tin từ các nguồn khác nhau cũng làm cho các kết quả tính toán hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ khác nhau. Những mâu thuẫn giữa các cán bộ thẩm định dẫn đến việc mất thời gian và chi phí cho việc tiến hành thẩm định lại và cản trở việc quyết định cho vay vốn một cách nhanh nhất. Chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định chưa cao và chưa đảm bảo tính đa dạng và phong phú Trong quá trình thẩm định dự án trung và dài hạn tuy nguồn thông tin đã được coi là đa dạng và thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, tuy nhiên việc kiểm định lại chất lượng và độ chính xác của các thông tin này còn chưa được coi trọng, nhiều thông tin không có sự kiểm sát của cơ quan có thẩm quyền nhưng vẫn được đưa vào sử dụng hay không được xác thực lại, các thông tin chủ yếu để làm cơ sở cho việc thẩm định vẫn chủ yếu là do khách hàng cung cấp là chính. Có những dự án đầu tư vào khía cạnh kỹ thuật và xây dựng các thông tin rất khó để kiểm tra tính chính xác và so sánh giữa các chỉ tiêu với nhau do cán bộ còn thiếu thông tin trong qui định về định mức và thông số kỹ thuật của các dự án này để đảm bảo tính khả thi và tính hiệu quả. Mặt khác khả năng cập nhập thông tin từ hệ hống thông tin của ngân hàng Nhà Nước nhiều khi còn chậm 1.3.2.2.2.2Những nguyên nhân khách quan Một là: xuất phát từ phía người lập các dự án trung và dài hạn trình độ còn hạn chế Khi thẩm định dự án trung và dài hạn thì hồ sơ về dự án cho khách hàng cung cấp là một yếu tố không thể thiếu và có tính chất quyết định đến kết quả của công tác thẩm định. Tuy nhiên nhiều chủ dự án khi đi vào lập dự án chưa đủ trình độ nên còn xảy ra tình trạng thiếu hoặc chưa đầy đủ các nội dung, hay các dự án quá mới dẫn đến tình trạng chưa chặt chẽ và hợp lý về mặt kỹ thuật, sự mâu thuẫn giữa các khía cạnh của dự án, hay các dự án nhiều khi do các tổ chức tư vấn lập mà các tổ chức này có thể không hiểu rõ tính chất nên gây ra một số sai sót ảnh hưởng đến việc thẩm định Hai là: do sự biến động của các yếu từ bất khả kháng Tại Việt Nam do nền kinh tế của chúng ta mới chỉ bước vào đi vào ổn định, những năm gần đây do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế, và những khó khăn trong nội tại nền kinh tế như lạm phát gia tăng, sự bất ổn định của lãi suất cũng gây khó khăn trong việc xác đinh mức lãi suất để tiến hành thẩm định, việc xác định giá cả các yếu tố đầu vào, mức độ rủi ro … Hay các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng thực thi của dự án Ngoài ra còn một số nguyên nhân như do sự thay đổi chính sách của nhà nước hay do sự thay đổi bối cảnh của nền kinh tế thế giới… CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HAI BÀ TRƯNG. 2.1: Định hướng phát triển của ngân hàng giai đoạn 2010- 2015 2.1.1. Định hướng phát triển chung của ngân hàng giai đoạn 2010- 2015 Định hướng phát triển của toàn bộ ngân hàng công thương Cùng với quá trình chuyển đổi và phát triển của nền kinh tế Việt Nam, trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung, Ngân hàng Công thương (NHCT) Việt Nam nói riêng, trong giai đoạn đổi mới vừa qua đã đạt được sự phát triển căn bản và toàn diện, từng bước phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo cơ sở cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Bối cảnh kinh tế thế giới và trong nước thời gian tới sẽ tiếp tục có nhiều cơ hội và thách thức đan xen. Dự báo trong những năm tới, kinh tế thế giới sau khi được điều chỉnh lại sẽ tiếp tục đi vào quỹ đạo phát triển mới, trong đó toàn cầu hoá kinh tế vẫn là xu thế khách quan và chủ đạo, tính chất xã hội hoá kinh tế ngày càng cao và chuyên môn hoá ngày càng sâu sắc trên phạm vi toàn cầu; khoa học công nghệ, đặc biệt là công nghệ thông tin, sẽ tiếp tục có những bước phát triển nhảy vọt và được ứng dụng rộng rãi, là lực lượng quan trọng thúc đẩy phát triển các lĩnh vực kinh tế - xã hội. Để tiếp tục phát triển nhanh, bền vững, hội nhập thành công, giữ vững vai trò chủ lực của NHCT ở thị trường Việt Nam, định hướng chiến lược phát triển NHCT Việt Nam trong những năm tới là tiếp tục đổi mới, cơ cấu lại triệt để và toàn diện hơn nhằm: Xây dựng NHCT Việt Nam trở thành tập đoàn tài chính mạnh, hiện đại, phát triển bền vững và giữ vị trí hàng đầu Việt Nam; hoạt động kinh doanh đa năng với chất lượng dịch vụ cao; năng lực tài chính lành mạnh; trình độ công nghệ, nguồn nhân lực và quản trị ngân hàng đạt mức tiên tiến theo các thông lệ chuẩn mực quốc tế; phấn đấu đến năm 2015 đưa NHCT Việt Nam trở thành tập đoàn tài chính mạnh. Phương hướng phát triển của chi nhánh Căn cứ vào sự phát triển kinh tế của cả nước và của thế giới, căn cứ vào mục tiêu và nhiệm vụ phát triển cảu ngân hàng công thương Việt Nam, căn cứ vào mục tiêu và nhiệm vụ phân đấu của mình chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã đưa ra một số chỉ tiêu về tín dụng và kinh doanh của mình trong giai đoạn 2010- 2015 như sau Tổng dư nợ và đầu tư đạt 1.200 tỷ tại thời điểm 31/12/2015 tăng trên 40% Dư nợ nhóm hai phải giảm đạt mức dưới 30 Tỷ Giảm tỷ lệ nợ xấu dưới 0,5% trong tổng dư nơj Đối với công tác thu hồi nợ sau khi xử lý rủi ro đạt trên 40 tỷ Hoạt động trích phòng rủi ro đạt dưới 14 tỷ Lợi nhuận sau khi đã trích phòng rủi ro đạt 90 tỷ trở nên Nhằm thực hiện được các chỉ tiêu như đã đề ra ngân hang công thưong Hai Bà trưng cũng đã định hướng phát trỉển và hoạt động cho từng công tác Thực hiện đầy đủ các nhu cầu tín dụng, có hiệu quả đối với các khách hàng truyền thống, cập nhập các nhu cầu và kế hoạch giải ngân của các dự án, các nhu cầu ngắn hạn mới. Tìm kiếm và tiếp cận với những khách hàng có nănglực tài chính thực sự mới và lành mạnh, lựa chọn được các dự án đầu tư, các phương án kinh doanh khả thi và hiệu quả cao, xem xét chắc chắn các nguồn trả nợ. Cùng khách hàng lỗ lực và chủ động trong việc hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về bảo đảm tiền vay để tăng trách nhiệm, nghĩa vụ của người cho vay để tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi nợ, giảm tỷ lệ cho vay không TSBD. Các phòng ban cần phải tuân thủ và chủ động phân tích đánh giá và phân loại khách hàng là tổ chức kinh tế để đề xuất rút dần và giảm dư nợ đối với khách hàng có năng lực yếu kém. Mở rộng và không ngừng nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ tín dụng, không ngừng sáng tạo, triển khai và mở rộng khai thác các sản phảm tiện ích với các tính năng mới, hiện đại để nâng cao doanh thu, số lượng, thu nhập từ các loại sản phẩm dịch vụ cũng như quản bá hình ảnh của Ngân hàng Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng trong mắt các tổ chức kinh tế. Đối với đội ngũ cán bộ tín dụng: tiếp tục nâng cao chất lượng theo các tiêu chuẩn đã được quy đinh, nâng cao trình độ chuyên môn, khả năng quản lý rủi ro và khả năng đánh giá phân tích thì trường, tiếp tục đi sâu tính tác nghiệp, nâng cao tinh thần tự nghiên cứu va ý thức kỷ luật, đạo đức nghề nghiệp qua đó thực hiện tốt các chỉ tiêu được giao. 2.1.2. Phương hướng phát triển công tác thẩm định thẩm định Ngày càng hoàn thiện hơn nữa chất lượng thẩm định thông qua việc nâng cao đội ngũ cán bộ thẩm định bằng việc mở rộng các lớp đào tạo và tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên môn Tiếp tục hoàn thiện qui trình thẩm định và các nội dung thẩm định, đa dạng hóa các hình thức thu thập thông tin thẩm định Nâng cao cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho việc thẩm định: trang bị hệ thống máy tính đồng bộ và hiện tại hơn. Nâng cao tính chuyên sâu, tính tác nghiệp và khả năng phối hợp giữa các cán bộ thẩm định với nhau và giữa các phòng khách hàng với các phòng khác. 2.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định đối với các dự án trung và dài hạn tại ngân hàng công thương Hai Bà Trưng. 2.2.1. Đối với dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue. Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định cần yêu cầu khách hàng cung cấp thêm thông tin phục vụ cho công tác đánh giá năng lực tài chính, khả năng cạnh tranh của sản phẩm, giá cả thị trường của các sản phẩm liên quan, khả năng tài chính của khách hàng trong ít nhất là 5 năm Việc sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu chủ yếu là với các tiêu chuẩn định mức, do vậy cần phải thu thập, cập nhập các hệ số và chỉ tiêu của các doanh nghiệp cùng ngành cũng như các doanh nghiệp nước ngoài để từ đó có thể đưa ra đánh giá xếp loại của các tiêu chí thuộc loại thấp hay cao, cần phải so sánh giá cả của sản phẩm như vậy có thể đã đảm bảo khả năng cạnh tranh hay chưa. Việc thu thập số liệu từ các doanh nghiệp khác gặp rất nhiều khó khăn do tính chất bảo mật thông tin từ các doanh nghiệp, do đó trong quá trình thu thập thông tin cần phải đựoc tổng hợp từ các nguồn báo trí, truyền hình… và từ các cơ quan quản lý đối với các doanh nghiệp sản xuất giấy, từ các chuyên gia. Trong quá trình đánh giá khía cạnh kỹ thuật do cán bộ thẩm định là người không chuyên về lĩnh vực này do đó muốn đánh giá chính xác nhất về sự hợp lý của các giải pháp kỹ thuật thì có thể thuê chuyên giá đánh giá khía cạnh này hay cán bộ thẩm định có thể tham khảo, hỏi ý kiến của các chuyên gia trong quá trình đánh giá. Thẩm định về quan hệ tín dụng của khách hàng mới chỉ xem xét về mức tín dụng của công ty với các tổ chức tín dụng khác, chưa xem xét đến tình hình trả nợ của công ty do đó để đảm bảo đầy đủ thông tin cán bộ thẩm định có thể nhờ các tổ chức tín dụng khác cung cấp thông tin và yêu cầu cung cấp thông tin từ chính doanh nghiệp Thông tinh trong quá trình thẩm định dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue chủ yếu do khách hàng cung cấp do đó còn thiếu tính khách quan. Để đảm bảo tính khách quan thì các cán bộ thẩm định có thể thu thập thông tinh từ các nguồn khác hay kiểm tra lại tính hợp lý của thông tin. Dự án nâng cao năng lực gia công giấy tissue có thời gian thực hiện và vay vốn khá dài, do đó hàm chứa nhiều rủi ro có thể xảy ra như rủi ro do thay đổi giá nguyên vật liệu, do cạnh tranh của các sản phẩm cùng loại và do sự phát triển của khoa học công nghệ làm sản phẩm có thể không phù hợp với nhu cầu thị trường… do đó trong quá trình thực hiện công tác thẩm định cán bộ thẩm định ngoài việc sử dụng các phương pháp được qui định trong việc đánh giá đối với dự án trung và dài hạn đó là phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp dự báo, phương pháp đánh giá rủi ro còn phải sử dụng thêm các phương pháp khác nữa như phương pháp phân tích độ nhạy để xem xét các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trước các biến động có thể xẩy ra, phương pháp triệt tiêu rủi ro để xem xét ảnh hưởng của các rủi ro đối với dự án. Trong quá trình thực hiện việc dự báo phải dự báo được nhu cầu sản phẩm, giá, khả năng cung cấp các nguyên vật liệu sản phẩm chứ không chỉ là dự báo công suất, dự báo mức tiêu dùng các sản phẩm giấy trong tương lai từ đó xem xét sản phẩm của dự án chiếm tỷ trọng như thế nào đối với thị trường. 2.2.2. Đối với công tác thẩm định dự án trung và dài hạn 2.2.2.1. Đối với phương pháp thẩm định dự án trung và dài hạn Theo các văn bản qui định về qui trình thẩm định đối với khách hàng là tổ chức kinh tế thì các phương pháp thường được sử dụng tại chi nhánh là phương pháp so sánh, phương pháp phân tích rủi ro, phương pháp dự báo, thông thường các nội dung khi tiến hành thẩm định chỉ được sử dụng một phương pháp là chủ yếu, vì vây cũng cần phải linh hoạt trong cách sử dụng các phương pháp thẩm định cho phù hợp với từng khách hàng và từng nội dung thẩm định, một nội dung thẩm định có thể áp dụng nhiều phương pháp để đảm bảo tính khách quan và khoa học, các phương pháp cũng có thể sử dụng để thẩm định nhiều nội dung: chẳng hạn như đối với việc thẩm định nội dung tài chính của dự án trung- dài hạn ngoài việc sử dụng phương pháp chủ yếu la phương pháp so sánh còn xem xét sử dụng thêm các phương pháp phân tích độ nhạy để đánh giá đối với những dự án nhiều rủi ro và chịu sự tác động nhiều của môi trường, trong khía cạnh thẩm định thị trường cũng có thể xem xét việc sử dụng phương pháp ngoại suy thống kê để đánh giá nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trong tương la. Kết quả hiệu quả kinh doanh có thể sử dụng thêm các phương pháp khác như phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp phân tích độ nhạy, các phương pháp thẩm định hàm chứa những ưu điểm và những nhược điểm riêng. Các dự án trung và dài hạn có đặc điểm là thời gian vay vốn dài do đó thời gian vay vốn sẽ kéo dài hơn các dự án khác, thời gian thực hiện dài là nguyên nhân khiến cho các dự án này chịu ảnh hưởng của rất nhiều rủi ro đặc biệt là những rủi ro do sự thay đổi lãi suất, giá cả sản phẩm, sự thay đổi chính sách đầu tư của nhà nước, chính sách xuất nhập khẩu do vậy trong quá trình thẩm định cần phải dùng phương pháp triệt tiêu rủi ro để đánh giá ảnh hưởng của các yếu tố rủi ro đến khả năng thực hiện dự án, qua đó tính toán lại các chỉ tiêu hiệu quả, quá trình thẩm định cũng cần phải dùng phương pháp phân tích độ nhạy để xem dự án chịu ảnh hưởng nhiều nhất của những yếu tố nào, mức giới hạn có thể chấp nhận được. Các dự án trung và dài hạn có thời gian thực hiện khá dài do đó mức độ rủi ro rất cao do đó tùy vào đặc điểm và dự kiến mức rủi ro có thể xảy đến đển sử dụng đánh giá mức rủi ro phù hơp( thông thường mức đánh giá được sử dụng trong phân tích độ nhạy là 2-5%) cán bộ thẩm định cũng có thể thay đổi mức đánh giá cao hơn so với tiêu chuẩn của ngân hàng sau khi đã tham khảo và được sự cho phép của cấp lãnh đạo. Các phương pháp sử dụng khi phân tích khía cạnh khác nhau của dự án cũng cần phải có sự phù hợp đối với từng nội dung và phải đảm bảo cho biết được những yếu tố ảnh hưởng nhất đến dự án và tính hiệu quả của dự án, cấn phải qui định một số những phương pháp sử dụng đối với các nội dung khác nhau nhưng cũng cho phép một độ linh động nhất định để đảm bảo khả năng tự chủ và sáng tạo cho cán bộ làm công tác thẩm định. Khi phân tích phương diện tài chính thì ngoài việc sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để kiểm tra tính vững chắc của các chỉ tiêu tài chính cũng nên áp dụng phương pháp thẩm định theo trình tự để thẩm định tổng quát nhằm xác định những nội dung chưa hợp lý, xác định những nội dung cần tập trung nghiên cứu, khi tính toán đến khả năng thực hiện của dự án và khả năng trả nợ của dự án cần phải sử dụng các phương pháp triệt tiểu rủi ro, việc kiểm tra độ nhậy cần phân tích ảnh hưởng của nhiều yếu tố do dự án trung và dài hạn có tính chất chứa đựng nhiểu rủi ro, và mức độ rủi ro cũng có thể lớn hơn. 2.2.2.2 Cán bộ thẩm định Nâng cao kiến thức và kinh nghiệm cho các cán bộ làm công tác thẩm định Đối với công tác tuyển dụng Các cán bộ thẩm định có vai trò rất lớn đến quá trình thẩm định các dự án trung và dài hạn: thực hiện việc thẩm định, trình độ của cán bộ có ảnh hưởng rất lớn đến quá trình thẩm định do đó, yêu cầu về việc nâng cao kiến thức và kinh nghiện cho các bộ thẩm định là rất cần thiết Các dự án trung và dài hạn hàm chứa rất nhiều rủi ro, cán bộ thực hiện thẩm định phải xem xét và đánh giá đúng các rủi ro mà những dự án sẽ gặp phải như vậy đòi hỏi cán bộ phải có khả năng phân tích độ nhạy. Trong công tác thi tuyển có thể xem xét độ nhạy cảm của người được thi tuyên bằng cách tổ chức các hình thức thi tuyến như thi về khả năng dự đoán của các ứng cử viên đối với thị trường, khả năng phân tích đối với các khía cạnh tài chính, kinh tế và dự báo xu hướng phát triển tương lai Hàng năm tại chi nhánh tiếp tục tổ chức thường xuyên các lớp bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho các cán bộ thẩm định, tiếp tục mở các cuộc thi nhằm tìm kiếm các các bộ có trình độ. Đặc biệt đối với các cán bộ thẩm định dự án trung và dài hạn cần phải được quan tâm hơn nữa, tại chi nhánh cũng có thể chuyên môn hóa đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định. Tiếp tục mở các lớp đào tạo, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ, các kiến thức chuyên môn, tiếp tục tiến hành việc đào tạo và đào tạo lại, đối với những cán bộ thẩm định mới thì thực hiện việc đào tạo lại một cách hệ thống và khoa học. Đối với các cán bộ thẩm định đã công tác tại ngân hàng cần tiến hành đạo tạo để giúp cán bộ thẩm định có thể hiểu rõ về dự án trung và dài hạn và các yêu cần cấn phải đạt được, công tác đào tạo phải đảm bảo phù hợp với thực tiến Đối với công tác khen thưởng và đãi ngộ: ngày càng thực hiện tốt công tác thi đua khen thưởng đối với những cán bộ làm tốt công tác thẩm định, phát động các phong trào thi đua đối với các cán bộ. Công tác thi đua khen thưởng cần phải trú trọng hơn nữa đến việc khen thưởng cho các cán bộ có nhiều đóng góp lớn, lập nhiêu thành tích, làm việc vượt năng xuất, chất lượng và hiệu quả….. Để ngày càng khuyến khích các cán bộ làm việc và tích cực phát huy hết khả năng của mình. 2.2.2.3. Thông tin thẩm định Nâng cao chất lượng và số lượng thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định Khi lập dự án vay vốn, nhiều khách hàng do nhu cầu muốn được vay vốn có thể thổi phồng, cung cấp các thông tin không đúng với thực tế do vậy để công tác thẩm đinh đạt được hiệu quả cao cần nâng cao chất lượng các thông tin: Đối với các thông tin do khách hàng cung cấp thì cán bộ thẩm định phải kiểm tra tính chính xác trong từng nội dung và các chỉ tiêu đánh giá bằng việc lấy thông tin khi đã có xác nhận của cơ quan nhà nước hay khi đã thông qua những cuộc kiểm toán, kiểm nghiệm lại mức độ chính xác của thông tin thông qua việc yêu cầu khách hàng cung cấp những thông tin đã qua kiểm toán hay cử cán bộ xuống để kiểm tra độ chính xác của thông tin nếu thấy thông tin có sự bất hợp lý. Thường xuyên cập nhập các thông tin do hệ thống ngân hàng nhà nước đưa ra trên hệ thống CIA để nắm được tình trạng nợ của khách hàng Việc thẩm định các dự án phải đảm bảo tính khách quan và khoa học do vậy nguồn thông tin phải thu thập tương đối đa dạng và phong phú. Ngoài việc thu thập thông tin do khách hàng cung cấp cán bộ thẩm định cũng khai thác những thông tin từ trung tâm tín dụng của ngân hàng nhà nước hay từ những bạn hàng chiến lược để hiểu rõ về ngành nghề kinh doanh và sự lành mành tài chính và khả năng trả nợ. Xây dựng đựoc các trung tâm lưu trữ số liệu, luôn luôn theo sát các thông tin ảnh hưởng tới tính hiệu quả và tính khả thi của dự án, việc lưu trữ các thông tin này phải được thực hiện ở tất cả các khâu, và các phòng Đối với các dự án còn quá mới tại ngân hàng do thiếu thông tin không thể thực hiện được công tác thẩm định thì chi nhánh cử cán bộ đi học hỏi hay chuyển các dự án này lên cấp ngân hàng công thương trung ương để thực hiện thẩm định. Đối với các dự án thông số kỹ thuật phức tạp thì cán bộ thẩm định có thể cập nhập các thông số từ các ban ngành liên quan đến dự án về các tiêu chuẩn và định mức qui định. So sánh đối chiếu một cách linh hoạt các thông tin thu thập được với các dự án tương tự, các giai đoạn khác nhau. Không chỉ so sánh các chỉ tiêu của dự án với các tiêu chuẩn và định mức qui định mà còn phải so sánh với các dự án đã hay đang được thực hiện. Đối với các dự án có yếu tố nước ngoài ngoài việc cập nhập các thông tin từ các tổ chức trong nước còn phải cập nhập các tiêu chuẩn và qui đinh quôc tế, các tiêu chuẩn qui định của các tổ chức tài trợ vốn. So sánh các chỉ tiêu của dự án với các dự án trong nước và quốc tế. 2.2.2.4. Trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định thì máy móc thiết bi cũng đóng góp một vai trò đáng kể chẳng hạn như các trương trình tính toán trên máy vi tính giúp cho quá trình tính toán nhanh chóng và dễ dàng, giúp lưu trữ nhiều dữ liệu hơn và việc cập nhập thông tin cũng nhanh hơn. Nhu cầu hiện đại hóa thiết bị đang là nhu cầu đặt ra cho toàn hệ thống ngân hàng nói chung và chi nhánh ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng nói riêng. Việc hiện đại hóa này phải tiến hành cải tiến các nội dung bên trong từ phần mền phục vụ cho công tác thẩm định phải tương thích với nội dung và mức độ hiện đại để không gây khó khăn cho việc thực hiện việc thẩm định, giúp cán bộ thẩm định có thể thực hiện công tác thẩm định một cách nhanh nhất và chính xác nhât , ứng dụng những phần mền tin học về quản lý, lưu trữ hồ sơ… nhằm giảm đi một số công đoạn của việc tính toán gây lãng phí thời gian không cần thiết. Việc hiện đại hóa trang thiết bị nên đảm bảo tương thích và có thể giúp ích nhất cho việc thực hiện thẩm định. 2.2.2.5. Nâng cao hiệu quả công tác tổ chức thẩm định Việc bố trí thẩm định dự án đầu tư phải được bố trí và sắp xếp khoa học, gọn nhẹ giúp cho công tác thẩm định được diễn ra một cách dễ dàng và hiệu quả, vì vậy các cán bộ lãnh đạo phải phân công bố trí và quy trách nhiệm cho từng cán bộ thẩm định sao cho phù hợp với chuyên môn, năng lực và kinh nghiệm. Việc nâng cao hiệu quả thẩm định có thể thực hiện bằng cách chuyên môn hóa đối với các cán bộ, chi nhánh có thể thiết lập một phòng thẩm định chuyên thực hiện nhiệm vụ thẩm định như thế thì hiệu qủa thẩm định có thể sẽ được nâng cao Các cán bộ thẩm định phải chịu trách nhiệm trực tiếp về nhiệm vụ được giao Phải kết hợp và phối hợp linh hoạt giữa các phòng ban khi thực từ việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định đến việc làm công tác thẩm định và đưa ra nhứng kiến nghị cho ban lãnh đạo, các phong ban cũng phải cùng phối hợp và giúp đỡ các cán bộ thẩm định để giúp các cán bộ thẩm định có thể phát huy hết khả năng và thực hiện thẩm định một các hiệu quả nhất. 2.3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng. 2.3.1. Kiến nghị đối với nhà nước. Trong những năm gần đây hoạt động của các ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng phát triển vô cùng mạnh mẽ, để thúc đẩy sự phát triển của các ngân hàng thì việc đưa ra và bổ xung các chính sách là rất cần thiết, các chính sách kinh tế xã hội hợp lý phải mang tầm ảnh hưởng vĩ mô và tác động một cách tích cực và có hiệu quả đối với ngân hàng, mặt khác nó còn phải giúp các ngân hàng hạn chế, giảm thiểu ảnh hưởng không tốt đến hoạt động của ngân hàng. Mặt khác đối với các hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn của các chính sách và các văn bản có liên quan, các chính sách là cơ sở để qua đó ngân hàng có thể hoạt động do đó chính phủ cũng cần nghiên cứu và nhanh chóng xem xét để ngày càng hoàn thiện hơn nhất là những chính sách pháp luật có tác động và ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động thẩm định dự án. Để nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng, thúc đẩy các doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh hiệu quả, chính phủ nên thường xuyên kiểm tra va giám soạt các hoạt động của ngân hàng, đưa ra những qui định cụ thể đối với từng công tác thẩm định và qui định trách nhiệm rõ ràng cho các cơ quan thực hiện việc kiểm tra và giám sát. Trong công tác thẩm định thông tin để thực hiện thẩm định là cơ sở chính để cán bộ thẩm định có thể tiến hành quá trình thực hiện thẩm định, trung tâm thông tin tín dụng CIC là một nguồn cung cấp thông tin thường xuyên được sử dụng do đó nhà nước cũng nên mở rộng hệ thống thông tin CIC cả về mặt số lượng và chất lượng, đảm bảo đây là kênh cung cấp thông tin thiết yếu cho các ngân hàng và cho các công tác thẩm định. Để đảm bảo sự chính xác của các nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định thì các ngân hàng cần sự trợ giúp của nhà nước trong việc đảm bảo độ chính xác của thông tin, các thông tin sẽ thực sự trở nên tin tưởng khi có sự kiểm toán và xác nhận của nhà nước, do đó nhà nước cần quan tâm và lưu ý đến việc khâu kiểm toán một cách nghiên túc nhất là khâu kiểm toán khía cạnh tài chính. Các dự án trước khi tiến hành việc xin vay vốn tại ngân hàng nó phải được sự cho phép đầu tư của các cơ quan quản lý đầu tư như Bộ kế hoạch đầu tư, UBND các cấp…sau khi được chấp nhận thì các dự án này mới có thể tiến hành xin vay vốn, vì vậy việc thẩm định của các cơ quan này trước khi tiến hành cấp giấy chứng nhận đầu tư là cơ sở cho các ngân hàng tiến hành thẩm định sau này. Việc thẩm định chính xác của các cơ quan này sẽ là tiền đề thuận lợi giúp các ngân hàng tái thẩm đinh, thẩm định để tiến hành cho vay được dễ dàng hơn. 2.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng. Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án trung và dài hạn, thông tin là vô cùng quan trọng. Các thông tin chỉ thực sự mang lại hiệu quả khi nguồn thông tin đó được phân loại, vì vậy các ngân hàng cần trú trọng đến khâu phân loại thông tin từ đó giúp công tác thẩm định ngày càng hiệu quả hơn, nhanh chóng hơn và thuận lợi hơn Trong công tác thẩm đinh con người là nhân tố trực tiếp tiến hành thẩm định do đó có thể nói con người có vai trò quan trọng ảnh hưởng đến toàn quá trình thẩm định. Nâng cao chất lượng con người là yếu tố cấp thiết và luôn luôn phải được trú trọng quan tâm: việc quan tâm nâng cao chất lượng con người tốt nhất là ở tất cả các mặt, trình độ chuyên môn, về mặt tinh thần bằng ngày càng trú trọng hơn tới công tác khen thưởng. Các bộ bộ ngân hàng cũng nên ngày càng quan tâm hơn nữa tới các công tác thẩm định dự án trung và dài hạn, đối với qui trình thẩm định dự án trung và dài hạn cũng nên thường xuyên cập nhập và sửa đổi sao cho phù hợp nhất với thực tế đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, không chồng chéo nhưng trên cơ sở đánh giá chính xác nhất, không bỏ qua những khâu trọng yếu gây ảnh hưởng đến quyết định và đề xuât cho vay. 2.3.3. Kiến nghị đối với khách hàng. Do đặc điểm của hoạt động đầu tư theo dự án là thời gian thực hiện dài, khối lượng vốn thực hiện lớn, chịu ảnh hưởng của yếu tố bên ngòai, các dự án này thường sử dụng rất nhiều nguồn lực( bao gồm cả nguồn lực con người và vật chất), các dự án trung và dài hạn còn chứa nhiều rủi ro, do đó vấn đề thẩm định các dự án càng có một vai trò to lớn hơn, các thông tin chính xác từ phía các khách hàng là cơ sở để giúp việc thẩm định đảm bảo chính xác. Thông thường các thông tin phục vụ chính cho công tác thẩm định của ngân hàng do khách hàng cung cấp, các dự án đầu tư được các khách hàng lập, khách hàng tiến hành tinh toán các chỉ tiêu và đưa ra các cơ sở tính toán của các chỉ tiêu này, vì vậy để trợ giúp cho việc thẩm định của ngân hàng các khách hàng phải đảm bảo việc cung cấp thông tin một cách đầy đủ, đảm bảo mức độ chính xác của các thông tin và cơ sở của việc tính toán các chỉ tiêu. Trong trường hợp có yêu cầu bổ xung thêm thông tin các khách hàng cũng phải kịp thời đáp ứng. Để đảm bảo độ chính xác của thông tin thì trong quá trình thu thập và lập dự án đầu tư các khách hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt các qui định và nguyên tác trong quá trình điều tra thống kê. Trong trường hợp các muốn lập các dự án vượt quá trình độ của khách hàng, khách hàng nên thuê chuyên gia lập dự án hay thuê tư vấn để tư vấn trong quá trìn lập dự án, thực hiện việc thẩm định trước tại doanh nghiệp trước khi vay vốn băng việc thuê chuyên gia tiến hành thẩm định lại. Khách hàng nên trung thực trong việc cung cấp thông tin cho ngân hàng, tránh tình trạng do vì nhu cầu muốn vay vốn mà cung cấp những thông tin sai lệch không đúng với thực tế. KẾT LUẬN Trong thời kỳ hiện nay nước ta đang thực hiện chương trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa, từng bước xây dựng nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Các mục tiêu quan trọng hàng đầu đang được trú trọng đó là phát triển kinh tế, ngày càng cải thiện và nâng cao mức sống cho người dân, để có thể thực hiện được các mục tiêu quan trọng đó cần sự tham gia tích cực của tất mọi người và các doanh nghiệp các ngành, các cấp nói chung và ngân hàng nói riêng. Đặc biệt, hiện nay các hệ thống ngân hàng cũng đang tiến hành các cuộc cải cách cơ chế để cung ứng ngày một tốt hơn, giúp cho công tác cho vay có hiệu quả hơn bao gồm cả công tác cho vay đối với các dự án trung và dài hạn. Một thực tế không thể phủ nhận được rằng công tác thẩm định tại hệ thống ngân hàng ngày càng đạt được nhiều bước tiến tích cực, các dự án trung và dài hạn đang là một trong những thị trường tiềm năng có thể đem lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận. Thông qua quá trình thực tập tại chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng, và từ quá trình nghiên cứu lý luận, thực tiễn về hoạt động thẩm định dự án trung và dài hạn tại chi nhánh chuyên đê “ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng” đã đề ra một số giải pháp nhằm mục đích có thể giúp ngân hàng ngày càng hoàn thiện và nâng cao chất lượng của công tác thẩm định các dự án trung và dài hạn hơn nữa. Việc nghiên cứu hoàn thiện đề tài này được tiến hành từ thu thập tài liệu, phân tích các hoạt động thực tế, và tham khảo ý kiến của các cán bộ chuyên môn song vẫn còn nhiều thiếu xót, cần được tiếp tục nghiên cứu. Sau cùng, em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của các thầy cô giáo giảng viên của Trường Đại Học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt là sự giúp đỡ của Th.s Phan Thu Hiền đã giúp đỡ em thực hiện đề tài này. Em cũng xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng, các phòng ban, các cán bộ nhân viên đã cung cấp tài liệu và thông tin để em hoàn thành đề tài nay. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Thông tư, sách báo, tạp chí 1.Thông tư 04/2003- BCN, ban hành ngày 17/6/2003 hướng dẫn về thẩm tra thẩm định dự án 2.Phan Thị Thu Hà(2009), giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất bản đại học giao thông vận tải 3. Phạm văn Hùng(2008), giáo trình thị trường vốn, nhà xuất bản đại học kinh tế quốc dân 4. Nguyễn Bạch Nguyệt(2008), giáo trình lập dự án đầu tư, nhà xuất bản đại học kinh tế quốc dân 5.Nguyến Bạch Nguyệt- Từ Quang Phương(2007) , giáo trình kinh tế đầu tư, nhà xuất bản đại học kinh tế quốc 6. Vũ Công Tuấn(1998), thẩm định dự án đầu tư, nhà xuất bản thành phố Hồ Chí Minh 7.Tài liệu hội nghị thẩm định dự án, ngân hàng nhà nước Việt Nam, vụ tín dụng hà nội, 1997 8. Luận văn các khóa, kho luận văn, trường đại học kinh tế quốc dân. 7. Tạp chí kinh tế Một số trang ưed Bộ kế hoạch đầu tư: www. Bộ công thương:www.moit.gov.vn Thới báo kinh tế Việt Nam:www.vneconomy.vn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN