Chuyên đề Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Vĩnh phúc

ác biện pháp xử lý kịp thời như: thu nợ trước hạn, ngừng giải ngân....Như vậy bước giải ngân và kiểm soát tín dụng tốt sẽ góp phần đảm bảo chất lượng tín dụng, ngược lại nó sẽ ảnh hưởng xấu đến chất lượng các khoản tín dụng. Bước 4: Thu nợ Quan hệ tín dụng kết thúc khi Ngân hàng thu hồi hết được cả gốc lẫn lãi. Các khoản tín dụng khi đến hạn hoàn trả được cả gốc và lãi là những khoản tín dụng có chất lượng tốt. Một số khoản tín dụng khi đến hạn vẫn chưa trả được hết nợ gốc hoặc lãi, Ngân hàng phải đưa ra những quyết định kịp thời để đảm bảo sự an toàn cho các khoản tín dụng. Trên đây là những bước cơ bản trong quy trình tín dụng, tuy nhiên tuỳ vào tình hình cụ thể mà mỗi Ngân hàng sẽ có quy trình riêng. Sự hợp lý của các bước trong quy trình tín dụng có quyết định quan trọng tới chất lượng tín dụng. Một quy trình tín dụng không phù hợp do thiếu các bước hoặc đủ nhưng thực hiện không tốt sẽ có thể dẫn ngay đến khoản vay xấu. Song một quy trình chặt chẽ quá mức cũng bị coi là không hợp lý, không cần thiết, gây tốn kém, mất thời gian và có thể dẫn đến bỏ lỡ cơ hội kinh do 1.2.3 Vai trò của tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong đời sống kinh tế- xã hội . Đây là nguồn vốn lớn của nền kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp phần ổn định, duy trì và mở rộng sản xuất đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân là cơ sở cho một nền kinh tế ổn định và phát triển. Tín dụng ngắn hạn có vai trò quan trọng với nền kinh tế nói chung, đối với các doanh nghiệp nói riêng và đối với Ngân hàng bản thân cũng như một doanh nghiệp. Đối với nền kinh tế Là một trung gian tài chính, NHTM là nơi tập trung, tích tụ vốn và phân bổ đầu tư có hiệu quả trong nền kinh tế. Cho vay là một hoạt động mang tính chất đầu tư cho nền kinh tế của NHTM. Trong khi thị trường chứng khoán, các tổ chức tài chính trung gian phi Ngân hàng như công ty bảo hiểm, công ty tài chính, các quỹ đầu tư... là chủ đạo trong việc đưa vốn trung và dài hạn vào nền kinh tế, thì kênh dẫn vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc về vai trò của NHTM. Thị trường tiền tệ với trung gian tài chính NHTM luôn luôn là nơi cung cấp nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế. Đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn là nguồn bổ xung kịp thời cho các nhu cầu về vốn ngắn hạn của doanh nghiệp. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh hoặc giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời về tài chính. Trong nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp các cơ hội kinh doanh, tận dụng được thời cơ phát triển sản xuất. Cho vay ngắn hạn là yếu tố kích thích sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Các điều kiện trong cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả. Đối với doanh nghiệp lớn, phần lớn vốn lưu động đều vay Ngân hàng dưới hình thức cho vay ngắn hạn ứng trước để đáp ứng các cơ hội kinh doanh do tính chất của cho vay ứng trước là doanh nghiệp phải trả lãi trên toàn bộ dư nợ, kể cả dư nợ chưa sử dụng đến, cho nên bắt buộc doanh nghiệp phải quay vòng vốn nhanh. Đối với Ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Cho vay ngắn hạn luôn là khoản mục chủ đạo, tạo nguồn thu chủ yếu để bù đắp các chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động của Ngân hàng – chi trả lương, chi phí quản lý). Mặt khác cho vay ngắn hạn còn là yếu tố quan trọng để đảm bảo khả năng thanh khoản của Ngân hàng, làm tăng cung thanh khoản. 1.3 Chất lượng tín dụng ngắn hạn và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM: 1.3.1 Chất lượng tín dụng ngắn hạn: Trước đây, quan niệm về chất lượng tín dụng chỉ giới hạn trong khái niệm an toàn tín dụng, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ những rủi ro tín dụng. Chất lượng cho vay được coi là cao khi các khoản vay không có hoặc ít tổn thất và ngược lại, khi tổn thất là lớn, thì chất lượng cho vay được coi là thấp. Cũng vì vậy, quan niệm nâng cao chất lượng tín dụng là giảm bớt tổn thất. Tuy nhiên, do cho vay không chỉ là hoạt động của một Ngân hàng mà nó còn liên quan đến một chủ thể tất yếu phải có khác: Khách hàng. Và thêm vào đó còn có cơ quan quản lý là Nhà nước. Do đó, chất lượng tín dụng phải được hiểu rộng hơn chứ không chỉ dùng lại ở tổn thất xét về phía Ngân hàng. Hoạt động tín dụng có chất lượng phải thực hiện được các mục tiêu của tín dụng. Mục tiêu của Ngân hàng khi cho vay là: Một mặt, tài trợ cho khách hàng một cách hiệu quả, giúp khách hàng có vốn để thành lập, duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh,; mặt khác xét cho vay là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, mục tiêu là thu hồi nợ và có lãi. Hoạt động tín dụng có chất lượng phải đáp ứng được cả hai khía cạnh trên. Chất lượng tín dụng đối với từng chủ thể khác nhau được quan niệm khác nhau. Đối với NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện qua quy mô cho vay, việc đảm bảo các nguyên tắc an toàn trong cho vay, việc mang lại thu nhập thông qua hoạt động cho vay... Còn đối với doanh nghiệp, chất lượng cho vay lại thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và đầy đủ, chi phí vốn hợp lý, hiệu quả mang lại nhờ sử dụng vốn vay. 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM: - Chất lượng tín dụng ngắn hạn làm gia tăng khả năng sinh lợi của các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, giảm đựơc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn. Từ đó, cải thiện được tình hình tài chính, tăng thế cạnh tranh cho Ngân hàng. - Chất lượng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng, bởi vì chất lượng tín dụng cho phép Ngân hàng có những khách hàng trung thành, họ không chỉ gửi tiền vào Ngân hàng mà còn để lại khoản lợi nhuận để bổ xung vốn đầu tư. - Chất lượng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của Ngân hàng. Đó cũng chính là môi trường thuận lợi nhất cho hoạt động Ngân hàng. Tóm lại: Việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn là cần thiết, khách quan để đáp ứng những nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, đồng thời vì sự tồn tại và phát triển của NHTM. 1.4 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn: Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng. Thước đo chất lượng của tín dụng vừa cụ thể bằng các chỉ tiêu định lượng, vừa trừu tượng bằng các chỉ tiêu định tính. Do tính tổng hợp của khái niệm chất lượng tín dụng nên chuyên đề chỉ tập trung vào phân tích chất lượng tín dụng trên giác độ Ngân hàng thông qua một số chỉ tiêu định tính và định lượng chủ yếu. 1.4.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay. Trên cơ sở pháp lý hoạt động tín dụng có chất lượng phải chấp hành pháp luật của Nhà nước, trực tiếp là luật của các tổ chức tín dụng, các quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của chính phủ và Ngân hàng nhà nước. Trên cơ sở quy chế cho vay của Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay có chất lượng luôn phải tuân thủ quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng. Các quy định trong quy trình tín dụng được áp dụng cụ thể cho tõng trường hợp xin vay ở mỗi Ngân hàng thương mại là nhằm thực hiện cho vay có chất lượng. Cho nên việc tuân thủ quy trình này là tiền đề của chất lượng tín dụng. Trên cơ sở hợp đồng tín dụng, hoạt động tín dụng có chất lượng khi nó mang lại khoản vay có chất lượng. Khoản vay có chất lượng phải là khoản vay được thực hiện theo đúng cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng. Đó là các cam kết về mục đích sử dụng vốn vay, cam kết về thời hạn, phương thức trả nợ, trả lãi và các điều kiện ràng buộc khác. Nếu một khoản vay mà ngay từ mục đích vay vốn đã không được thực hiện đúng như cam kết thì khoản vay đó không thể có chất lượng. Hoặc khoản vay mà vốn nguồn thu nợ không phải từ doanh thu bán hàng của doanh nghiệp mà từ nguồn vay nợ khác thì cũng không đạt được chất lượng. Trên đây là nhóm các chỉ tiêu đánh giá chất lượng của cho vay trên cơ sở định tính. Có thể nói đây là các chỉ tiêu đầu tiên của một khoản vay cũng như hoạt động cho vay muốn đạt chất lượng phải đáp ứng được. Tuy nhiên để đánh giá cụ thể về chất lượng tín dụng, phải phân tích các chỉ tiêu định lượng. 1.4.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng Nhóm các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiều về lượng, tính toán các tỷ lệ. Nhóm chỉ tiêu định lượng bao gồm: - = a, Mức tăng trưởng tuyệt đối Dư nợ cho vay Dư nợ cho vay dư nợ cho vay năm nay năm trước Dư nợ cho vay năm nay Mức tăng trưởng tương đối = dư nợ cho vay Dư nợ cho vay năm trước Chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thÓ hiện chất lượng hoạt động tín dụng xét về quy mô. b, Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ cho vay bình quân Người vay có thường xuyên đúng kỳ hạn và nhanh chóng hay không. Vòng quay vốn cho vay lớn với mức dư nợ bình quân không đổi, doanh số trả nợ lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng cao hơn so với vòng quay nhỏ, doanh số trả nợ thấp. Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng còn tuỳ thuộc vào khách hàng vay vốn. Nếu khách hàng vay vốn là các doanh nghiệp thương mại, dịch vụ, có đặc điểm quay vòng vốn nhanh thì vòng quay vốn cho vay của NHTM cũng lớn. Còn nếu khách hàng là doanh nghiệp sản xuất, vốn quay vòng chậm hơn, dẫn đến vòng quay vốn cho vay cũng nhỏ hơn c, Chỉ tiêu về nợ quá hạn Tổng dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = x100% Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ dư nợ quá hạn trong tổng dư nợ. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ số dư nợ quá hạn càng lớn trong tương quan với tổng dư nợ, chất lượng tín dụng càng thấp. Ngoài ra, để đánh giá đầy đủ hơn về chất lượng tín dụng, người ta còn xem xét mức tăng giảm tương đối, tuyệt đối cơ cấu nợ quá hạn qua các năm để thấy mức hiệu quả của công tác và các biện pháp giảm nợ quá hạn nâng cao chất lượng tín dụng. d, Chỉ tiêu tỉ lệ nợ khó đòi: Tổng dư nợ khó đòi Tỉ lệ nợ khó đòi = x100% Dư nợ quá hạn Tỉ lệ nợ khó đòi trong tổng dư nợ quá hạn càng cao, rủi ro mất vốn càng lớn, thì chất lượng tín dụng càng thấp. Nó cũng thể hiện công tác xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng còn thiếu hiệu quả, việc thu hồi nợ còn yếu kém. e, Chỉ tiêu mức sinh lời của tín dụng: Thu nhập từ tín dụng Mức sinh lời của tín dụng = x100% Dư nợ cho vay bình quân Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động tín dụng ở khía cạnh là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh mức lợi nhuận thu được trên một đồng tín dụng. Mức sinh lời cao cho thấy hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao. Nhất là đối với các NHTM ở nước ta hiện nay. Khoảng 60-70% thu thập là từ hoạt động tín dụng, mà phần lớn là tín dụng ngắn hạn, thì chỉ tiêu mức sinh lời này thể hiện phần lớn hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Mức sinh lời cao cũng chứng tỏ hoạt động cho vay có chất lượng. CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NH ĐT&PT VĨNH PHÚC 2.1 Khái quát về Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh Phúc: 2.1.1 Quá trình hình thành của Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc: Ng©n hµng ĐT&PT VÜnh phóc được thành lập theo quyÕt ®Þnh sè 262/Q§/TCCB ngµy 20/12/1996 cña Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ NH §T&PT ViÖt Nam (BIDV: Bank for Investment and Development of Vietnam). Theo quyÕt ®Þnh nµy: Gi¶i thÓ NH §T&PT VÜnh Phó ®Ó thµnh lËp: Chi nh¸nh NH §T&PT Phó Thä vµ Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh Phóc. Tªn ®Çy ®ñ: Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triªn VÜnh phóc. §Þa chØ: Sè 8 - §­êng Kim Ngäc - Ng« QuyÒn - VÜnh yªn - VÜnh phóc. §iÖn tho¹i: 0211.3862483 – 2011.3841179 Fax: 0211.3862510 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc: M« h×nh tæ chøc: M« h×nh tổ chức của Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc được x©y dựng theo m« h×nh hiện đại ho¸ Ng©n hàng, theo hướng đổi mới và tiªn tiÕn, phï hợp với quy m« và đặc điểm hoạt động của Chi nh¸nh. Điều hành hoạt động của Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc là Gi¸m đốc chi nh¸nh. Gióp việc Gi¸m đèc điều hành Chi nh¸nh cã 2 Phã Gi¸m đốc, hoạt động theo sự ph©n c«ng, uỷ quyền của Gi¸m đốc Chi nh¸nh theo quy định. C¸c phßng ban Chi nh¸nh Ng©n hàng Đầu Tư và Ph¸t Triển VÜnh phóc được tổ chức thành 5 khối, bao gồm: khối quan hÖ kh¸ch hµng, khèi qu¶n lý rñi ro, khèi t¸c nghiÖp, khèi qu¶n lý néi bé, khèi trùc thuéc. Khối QHKH gồm: +Phßng QHKH Khèi QLRR gåm c¸c phßng: +Phßng QLRR Khèi t¸c nghiÖp: +Phßng Qu¶n trÞ tÝn dông +Phßng DVKH +Phßng QL&DV kho quÜ +Tæ thanh to¸n quèc tÕ. Khối quản lý nội bộ : +Phßng kÕ ho¹ch- tæng hîp +Phßng tổ chức hµnh chÝnh +Phßng tµi chÝnh kÕ to¸n. Khèi trùc thuéc: +Phßng GD VÜnh yªn +Phßng GD B×nh xuyªn +Phßng GD Yªn l¹c +QuÜ tiÕt kiÕm sè 2. M« h×nh tæ chøc (S¬ ®å 1) Chức năng, nhiệm vụ của c¸c phßng t¹i Chi nh¸nh NH ĐT&PT VÜnh phóc: Phßng Quan hÖ kh¸ch hµng: §iÒu hµnh phßng QHKH cã mét Tr­ëng phßng, mét Phã tr­ëng phßng gióp viÖc. Phßng QHKH cã nhiÖm vô chÝnh lµ thùc hiÖn C«ng t¸c tiÕp thÞ vµ ph¸t triÓn QHKH bao gåm: +Tham m­u, ®Ò xuÊt chÝnh s¸ch kÕ ho¹ch ph¸t triÓn quan hÖ kh¸ch hµng. +Trùc tiÕp tiÕp thÞ vµ b¸n s¶n phÈm: s¶n phÈm b¸n bu«n (®èi víi kh¸ch hµng Doanh nghiÖp), s¶n phÈm b¸n lÎ (®èi víi kh¸ch hµng C¸ nh©n). +ChÞu tr¸ch nhiÖm thiÕt lËp duy tr× vµ ph¸t triÓn quan hÖ hîp t¸c víi kh¸ch hµng vµ b¸n s¶n phÈm cña ng©n hµng. +Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c theo yªu cÇu Gi¸m ®èc chi nh¸nh. Phßng tµi trî dù ¸n: §iÒu hµnh phßng cã mét Tr­ëng phßng vµ mét Phã tr­ëng phßng. Phßng Tµi trî dù ¸n cã nhiÖm vô: +Thùc hiÖn mét phÇn cña phßng quan hÖ kh¸ch hµng ®èi víi c¸c dù ¸n doanh nghiÖp +Trùc tiÕp thÈm ®Þnh c¸c chØ tiªu tµi chÝnh, kinh tÕ- kü thuËt, hiÖu qu¶ dù ¸n cña kh¸ch hµng, … +ChÞu tr¸ch nhiÖm ph¸t triÓn nghiÖp vô tµi trî dù ¸n. Phßng qu¶n lý rñi ro: §iÒu hµnh phßng QLRR cã mét1 Tr­ëng phßng. Phßng QLRR thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô: +C«ng t¸c qu¶n lý tÝn dông +C«ng t¸c qu¶n lý rñi ro tÝn dông +C«ng t¸c qu¶n lý rñi ro t¸c nghiÖp +C«ng t¸c phßng chèng röa tiÒn +C«ng t¸c qu¶n lý hÖ thèng chÊt l­îng ISO +C«ng t¸c kiÓm tra néi bé vµ mét1 sè nhiÖm vô kh¸c. Phßng Qu¶n trÞ tÝn dông: Tæ chøc chØ ®¹o phßng QTTD cã mét1 Tr­ëng phßng vµ mét1 phã tr­ëng phßng. Phßng QTTD thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô: +Trùc tiÕp thùc hiÖnhiªn t¸c nghiÖp vµ qu¶n trÞ cho vay b¶o l·nh ®èi víi kh¸ch hµng theo­o qui ®Þnh qui tr×nh cña BIDV vµ cña Chi nh¸nh. +Thùc hiÖn tÝnh to¸n trÝch lËp dù phßng rñi ro theo kÕt qu¶ ph©n lo¹i nî cña phßng QHKH theo ®óng c¸c qui ®Þnh cña BIDV. +ChÞu tr¸ch nhiÖm hoµn toµn vÒ an toµn trong t¸c nghiÖp cña phßng. +Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c theo yªu cÇu Gi¸m ®èc chi nh¸nh. Phßng dÞch vô kh¸ch hµng: Tæ chøc ho¹t ®éng cña phßng do mét1 Tr­ëng phßng vµ mét Phã tr­ëng phßng gióp viÖc. NhiÖm vô cña phßng lµ: +Trùc tiÕp qu¶n lý tµi kho¶n vµ giao dÞch víi kh¸ch hµng. +Thùc hiÖn c«ng t¸c phßng chèng röa tiÒn ®èi víi c¸c giao dÞch ph¸t sinh theo qui ®Þnh cña Nhµ n­íc vµ cña BIDV, … +Qu¶n lý, l­u tr÷ hå s¬, th«ng tin thuéc nhiÖm vô cña phßng vµ lËp c¸c lo¹i b¸o c¸o, thèng kª nghiÖp vô phôc vô qu¶n trÞ ®iÒu hµnh theo qui ®Þnh. Phßng thanh to¸n quèc tÕ: Tæ chøc ho¹t ®éng cña phßng do mét1 Tr­ëng phßng vµ mét1 Phã tr­ëng phßng gióp viÖc. NhiÖm vô cña phßng lµ thùc hiÖn nhiÖm vô kinh doanh ngo¹i tÖ theo ®óng c¸c quy ®Þnh ®¶m b¶o an toµn cho kh¸ch hµng, c©n ®èi c¸c nguån ngo¹i tÖ ®Ó phôc vô xuÊt khÈu më réng kinh doanh. Phßng Qu¶n lý vµ DÞch vô kho quü : Tæ chøc ho¹t ®éng cña phßng do mét1 Tr­ëng phßng vµ mét1 Phã tr­ëng phßng gióp viÖc. NhiÖm vô cña phßng QL&DV kho quü lµ: +Trùc tiÕp thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô vÒ qu¶n lý kho vµ xuÊt/nhËp quü. +ChÞu tr¸ch nhiÖm ®Ò xuÊt, tham m­u víi Gi¸m ®èc chi nh¸nh vÒ c¸c biÖn ph¸p ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o an toµn kho, quü vµ an ninh tiÒn tÖ cña chi nh¸nh BIDV vµ cña kh¸ch hµng. Phßng kÕ ho¹ch tæng hîp: §iÒu hµnh phßng lµ mét1 Tr­ëng phßng. NhiÖm vô cña phßng KHTH lµ: +C«ng t¸c kÕ ho¹ch tæng hîp: Thu thËp th«ng tin phôc vô c«ng t¸c kÕ ho¹ch tæng hîp, x©y dùng kÕ ho¹ch ph¸t triÓn, tæ chøc triÓn khai vµ theo dâi t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch kinh doanh. +C«ng t¸c nguån vèn: §Ò xuÊt vµ tæ chøc thùc hiÖn ®iÒu hµnh nguån vèn, trùc tiÕp thùc hiÖn nghiÖp vô kinh doanh tiÒn tÖ víi kh¸ch hµng theo qui ®Þnh, giíi thiÖu c¸c s¶n phÈm huy ®éng vèn, … +Lµm nhiÖm vô th­ ký cho Ban gi¸m ®èc vµ thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c theo yªu cÇu Gi¸m ®èc chi nh¸nh. Phßng tµi chÝnh- kÕ to¸n: Tæ chøc chØ ®¹o phßng TCKT cã mét1 Tr­ëng phßng vµ mét1 Phã tr­ëng phßng. Nhiªm vô cña phßng TCKT: +Qu¶n lý vµ thùc hiÖn c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n chi tiÕt, kÕ to¸n tæng hîp. +Thùc hiÖn c«ng t¸c hËu kiÓm ®èi víi ho¹t ®éng tµi chÝnh- kÕ to¸n cña chi nh¸nh. +Thùc hiÖn nhiÖm vô qu¶n lý, gi¸m s¸t tµi chÝnh. +KiÓm tra, qu¶n lý th«ng tin vµ lËp b¸o c¸o. Phßng tæ chøc hµnh chÝnh: Tæ chøc chØ ®¹o ho¹t ®éng cña phßng do mét1 Tr­ëng phßng vµ mét1 Phã tr­ëng phßng gióp viÖc. NhiÖm vô cña phßng TCHC: +Phæ biÕn, qu¸n triÖt c¸c v¨n b¶n quy ®Þnh h­íng dÉn qui tr×nh nghiÖp vô liªn quan ®Õn c«ng t¸c tæ chøc, qu¶n lý nh©n sù vµ ph¸t triÓn nguån nh©n lùc cña nhµ n­íc vµ cña BIDV. +Tham m­u, ®Ò xuÊt víi Gi¸m ®èc vÒ triÓn khai thùc hiÖn c«ng t¸c tæ chøc nh©n sù vµ ph¸t triÓn nguån nh©n lùc theo ®óng quy ®Þnh. +Tæ chøc, triÓn khai thùc hiÖn vµ qu¶n lý c«ng t¸c thi ®ua, khen th­ëng cña chi nh¸nh. +§Çu mèi thùc hiÖnhiªn c«ng t¸c chÝnh s¸ch ®èi víi c¸n bé ®­¬ng chøc vµ c¸n bé nghØ h­u cña chi nh¸nh, vµ mét1 sè nhiÖm vô kh¸c… 2.1.3 Nguồn lực của Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc: Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh Phóc lµ mét trong bèn NHTM quèc doanh lín nhÊt trªn ®Þa bµn VÜnh Phóc.TÝnh ®Õn ngµy 31/12/2008, tæng tµi s¶n cña Chi nh¸nh ®¹t 1420 tû VN§ víi tæng sè CBNV lµ 87 ng­êi. Huy ®éng vèn b×nh qu©n n¨m 2008 ®¹t 666,5 tû ®ång, t¨ng 22%/2007 tøc t¨ng 119,2 tû ®ång, t¨ng tr­ëng b×nh qu©n 3 n¨m 2006-2008 lµ 25,1% cao h¬n so víi t¨ng tr­ëng b×nh qu©n toµn ngµnh lµ 3,66% Về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị bao gåm 01 Héi së chÝnh víi 09 phßng nghiÖp vô, 03 phßng giao dÞch, 01 quÜ tiÕt kiÖm.Cô thÓ nh­ sau; -TP VÜnh yªn: 01 Héi së chÝnh, 01 phßng giao dÞch, 01 quü tiÕt kiÖm. -HuyÖn B×nh Xuyªn: 01 phßng giao dÞch. -HuyÖn Yªn l¹c: 01 phßng giao dÞch. Nơi đây đã được trung ương chọn là một trong những điểm giao dịch triển khai chương trình HĐH đầu tiên, đây là chương trình có nhiều tiện ích online trên cả nước rất thuận tiện cho công tác thanh toán trên toàn quốc, chuyển tiền trong nước và quốc tế. 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh Phúc: Trong năm 2008, tình hình kinh tế xã hội có nhiều diễn biến phức tạp làm ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng, nắm bắt được xu hướng ph¸t triÓn của thị trường Chi nhánh đã xác định phương châm hoạt động kinh doanh là quảng bá rộng rãi thương hiệu Chi nhánh NH §T&PT VÜnh phóc tới mọi tầng lớp khách hàng, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đẩy mạnh huy động vốn, tăng trưởng tín dụng trên cơ sở đảm bảo chất lượng tín dụng, phát triển các sản phẩm dịch vụ nhằm đạt mục tiêu là: Kinh doanh đạt hiệu quả cao. Từ mục tiêu đã đề ra Chi nhánh xây dựng các giải pháp cụ thể, phù hợp với tình hình thực tế, kết quả là hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh của Chi nhánh đã hoàn thành và vượt mức kế hoạch được giao. Kết thúc năm 2008 Chi nhánh NHĐT&PT VÜnh phóc đã thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, cụ thể như sau: B¶ng 1.2 : KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2007- 2008 §¬n vÞ: Tû ®ång Chỉ tiêu N¨m 2007 Năm 2008 So s¸nh 2008/2007 Sè t­¬ng ®èi (%) Sè tuyÖt ®èi 1. Tổng tài sản 1.154 1.420 +23 +266 2. Huy động vốn 659,8 798,4 +21 +138,6 3. D­ nî tÝn dông 1.029 1.122 +9 +93 4. D­ nî qu¸ h¹n 15,95 16,5 +3 +0,55 5. Dư nợ h¹ch to¸n néi bé 3,86 4,7 +22 +0,84 6. Lợi nhuận trước thuÕ 34,2 56,93 +66 +22,73 7. Thu dịch vụ ròng 7,4 8,59 +16 +1,19 8. Tỷ lệ nợ quá hạn 4,3% 2,96% -31 -1,34 9. Trích DPRR 49 59,1 +20 +10,1 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn KQHĐKD n¨m 2008 cña NH §T&PT tØnh VÜnh phóc) 2.1.5 Tình hình huy động vốn: B¶ng 2.2 : KÕt qu¶ ho¹t ®éng huy ®éng vèn cña Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2007- 2008. §¬n vÞ: Tû ®ång Chỉ tiêu Năm 2007 N¨m 2008 So s¸nh 2008/2007 Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) Huy động VND/ Tổng huy động 709,3 729,7 + 20,4 + 2,8 Huy động ngoại tệ/ Tổng huy động 70 68 -2 - 2,8 Huy động ngắn hạn/ Tổng huy động 529,8 579,6 + 49,8 + 8,6 Huy động dài hạn/ Tổng huy động 237,5 218,7 - 18,8 - 8,6 Huy động TCKT/ Tổng huy động 314,6 395,8 + 81,2 + 25,8 Huy động dân cư/ Tổng huy động 347,4 402,6 + 55,2 + 16 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn KQHĐKD n¨m 2008 cña NH§T&PT tØnh VÜnh phóc) - Chi nhánh đã b¸m s¸t diÔn biÔn l·i suÊt trªn thÞ tr­êng, gi¸ FPT vµ thùc hiÖn nghiªm tóc chØ ®¹o cña NH §T&PT ViÖt nam.Tuy nhiªn kh¶ n¨ng c¹nh tranh vÒ l·i suÊt gÇn nh­ rÊt Ýt do bÞ rµng buéc bëi c¬ chÕ qu¶n lý FPT. - Thường xuyên cân đối và sử dụng vốn hàng ngày một cách linh hoạt, đảm bảo tốt khả năng thanh toán, đồng thời làm tăng hiệu quả sử dụng vốn. 2.1.6 Tình hình cho vay: B¸m s¸t c¸c chñ tr­¬ng ®Þnh h­íng vµ chØ ®¹o ho¹t ®éng tÝn dông cña NH §T&PT ViÖt Nam, ngay tõ ®Çu n¨m 2008 trªn c¬ së kÕ ho¹ch kinh doanh ®­îc giao, Ban l·nh ®¹o Chi nh¸nh ®· tËp trung chØ ®¹o ®iÒu hµnh ho¹t ®éng tÝn dông mét c¸ch quyÕt liÖt vµ triÖt ®Ó nªn kÕt qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông trong n¨m 2008 c¬ b¶n ®· hoµn thµnh v­ît møc c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch ®­îc giao, ®­îc biÓu hiÖn cô thÓ qua c¸c chØ tiªu sau: B¶ng 3.2 : KÕt qu¶ ho¹t ®éng cho vay cña Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2007- 2008. §¬n vÞ: TriÖu ®ång Chỉ tiêu Năm 2007 TH năm 2008 So s¸nh 2008/2007 Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ 699.980 67,9 833.790 74,3 +133.810 +19,1 Dư nợ T&DH/ Tổng dư nợ 329.580 32,1 288.330 25,5 -41.250 -25,5 Dư nợ VND/Tổng dư nợ 694.190 67,4 842.860 75,1 +148.670 +21 Dư nợ ngoại tệ/Tổng dư nợ 205.850 19,6 185.550 16,5 -20.300 -10 Dư nợ qu¸ h¹n/Tổng dư nợ 3.660 0,36 16.550 1,47 +12.890 +452,2 Dư nợ các DNNN/ Tổng dư nợ 4.364 0,4 0 0 -4.364 -100 Nî xÊu/Tæng d­ nî 48.394 4,7 33.171 2,95 -15.233 -32,6 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn KQHĐKD n¨m 2008 cña NH§T&PT tØnh VÜnh phóc) 2.1.7 Tình hình thực hiện dịch vụ: Trong n¨m 2008 ban l·nh ®¹o chi nh¸nh ®· tËp trung chØ ®¹o c«ng t¸c ph¸t triÓn s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng ®éi ngò c·n bé c«ng nh©n viªn ®· lµm quen víi c¸c s¶n phÈm dÞch vô phong c¸ch phôc vô tËn t×nh chu ®¸o t­ vÊn tiÖn Ých cña c¸c s¶n phÈm dÞch vô b¸n lÎ ®Õn kh¸ch hµng v× vËy nªn kh¸ch hµng sÎ dông s¶n phÈm dÞch vô cña BIDV VÜnh phóc ngµy cµng t¨ng. B¶ng 4.2: KÕt qu¶ thùc hiÖn dÞch vô cña Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2008 §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu Sè tiÒn Thu kinh doanh ngo¹i tÖ 3.145 DÞch vô thanh to¸n 4.083 Thu dÞch vô kho quü 196 DÞch vô thÎ 107 Thu phÝ trong ho¹t ®éng tÝn dông 101 B¶o l·nh 526 Thu kh¸c 123 Thu néi bé 307 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn KQHĐKD n¨m 2008 cña NH§T&PT tØnh VÜnh phóc) 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh Phúc: 2.2.1 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội 2008: Mặc dù cả nước phải đương đầu với nhiều khó khăn thách thức như ¶nh h­ëng cña t×nh h×nh tµi chÝnh thÕ giíi, søc mua gi¶m sót, nhiÒu doanh nghiÖp thua lç, dịch cúm gia cầm,… nhưng kết quả thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu đạt được khá tốt, cụ thể c¶ n¨m 2008 chØ sè CPI t¨ng 19,9% so víi n¨m 2007, t¨ng tr­ëng GDP ®¹t 6,23% vµ æn ®Þnh vÒ chÝnh trÞ x· héi. Tuy cã nhiÒu yÕu tè bÊt lîi t¸c ®éng ®Õn s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp, hÖ thèng ng©n hµng vµ d©n c­, song viÖc thµnh lËp míi c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i trªn ®Þa bµn vÉn tiÕp tôc gia t¨ng. Về cơ chế chính sách C¬ chế chính sách và pháp luật của Nhà nước tiếp tục được hoàn thiện tạo môi tr­êng pháp lý hoàn chỉnh đã tác động đến quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và hoạt động Ngân hàng. 2.2.2 Tổng dư nợ ngắn hạn tại Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc: Có thể nói ngay từ buổi ban đầu Chi nhánh NH §T&PT VÜnh phóc đã có một nền tảng tương đối tốt với một đội ngũ cán bộ có trình độ học vấn tương đối đồng đều, có sự hăng hái nhiệt tình cao của tuổi trẻ, sự đoàn kết, gắn bó phấn đấu của toàn bộ tập thể cán bộ Chi nhánh. Cùng với thuận lợi đó là những thuận lợi về môi trường kinh doanh: Nằm trong khu vực kinh tế trọng điểm của Thành phố Vĩnh yên, địa bàn hoạt động nhiều tiềm năng phát triển. Tuy nhiên, Chi nhánh cũng gặp phải không ít những khó khăn trong công tác xây dựng thị phần trên địa bàn: đã có nhiều Ngân hàng cạnh tranh, đội ngũ cán bộ trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm. Phòng tín dụng cũng không nằm ngoài những thuận lợi khó khăn đó, đội ngũ cán bộ Phòng tín dụng – Chi nhánh Vĩnh phúc đã nỗ lực phấn đấu, cố gắng hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch được giao năm 2008, cụ thể các kết quả Phòng tín dụng đạt được như sau: Tæng d­ nî ng¾n h¹n: Bảng 5.2 : Tổng dư nợ ngắn hạn §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 So s¸nh 2008/2007 Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) Tæng d­ nî 1.029.560 100 1.122.100 109 + 92.560 +9 D­ nî ng¾n h¹n 699.980 67,9 833.790 74,3 +133.810 +19,1 D­ nî trung vµ dµi h¹n 329.580 32,1 288.330 25,7 -41.250 -25,7 Nhìn vào bảng ta thấy: Tình hình dư nợ tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Vĩnh phúc đều có sự tăng lên đáng kể. Cô thÓ: D­ nî ng¾n h¹n n¨m 2007 lµ 699.980 triÖu ®ång, sang n¨m 2008 lµ 833.790 triÖu ®ång t¨ng 19,1% t­¬ng ®­¬ng 133.810 triÖu ®ång. Qua nghiªn cøu quy m« tÝn dông ng¾n h¹n cña Ng©n hµng §T&PT VÜnh phóc cho thÊy ho¹t ®éng tÝn dông lu«n ®­îc coi träng tõ khi míi thµnh lËp ®Õn nay, ®ãng vai trß v« cïng quan träng trong sù ph¸t triÓn cña Ng©n hµng. 2.2.3 Dư nợ tín dụng ngắn hạn: B¶ng 6.2: D­ nî tÝn dông ng¾n h¹n theo lo¹i tiÒn §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 So s¸nh 2008/2007 Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) Tæng d­ nî 1.029.560 100 1.122.100 100 +92.560 +9 VN§ 694.190 67,4 842.860 75,1 +148.670 +21 USD 205.850 20 185.550 16,5 -20.300 -10 EUR 129.510 12,6 93.700 8,4 -35.810 -28 (Nguån: B¸o c¸o H§ tÝn dông cña Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2008) Qua bảng ta thấy tăng trưởng tín dụng ngoại tệ (USD, EUR) trên địa bàn năm 2008 có phần giảm sút so với năm 2007. Nguyên nhân do ảnh hưởng của sự biến động nền tài chính thế giới, tình trạng lạm phát, … Ng©n hµng Nhµ n­íc ®· cã nh÷ng chÝnh s¸ch tiÒn tÖ th¾t chÆt trong viÖc kiÒm chÕ l¹m ph¸t, ng¨n chÆn suy gi¶m kinh tÕ nªn vÊn ®Ò c©n ®èi c¸n c©n thanh to¸n, ®Èy m¹nh xuÊt khÈu h¹n chÕ nhËp khÈu ®· ®­îc quan t©m trong viÖc thùc hiÖn t¨ng tr­ëng tÝn dông VN§ so víi n¨m 2007. B¶ng 7.2: D­ nî tÝn dông ng¾n h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 So s¸nh 2008/2007 Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) DNNN 4.364 0,4 0 0 -100 -4.364 DN cã V§T n­íc ngoµi 75.019 7,3 99.210 8,8 +32,2 +24.191 C¸c lo¹i h×nh DN kh¸c 808.450 78,5 855.710 76,3 +5,8 +47.260 T­ nh©n c¸ thÓ 141.716 13,8 167.180 14,9 +17,9 +25.464 (Nguån: B¸o c¸o H§ tÝn dông Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2008) Qua bảng trên ta thấy cơ cấu khách hàng vay ngắn hạn của Chi nhánh đã có sự tăng rõ rệt của nhóm các Doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t­ n­íc ngoµi, cụ thể: dư nợ tín dụng năm 2007 là 75.019 triệu đồng, sang năm 2008 mức dư nợ là 99.210 triệu đồng, tăng 32,2% tương đương 24.191 triệu đồng so với năm 2007. Ngoài ra còn có sự tăng của nhãm T­ nh©n c¸ thÓ, cụ thể: dư nợ tín dụng năm 2007 đạt 141.716 triệu đồng, năm 2008 mức dư nợ tín dụng đạt 167.180 triệu đồng, tăng 17,9% tương đương 25.464 triệu đồng so với năm 2007. Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã có sự thay đổi trong chính sách cho vay, đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro. B¶ng 8.2: D­ nî tÝn dông ng¾n h¹n ph©n bæ theo ngµnh nghÒ §¬n vÞ: TriÖu ®ång Stt Ngµnh kinh tÕ N¨m 2007 N¨m 2008 So s¸nh 2008/2007 Sè tuyÖt ®èi Sè t­¬ng ®èi(%) 1 X©y dùng 175.762 194.130 +18.368 +10 2 S¶n xuÊt VLXD 355.179 340.060 -15.119 -4 3 YtÕ d­îc phÈm 43.750 48.680 +4.930 +11 4 DÖt may 20.510 39.410 +18.900 +92 5 N«ng l©m ng­ nghiÖp 2.504 636 -1.868 -75 6 Th­¬ng m¹i 292.177 341.190 +49.013 +17 7 C«ng nghiÖp 117.180 139.900 +22.720 +19 8 Tiªu dïng 22.490 18.094 -4.396 -20 Tæng céng 1.029.552 1.122.100 +92.548 +50 (Nguån: B¸o c¸o H§ tÝn dông Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc n¨m 2008) KÕt thóc n¨m 2008 c¬ cÊu d­ nî tÝn dông ng¾n h¹n cña Chi nh¸nh theo ngµnh kinh tÕ ph©n bæ ®ång ®Òu, d­ nî tÝn dông ng¾n h¹n cßn tËp trung nhiÒu vµo ngµnh S¶n xuÊt vËt liÖu x©y dùng, chiÕm tû träng 30,31% tæng d­ nî toµn Chi nh¸nh. Ngµnh Th­¬ng m¹i dÞch vô chiÕm tû träng 30,41%, ngµnh X©y dùng 17,3%, ngµnh c«ng nghiÖp 12,47%. Tû träng cho vay c¸c ngµnh nh­ y tÕ, d­îc phÈm, n«ng l©m ng­ nghiÖp vµ dÖt may cßn ë møc ®é khiªm tèn. 2.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn: Vßng quay vèn ng¾n h¹n: Doanh số thu nợ ng¾n h¹n Vòng quay vốn ng¾n h¹n = Dư nợ ng¾n h¹n bình quân Bảng 9.2: Vòng quay vốn ngắn hạn §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 Doanh sè thu nî ng¾n h¹n 349.990 333.516 D­ nî ng¾n h¹n b×nh qu©n 699.980 833.790 Vßng quay vèn ng¾n h¹n 0,5 0,4 Với một đồng vốn bỏ ra nếu cho vay càng quay vòng nhiều lần thì càng thu được nhiều lợi nhuận nên chỉ số này càng cao càng tốt Thực trạng vòng quay vốn ngắn hạn của Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc cho thấy việc vòng quay ngắn hạn còn thấp, hiệu suất sử dụng vốn tín dụng còn chưa cao. Nguyên nhân của tình hình trên đó là vì dư nợ ngắn hạn bình quân tăng lên còn tốc độ tăng trưởng thu nợ tín dụng ngắn hạn lại thấp hơn. Thêm vào đó một số doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa ứ đọng lớn, thời gian vay vốn Ngân hàng bị kéo dài ra, nhiều khoản nợ không thể hoàn trả đúng hạn. HiÖu suÊt sö dông vèn ng¾n h¹n: D­ nî cho vay ng¾n h¹n HiÖu suÊt sö dông vèn ng¾n h¹n = Nguån huy ®éng vèn ng¾n h¹n B¶ng 10.2: HiÖu suÊt sö dông vèn ng¾n h¹n §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 D­ nî cho vay ng¾n h¹n 699.980 833.790 Nguån H§V ng¾n h¹n 529.800 579.600 HiÖu suÊt sö dông vèn NH 1,32 1,44 Qua b¶ng trªn ta thÊy: HiÖu suÊt sö dông vèn ng¾n h¹n t¹i Chi nh¸nh NH §T&PT VÜnh phóc cã xu h­íng t¨ng lªn. N¨m 2007, hiÖu suÊt sö dông vèn lµ 1,32 % sang n¨m 2008 hiÖu suÊt sö dông vèn lµ 1,44% tăng 0,12% so với năm 2007. Ta thÊy con sè nµy hoµn toµn hîp lý: Ng©n hµng kh«ng ph¶i dïng vèn ng¾n h¹n ®Ó cho vay dµi h¹n. Nguån vèn ng¾n h¹n dåi dµo æn ®Þnh song Ng©n hµng nªn chó träng tíi ho¹t ®éng cho vay trung dµi h¹n nhiÒu h¬n. V× hiÖn nay nguån vèn trung vµ dµi h¹n ®Ó cung cÊp ®Çu t­ cßn rÊt thiÕu. Tû lÖ nî khã ®ßi(nî xÊu): Tæng d­ nî khã ®ßi Tû lÖ nî khã ®ßi = Tæng d­ nî qu¸ h¹n BÈng 11.2: Tû lÖ nî khã ®ßi §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2007 N¨m 2008 Tæng d­ nî khã ®ßi 48.394 33.171 Tæng d­ nî qu¸ h¹n 3.660 16.550 Tû lÖ nî khã ®ßi 13,2 2 Qua b¶ng trªn ta thÊy tû lÖ nî khã ®ßi (nî xÊu) trong tæng d­ nî qu¸ h¹n ®· gi¶m m¹nh. Cụ thể, tổng dư nợ khó đòi năm 2007 là 48.394 triệu đồng sang năm 2008 là 33.171 triệu đồng, giảm 15.223 triệu đồng so với năm 2007. Tỷ lệ nợ khó đòi năm 2007 là 13,2% sang năm 2008 là 2% giảm 11,2 % so với năm 2007. Từ đó nhận thấy rñi ro mÊt vèn ®· ®­îc h¹n chÕ tèi ®a, thÓ hiÖn c«ng t¸c xö lý nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng cã hiÖu qu¶, viÖc thu håi nî tèt. §Ó cã kÕt qu¶ trªn lµ do Ban Gi¸m ®èc ®· chÊp hµnh nghiªm tóc chØ ®¹o cña Ng©n hµng §T&PT ViÖt Nam, ®ång thêi x©y dùng ®­îc chiÕn l­îc kinh doanh hîp lý ®¶m b¶o ph¸t triÓn bÒn v÷ng. MÆt kh¸c chñ ®éng xÝch l¹i gÇn c¸c Doanh nghiÖp cïng nhau x©y dùng mèi quan hÖ an toµn, hiÖu qu¶, vµ bÒn v÷ng, cïng n¾m lÊy c¬ héi kinh doanh, cïng chia sÎ v­ît qua khã kh¨n, th¸ch thøc vµ ®Çy biÕn ®éng cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. CHƯƠNG 3ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN.MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NH ĐT&PT VĨNH PHÚC 3.1 Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc: 3.1.1 Những thành tựu đạt được: Trong năm 2008 tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả khả quan. Điều này thể hiện rõ rệt qua quy mô dư nợ cho vay ngắn hạn và hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn tăng. Điều này chứng tỏ rằng vốn vay của Ngân hàng phát huy được tác dụng, Doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu quả và còn cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển, đem lại ngày càng nhiều thu nhập. Để đạt được những kết quả trên, Chi nhánh đã thực hiện nhiều biện pháp, chính sách tích cực, phù hợp với từng thời kỳ phát triển với phương châm “chất lượng, hiệu quả, tăng trưởng bền vững”. 3.1.2 Những hạn chế và nguyên nhân còn tồn tại: Hạn chế: Mặc dù hoạt động tín dụng ngắn hạn năm qua đạt được kết quả đáng kể nhưng chất lượng ngắn hạn chưa cao. Những hạn chế đó biểu hiện như sau: + Việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ cho vay có lúc bị bỏ qua, nhất là trong khâu thẩm định tín dụng. Trong tín dụng ngắn hạn, thời gian và thời cơ kinh doanh là một yếu tố quan trọng đối với cả doanh nghiệp và Ngân hàng do vậy cán bộ tín dụng đôi khi bỏ qua một số bước trong phân tích tín dụng, dẫn đến tiềm ẩn các rủi ro cho Ngân hàng. + Vòng quay vốn của Chi nhánh chưa đạt mức chung của toàn hệ thống. Điều này cho thấy Chi nhánh còn hạn chế trong khâu tính toán kỳ hạn trả nợ, chưa xác định được tốc độ chu chuyển vốn trong các doanh nghiệp, sự kết hợp vÒ tốc độ chu chuyển của từng doanh nghiệp trong hệ thống, doanh nghiệp - khách hàng để thiết lập vòng quay vốn tối ưu. Vòng quay vốn chưa cao còn cho thấy công tác thu hồi nợ chưa tốt. Vòng quay vốn là một chỉ tiêu quan trọng không chỉ đảm bảo cho khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, mà còn đảm bảo một nguồn vốn đầy đủ, sẵn sàng cho việc mở rộng tín dụng. + Khả năng sử dụng vốn của Doanh nghiệp còn hạn chế, Doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả. Doanh nghiệp vay được vốn mà không sử dụng hiệu quả thì sẽ không có lợi nhuận, không trả được nợ cho Ngân hàng. Có những Doanh nghiệp vay vốn để thực hiện những dự án lớn song lại hoàn toàn thất bại, dẫn đến vỡ nợ từ đó không chỉ đặt Doanh nghiệp vào trạng thái phá sản mà còn gây thiệt hại cho Chi nhánh Ngân hàng. Nguyên nhân chủ yếu: + Phương thức cho vay ngắn hạn chưa đa dạng hiện nay, chi nhánh chỉ áp dụng nhiều nhất hai phương thức cho vay ngắn hạn là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức. Hai phương thức này hoặc mang tính thụ động, chờ khách hàng yêu cầu về vốn vay thì đáp ứng, hoặc không có sự đảm bảo nào cho việc thu hồi nợ ngoài sự đảm bảo từ phía khách hàng vay vốn. + Quy trình thẩm định còn một số bất cập. Mặc dù đã có sổ tay tín dụng được áp dụng chung trong toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển nhưng việc áp dụng các chi tiết của quy trình cho vay nhiều khi mới chỉ dừng lại ở lý thuyết. Một số cán bộ tín dụng vẫn chưa tuân thủ hoàn toàn chặt chẽ, hoặc không có điều kiện thực hiện theo các quy định của sổ tay, mà một phần lớn là dựa trên kinh nghiệm. Do vậy, đôi khi các bước thẩm định bị coi nhẹ hay thậm chí bỏ qua làm ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định, từ đó làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. + Thông tin vừa thiếu vừa không chính xác vừa không cập nhật. Ngân hàng có nhiều nguồn thông tin để thẩm định một khách hàng, tuy nhiên hiện nay nguồn thông tin chủ yếu nhất vẫn là các tài liệu do khách hàng lập. Điều này không đảm bảo được tính khách quan chính xác của số liệu. Thậm chí, Ngân hàng cũng khó phát hiện được các sai sót trong các báo cáo. Hiện nay, Ngân hàng nhà nước đã thành lập trung tâm thông tin tín dụng để cung cấp hồ sơ khách hàng. Song những hồ sơ này không thể cung cấp đầy đủ thông tin về khách hàng vì đó chỉ là thông tin trong quá khứ, thông tin ở trạng thái tĩnh. Việc thiếu thông tin, không nắm rõ tình hình khách hàng như vậy sẽ có thể dẫn Ngân hàng đến các rủi ro tín dụng. + Chiến lược hỗ trợ khách hàng vay vốn còn hạn chế. Các cán bộ tín dụng còn thể hiện sự thụ động trong việc cùng khách hàng tìm kiếm, phát triển phương án kinh doanh. Cán bộ tín dụng hầu như mới chỉ dừng lại ở tư vấn cho khách hàng về các điều kiện thủ tục vay vốn mà chưa cùng họ tìm ra cách thức tháo gỡ khó khăn, tìm ra cách thức đáp ứng vốn tốt nhất cho họ cùng họ thực hiện một phần hoặc tham gia tư vấn chuyên môn cho dự án xin vay. + Công tác kiểm tra kiểm soát còn chưa tốt. Cho vay là một hoạt động có nhiều rủi ro. Công tác kiểm tra, kiểm soát là rất quan trọng đối với hoạt động này. Thực hiện tốt công tác này không chỉ giúp sớm nhận ra các sai sót và xử lý kịp thời, hạn chế bớt tổn thất cho cả Ngân hàng và khách hàng mà còn có ý nghĩa dự báo, ngăn ngừa tổn thất nâng cao chất lượng tín dụng. Thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát còn chưa tốt, còn có những khoản vay xấu mà không được phát hiện kịp thời, để rơi vào tình trạng nợ quá hạn nợ khó đòi. 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NH ĐT& PT Vĩnh phúc: 3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng: Nhân tố con người luôn giữ vị trí trung tâm, chi phối và có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của công việc. Đối với hoạt động tín dụng mà cụ thể là tín dụng ngắn hạn, con người có vai trò hết sức quan trọng, do vậy để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn không thể không quan tâm tới nhân tố con người mà cụ thể ở đây chính là cán bộ tín dụng. Cụ thể NH ĐT&PT Việt Nam cần xây dựng một đội ngũ cán bộ tín dụng đảm bảo cả về chất lượng và số lượng, đáp ứng tốt yêu cầu của công việc. Chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng cần đáp ứng ở các phương diện gồm trình độ chuyên môn kinh nghiệm, công tác và tư cách đạo đức. Về trình độ chuyên môn, cán bộ tín dụng cần được đào tạo chính quy, có kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường và hệ thống Ngân hàng - Tài chính, trong đó cần nắm vững về tài chính doanh nghiệp, thẩm định dự án đầu tư, bên cạnh đó đội ngũ này cần có khả năng phân tích và tổng hợp nhạy bén. Về tư cách đạo đức, việc thẩm định dự án và ra quyết định cho vay đều chứa đựng những nhận định mang tính chủ quan của cán bộ tín dụng, nếu cán bộ tín dụng có trình độ và kinh nghiệm nhưng lại thiếu đi tư cách đạo đức thì kết quả sẽ bị bóp méo sai lệch và chắc chắn sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Bởi vậy Ngân hàng cần có chính sách lương bổng, thưởng phạt hợp lý, thoả mãn nhu cầu vật chất chính đáng của nhân viên, chú trọng nhân tài đãi ngộ chất xám để khuyến khích nhũng nhân viên có năng lực tâm huyết với Ngân hàng 3.2.2 Đa dạng hoá các hình thức thu hút vốn ngắn hạn: Đa dạng hoá hình thức thu hút vốn là hoạt động có ý nghĩa đầu tiên và quan trọng đối với sự hình thành và phát triển của một Ngân hàng: - Ngoài các hình thức huy động truyền thống, cần đưa ra các hình thức mới, đa dạng và thu hút như các hình thức tiết kiệm trả góp, tiết kiệm có thưởng, đẩy mạnh phát hành trái phiếu, kỳ phiếu với nhiều thời hạn và lãi suất linh hoạt,... - Duy trì và phát triển thêm nhiều mối quan hệ tín dụng với các Doanh nghiệp lớn. Đây là những đối tác quan trọng của Ngân hàng, vừa tiến hành vay vừa cung cấp nguồn vốn cho Ngân hàng. - Xây dựng các biện pháp với lãi suất mềm dẻo, linh hoạt. Đối với một Ngân hàng lãi suất luôn là yếu tố quan trọng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp việc huy động vốn, có chiếm lĩnh đựơc thị trường hay không. Chính sách lãi suất huy động luôn phải được xây dựng trên cơ sở đảm bảo được lợi ích cho người gửi tiền và lợi ích của Ngân hàng, tạo thế cạnh tranh thuận lợi cho Ngân hàng. Lãi suất cần phải cụ thể, chi tiết cho từng đối tượng vốn. Đây là vấn đề mà thời gian qua Chi nhánh đã thực hiện tương đối tốt. Tuy nhiên, vẫn cần phải tiếp tục thực hiện tốt hơn, chi tiết, đa dạng nhiều mức lãi suất ứng với từng nguồn vốn, đồng thời phải luôn cân đối, hợp lý trong tổng nguồn vốn. 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án: Thẩm định tín dụng là khâu thẩm tra khách hàng và dự án xin vay trên nhiều tiêu chí, từ đó mới là cơ sở đưa ra quyết định cho vay hay không cho vay, cho vay như thế nào. Do vậy chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn đến chất lượng thẩm định. Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định là: - Nâng cao chất lượng thu thập thông tin. Thông tin là đầu vào của việc thẩm định. Có thể thu thập thông tin khách hàng từ bên trong hoặc ngoài. Thu thập thông tin từ bên trong Doanh nghiệp thông qua các hình thức phỏng vấn trực tiếp người vay và gặp gỡ tại cơ sở để tìm hiểu chặt chẽ về ngành nghề sản xuất kinh doanh, tiềm năng của sản phẩm khách hàng sản xuất trên thị trường, mục đích vay vốn, tình hình tài chính của người vay. Thu thập thông tin từ bên ngoài qua nhiều nguồn chính thức hoặc không chính thức. Nguồn thông tin chính thức là thông tin của các cơ quan chức năng như kiểm toán độc lập, trung tâm thông tin tín dụng, các cơ quan hữu quan như cơ quan thuế, hải quan, công an, toà án,... Nguồn thông tin cũng có thể là không chính thức đã cơ quan hệ tín dụng từ mối quan hệ khác, từ dư luận xã hội, phương tiện thông tin đại chúng… - Nâng cao chất lượng xử lý thông tin. Các thông tin thu thập được đều là số liệu trong quá khứ và mang tính thời điểm. Nhưng Ngân hàng không chỉ cần quan tâm đến kết quả hoạt động của khách hàng trong trạng thái tĩnh ở một thời điểm nào, mà cần phân tích khách hàng trong trạng thái động. Do đó, khi xử lý thông tin, không chỉ phân tích đơn thuần các chỉ tiêu thời điểm, còn cần phải phân tích tỷ lệ giữa các năm, giữa các Doanh nghiệp trong cùng ngành, tìm hiểu được xu hướng phát triển của Doanh nghiệp. Qua đó, Ngân hàng cũng đánh giá được rủi ro của Doanh nghiệp xem xét tính khả thi của dự án xin vay. Khi thẩm định, Ngân hàng cần tập trung vào phân tích tài chính khách hàng và tài chính dự án xin vay. Ngân hàng cần đưa ra hệ thống tiêu chuẩn để thẩm định, như tiêu chuẩn 5C (Capability – năng lực hoạt động, Capital – vốn, Character – uy tín, Condition – điều kiện và Collateral – thế chấp), hoặc tiêu chuẩn 5P ( Purpose – mục đích, Payment – trả nợ, Protection – bảo vệ, Policy – chính sách và Pricing - định giá). 3.2.4 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay: Quy trình cho vay đã được quy định và hướng dẫn cụ thể trong Sổ tay tín dụng của NH ĐT&PT Việt Nam. Đó là một quy trình được tính từ khi Ngân hàng tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng đến khi thu hồi hết nợ, thế chấp tài sản đảm bảo, thanh lý hợp đồng. Đây là quy trình chặt chẽ, bao gồm nhiều bước. Cán bộ tín dụng cần phải theo sát quy trình, đặc biệt ở những khâu quan trọng như thẩm định, trong đó có khâu thẩm định tài sản đảm bảo. Tuy nhiên, các cán bộ tín dụng cũng phải rất linh hoạt trong việc áp dụng quy trình này vào từng trường hợp cụ thể. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu dài với Ngân hàng, thì các bước dẫn hồ sơ, thủ tục là không cần thiết, bước thu thập, điều tra thông tin có thể giảm nhẹ do kế thừa thông tin có sẵn, cán bộ tín dụng cần thiết phải thực hiện đầy đủ, kỹ lưỡng các bước trong quy trình, để đảm bảo rằng khách hàng hiểu rõ và thực hiện được các yêu cầu của Ngân hàng. Trong cho vay ngắn hạn, thời gian và thời cơ là yếu tố quan trọng không chỉ đối với Doanh nghiệp xin vay mà còn đối với Ngân hàng cho vay. Do đó, áp dụng một quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo các quy định, vừa giảm nhẹ các thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết. Thực hiện tốt quy trình cho vay đòi hỏi cán bộ Ngân hàng phải thực hiện tốt ngay ở từng bước của quy trình, vì bước sau có tính kế tiếp bước trước. Do đó, tuân thủ quy trình chặt chẽ mà lại rất linh hoạt là điều kiện quan trọng để có được quyết định cho vay đúng đắn, tạo điều kiện hết sức cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lợi cho Ngân hàng. Chất lượng tín dụng nhờ đó được nâng cao. 3.2.5 Giải pháp đẩy mạnh hoạt động maketing Ngân hàng: Trong bối cảnh nền kinh tế cạnh tranh gay gắt hiện nay, trong lĩnh vực Ngân hàng việc tìm được thế mạnh riêng bằng chất lượng hoạt động là vấn đề quan tâm của mọi Ngân hàng. Xây dựng được một chính sách maketing hiệu quả từ đó nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để tăng năng lực cạnh tranh cho Ngân hàng. - Thành lập bộ phận nghiên cứu thị trường. Là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, một mục tiêu quan trọng của Ngân hàng là mở rộng thị phần, tăng thu nhập. Để thực hiện điều này chất lượng hoạt động tín dụng phải tiếp tục được nâng cao. Ngược lại công tác nghiên cứu thị trường nhất là trong sự cạnh tranh gia tăng, càng tỏ ra là một nhân tố thúc đẩy hoạt động cho vay cả về quy mô và chất lượng. Trong xu hướng ngày nay thành lập một bộ phận nghiên cứu thị trường là cần thiết để tiếp cận tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Nghiên cứu thị trường ở đây không chỉ là nghiên cứu thị trường Ngân hàng mà là nghiên cứu thị trường của khách hàng. - Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý Tuy đã triển khai một số chính sách khách hàng hợp lý song trong thời gian tới Chi nhánh cần củng cố hơn nữa công tác này nhằm thu hút đông đảo khách hàng sử dụng dịch vụ cũng như gửi tiền và vay tiền của Ngân hàng. 3.3 Một số kiến nghị với cơ quan cấp trên: 3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước - NHNN cần hướng dẫn việc thực hiện các Nghị quyết của NHNN, nghị định của Chính Phủ liên quan đến các NHTM một cách cụ thể, kịp thời. NHNN cũng có thể tổ chức thường xuyên các khoá tập huấn cần thiết dành cho cán bộ các NHTM. - Cho phép NHTM xây dựng các chính sách lương, thưởng để khuyến khích cán bộ tín dụng làm tốt, hạn chế các tiêu cực có thể nảy sinh. - Cùng hệ thống NHTM, NHNN cần đầy mạnh tuyên truyền, giáo dục để người dân hiểu biết đúng đắn về hoạt động Ngân hàng, ngày càng chủ động tích cực tiếp cận NHTM. Hiểu biết đúng đắn của người dân là điều kiện cần thiết để Ngân hàng có môi trường thuận lợi cho phát triển. 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Về quy trình cho vay, mặc dù đã ban hành Quy định tín dụng đối với khách hàng trọng hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, song cần ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa về thực hiện quy trình cho vay. Về đảm bảo tiền vay, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã ban hành công văn hướng dẫn bổ sung thực hiện đảm bảo tiền vay, trong đó có quy định các nội dung cần thực hiện. Về nhân sự, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cũng cần thực hiện tốt hơn nữa chính sách về nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng, kịp thời, rõ ràng. Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cần tiếp tục thường xuyên có chính sách đào tạo cán bộ qua các lớp tập huấn cấp Hệ thống, gửi cán bộ đi đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu các nghiệp vụ mới, công nghệ Ngân hàng hiện đại trên thế giới để tìm cách áp dụng vào Ngân hàng. Tuyển chọn nhân sự ngày càng trở nên quan trọng. Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam phải có chính sách tuyển chọn đúng đắn để từng bước nâng cao trình độ đội ngũ đưa Ngân hàng vươn đến tầm cao của các hoạt động và dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo. KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, đứng trước các yêu cầu của công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng Ngân hàng trong đó tín dụng ngắn hạn luôn là giải pháp quan trọng về vốn. Để thực hiện ngày một hiệu qủa chức năng vốn có của mình, các Ngân hàng nhận thấy rằng, bên cạnh mở rộng tín dụng nền kinh tế, cần phải cho chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng, thậm trí là yếu tố quan trọng nhất khi thực hiện cho vay Vì thế nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn luôn là nội dụng quan trọng hàng đầu trong chiến lược phát triển của các Ngân hàng, của chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT VÜnh phóc và cũng là định hướng của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam. Để thực hiện được chiến lược này, đòi hỏi phải có sự kết hợp của nhiều điều kiện, từ phía Ngân hàng, khách hàng và môi trường kinh tế. Chuyên đề đã phân tích những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển VÜnh phóc trong năm qua để từ đó dưới góc độ nhà quản trị Ngân hàng đưa ra một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM. Vì điểm nghiên cứu chỉ giới hạn trong một chi nhánh Ngân hàng và với quy mô nghiên cứu của một chuyên đề tốt nghiệp, nên các giải pháp đưa ra mới chỉ mang tính đề xuất. Em hy vọng rằng các nghiên cứu trên phần nào có ý nghĩa đối với Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Vĩnh phúc cũng như các NHTM nói chung. Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Ths. Lê Thị Hồng cùng các anh chị tại Phòng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Vĩnh phúc đã tận tình hướng dẫn chỉ bảo em trong quá trình thực tập cũng như thực hiện chuyên đề này! Em xin chân thành cảm ơn ! S¬ ®å 1: S¬ ®å c¬ cÊu tæ chøc cña Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t­ & Ph¸t triÓn VÜnh Phóc Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t­ & Ph¸t triÓn VÜnh Phóc BIDV-VP Héi Së chÝnh chi nh¸nh Phßng quan hÖ kh¸ch hµng Phßng qu¶n lý rñi ro Phßng qu¶n trÞ tÝn dông Phßng dÞch vô kh¸ch hµng Phßng qu¶n lý vµ DV ng©n quü Tæ thanh to¸n quèc tÕ Phßng kÕ ho¹ch tæng hîp Phßng tµi chÝnh kÕ to¸n Phßng tæ chøc hµnh chÝnh Phßng giao dÞch VÜnh Yªn Phßng giao dÞch B×nh Xuyªn Phßng giao dÞch Yªn L¹c Quü tiÕt kiÖm BẢNG KÊ CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH ĐT&PT : Ngân hàng đầu tư và phát triển (BIDV) NHTM : Ngân hàng thương mại VNĐ : Việt nam đồng HĐKD : Hoạt động kinh doanh QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro DVKH : Dịch vụ khách hàng QL & DVKQ : Quản lý và Dịch vụ kho quỹ GD : Giao dịch TCKT : Tài chính kế toán KHTH : Kế hoạch tổng hợp QTTD : Quản trị tín dụng TCHC : Tổ chức hành chính CBNV : Cán bộ nhân viên TDH : Trung- dài hạn KHKD : Kế hoạch kinh doanh TCKT : Tổ chức kinh tế FPT : Giá mua và bán vốn DPRR : Dự phòng rủi ro CPI : Chỉ số giá tiêu dùng S¬ ®å c¬ cÊu tæ chøc cña Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t­ & Ph¸t triÓn VÜnh Phóc Phã Gi¸m ®èc Phã Gi¸m ®èc Gi¸m ®èc Tr­ëng phßng quan hÖ kh¸ch hµng Tr­ëng phßng qu¶n lý rñi ro Tr­ëng phßng qu¶n trÞ tÝn dông Tr­ëngphßng dÞch vô kh¸ch hµng Tr­ëng phßng qu¶n lý vµ DV ng©n quü Tr­ëng phßng thanh to¸n quèc tÕ Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch tæng hîp Tr­ëng phßng tµi chÝnh kÕ to¸n Tr­ëng phßng tæ chøc hµnh chÝnh Phßng giao dÞch VÜnh Yªn Phßng giao dÞch B×nh Xuyªn Phßng giao dÞch Yªn L¹c Quü tiÕt kiÖm MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU