Chuyên đề Một số kiến nghị trong công tác xác định phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại công ty cổ phần bảo hiểm AAA

đi vào hoạt động và ổn định kinh doanh. Khai trương vào 11/2005, sau đó công ty thực sự bước vào hoạt động khai thác bảo hiểm, bước đầu chủ yếu tập trung tại địa bàn TP. Hồ Chí Minh và các tỉnh phía nam. Mặc dù thời gian thực sự hoạt động là tháng 11 và tháng 12 nhưng công ty cũng đã thu được kết quả đáng kể: doanh thu phí đạt 5.080.510.379 đồng (xem chi tiết tại bảng "Kết quả hoạt động kinh doanh Bảo hiểm"). w Năm 2006: Bước sang năm thứ hai chính thức đi vào hoạt động, cùng với sự phát triển của thị trường bảo hiểm và sự năng động của mình Công ty cổ phần Bảo hiểm AAA đã thu được rất nhiều kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh năm 2006 Qua bảng cho ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006 có những thay đổi to lớn so với năm 2005, cụ thể ở một số chỉ tiêu như: - Doanh thu phí bảo hiểm gốc tăng xấp xỉ gấp 9 lần, nếu như năm 2005 đạt hơn 5 tỷ đồng, thì đến năm 2006 là trên 48,5 tỷ. - Doanh thu thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm tăng gấp gần 13 lần, từ trên 2.5 tỷ đồng lên hơn 27,2 tỷ đồng. - Lợi nhuận thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm tăng xấp xỉ 5 lần từ 4,3 tỷ lên 23,1 tỷ đồng. Tuy những con số này khá khiêm tốn so với những doanh nghiệp bảo hiểm trên thị trường, nhưng lại là những con số đáng nói cho một doanh nghiệp mới thành lập và hoạt động được hơn 1 năm, vừa hoàn thiện các điều kiện để tiến hành kinh doanh vừa hoạt động kinh doanh, khẳng định vị trí trên thị trường. w Đầu năm 2007 Bước sang năm thứ ba hoạt động kinh doanh bảo hiểm được triển khai, với sự tăng trưởng mạnh mẽ của năm 2006, trên đà phát triển đó trong 9 tháng đầu năm 2007 kết quả đạt được của hoạt động kinh doanh đã vượt qua cả năm 2006. Cụ thể: - Tổng số nghiệp vụ bảo hiểm được triển khai là 43 nghiệp vụ - Thu phí bảo hiểm gốc đạt hơn 55 tỷ đồng tăng xấp xỉ 7 tỷ đồng so cuối năm 2006. - Doanh thu thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm là: 37.533.974.279 đồng tăng 10 tỷ đồng so cuối năm 2006 - Lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh bảo hiểm: 14.692.822.111 đồng - Lợi nhụân thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm: 34.379.532.385 đồng Doanh thu từ hoạt động tài chính: 8.448.273.512 đồng - Lợi nhuận từ hoạt động tài chính: 8.026.213.097 đồng Sau gần 3 năm hoạt động, Công ty bảo hiểm AAA đã mở rộng hoạt động kinh doanh của mình trên khắp cả nước với 33 văn phòng giao dịch, chi nhánh, trung tâm và hơn 400 nhân viên, tốc độ tăng trưởng nhanh. So với các doanh nghiệp bảo hiểm ra đời sớm thì những gì AAA đạt được chưa đúng như mong đợi nhưng nó đánh giá sự nỗ lực vươn lên khẳng định chính mình của toàn cán bộ, nhân viên trong công ty. Đặc biệt, chỉ sau hơn 1 năm đi vào hoạt động AAA đã vươn lên vị trí thứ 8 trong 18 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tại Việt Nam và là một trong những công ty có đóng góp tích cực vào các hoạt động xã hội. Đó là : Tài trợ cho các cuộc thi về an toàn giao thông, giới thiệu về hội thi "Lái xe an toàn", góp phần tuyên truyền, vận động các tầng lớp nhân dân nghiêm chỉnh chấp hành luật giao thông, ủng hộ các quỹ bảo trợ xã hội, tổ chức nhiều chương trình tặng quà, tiền cho trẻ em nghèo, khuyết tật… Đó là những hoạt động rất đáng ghi nhận của công ty trong các hoạt động xã hội mang tính nhân đạo sâu sắc. II. Thực trạng về việc áp dụng phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA 1.Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA Thành lập trong bối cảnh thị trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng đều đang phát triển công ty phải chịu những áp lực cạnh tranh không nhỏ để có thể thâm nhập và chiếm lĩnh thị trường, đặc biệt là với những nghiệp vụ đã phát triển lâu như nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới. Với một DNBH thì khâu khai thác luôn có một vai trò quan trọng trong quá trình triển khai sản phẩm, nó đưa sản phẩm tiếp cận với thị trường và đưa khách hàng tiếp cận với công ty, nó quyết định sự tồn tại của doanh nghiệp; đặc biệt với một DNBH trẻ thì khâu khai thác lại càng chiếm giữ vai trò cực kỳ quan trọng. Bởi sản phầm bảo hiểm là sản phẩm vô hình, kinh doanh bảo hiểm phải dựa trên niềm tin lẫn nhau giữa doanh nghiệp và khách hàng. Một DNBH mới tham gia vào thị trường phải khẳng định được chữ tín của mình mới tiếp cận được với khách hàng và thuyết phục khách hàng mua sản phẩm. Đó không chỉ là sự tiếp thị về sản phầm mà cả hình ảnh của công ty để có được niềm tin nới khách hàng. Nhờ những định hướng đó và những chiến lược đúng đắn mà công ty đã có những kết quả khai thác rất khả quan: (chi tiết tại Bảng 01) Bảng 1 : Doanh thu phí một số nghiệp vụ của chi nhánh bảo hiểm AAA tại Hà Nội Đơn vị tính : đồng Năm Năm 2006 Năm 2007 Doanh thu phí nghiệp vụ Tỷ lệ doanh thu phí nghiêp vụ / Tổng doanh thu phí Doanh thu phí nghiệp vụ Tỷ lệ doanh thu phí nghiệp vụ / Tổng doanh thu phí Nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới 1,930,905,559 47,7 6,087,277,030 54,1 Bảo hiểm xây dựng và lắp đặt 1,051,270,804 25,8 3,067,284,985 27,4 Bảo hiểm tàu 684,924,991 16,8 916,582,224 8,2 Bảo hiểm hoả hoạn 187,423,228 4,6 481,937,582 4,3 Nghiệp vụ bảo hiểm khác 193,495,360 4,8 707,142,060 6,3 Tổng doanh thu 4,048,020,039 100 11,260,223,880 100 2. Nguyên tắc xác định phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới của Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA Nếu như trong các lĩnh vực kinh doanh khác, giá cả sản phẩm được xác định trên cơ sở chi phí thực tế phát sinh thì trong lĩnh vực bảo hiểm, phí bảo hiểm – giá cả của sản phẩm bảo hiểm được xác định dựa trên tình hình bồi thường tổn thất của những năm trước đó căn cứ vào số liệu thống kê trong quá khứ. Xuất phát từ điểm khác biệt trong kinh doanh bảo hiểm so với một số ngành kinh doanh khác, đó là sự đảo ngược trong chu kỳ kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm được thu phí bảo hiểm trước hình thành nên doanh thu, việc bồi thường được thực hiện sau vì vậy việc định phí cho sản phẩm bảo hiểm gặp nhiều khó khăn hơn so với những ngành kinh doanh khác. Bởi trong khoản chi của doanh nghiệp bảo hiểm thì khoản chi chiếm tỷ trọng lớn nhất là chi bồi thường. Khoản chi này được xác định chủ yếu dựa trên số liệu thống kê quá khứ và ước tính tương lai về tần suất và quy mô tổn thất. Việc sử dụng số liệu thống kê trong quá khứ để xác định giá cả cho sản phẩm bảo hiểm trong tương lai đòi hỏi phải hết sức chặt chẽ nhằm giúp doanh nghiệp có thể bù đắp các chi phí có thể phát sinh, đôi khi những chi phí dự tính lại sai lệch so với thực tế, vì vậy việc xác định phí không những phụ thuộc vào số liệu trong quá khứ, vào các phương pháp tính phí mà còn phụ thuộc vào kinh nghiệm cũng như năng lực của người định phí trong việc dự báo tình hình thị trương và nhu cầu của khách hàng về sản phẩm của mình. Khi tham gia bảo hiểm vật chất xe ôtô tại AAA, Công ty sẽ nhận một khoản tiền của khách hàng gọi là phí bảo hiểm để có thể phải trả một khoản tiền bồi thường cho người được bảo hiểm khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra. Khoản tiền bồi thường hay chi trả của công ty cho mỗi vụ tổn thất thường lớn hơn gấp nhiều lần so với khoản phí mà chủ xe cơ giới tham gia bảo hiểm phải đóng bởi những chiếc xe ôtô tham gia bảo hiểm thường có giá trị bảo hiểm lên tới hàng trăm triệu đồng. Thế nên khi xác định phí cho nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới cũng như các nghiệp vụ khác, AAA phải tuân thủ theo nguyên tắc số một của bảo hiểm thương mại là “ nguyên tắc số đông bù số ít”. Đây là nguyên tắc xuyên suốt không thể thiếu được trong bất kỳ một nghiệp vụ bảo hiểm nào, theo đó hậu quả của rủi ro xảy ra đối với một hoặc một số ít người sẽ được bù đắp bằng số tiền huy động được từ rất nhiều người có cùng khả năng gặp rủi ro như vậy. Thông qua việc huy động đủ số phí cần thiết để giải quyết chi trả bồi thường cho những tổn thất có thể xảy ra trong cộng đồng những người tham gia, Công ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA đã thực hiện bù trừ theo quy luật số lớn. Theo nguyên tắc này, càng nhiều người tham gia bảo hiểm thì quỹ bảo hiểm tích tụ càng lớn việc chi trả càng dễ dàng, rủi ro được san sẻ cho nhiều người hơn. Do vậy phí bảo hiểm mà công ty bảo hiểm AAA đưa ra không chỉ phải đảm bảo cho công ty có thể bồi thường, chi trả cho khách hàng mà còn phải trang trải những chi phí quản lý, cũng như đảm bảo cho công ty có lợi nhuận, duy trì và phát triển công ty trên thị trường bảo hiểm. Các khoản thu chủ yếu của công ty là : - Thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc; - Thu từ hoạt động nhận tái; - Thu từ hoạt động nhượng tái; - Thu từ hoạt động đầu tư. Nhưng trong đó phí bảo hiểm trong kinh doanh bảo hiểm gốc là một khoản thu chủ yếu, chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh thu của AAA. Hiện nay doanh thu phí bảo hiểm gốc của công ty đang chiếm khoản 80% tổng doanh thu của công ty. Do đó việc xác định phí sao cho hợp lý, đạt hiệu quả cao nhất trong kinh doanh là một nhiệm vụ lớn của công ty. Hiện nay việc đưa ra các nguyên tắc khi xác định phí của AAA hiện nay được xây dựng rõ ràng nhất quán. Trong nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới hiện nay mà AAA đang triển khai thì phí bảo hiểm mà Công ty đưa ra cũng chịu nhiều chi phối bởi nhiều nhân tố, sau đây là những nhân tố mà công ty hiện đang xem xét khi đưa ra mức phí khi bán sản phẩm bảo hiểm : - Sự can thiệp của Nhà Nước : Ơ nước ta hiện nay, Bộ Taì chính quy định về tỷ lệ phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới mà các công ty bảo hiểm hoạt động trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam áp dụng khi xây dựng biểu phí cho công ty mình. Chính vì vậy mà công ty không thể tự ý đưa ra mức phí bảo hiểm, mà phải tuân theo những quy định chung của Nhà Nước về vấn đề này. Ngoài ra, phí bảo hiểm cũng bị tác động gián tiếp bởi các yêu cầu quản lý, mà điển hình là việc yêu cầu các doanh nghiệp phải hình thành các quỹ dự phòng cho từng nghiệp vụ bảo hiểm : + Dự phòng phí chưa được hưởng dùng bồi thường cho trách nhiệm sẽ phát sinh trong thời gian còn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trong năm tiếp theo.Tức quỹ dự phòng này dùng để bồi thường các khiếu nại dự tính trong suốt thời gian bảo hiểm, bởi kinh doanh bảo hiểm đồng nghĩa với việc chấp nhận rủi ro, công ty bảo hiểm có quyền thu phí bảo hiểm của khách hàng nhưng đồng thời với việc đó công ty phải có trách nhiệm trước những rủi ro tổn thất có thể phát sinh.Việc thu phí được thực hiện trước hình thành nên doanh thu tuy nhiên các rủi ro tổn thất sau đó mới xảy ra, vì vậy, nhiệm vụ ước tính mức độ bồi thường có thể phát sinh trong năm là rất quan trọng để doanh nghiệp có thể chuẩn bị về mặt tài chính cho công tác chi trả. Tuy nhiên việc ước tính số tiền thanh toán cho những tổn thất dự tính đó cũng không thể chính xác bởi hoạt động của xe cơ giới một mặt không ổn định mặt khác lại có độ rủi ro cao, cũng như sự lưu hành của xe trên đường còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố bên ngoài như đường giao thông, ý thức tham gia giao thông của các chủ phương tiện…nhưng nhờ vào các dữ liệu chủ yếu có liên quan về : loại xe, tuổi xe tham gia bảo hiểm, tuổi tác và trình độ của người điều khiển phương tiện cũng như các số liệu thống kê về tai nạn đã xảy ra trong quá khứ,…công ty có thể đánh giá và đưa ra con số tương đối chính xác về chi phí bồi thường phải trả trong năm tài chính. + Dự phòng bồi thường các khiếu nại chưa được giải quyết. Trong thực tế không phải mọi rủi ro gây ra tổn thất đều được các chủ phương tiện xe cơ giới tham gia bảo hiểm trình báo cho công ty, mà có thể vì một lý do nào đó việc trình báo của người tham gia bảo hiểm cũng như công tác giải quyết khiếu nại của Công ty bị chậm hơn so với thông thường. Chính việc không trùng khớp giữa thời điểm xảy ra tổn thất và thời điểm thanh toán bồi thường được AAA dùng phần phí để trích lập quỹ dự phòng bồi thường, để bồi thường cho các khiếu nại chưa được giải quyết. + Quỹ dự phòng bồi thường cho các dao động : - Lợi nhuận là một mục tiêu lớn chi phối mọi hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm thương mại. Đặc biệt đối với AAA là công ty cổ phần do đó hoạt động kinh doanh của công ty phải sinh lời để chia lợi tức cho các cổ đông. Việc chia lợi tức này được thực hiện đều đặn. Mặc dù thu từ hoạt động đầu tư, từ kinh doanh tái bảo hiểm đã đem lại cho AAA một khoản đáng kể, tuy nhiên kinh doanh bảo hiểm gốc vẫn là hoạt động mang lại doanh thu cũng như lợi nhuận lớn nhất cho công ty. Mặt khác, như ta đã biết phí bảo hiểm là nhân tố ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh, doanh thu trong kinh doanh, đến lợi nhuận mà công ty nhận được. Do đó khi định phí cho sản phẩm bảo hiểm AAA luôn xem xét đến lợi nhuận mà công ty nhận được. - Khi định giá của công ty trong nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới AAA không những hướng đến mục tiêu lợi nhuận mà còn phải cân nhắc đến số lượng hợp đồng khai thác, và tình hình cạnh tranh trên thị trường bởi trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam hiện nay có tới 15 công ty trong nước cũng như nước ngoài có tiềm lực mạnh, họ đang cố gắng tìm chỗ đứng trên thị trương, phí bảo hiểm cũng như chất lượng dịch vụ của các công ty bảo hiểm có nhiều cải thiện nhằm mang lại nhiều lợi ích hơn cho khách hàng. Mặt khác nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới ở Việt Nam được đánh giá là nghiệp vụ bảo hiểm tiềm năng và đang được các công ty bảo hiểm trên thị trường bao hiểm phi nhân thọ Việt Nam triển khai rộng rãi, cạnh tranh giữa các công ty diễn ra ngày càng gay gắt. Do đó việc tính phí nếu quá cao có thể dẫn đến mất dịch vụ , nhưng nếu quá thấp sẽ dẫn đến thua lỗ. Do đ - Chi phí là một nhân tố quan trọng nó ảnh hưởng đến công tác xác định phí trong kinh doanh bảo hiểm AAA phải chi một số tiền nhất định đảm bảo cho sự hoạt động của công ty, các khoản chi phí cho hoạt động đó là : + Lương cho nhân viên; + Chi phí văn phòng dưới mọi hình thức; + Chi phí quảng cáo, khai thác; + Chi cho môi giới, đại lý; + Nghĩa vụ đối với ngân sách Nhà Nước... Với mạng lưới hoạt động ngày càng được mở rộng về cả địa bàn hoạt động cũng như phạm vi bảo hiểm, AAA phải trả những khoản chi phí khá lớn cho hoạt động của mình. Vì vậy phí bảo hiểm thu được từ mỗi khách hàng sẽ có một phần dùng cho việc trang trải chi phí hoạt động của công ty, để hoạt động kinh doanh của công ty được trôi chảy, thông suốt. Để có được mức phí bảo hiểm đưa ra trên thị trường không đơn thuần là việc tính phí bảo hiểm bằng các công thức toán học dựa trên các dữ liệu có liên quan trực tiếp đến đối tượng bảo hiểm là xe cơ giới mà bên cạnh đó AAA phải xem xét đến những yếu tố thương mại bao gồm : - Lạm phát : Nền kinh tế Việt Nam vận hành theo cơ chế thị trường, đang trên đà hội nhập cùng nền kinh tế khu vực và kinh tế thế giới, nó luôn vận động chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố. Gía trị đồng tiền luôn thay đổi theo thời gian mà trong kinh doanh bảo hiểm phí bảo hiểm được thu trước sẽ được dùng để bồi thường khiếu nại xảy ra trong tương lai. Điều này có ý nghĩa là chi phí giải quyết khiếu nại không chỉ tăng do sự gia tăng khiếu nại mà còn do giá trị của đồng tiền nên khi xác định phí AAA cũng không thể bỏ qua nhân tố này. - Lãi suất : Do đầu tư có tầm quan trọng sống còn đối với hoạt động kinh doanh của bất cứ một doanh nghiệp bảo hiểm nào, đầu tư không chỉ có nhiệm vụ quản lý tài chính bảo hiểm mà còn phải phát triển quỹ tài chính này. Hoạt động đầu tư có hiệu quả chính là phát triển quỹ, nó có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cạnh tranh của công ty bảo hiểm, tỷ suất lợi nhuận đầu tư cao sẽ giúp doanh nghiệp bảo hiểm có điều kiện giảm phí bảo hiểm từ đó dành khách hàng từ các đối thủ cạnh tranh. Ngoài ra hoạt động đầu tư còn góp phần tăng thu nhập và lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm, tăng thêm uy tín của công ty trên thị trường. Do đó lãi suất là một yếu tố mà doanh nghiệp bảo hiểm phải xem xét khi xác định phí. 3. Tình hình áp dụng phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới của Công ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA Trong kinh doanh bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm là một bộ phận của thị trường tài chính chịu sự quản lý chặt chẽ của Nhà Nước, nó chịu sự điều chỉnh bằng một hệ thống pháp luật riêng mang tính đặc thù của ngành. Trước hết vì quyền lợi của người tiêu dùng sản phẩm bảo hiểm đòi hỏi phải có sự đảm bảo chặt chẽ bởi pháp luật của Nhà nước. Mặt khác trong kinh doanh bảo hiểm cạnh tranh rất phức tạp, nếu chỉ vì lợi ích trước mắt và cục bộ mà doanh nghiệp bảo hiểm hạ phí bảo hiểm quá thấp không đảm bảo về các yêu cầu kỹ thuật nghiệp vụ thì doanh nghiệp sẽ không đảm bảo trách nhiệm với khách hàng cũng như có nhiều nguy cơ phá sản, từ đó làm hoạt động của ngành mất ổn định và uy tín giảm sút. Vì vậy, việc quản lý nhà nước về kinh doanh bảo hiểm nói chung và về phí bảo hiểm nói riêng là cần thiết. Đối với nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới hiện nay ở Việt Nam, Bộ Tài Chính có quy định tỷ lệ phí mà các doanh nghiệp bảo hiểm kinh doanh trong lĩnh vực này phải áp dụng như sau : Bảng : Tỷ lệ phí bảo hiểm vật chất xe ôtô thay mới không tính khấu hao TT Gía trị thực tế của xe Bảo hiểm toàn bộ giá trị xe ( % ) Bảo hiểm thân vỏ xe ( % ) 1 Xe sử dụng dưới 3 năm ( Gía trị còn lại trên 70% giá trị xe mới) 1,5 2,5 2 Xe sử dụng từ 3 – 6 năm ( Gía trị còn lại từ 50%- 70% giá trị xe mới) 1,7 2,7 3 Xe sử dụng trên 6 năm ( Gía trị còn lại dưới 50% giá trị xe) 1,9 2,9 ( Nguồn : Bộ Tài Chính ) Theo bảng tỷ lệ phí trên thì Bộ Tài Chính có quy định : Doanh nghiệp bảo hiểm có thể giảm tối đa là 20% theo tỷ lệ phí đã quy định. Đây là những quy định của Bộ Tài Chính mà các công ty kinh doanh trong lĩnh vực này phải áp dụng khi xây dựng biểu phí. Tuy nhiên tuỳ vào tình hình tài chính của công ty mà công ty đó đưa ra mức phí bảo hiểm riêng cho công ty mình. Căn cứ vào những quy định cơ bản của Nhà nước về lĩnh vực này, AAA đã xây dựng bảng tỷ lệ phí cho công ty mình như sau : v Các bảng tỷ lệ phí cơ bản : Gía trị thực tế của xe Tham gia bảo hiểm Tỷ lệ phí bảo hiểm Xe mới đã sử dụng dưới 03 năm hoặc giá trị còn lại từ 70% trở lên so với giá trị xe mới Toàn bộ xe 1.5% Xe đã sử dụng từ 03 năm đến 06 năm hoặc giá trị còn lại từ 50% đến 70% so với giá trị xe mới Toàn bộ xe 1.7% Xe đã sử dụng trên 06 năm hoặc giá trị còn lại dưới 50 % so với xe mới Toàn bộ xe 1.9% Bảng : phí bảo hiểm ngắn hạn Thời hạn bảo hiểm Phí bảo hiểm Dưới 3 tháng 30% phí cả năm Từ 3 tháng đến 6 tháng 60% phí cả năm Từ 6 tháng đến 9 tháng 90 % phí cả năm Trên 9 tháng đến 12 tháng 100% phí cả năm Bảng : Phí bảo hiểm dài hạn Thời hạn bảo hiểm Phí bảo hiểm Trên 12 tháng đến 15 tháng 124% phí cả năm Trên 15 tháng đến 18 tháng 144% phí cả năm Trên 18 tháng đến 21 tháng 162% phí cả năm Trên 21 tháng đến 24 tháng 168% phí cả năm Trên 24 tháng đến 30 tháng 208% phí cả năm Trên 30 tháng đến 36 tháng 240% phí cả năm v Mức phí khi áp dụng các đ iều khoản mở rộng đặc biệt : - Bảo hiểm không khấu trừ thay mới Gía trị thực tế Tỷ lệ phí cơ bản Ôtô Xe máy Toàn bộ Bộ phận Xe mới đã sử dụng dưới 03 năm hoặc giá trị còn lại từ 70% trở lên so với giá trị xe mới 1.36% 2.45% 0,91% Xe đã sử dụng từ 03 đến 06 năm hoặc giá trị còn lại từ 50% đến 70% giá trị xe mới 1.55% 2.45% 1,09% Xe đã sử dụng trên 06 năm hoặc giá trị còn lại dưới 50% so với xe mới 1.73% 2,64% 1,27% - Bảo hiểm bồi thường theo giới hạn trách nhiệm: Phí bảo hiểm = STBH × Tỷ lệ phí cơ bản - Bảo hiểm có áp dụng mức miễn thường có khấu trừ Mức miễn bồi thường Tỷ lệ giảm phí 1.000.000 đ hoặc 100 USD Giảm 05% tổng số phí 2.000.000 đ hoặc 200 USD Giảm 08% tổng số phí 3.000.000 đ hoặc 300 USD Giảm 11% tổng số phí 4.000.000 đ hoặc 400 USD Giảm 14% tổng số phí 5.000.000 đ hoặc 500 USD Giảm 17% tổng số phí 6.000.000 đ hoặc 600 USD Giảm 20% tổng số phí 7.000.000 đ hoặc 700 USD Giảm 23% tổng số phí 8.000.000 đ hoặc 800 USD Giảm 26% tổng số phí 9.000.000 đ hoặc 900 USD Giảm 30% tổng số phí 10.000.000 đ hoặc 1000 USD Giảm 35% tổng số phí - Bảo hiểm mất cắp bộ phận : Phí bảo hiểm bằng 115% phí cơ bản bảo hiểm vật chất xe. - Bảo hiểm thiệt hại ngoài lãnh thổ Việt Nam : Phí bảo hiểm bằng 150% phí cơ bản. - Bảo hiểm cho xe chưa có giấy chứng nhận kiểm định ATKT & BTMT : Điều kiện tăng phí bảo hiểm : + Tăng 5% phí cả năm nếu chủ xe bảo hiểm cả năm kể từ ngày nhận xe từ kho hải quản. + Thu 10% phí cả năm nếu chủ xe chỉ bảo hiểm trong thời gian nhận xe và chờ đăng ký. Hiệu lực bảo hiểm bắt đầu từ ngày nhận xe từ kho hải quan và kéo dài không quá 30 ngày. - Bảo hiểm cho xe tập lái : Tăng 50% phí cơ bản và chỉ nhận bảo hiểm trách nhiệm dân sự mức tối thiểu. - Bảo hiểm lựa chọn cơ sở sửa chữa : Số năm tính từ năm sản xuất đến năm tham gia bảo hiểm Phụ phí bảo hiểm Xe mới đã sử dụng dưới 03 năm 0.2% Số tiền bảo hiểm Xe đã sử dụng từ 03 đến 06 năm 0.3% Số tiền bảo hiểm Xe đã sử dụng trên 06 năm đến 10 năm 0.5% Số tiền bảo hiểm - Bảo hiểm thiệt hại động cơ do hiện tượng thuỷ kích : Loại xe Phụ phí bảo hiểm Xe không kinh doanh vận tải 0.03 % Số tiền bảo hiểm Xe kinh doanh vận tải 0.05% Số tiền bảo hiểm v Đối với sản phẩm Bảo hiểm xe ôtô không kinh doanh, còn có các trường hợp ưu đãi giảm phí như sau : - Giảm phí không tổn thất : Nếu người được bảo hiểm tham gia bảo hiểm tối thiểu gồm Phần A và Phần B hoặc Phần A và Phần C mà không có phát sinh tổn thất và/ hoặc bồi thường từ hợp đồng và đảm bảo rằng xe được bảo hiểm với Bảo hiểm AAA trong thời gian liên tục 12 tháng thì được hưởng quyền lợi giảm phí ( bảo hiểm tự nguyện ) khi xe đến kỳ tái tục hợp đồng theo từng trường hợp dưới đây : STT Thời gian bảo hiểm Tỷ lệ giảm phí 1 Sau 1 năm 15% 2 Sau 2 năm 20% 3 Sau 3 năm 30% 4 Sau 4 năm trở lên 40% - Giảm phí đội xe : Trong trường hợp Người được bảo hiểm có nhiều xe tham gia bảo hiểm thiệt hại vật chất cùng một hợp đồng bảo hiểm, sẽ được hưởng quyền lợi giảm phí đội xe tính trên phí bảo hiểm vật chất xe như sau : STT Số xe tham gia bảo hiểm Tỷ lệ giảm phí 1 Từ 3 đến 5 xe 15% 2 Từ 6 đến 15 xe 20% 3 Từ 16 xe trở lên 25% v Đặc biệt mới đây nhất, Bảo hiểm AAA đã cho ra đời một sản phẩm mới “ Bảo hiểm mất cắp, tổn thất toàn bộ mô tô/xe máy ” với mức phí được áp dụng nhứ sau : Phí bảo hiểm = Số tiền bảo hiểm x (phí chuẩn + phụ phí) x 1.1 (Thuế GTGT) trong đó: Số tiền bảo hiểm: xe mới = giá mua (nguyên giá) xe cũ = giá trị thị trường tại thời điểm yêu cầu bảo hiểm.. Sử dụng bảng dưới đây: T <= 1 năm 1=<T <= 3 năm 3 <T<= 5 năm T> 5 năm 100% x NG 80% x NG 65% x NG 55% x NG T: tuổi xe (được tính từ ngày đăng ký lần đầu) NG: Nguyên giá hay giá thị trường của xe mới Phí chuẩn: Xe sản xuất tại VN: 1.3% Xe nhập khẩu: 1.5% Phụ phí: Tỉ lệ thuận với số tiền bảo hiểm: Nguyên giá Phụ phí Không thông dụng 0,6% >= 128 triệu 0.6% >= 64 triệu 0.3% >= 32 triệu 0.15% Tỉ lệ nghịch với thời hạn sử dụng: Thời hạn sử dụng Phụ phí >= 1 năm 0,2% 1<T<=3 năm 0.1% 3<T<= 5 năm 0.05% Giảm phí BH dài hạn: Phí BH 2 năm=(Phí năm 1+Phí năm 2)x85% Phí BH 3 năm=(Phí năm 1+Phí năm 2+Phí năm 3)x80% Giảm phí do không tổn thất Thời gian bảo hiểm TL giảm phí (tính trên phí BH tái tục) Sau 1 năm 10% Sau 2 năm 20% Sau 3 năm 30% 4. Nhận xét biểu phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới của Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA Nhà nước đưa ra mức phí cơ bản để theo đó các doanh nghiệp bảo hiểm từ đó xây dựng biểu phí tỷ lệ riêng tuỳ vào tình hình tài chính của công ty mình. Điều này tránh hiện tượng nâng phí quá cao, hoặc hạ phí quá thấp, giúp doanh nghiệp bảo hiểm có định hướng hơn trong khâu xác định phí, đảm bảo lợi ích cho người tiêu dùng sản phẩm bảo hiểm cũng như làm cho thị trường bảo hiểm Việt Nam cạnh tranh lành mạnh hơn. Trong công thức tính phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới thì tỷ lệ phí bảo hiểm đặc trưng cho độ rủi ro mà đối tượng tham gia bảo hiểm đem lại, nếu xe cơ giới đó có độ rủi ro cao thì tỷ lệ phí cao và ngược lại nếu có độ rủi ro thấp thì sẽ có tỷ lệ phí bảo hiểm thấp hơn. Tuy nhiên tỷ lệ phí bảo hiểm mà AAA đang áp dụng hiện nay chưa thể hiện được những nhân tố rủi ro cơ bản của xe cơ giới ảnh hưởng đến phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới, cụ thể là : - Do mỗi loại xe có đặc điểm kỹ thuật, cấu tạo khác nhau, đặc biệt trong thời đại công nghiệp hoá hiện đại hoá như hiện nay các xe không chỉ đa dạng về chủng loại mà còn phức tạp trong cấu tạo với nhiều thiết bị đắt tiền do vậy các xe khác nhau thì chất lượng, độ an toàn cũng khác nhau, khi xảy ra tai nạn thì tổn thất gây ra sẽ rất khác nhau đối với từng loại xe. Nếu nhìn vào biểu phí của AAA đang thực hiện đối với bảo hiểm toàn bộ xe và bảo hiểm thân vỏ xe thì ta thấy : Biểu phí chưa thể hiện được sự đa dạng của các loại xe, chưa đưa ra một tỷ lệ phí cụ thể cho các loại xe khác nhau mà mới chỉ dừng lại ở việc đưa ra tỷ lệ phí bảo hiểm chung chung cho tất cả các loại xe. Nếu quy định tỷ lệ phí như vậy sẽ không phản ánh được mức độ rủi ro mà mỗi loại xe mang lại cho nhà bảo hiểm mà nó mang tính đánh đồng đối với các loại xe. Điều đó có thể gây nên hiện tượng loại xe có mức độ rủi ro thấp phải chịu tỷ lệ phí cao, hoặc loại xe có độ rủi ro cao lại chịu tỷ lệ phí thấp hơn. - Hiện nay xe cơ giới có rất nhiều nước tham gia sản xuất. Nếu cùng một hãng xe nhưng xe sản xuất ở các nước khác nhau sẽ khác nhau tuy cùng một công nghệ và dây truyền sản xuất nhưng tuỳ trình độ phát triển khoa học kỹ thuật của đất nước đó mà tiêu chuẩn chất lượng của các loại xe cũng như chất lượng thực tế mà xe đạt được là khác nhau. Điều đó nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng xe, cũng như độ an toàn của xe khi tham gia giao thông. Nói cách khác nguồn gốc, xuất xứ của xe nó cũng ảnh hưởng đến độ rủi ro của xe, tỷ lệ phí bảo hiểm nhưng trong biểu tỷ lệ phí mà AAA đang áp dụng thì chưa đề cập đến vấn đề này. - Nếu như nguồn gốc xuất xứ của xe chi phối lớn đến chất lượng hoạt động cũng như tuổi thọ của xe, thì mục đích sử dụng xe là một yếu tố không thể không xem xét khi tính phí. Như ta đã biết xe cơ giới là một phương tiện vận chuyển có độ rủi ro cao, nhưng rủi ro gây tổn thất có thể xảy ra bất cứ lúc nào. Vì vậy với mục đích sử dụng khác nhau thì độ rủi ro cũng khác nhau. Trong biểu tỷ lệ phí mà AAA đưa ra hiện nay có chia theo xe kinh doanh và xe không kinh doanh trong bảo hiểm toàn bộ xe và bảo hiểm thân vỏ xe, sự phân chia đó là cần thiết nhưng sự phân chia đó chưa cụ thể bởi chỉ các yếu tố rủi ro của một chiếc xe kinh doanh và không kinh doanh đem lại sẽ không đầy đủ. Ví dụ, một chiếc do một cán bộ nghỉ hưu sẽ có độ rủi ro thấp hơn so với một chiếc xe do một thương nhân kinh doanh đi lại nhiều. Do đó khi tham gia bảo hiểm vật chất xe cơ giới thì tỷ lệ phí khác nhau đối với các xe có mục đích sử dụng khác nhau là cần thiết. - Một vấn đề cần quan tâm nữa khi xác định phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới đó là : Địa bàn hoạt động của xe. Do nước ta có địa hình phức tạp, mỗi vùng có một đặc trưng riêng về địa lý, có vùng có đèo dốc hiển trở giao thông đi lại khó khăn. Vì vậy nếu xe ôtô hoạt động trên địa bàn rộng lớn thì sẽ có độ rủi ro lớn hơn nếu nó hoạt động trên địa bàn nhỏ, cố định…Vì vậy khi tham gia bảo hiểm những chiếc xe có tuyến đường hoạt động khác nhau thì việc quy định tỷ lệ phí bảo hiểm sẽ phải khác nhau do nguy cơ xảy ra tai nạn gây tổn thất là khác nhau giữa các tuyến đường. Tuy nhiên với việc quy định biểu phí như hiện nay tại AAA thì chưa phản ánh được những yếu tố rủi ro do địa bàn hoạt động đem lại khi tham gia bảo hiểm vật chất xe cơ giới. - Tuổi tác kinh nghiệm của lái xe, chỗ để xe là những nhân tố không ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng xe như xuất xú, hay chủng loại xe nhưng đây là những nhân tố có ảnh hưởng không nhỏ đến độ an toàn của xe khi lưu thông, và tuổi thọ của xe khi sử dụng, nhưng những yếu tố này cũng chưa được đề cập đến trong bảng tỷ lệ phí của AAA. Chương III : MỘT SỐ KIẾN NGHỊ TRONG CÔNG TÁC XÁC ĐỊNH PHÍ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE CƠ GIỚI TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM AAA I. Những ưu điểm và hạn chế 1. Ưu điểm Trước hết là thuận lợi chung đối với tất cả các công ty bảo hiểm, đó là thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày càng phát triển, tính đến hết năm 2007 thì có 22 công ty bảo hiểm phi nhân thọ đang tham gia hoạt động tại Việt Nam với nhiều hình thức sở hữu khác nhau như sở hữu Nhà Nước, cổ phần, liên doanh, 100% vốn nước ngoài, tư nhân. Với số dân như hiện nay khoảng 84 triệu dân cùng sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, trong tương lai Việt Nam sẽ là một thị trường bảo hiểm đầy tiềm năng, thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của AAA cũng như tất cả các công ty bảo hiểm khác. Nhà nước đã có những quan tâm đến sự phát triển của ngành bảo hiểm, thể hiện là sự ra đời của hàng loạt các văn bản pháp lý quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển của ngành, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh của các công ty bảo hiểm trên thị trường. Sau khi luật kinh doanh bảo hiểm được ban hành và có hiệu lực năm 2001, còn có các văn bản hướng dẫn thi hành luật kinh doanh bảo hiểm cùng một số nghị định, thông tư hướng dẫn hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Đây là môi trường pháp lý nhằm phát triển một thị trường bảo hiểm Việt Nam toàn diện, an toàn, lành mạnh nhằm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm cơ bản của mọi người dân trong nền kinh tế phát triển, đảm bảo cho các tổ chức, cá nhân được thụ hưởng những sản phẩm bảo hiểm đạt tiêu chuẩn quốc tế, thu hút mọi nguồn lực trong nước và nước ngoài đầu tư phát triển kinh tế xã hội, nâng cao năng lực tài chính, kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm, nhằm đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế. Với việc quảng bá thương hiệu, giới thiệu về sản phẩm bảo hiểm cũng như tuyên truyền tác dụng to lớn của bảo hiểm của các công ty bảo hiểm, nhận thức của người dân về tầm quan trọng của bảo hiểm được nâng lên. Nền kinh tế phát triển cùng với thói quen tiêu dùng về sản phầm bảo hiểm của người dân Việt Nam được nâng cao là một điều kiện thuận lợi cho các công ty bảo hiểm trong kinh doanh. AAA là một công ty ra đời sau so với các công ty bảo hiểm khác nên có thể học hỏi được những kinh nghiệm thực tiễn từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tiếp thu những mặt đã làm được của các công ty đi trước để làm giàu thêm kinh nghiệm kinh doanh của mình. Đồng thời sàng lọc và chỉnh sửa hợp lỹ những thiếu sót còn tồn tại mà các công ty đó mắc phải. Mặc dù là công ty còn non trẻ nhưng AAA lại rất tự hào vì có đội ngũ cán bộ trẻ, có trình độ, thông minh, năng động, sáng tạo và rất nhiệt tình với công việc có mạng lưới văn phòng chi nhánh trên toàn quốc. Không ngừng nâng cao cơ sở vật chất để công ty hoạt động tốt hơn. So với các nghiệp vụ khác bảo hiểm vật chất xe cơ giới là nghiệp vụ được AAA triển khai ngay từ những ngày đầu thành lập. 2. Hạn chế Những khó khăn chung của các công ty bảo hiểm nói chung và AAA nói riêng gặp phải đó là : Sự quản lý của Nhà Nước đã có những cải tiến tuy nhiên chưa theo kịp sự phát triển của thị trường, các văn bản pháp luật còn thiếu, và chưa đồng bộ. Hệ thống các chỉ tiêu, giám sát, đánh giá rủi ro về tổn thất hoạt động tài chính...của doanh nghiệp còn thiếu. Biểu tỷ lệ phí của Bộ Tài Chính về hoạt động kinh doanh bảo hiểm vật chất xe cơ giới còn mang tính chung chung, tạo lập nhiều khe hở cho các doanh nghiệp hạ phí gây khó khăn cho AAA nói riêng và thị trường bảo hiểm nói chung trong hoạt động kinh doanh. Thị trường bảo hiểm cạnh tranh ngày càng gay gắt với sụ tham gia của ngày càng nhiều các công ty bảo hiểm. Đặc biệt sức ép khi Việt Nam gia nhập WTO sẽ có nhiều doanh nghiệp nước ngoài tham gia vào thị trường cạnh tranh gay gắt hơn. Đây là một điều kiện thuận lợi để mở rộng thị trường bảo hiểm, nhưng nó cũng tạo sức ép cạnh tranh đối với các công ty, để chiếm và giữ khách hàng đôi khi các thủ đoạn trong cạnh tranh làm cho thị trường thiếu lành mạnh. Khâu giám định và giải quyết bồi thường của bảo hiểm vật chất xe cơ giới còn tồn tại nhiều hạn chế do Công ty thực hiện chế độ phân cấp bồi thường. Theo đó giấy chứng nhận bảo hiểm được văn phòng cấp, hồ sơ cũng được tiếp nhận tại phòng nhưng tại đây không giải quyết mà chuyển lên cấp trên để giải quyết. Do vậy gây những khó khăn nhất định cho người tham gia bảo hiểm khi yêu cầu bồi thường, làm cho khách hàng không thực sự hài lòng thoải mái và tin tưởng khi tham gia bảo hiểm. Trong đội ngũ cán bộ của AAA nhìn chung là có trình độ cao tuy nhiên còn tình trạng có một số cán bộ không được đào tạo đúng chuyên ngành, lĩnh vực bảo hiểm, hoặc nếu được đào tạo thì chưa bài bản, chính quy. Điều này cũng là một nguyên nhân gây nên những hiện tượng vi phạm trong kinh doanh làm giảm hiệu quả kinh doanh của công ty. Do số lượng khách hàng tham gia bảo hiểm chưa nhiều bên cạnh đó còn tồn tại việc khách hàng e ngại đối với một công ty cổ phần bảo hiểm. Điều đó làm tỷ trọng khai thác của nhiều nghiệp vụ bảo hiểm cũng như nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới của công ty chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ so với thị trường. Tình hình tai nạn giao thông liên tục gia tăng và với quy mô càng ngày càng lớn, số lượng các vụ trục lợi bảo hiểm ngày càng gia tăng làm cho hoạt động kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới trong đó có bảo hiểm vật chất xe cơ giới của AAA gặp nhiều khó khăn. Những khó khăn trong công tác xác định phí : Trong kinh doanh bảo hiểm thống kê là một hoạt động quan trọng, nhưng AAA vẫn chưa thật sự chú trọng, chưa có bộ phận chuyên nghiệp về vấn đề này. Do đó khi có những biến động về tình hình tai nạn giao thông, tình hình bồi thường tổn thất…AAA không cập nhật kịp thời làm cho công tác tính phí giảm hiệu quả. Một tồn tại của AAA cũng như các công ty khác trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam đó là các công ty chưa có bộ phận định phí bảo hiểm chuyên nghiệp với những chuyên gia định phí có chuyên môn và trình độ trong định phí, cũng như Công ty chưa có đủ cơ sở vật chất, điều kiện kỹ thuật để có thể xem xét các yếu tố như loại xe, hãng xe, trình độ kinh nghiệm của người lái xe…trong biểu phí của mình. Chính những điều đó đã làm cho phí được tính ra giảm tính chính xác cũng như hiệu quả. Hay trong việc quy định tỷ lệ phí bảo hiểm mà công ty đang áp dụng vẫn chưa cụ thể để các cán bộ áp dụng mà đôi khi còn tạo kẽ hở cho các văn phòng, chi nhánh hạ phí để tăng doanh thu cho đơn vị mình. Một hiện tượng khá phổ biến ở AAA cũng như ở một số các Công ty khác, để bán sản phẩm của công ty mình cho khách hàng đại lý đã chia một phần hoa hông nhận được theo quy định của công ty cho khách hàng, điều này là trái với quy định của công ty, đây là hiện tượng cạnh tranh thiếu lành mạnh, là nguyên nhân gây rủi ro cho quỹ của công ty. Đây là hiện tượng tồn tại khá phổ biến tuy nhiên vẫn chưa có những biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn hiện tượng này. Bảo hiểm vật chất xe cơ giới đã triển khai lâu năm, nhưng nhiều chủ xe vẫn chưa tham gia và tỷ trọng tham gia bảo hiểm còn thấp so với tiềm năng. Cạnh đó tỷ lệ bồi thường của nghiệp vụ còn cao cũng như tình hình trục lợi diễn biến phức tạp, chính vì vậy dẫn đến phí bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giói còn khá cao. Đối với người dân Việt Nam hiện nay xe máy là phương tiện đi lại chủ yếu tuy nhiên có nhiều lý do để không triển khai nghiệp vụ này nhưng lý do chủ yếu là giá trị xe máy là tương đối thấp tuy nhiên đối với những chiếc xe máy, môtô có giá trị cao thì AAA chưa triển khai. II. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA AAA TRONG THỜI GIAN TỚI 1. Phương hướng Công ty hướng đến mở rộng hoạt động kinh doanh thông qua mạng lưới các chi nhánh , đại lý của công ty tại các tỉnh, thành phố có tiềm năng trên thị trường Bảo hiểm Việt Nam. Tăng cường hợp tác, phối hợp với các bạn hàng qua trao đổi kinh nghiệm, thông tin khách hàng, đồng bảo hiểm, tái và nhận tái bảo hiểm trên thị trường Việt Nam. Công ty hướng đến là một tập đoàn tài chính năng động nhất Việt Nam chuyên cung cấp các dịch vụ Bảo hiểm phi nhân thọ và các dịch vụ tài chính khác. Đóng góp vào việc mang lại ý nghĩa tốt đẹp cho từ “Bảo hiểm” ở Việt Nam đúng với phương châm “Nhanh - Đúng - Đủ” của công ty. 2. Chiến lược kinh doanh Ra đời trong bối cảnh thị trường bảo hiểm Việt Nam đã phát triển một cách khá toàn diện hoạt động kinh doanh của các công ty bảo hiểm hầu như đã rất ổn định, có thị phần và có mức độ tăng trưởng doanh thu tương đối cao đã đem lại cho AAA những thách thức không nhỏ, đặc biệt là sức ép cạnh tranh. Trước thực tế đó, công ty đã xây dựng cho mình những phương hướng, chiến lược kinh doanh phù hợp để từng bước khẳng định vị thế của mình. Những định hướng chiến lược cơ bản gồm: - Xây dựng một đội ngũ cán bộ quản lý kinh doanh, kỹ thuật chuyên nghiệp. - Cung cấp dịch vụ khai thách một cách đúng đắn và hiệu quả nhất cho khách hàng. - Cải tiến chất lượng dịch vụ trong khâu giải quyết bồi thường, đảm bảo nguyên tắc: Nhanh – đúng - đủ. - Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để tạo ra bước phát triển nhanh chóng nhằm đáp ứng nhu cầu quản lý khách hàng, cấp đơn bảo hiểm, thống kê quản lý rủi ro và quản trị tài chính kế toán trong giai đoạn trước mắt cũng như trong vòng 10 năm tới. - Đảm bảo được sự ổn định, tăng trưởng mạnh và hiệu quả cao. - Hợp tác chặt chẽ với các công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm để gia tăng mức phí giữ lại trong nước góp phần phát triển kinh tế đất nước. - Hợp tác chặt chẽ với các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm nước ngoài, tận dụng tối đa sự giúp đỡ về mặt kỹ thuật để phát triển các sản phẩm bảo hiểm tốt cho khách hàng đồng thời đảm bảo ổn định cân đối về mặt tài chính. - Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA sẽ giành thế mạnh chủ đạo trong một số nhóm loại nghiệp vụ bảo hiểm như: bảo hiểm kỹ thuật, bảo hiểm cháy nổ, boả hiểm trách nhiệm. - Tăng cường quảng bá thông tin tuyên truyền quảng cáo hình ảnh công ty. Với phương châm: "Con người là chìa khoá của thành công" công ty đặc biệt chú trọng vào việc tăng cường đào tạo chuyên môn, phong cách làm việc chuyên nghiệp cho cán bộ, nhân viên của công ty từ đó mang lại cho khách hàng những sản phẩm và dịch vụ hoàn hảo. Hơn nữa là mạnh dạn áp dụng hệ thống công nghệ thông tin đạt chất lượng quốc tế để đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng và quản lý của công ty. III. Một số kiến nghị 1. Đối với Nhà nước - Hoàn thiện môi trường pháp lý : Nhà nước cần hoàn thiện các quy định nhằm tạo khung pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ nói chung và bảo hiểm vật chất xe cơ giới nói riêng, tạo sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp, bảo vệ lợi ích hợp pháp của người tham gia cũng như các doanh nghiệp bảo hiểm. Nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm vật chất xe cơ giới. Việc hoàn thiện môi trường pháp lý trước hết là hoàn thiện bổ sung các quy định phù hợp với tập quán kinh doanh, điều kiện thực tiễn Việt Nam và mục tiêu phát triển của thị trường. Đối với biểu phí bảo hiểm vật chất xe cơ giới để không tạo kẽ hở để các doanh nghiệp hạ phí tràn lan, làm thị trường bảo hiểm vật chất xe cơ giới mất tính ổn định và thiếu lành mạnh, thì Nhà nước cần có quy định cụ thể hơn, chi tiết hơn, không nên để nó ở mức chung chung, sơ lược mà cần cụ thể hơn đối với từng trường hợp : + Nhà nước cần có văn bản quy định xử phạt nghiêm khắc với những Công ty, đại lý bảo hiểm vi phạm luật kinh doanh bảo hiểm. Đặc biệt là tình trạng giảm phí một cách tuỳ tiện, bất chấp khung phí đã được Bộ Tài Chính quy định, về nguyên tắc thì công ty bảo hiểm chỉ được giảm phí trong trưòng hợp chủ xe tham gia bảo hiểm với số lượng đầu xe lớn, trong quá trình tham gia bảo hiểm tại công ty không có khiếu nại bồi thường. Song một thực tế cho thấy, khi tham gia bảo hiểm vật chất xe cơ giới với số lượng lớn thì ngoài phần giảm phí, chủ xe vẫn nhận được tiền hoa hồng mà hoa hồng chỉ được phép chi cho các đại lý. Làm như vậy để lôi kéo khách hàng tham gia bảo hiểm tại công ty mình. Trước thực trạng như vậy, Bộ Tài Chính có thể xem xét về việc nên hay không thành lập một ban thanh tra riêng để phát hiện và xử lý nghiêm những vi phạm này và những thành viên của ban thanh tra không được có mối quan hệ với các công ty bảo hiểm. Có như vậy, mới đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh giữa các công ty bảo hiểm. + Nhà nước cũng cần có văn bản quy định biểu phí cụ thể, chi tiết kể cả các trường hợp giảm phí, hoàn phí để các doanh nghiệp dễ dàng áp dụng. Cũng như cần quản lý chặt chẽ các quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm. Nhà nước cần có sự thay đổi trong quản lý Nhà nước cũng như cần có những điều chỉnh bổ sung bảng tỷ lệ phí về nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới cho phù hợp với tình trạng hiện nay. Việt Nam là một đất nước đang trên đà phát triển với nhu cầu về xe cơ giới không ngừng tăng lên, mà trong tương lai người dân Viêt Nam sẽ sử dụng ôtô có giá trị lớn thay thế cho xe máy như hiện nay. Đặc biệt ngày 1/5/2006 Chính phủ cho phép nhập khẩu ôtô cũ vào Việt Nam, người dân sẽ có nhiều cơ hội dùng xe ôtô hơn, các doanh nghiệp bảo hiểm trong đó có AAA sẽ có nhiều cơ hội để kinh doanh hơn. Tuy nhiên để tiềm năng trở thành hiện thực thì Nhà nước phải có những chiến lược cụ thể để có thể kinh doanh tốt trong tương lai. Phải có chế tài cụ thể trong việc nhập những chiếc xe cũ này về tiêu chuẩn về chất lượng cũng như số lượng nhập khẩu vì nếu quá ồ ạt thì cơ sở vật chất trong giao thông nước ta chưa đáp ứng được. Còn nếu nhập khẩu những chiếc xe có chất lượng kém thì người tiêu dùng sẽ bị thiệt hại và các Công ty bảo hiểm sẽ phải bảo hiểm cho những chiếc xe có độ rủi ro cao. Vì vậy việc quản lý của nhà nước về vấn đề này là cần thiết. Mặt khác, để giảm thiểu tai nạn gây tổn thất thì đường giao thông phải được sửa chữa đáp ứng với nhu cầu phát triển của xã hội cũng như sự gia tăng của xe cơ giói tham gia giao thông. Cần xây dựng nhiều hơn nữa các tuyến đường tránh nạn, tăng cường hớn các biển báo nơi hay xảy ra tai nạn, các băng dôn khẩu hiệu về an toàn giao thông để người dân có ý thức cao hơn khi tham gia giao thông. Nhằm giảm thiểu tai nạn giao thông do người lái xe trong tình trạng say rượu gây ra và nâng cao ý thức chấp hành luật pháp cho người dân, Bộ Tài Chính cơ thể xem xét và đưa ra qui định tăng mức đóng bảo hiểm xe cộ đối với những người từng vi phạm lỗi "say xỉn trong khi lái xe". Theo qui định này, từ nay về sau người đã có tiền án "lái xe khi say rượu" ngoài việc bị phạt tiền và tước bằng lái xe, khi đi mua xe và thi lấy bằng lái mới sẽ phải đóng phí bảo hiểm cao gấp hai người bình thường.V à để quy định này được thực hiện thì phải có sự chỉ đạo của Chính phủ đối với các công ty bảo hiểm phải kết hợp với phía cảnh sát để xác minh yếu tố vi phạm qui định "lái xe trong tình trạng say xỉn" của khách hàng rồi mới làm thủ tục bán bảo hiểm. + Nghiên cứu và áp dụng Hệ thống Bonus-Malus (BMS) BMS thật ra không phải là điều mới mẻ trong ngành bảo hiểm. Hệ thống này đã được áp dụng ở Anh Quốc và các nước Bắc Âu từ những năm 1910s. Theo hệ thống này thì chủ xe/lái xe sẽ đóng phí bảo hiểm “điều chỉnh” tăng hoặc giảm tùy thuộc vào mức độ lái xe an toàn của chủ xe/lái xe. Thông thường thì sau 1 năm, khi tái tục hợp đồng thì nhà bảo hiểm sẽ căn cứ vào việc yêu cầu giải quyết quyền lợi hoặc tai nạn xảy ra trong năm gây ra bởi chủ xe/lái xe để xác định mức phí cho năm sau. Khi chịu mức phí điều chỉnh tăng (malus), chủ xe sẽ có suy nghĩ đối với những yêu cầu giải quyết quyền lợi giá trị thấp khi mà cân nhắc giữa việc yêu cầu bồi thường (sau đó bị điều chỉnh tăng phí) hay tự gánh chịu (mức phí không bị tăng), điều này có ý nghĩa như mức khấu trừ (deductible) trong các đơn bảo hiểm P&C. Hơn thế nữa, đây cũng là 1 biện pháp hạn chế trục lợi trong bảo hiểm (insurance fraud). Tham khảo một số mô hình BMS trên thế giới Trong BMS, quan trọng nhất là xây dựng được thang đo thứ bậc tương ứng với mức điều chỉnh tăng/giảm phí. Thang đo được xây dựng gồm 1 số bậc nhất định, và tương ứng với mỗi bậc sẽ là mức phí tương ứng. Chủ xe/lái xe lần đầu tiên tham gia bảo hiểm sẽ được xếp vào 1 bậc nhất định, sau một năm, thứ bậc sẽ tăng giảm theo những quy luật đã được thống nhất. BMS của Tunisia (theo hệ thống của Bỉ - Lemaire, 1995) – áp dụng ở các nước Âu - Á Thang đo của BMS này được thiết kế thành 17 bậc, điểm xuất phát là ở bậc thứ 9, việc tăng giảm thứ bậc sẽ theo quy luật sau: -  Nếu chủ xe/lái xe trong năm không thông báo tai nạn sẽ được giảm 5% phí cho năm sau (bonus), tuy nhiên mức giảm liên tục không được vượt quá 40% (mức phí thấp nhất là 60%). Trong trường hợp chủ xe chuyển sang tham gia với nhà bảo hiểm khác, nếu chứng minh được mình đang ở mức phí thấp thì sẽ được bảo lưu và tiếp tục. -  Nếu chủ xe/lái xe thông báo tai nạn trong năm , mức phí sẽ tăng 10% đối với 1 tai nạn, tăng 30% đối với 2 tai nạn và 100% đối với 3 tai nạn trở lên. (Điều này khiến chủ xe/lái xe có ý thức an toàn hơn). -  Chủ xe/lái xe có thể ở bậc 1 hoặc 17 của thang đo nếu tham gia lâu dài với 1 nhà bảo hiểm. Để tránh trường hợp chủ xe/lái xe sau khi bị tăng thứ bậc nhiều (malus) có khuynh hướng chuyển sang nhà bảo hiểm khác để được mức phí thấp hơn, BMS cũng quy định nếu không chứng minh được quá trình tham gia bảo hiểm trước đó thì sẽ bị áp vào bậc 14 (130%). Như vậy, trong trường hợp xấu nhất chủ xe/lái xe sẽ bị mức phí bậc 14 khi mỗi năm thay đổi 1 nhà bảo hiểm (và thực tế cũng đã chứng minh, nếu sau 4 năm bị điều chỉnh phí tăng liên tục, chủ xe/lái xe sẽ đổi nhà bảo hiểm, vì vậy hầu như không có mức phí ở bậc 15 trở lên) Thang đo BMS và tỷ lệ phí so với phí chuẩn Thứ bậc Tỷ lệ (%) 17 200 16 160 15 140 14 130 13 120 12 115 11 110 10 105 09 100 08 95 07 90 06 85 05 80 04 75 03 70 02 65 01 60 Như vậy, với những lợi ích mà BMS mang lại như nâng cao ý thức tham gia giao thông an toàn của chủ xe, tăng tính công bằng giữa những người tham gia bảo hiểm, góp phần hạn chế trục lợi bảo hiểm thì việc xem xét xây dựng BMS cho bảo hiểm xe c ơ gi ới là hết sức cần thiết. Tuy nhiên cần xem xét những yếu tố đặc thù của Việt nam c ũng nh ư đi ều ki ện ri êng c ủa c ông ty mà xây dựng một BMS hiệu quả. 2. Đối với Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm AAA - Về việc kinh doanh bảo hiểm vật chất xe cơ giới, AAA cần thực hiện nghiêm túc biểu phí mà Bộ Tài Chính quy định, tuân thủ các nguyên tắc trong kinh doanh bảo hiểm và đặc biệt là luôn phải đảm bảo đầy đủ các quỹ dự phòng nghiệp để có thể thanh toán cho khách hàng một cách thuận lợi, nhanh chóng chính xác nhất. - Quán triệt về biểu phí và phương pháp áp dụng trên toàn AAA đến từng cán bộ, từng đại lý kinh doanh nghiệp vụ để tránh tình trạng thông tin không đầy đủ cũng như những khe hở trong việc áp dụng đảm bảo việc thu đúng thu đủ phí cho công ty. - Để khuyến khích khách hàng tham gia bảo hiểm thì khi xây dựng biểu phí, ngoài việc quy định riêng tỷ lệ phí theo mục đích sử dụng xe như đã trình bày ở biểu phí thì AAA cần có những quy định cụ thể hơn nữa về phí bảo hiểm trong mục đích sử dụng xe. Có thể chia tỷ lệ phí khác nhau đối với các xe hoạt động ở các ngành, lĩnh vực khác nhau ví dụ như xe hoạt động ở khối hành chính sự nghiệp, khối an ninh quốc phòng, khối hoạt động kinh doanh hay khối xe dân dụng…Bởi mỗi ngành nghề, lĩnh vực hoạt động thì đều có những nét đặc trưng riêng về loại xe sử dụng, pham vi xe hoạt động…nên cần quy định tỷ lệ phí cụ thể hơn nhằm đảm bảo quyền lợi của khách hàng cũng như mang lại lợi thế cạnh tranh cho sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trường. - Cũng như mục đích sử dụng xe, AAA cần phân chia địa bàn hoạt động của xe ôtô theo cùng lãnh thổ như vùng núi, đồng bằng, hay xe có tuyến chạy đăng ký cố định, nội tỉnh, nội thành…để có thể quy định những mức phí cao đối với xe hoạt động trên địa bàn rộng, phức tạp có độ rủi ro cao và mức phí thấp hơn đối với xe hoạt động có tuyến đường cố định và an toàn hơn. Những quy định cụ thể chi tiết như vậy sẽ tạo điều kiện thu hút nhiều chủ xe tham gia và đảm bảo tính công bằng đối với khách hàng khi tham gia bảo hiểm tại công ty. - Cần có một bộ phận chuyên định phí bảo hiểm chuyên nghiệp phục vụ cho công tác tính phí, để phí bảo hiểm luôn được tính chính xác kịp thời. Xây dựng một bộ phận thống kê chuyên nghiệp để cập nhật các tài liệu có liên quan về tình hình tai nạn gây tổn thất thuộc trách nhiệm của đơn vị mình, các số liệu về số tiền bồi thường trung bình mỗi vụ tai nạn, cũng như dự báo tình hình mọi hoạt động của doanh nghiệp trong thời gian tới…để có thể kịp thời điều chỉnh mức phí cho phù hợp và có kế hoạch cụ thể trong kinh doanh. - Cần tăng cường các hoạt động tuyên truyền quảng cáo để khách hàng hiểu rõ hơn về nghiệp vụ công ty đang triền khai, cũng như nâng cao chất lượng phục vụ trong khâu giám định và bồi thường đảm bảo giải quyết nhanh chóng, chính xác nhất khi khách hàng gặp rủi ro tổn thất để có thu hút nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm tại Công ty, tăng doanh thu phí và có điều kiện để giảm phí bảo hiểm. - Ngoài ra, Công ty có thể tiến hành nghiên cứu để áp dụng một trong các phương thức sau trong việc xây dựng biểu phí để tạo ra tính linh hoạt, sự công bằng thu hút mọi khách hàng tham gia bảo hiểm không chỉ đối với xe ôtô mà còn cả với nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe môtô, gắn máy: + Hiện nay, mối quan hệ giữa các công ty bảo hiểm và ngân hàng ngày càng chặt chẽ, nên Công ty có thể có những biện pháp áp dụng mức phí uư đãi phí bảo hiểm cho khách hàng bằng cách hợp tác với ngân hàng khi ngân hàng vay trả góp để mua xe tại ngân hàng đó. Cụ thể như vừa qua Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) và Công ty Bảo hiểm Toàn Cầu (GIC) đ ã thỏa thuận hợp tác sẽ áp dụng mức phí bảo hiểm ưu đãi cho khách hàng. Khi khách hàng vay trả góp tại ABBANK để mua ô tô thì chỉ trả chi phí bảo hiểm 1 năm ở mức 0,9%/năm. Nếu mua bảo hiểm cho xe trong thời gian 3 năm và đóng phí một lần thì phí bảo hiểm (tính theo từng năm) sẽ được chiết khấu lại 15%. Như vậy số tiền phí bảo hiểm khách hàng phải đóng (quy đổi thành từng năm) chỉ còn 85% so với số tiền bảo hiểm mua trong thời hạn 1 năm. Giá trị bồi hoàn của bảo hiểm sẽ tùy thuộc vào mức độ thiệt hại của xe và giá trị xe mua. + Một hình thức nữa mà công ty có thể nghiên cứu và đưa vào áp dụng đó là thực hiện giảm phí bảo hiểm cho các khách hàng tập hợp thành nhóm (cùng gia đình, cùng cơ quan…). Nhóm càng đông thì mức phí bảo hiểm càng thấp. Nhưng chỉ cần một người trong nhóm gây tai nạn, lập tức phí bảo hiểm của mọi thành viên trong nhóm cùng bị tăng lên. Kết quả thứ nhất: những người lái xe an toàn sẽ từ chối kết nạp vào nhóm mình những tay lái có những thành tích nhậu nhẹt, phạm luật giao thông, và gây tai nạn. Kết quả thứ hai: mọi người trong nhóm rất tích cực giám sát nhắc nhở nhau, để mỗi thành viên không bị “trừng phạt” bằng phí bảo hiểm tăng lên do lỗi của bạn mình. . MỤC LỤC