Chuyên đề Một số vấn đề cơ bản về vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Quận Tây Hồ

Lời Nói Đầu Ngân Hàng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực đặc biệt, kinh doanh(Tiền tệ). Nên Ngân Hàng nắm giữ một vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình phát triển đất nước. Đó là góp phần giúp nhà nước điều tiết nền kinh tế vĩ mô, thông qua vai trò trung gian tài chính. Nghĩa là thực hiện điều tiết nguồn vốn giữa các khu vực trong nền kinh tế quốc dân. Để thực hiện tốt vai trò này đòi hỏi Ngân Hàng phải có sự đầu tư vốn lớn và năng động. Một số nhà kinh tế học cho rằng: Ngân Hàng là một trong những sản phẩm kỳ vị nhất trong những phát minh của nhân loại. Ngân Hàng ra đời như những đứa con ưu tú nhất của nền kinh tế hàng hoá và đến nay chính Ngân Hàng đã dẫn dắt nền kinh tế đạt được những bước tiến to lớn. Tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội đã và đang là mục tiêu của tất cả các quốc gia trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng. Mặc dù trong những năm qua Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu to lớn, trở thành hình tượng của khu vực Đông Nam á, song kết quả vẫn còn rất khiêm tốn.Trong khu vực công nghiệp việc áp dụng công nghệ khoa học, đưa thiết bị mới vào sản xuất còn rất hạn chế, khu vực nông nghiệp thì chưa được cơ giới háo nhiều kỹ thuật canh tác chủ yếu là kỹ thuật truyền thống chậm đổi mới, cơ sở hạ tầng còn nhiều yếu kém, hạn chế và bất cập. Đó sẽ là những nhân tố quan trọng nhất làm giảm tốc độ phát triển nền kinh tế đất nước trong thời gian tới mà đặc biệt khi chúng ta gia nhập AFTA vào năm 2006 và tương lai gia nhập WTO. Vì vậy, trong thời gian tới muốn đạt được sự phát triển vượt bậc về kinh tế, ổn định chính trị - xã hội thì một nguồn lực có ý nghĩa quyết định kông thể thiếu được, đó chính là vốn, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn. Đối với Ngân Hàng, nếu như nói nguồn vốn tự có là cơ sở để tổ chức hoạt động kinh doanh, là tiền đề cho sử khởi đầu của hoạt động kinh doanh Ngân Hàng thì nguồn vốn huy động đóng vai trò chủ đạo cho mở rộng hoạt đông kinh doanh, đảm bảo cơ sở tài chính cho hoạt động kinh doanh. Vì vậy song song chính sách, chiến lược khách hàng thì chiến lược nguồn vốn là một trong hai chiến lược quan trọng quyết định sự thành công hay thất bại của Ngân Hàng. Mặt khác, để tăng trưởng nguồn vốn hoạt động đòi hỏi Ngân Hàng phải có một hệ thống chiến lược sản phẩm hiệu quả nghĩa là các biện pháp huy động vốn phải đạt hiệu quả. Trong giai đoạn hiện nay các Ngân Hàng đều đặt công tác huy động vốn thành mục tiêu hoạt động cơ bản, ở đâu và khi nào có cơ hội tạo vốn thì ở đó, lúc đó Ngân Hàng có mặt. Để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng nhiều cho tăng trưởng kinh tế là điều quan trọng, nhưng điều quan trọng hơn là các Ngân hàng Bắc á phải từng bước nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn, để đứng vững trong nên kinh tế thị trường. Chính vì vậy qua học tập, khảo sát thực tế và nghiên cứu em thấy rằng vấn đề cơ bản về vốn và kế toán huy động vốn của Ngân Hàng là rất quan trọng và cần thiết , nên em chọn đề tài: “Một số vấn đề cơ bản về vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ” để nghiên cứu. Do thời gian nghiên cứu ngắn nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế, rất mong được sử quan tâm giúp đỡ của các thầy, cô giáo, các động chí lãnh đạo của chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ để chuyên đề của em được hoàn chỉnh hơn. Mục lục Lời nói đầu. Chương I: lý luận cơ bản về vốn huy động và kế toán huy động vốn của Ngân hàng Bắc á I nguồn vốn huy động trong huy động kinh doanh của nHBA . 1. Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn. 2. Nguồn vốn huy động. 2.1. Khái niệm. 2.2. ý nghĩa của nguồn vốn huy động trong huy động kinh doanh Ngân hàng Bắc á. 2.3. Vai trò của nguồn vốn huy động đối với huy động kinh doanh của Ngân hàng Bắc á. 2.4. Các hình thức huy động vốn của NHBA. 3. Một số biện của Ngân hàng Bắc á để huy động vốn. Ii Kế toán huy động vốn của NHBA. 1. Nhiệm vụ của kế toán Ngân Hàng, kế toán huy động vốn. 2. Nguyên tắc và thủ tục mở tài khoản. 3. Tài khoản và chứng từ sử dụng trong kế toán huy động vốn. 4. Kế toán nghiệp vụ huy động vốn. Chươngii. thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. I. tình hình huy động kinh doanh của Ngân hàng. Ii. phân tích tổng quát về nguồn vốn huy động tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 1. Cơ cấu nguồn vốn. 2. Sử dụng vốn. 3. Kết quả kinh doanh. iii. thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 1. Tình hình mở tài khoản tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 2. Phân tích tình hình các loại tài khoản tiền gửi tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 2.1. Phân tích cơ cấu chung của nguồn vốn tiền gửi. 2.1. Tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế. 2.3. Tài khoản tiền gửi tiết kiệm. 2.4. Tài khoản tiền gửi cá nhân. Chương iii: một số kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. I. kiến nghị nâng cao hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn và kế toán huy động vốn của chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 1. Kiến nghị với Nhà nước. 2. Kiến nghị với Ngân Hàng nhà nước. 3. Kiến nghị với chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. iI. một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cộng tác huy động vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ. 1. Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn. 1.1. Đa dạng hoá các kỳ hạn gửi tiền. 1.2. Phát triển tài khoản cá nhân và sử dụng séc cá nhân. 1.3. Triển khai các hình thức tiết kiệm mới. 2. Vận dụng chính sách lãi suất hợp lý. 3. Mở rộng các loại hình dịch vụ Ngân Hàng. 4. Cải tiến nghiệp vụ thanh toán và thủ tục gửi, rút tiền. 5. Thực hiện tốt chính sách khách hàng – tích cực tìm kiếm, chọn lọc khách hàng lớn. 6. Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ công nhân viên. 7. Tiếp tục hoàn thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi. Kết luận. Danh mục tài liệu tham khảo:

61 trang | Chia sẻ: maiphuongtl | Lượt xem: 1719 | Lượt tải: 0

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Chuyên đề Một số vấn đề cơ bản về vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Quận Tây Hồ, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

i¶m mäi kho¶n chi phÝ cha cÇn thiÕt ®Ó ®¹t ®îc møc lîi nhuËn 191.289tr.® t¨ng 58,84% so víi n¨m 2001. BiÓu 3: KÕt qu¶ kinh doanh cña chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå. §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 So s¸nh + - (tr.®) + - (%) Tæng Thu NhËp 30198 64019 +33821 +112 Téng Chi PhÝ 17821 44730 +26909 +151 Lîi NhuËn 12377 191289 +6912 +55,84 Lîi nhuËn n¨m 2002 ®¹t 191.289tr.® t¨ng 6912tr.® so víi n¨m 2001 t¬ng øng møc t¨ng lµ 55,84% ®iÒu ®ã chøng tá chi nhanh ®· ho¹t ®éng rÊt hiÖu qu¶. Thu nhËp t¨ng vît tréi so víi chi phÝ vµ ®ã chÝnh lµ c¬ së, lµ nÒn t¶ng gióp t¨ng nguån vèn kinh doanh cña chi nh¸nh. §Ó ®¹t ®îc thµnh tÝch trªn, lµ nhê sö quan t©m chØ ®¶o cña ban l·nh ®¹o chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå vµ ®Æc biÖt lµ sù næ lùc cè g¾ng hÕt m×nh cña c¸n bé, nh©n viªn chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå. III. thùc tr¹ng nghiÖp vô kÕ to¸n huy ®éng vèn t¹i chi nhanh nhno & ptnt quËn t©y hå. 1. T×nh h×nh më tµi kho¶n t¹i NHNo & PTNT QuËn T©y Hå §Ó thu hót tiÒn göi vµo Ng©n Hµng ngoµi c¸c biÖn ph¸p khuyÕn khÝch cÇn sö dông c¸c ph¬ng thøc göi tiÒn thuËn tiÖn vµ hîp lý. ChuyÓn sang kinh doanh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå lu«n x¸c ®Þnh “vèn” gi÷ vai trß quyÕt ®Þnh. Tõ ®ã vÊn ®Ò kh¸ch hµng ®îc ®Æt lªn vÞ trÝ hµng ®Çu cña kinh doanh. Mäi ho¹t ®éng ®Òu híng tíi kh¸ch hµng, coi träng kh¸ch hµng vµ Ng©n Hµng lµ b¹n hµng thùc hiÖn ®i vay ®Ó cho vay, nh»m huy ®éng t¹o lËp ®îc nguån vèn lín. N¨m 2002 Ng©n Hµng cã nguån vèn huy ®éng ®¹t 490.518tr.® néi tÖ vµ ngo¹i tÖ. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ níc ta hiÖn nay Ng©n Hµng ®· ®a d¹ng ho¸ ph¬ng thøc huy ®éng vèn, ®a d¹ng ho¸ quan hÖ, kh«ng ngõng më réng. Do ®ã kh¸ch hµng cña Ng©n Hµng ngµy mét phong phó, nhu cÇu ®a d¹ng víi nhiÒu môc ®Ých kh¸c biÖt trong quan hÖ gi÷a kh¸ch hµng víi Ng©n Hµng. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÞ trêng biÕn ®éng v« cïng phøc t¹p Ng©n Hµng muèn c¹nh tranh giµnh giËt chiÕm lÜnh thÞ trêng vµ thu hót kh¸ch hµng th× Ng©n Hµng ph¶i ®æi míi mét c¸ch toµn diÖn, t¹o ra c¸c s¶n phÈm dÞch vô Ng©n Hµng ®a d¹ng ®Ó tho¶ m·n tèt nhÊt c¸c nhu cÇu trong kinh doanh . *.Ph©n lo¹i kh¸ch hµng theo tõng ®èi tîng . Kh¸ch hµng lµ c¸c tæ chøc kinh tÕ më tµi kho¶n giao dÞch víi Ng©n Hµng chñ yÕu lµ nhu cÇu vÒ dÞch vô thanh to¸n vµ quan hÖ vay vèn kinh doanh. Kh¸ch hµng lµ c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh chñ yªó lµ göi tiÒn tiÕt kiÖm, ®Çu t hëng l·i vµ vay tiÒn dïng vµo kinh doanh hé gia ®×nh, môc ®Ých chi tiªu. *.TÝnh chÊt tiÒn göi. - TiÒn göi kh«ng kú h¹n (môc ®Ých sö dông c¸c dÞch vô thanh to¸n). - TiÒn göi cã kú h¹n ( môc ®Ých hëng l·i ). - TiÒn göi tiÕt kiÖm ( cã kú h¹n + kh«ng kú h¹n ) huy ®éng tõ d©n c. §Ó ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng ngµy cµng ®a d¹ng, phong phó ®ång thêi khuyÕn khÝch kh¸ch hµng sö dông s¶n phÈm dÞch vô cña Ng©n Hµng ngµy cµng t¨ng, thñ tôc më tµi kho¶n t¹i Ng©n Hµng ngµy cµng thuËn tiÖn nhanh chãng, ®¬n gi¶n. Kh«ng g©y phiÒn hµ vµ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng. §èi víi c¸c c¸ nh©n cha më tµi kho¶n tiÒn göi ®Ó giao dÞch khi cã nhu cÇu giao dÞch th× c¸c c¸ nh©n cÇn cã chøng minh th nh©n d©n ®Ó më tµi kho¶n t¹i Ng©n Hµng. Ng©n Hµng cÇn khuyÕn khÝch gióp ngêi d©n më tµi kho¶n ®Ó hä sö dông c¸c s¶n phÈm dÞch vô cña ng©n hµng ngay cµng nhiÒu, tõ ®ã gióp Ng©n Hµng t¨ng thu nhËp t¨ng lîi nhuËn. BiÓu 4: T×nh h×nh sè d tiÒn göi c¸c tµi kho¶n t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå n¨m 2001- 2002. Sè d tiÒn göi VND. §¬n vÞ: TriÖu ®ång. Lo¹i Tµi Kho¶n Sè d 2001 Sè d 2002 1.TiÒn göi kh¸ch hµng - T.G kh«ng kú h¹n - T.G cã kú h¹n 58926 38790 20136 105082 20768,5 84313,5 2.TiÒn göi tiÕt kiÖm - T.G kh«ng kú h¹n - T.G cã kú h¹n 20953,5 5838 15115,5 50440 4997 45443 Sè d tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ quy ®æi §¬n vÞ: triÖu ®ång. Lo¹i Tµi Kho¶n Sè d 2001 Sè d 2002 1.TiÒn göi kh¸ch hµng - T.G kh«ng kú h¹n - T.G cã kú h¹n 5049 4299 750 6134 5324 810 2.TiÒn göi tiÕt kiÖm - T.G kh«ng kú h¹n - T.G cã kú h¹n 25248 750 24498 36800 751 36049 2. Ph©n tÝch t×nh h×nh c¸c lo¹i tµi kho¶n tiÒn göi t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå. 2.1. Ph©n tÝch c¬ cÊu chung cña nguån vèn tiÒn göi. BiÓu 5: C¬ Ph cÊu nguån vèn huy ®éng cña chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå C¬ cÊu nguån vèn tiÒn göi b»ng VND §¬n vÞ: triÖu ®ång. ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 Sè d Tû träng Sè d Tû träng *. T.Göi TCKT 58926 18,19% 105082 23,47% *. Huy ®éng d©n c -T.Göi tiÕt kiÖm -Ph¸t hµnh kú phiÕu 215608,5 20953,5 194655 66,56% 6,46% 60,1% 286583 50440 236143 64,03% 11,27% 52,76% *. T.Göi TCTD 49392 15,25% 55917 12,5% Téng nguån vèn 323926,5 100% 447582 100% Qua sè liÖu b¶ng trªn ta thÊy, nguån vèn tiÒn göi cña c¸c doanh nghiÖp t¨ng m¹nh h¬n tiÒn göi cña d©n c. §iÒu nµy nãi lªn kh¸ch hµng lµ c¸c doanh nghiÖp göi tiÒn kh«ng chØ chñ yÕu nh»m nhËn c¸c dÞch vô thanh to¸n qua Ng©n Hµng mµ Ng©n Hµng ®· t¹o lßng tin víi kh¸ch hµng. N¨m 2002 sè d tiÒn göi cña c¸c doanh nghiÖp t¨ng lªn ®¸ng kÓ, chiÕm tû träng ngµy cµng cao so víi n¨m 2001 chøng tá Ng©n Hµng huy ®éng vèn ngµy cµng cã hiÖu qña nguån vèn nµy nhng còng ®ßi hái Ng©n Hµng ph¶i c¶i tiÕn vµ n©ng cao chÊt lîng dÞch vô thanh to¸n h¬n n÷a ®Ó phôc vô kh¸ch hµng ngµy cµng tèt h¬n, g©y ®îc lßng tin vµ cã uy tÝn víi kh¸ch hµng lín, lµ c¸c doanh nghiÖp lín. T×nh h×nh nguån vèn tiÒn göi d©n c chiÕm tû träng lín trong tæng nguån vèn huy ®éng. N¨m 2002 sè d t¨ng h¬n so víi n¨m 2001 lµ70.974,5tr.® t¬ng øng møc t¨ng lµ 24,76%. Trong ®ã chñ yÕu lµ nguån vèn huy ®éng tõ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸, cô thÓ lµ ph¸t hµnh kú phiÕu n¨m 2002 ®¹t 236.143tr.® t¨ng 41.488tr.® so víi n¨m 2001 t¬ng øng víi møc t¨ng 21,31%. §iÒu ®ã cho thÊy chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå ®· cã biÖn ph¸p c¶i tiÕn huy ®éng nguån vèn thÝch hîp, ®îc kh¸ch hµng tin tëng do ®ã sè d ®Õn ngµy 31/12/02 cao h¬n so víi n¨m 2001, nguån vèn æn ®Þnh vµ ngµy mét t¨ng gióp cho chi nh¸nh NHNo & PTNT QuËn T©y Hå ®¶m b¶o trong ho¹t ®ég kinh doanh ®Ó t¨ng lîi nhuËn. C¬ cÊu tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ quy ®æi §¬n vÞ: triÖu ®ång. ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 Sè d Tû träng Sè d Tû träng *. T.Göi TCKT 5049 16,66% 6134 14,29% *. Huy ®éng d©n c - T.Göi tiÕt kiÖm - Ph¸t hµnh T. phiÕu 25249,5 25248 1,5 83,345% 83,335% 0,005% 36802 36800 2 85,71% 85,705% 0,005% *. T.Göi TCTD 0 0% 0 0% Tæng nguån vèn 30298,5 100% 42936 100% Qua sè liÖu b¶ng trªn ta thÊy nguån tiÒn göi ngo¹i tÖ cña c¸c tæ chøc kinh tÕ kh«ng cao, hä chñ yÕu më tµi kho¶n nµy ®Ó thanh to¸n víi c¸c ®èi t¸c níc ngoµi. V× vËy, sè d trªn tµi kho¶n tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ cña c¸c tæ chøc kinh tÕ kh«ng cao. §èi víi tiÒn göi tiÕt kiÖm b»ng ngo¹i tÖ ngµy mét t¨ng chøng tá c«ng t¸c huy ®éng vèn cña Ng©n Hµng kinh doanh rÊt ®îc chó träng vµ gi÷ v÷ng lßng tin ®èi víi kh¸ch hµng, ®· thu hót ®îc nguån tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ t¬ng ®èi lín trong thêi kú l·i suÊt ®ång USD liªn tôc biÕn ®éng. Nhng v¬i chÝnh s¸ch khuyÕn khÝch kh¸ch hµng mÒm dÎo, linh ho¹t vµ ®æi míi nªn vÉn thu hót ®îc lîng ngoai tÖ ®¸ng kÓ ®Ó cung øng cho c¸c kho¶n thanh to¸n Quèc tÕ, vÉn duy tr× vµ gi÷ v÷ng ®îc tèc ®é t¨ng trëng cña c¸c lo¹i ngo¹i tÖ, ®¶m b¶o thanh to¸n L/C cho kh¸ch hµng. 2.2.Tµi kho¶n tiÒn göi c¸c tæ chøc kinh tÕ. Quan hÖ gi÷a Ng©n Hµng vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ, chñ yÕu lµ quan hÖ thanh to¸n qua Ng©n Hµng vµ quan hÖ vay vèn. Nguån tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ t¹i Ng©n Hµng chñ yÕu lµ lo¹i tiÒn göi kh«ng kú h¹n trªn tµi kho¶n thanh to¸n vµ tµi kho¶n tiÒn göi cã kú h¹n, ®©y lµ bé phËn vèn t¹m thêi nhµn rçi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ. Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng môc tiªu c¬ b¶n cña mäi doanh nghiÖp lµ lîi nhuËn. Nguån vèn bao giê còng lµ tiÒn ®Ò khëi sö vµ më réng kinh doanh. ThiÕt lËp quan hÖ giao dÞch, quan hÖ tiÒn tÖ tÝn dông vµ thanh to¸n víi c¸c Ng©n Hµng. Tuy nhiªn më ®Çu cho quan hÖ lµ më vµ sö dông tµi kho¶n t¹i Ng©n Hµng. Mèi quan hÖ nµy cßn nhiÒu vÊn ®Ò phøc t¹p, khã kh¨n cha gi¶i quyÕt ®îc, viÖc cho phÐp c¸c doanh nghiÖp cã quyÒn lùa chän vµ më tµi kho¶n giao dÞch t¹i nhiÒu Ng©n Hµng. §iÒu nµy t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp n¨ng ®éng, linh ho¹t vµ t¹o mèi quan hÖ gi÷a doanh nghiÖp vµ Ng©n Hµng b×nh ®¼ng h¬n trªn nguyªn t¾c hai bªn cïng cã lîi. Nhng còng chÝnh ®iÒu nµy lµ ®Ó cho doanh nghiÖp cã thÓ lîi dông trong viÖc kinh doanh kh«ng lµnh m¹nh, lîi dông vèn vay trµn lan, tÈu t¸n, lõa ®¶o lµm thÊt tho¸t tiÒn. HiÖn nay ë níc ta, më tµi kho¶n thanh to¸n cho c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ quy ®Þnh kh«ng ®îc ph¸t hµnh sÐc chuyÓn kho¶n qu¸ sè d, nÕu ph¸t hµnh qu¸ sè d sÏ bÞ ph¹t theo hîp ®ång. Tuy nhiªn, ®Ó t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c doanh nghiÖp ë nhiÒu níc ®· ¸p dông tµi kho¶n v·ng lai lµ tµi kho¶n gép tiÒn göi kh«ng kú h¹n vµ vay nãng t¹m thêi. Tøc lµ cho phÐp doanh nghiÖp ph¸t hµnh sÐc qu¸ sè d tiÒn göi, nÕu c¸c doanh nghiÖp ¸p dông lµnh m¹nh th× tÝch cùc, nhng ngîc l¹i nÕu doanh nghiÖp lîi dông trong ®iÒu kiÖn më nhiÒu tµi kho¶n giao dÞch ë nhiÒu Ng©n Hµng, ph¸t hµnh qu¸ sè d trµn lan sÏ g©y ra nhiÒu vÊn ®Ò phøc t¹p vµ g©y hËu qu¶ nghiªm träng. §©y còng chÝnh lµ vÊn ®Ò mµ Ng©n hµng B¾c ¸ cÇn nghiªn cøu ®Ó t×m ra gi¶i ph¸p. BiÓu 6: TiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ t¹i chi nh¸nh NH No & PTNT QuËn T©y Hå. §¬n vÞ: triÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 So s¸nh Sè d Tû träng Sè d Tû träng + - (tr.®) + - (%) *.Tgöi kh«ng K.H VND USD 43089 38790 4299 67,36% 60,64% 6,72% 26092,5 20768,5 5324 23,46% 18,68% 4,78% -16996,5 -18021,5 +1025 - 39,45 - 46,46 +23,84 *.T.Göi cã kú h¹n VND USD 20886 20136 750 32,64% 31,47% 1,17% 85123,5 84313,5 810 76,54% 75,81% 0,73% +64237,5 +64177,5 +60 +307,56 318,72 8 Tæng céng 63975 100% 111216 100% +47214 +38,84 Kh¸ch hµnh lµ c¸c tæ chøc kinh tÕ göi tiÒn vµo Ng©n Hµng chñ yÕu lµ sö dông c¸c dÞch vô thanh to¸n qua Ng©n Hµng chø kh«ng hoµn toµn v× môc ®Ých hëng l·i. Nhng thùc tÕ qua b¶ng sè liÖu trªn cho ta thÊy tû träng nguån vèn tiÒn göi kh«ng kú h¹n ®· gi¶m kh¸ m¹nh ®iÒu ®ã kh¼ng ®Þnh mét vÊn ®Ò lµ c¸c dÞch vô thanh to¸n qua Ng©n Hµng cña chi nhanh cha ®¸p øng tèt nhu cÇu kh¸ch hµng. Tuy nhiªn tû träng tiÒn göi kh«ng kú h¹n b»ng ®ång USD cã t¨ng, cô thÓ lµ n¨m 2002 ®¹t 5.324tr.® t¨ng 1.025tr.® so víi n¨m 2001 t¬ng øng møc t¨ng lµ 23,84%. §iÒu nµy l¹i ph¶n ¸nh ngîc l¹i r»ng c¸c dÞch vô thanh to¸n qua Ng©n Hµng cña chi nh¸nh gi÷a c¸cTCKT víi níc ngoµi lµ rÊt tèt. Mét khÝa c¹nh kh¸c cho thÊy c¸c tæ chøc kinh tÕ níc ta hiÖn nay kh«ng chØ trao ®æi mua b¸n hµng ho¸ trong ph¹m vi quèc gia mµ cßn nhËp khÈu- xuÊt khÈu ra níc ngoµi, c¸c mèi quan hÖ kinh tÕ víi níc ngoµi ngµy cµng ®îc t¹o lËp. Do ®ã tû träng tiÒn göi kh«ng kú h¹n b»ng VND gi¶m m¹nh, tiÒn göi kh«ng kú h¹n b»ng VND t¨ng kh¸ cao, cßn tiÒn göi cã kú h¹n l¹i chiÕm tû träng cao nhÊt. §iÒu nµy mét mÆt ph¶n ¸nh nhîc ®iÓm trong sö dông vèn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ nguån vèn ø ®äng cßn nhiÒu. Mét mÆt ph¶n ¸nh lîi thÕ cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ lîi nhuËn thu tõ ho¹t ®éng s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸ lín dÉn ®Õn d thõa nguån vèn lín nªn t¹m thêi göi vµo Ng©n Hµng ®Ó hëng l·i. Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy tiÒn göi tæ chøc kinh tÕ n¨m 2002 t¨ng h¬n n¨m 2001 lµ 47.214tr.® víi møc t¨ng ®¹t 73,84%. Trong ®ã tiÒn göi kh«ng kú h¹n gi¶m 16.996,5tr.®, tiÒn göi cã kú h¹n t¨ng m¹nh ®¹t 64.237,5tr.® t¬ng øng møc ¨ng lµ 307,56%. Trong tæng nguån vèn huy ®éng tõ c¸c tæ chøc kinh tÕ, tiÒn göi cã kú h¹n chiÕm tû träng cao 76,54%, ph¶n ¸nh chÝnh s¸ch l·i suÊt ®èi víi lo¹i tiÒn göi nµy cña chi nh¸nh lµ rÊt cao so víi c¸c chi nh¸nh kh¸c. §iÒu nµy gióp Ng©n Hµng t¹o thÕ æn ®Þnh trong kinh doanh nhng l¹i lµm t¨ng chi phÝ huy ®éng vèn vµ v× thÕ mµ gi¶m bít lîi nhuËn trong kinh doanh. V× vËy, Ng©n Hµng cÇn ph¶i cã gi¶i ph¸p tèt ®Ó khai th¸c tèi ®a nguån vèn nµy, nh n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông trung vµ dµi h¹n. TiÒn göi cã kú h¹n t¨ng c¸c tæ chøc kinh tÕ thu ®îc kho¶n l·i lín do kho¶n tiÒn nµy mang l¹i v× l·i suÊt tiÒn göi cã ký h¹n thêng cao vµ æn ®Þnh. Nhng nÕu sè d tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng kú h¹n thÊp sÏ g©y kho kh¨n cho c¸c doanh nghiÖp trong kh©u thanh to¸n v× tÝnh “láng” cña tiÒn göi trªn tµi kho¶n cã kú h¹n lµ rÊt thÊp. NÕu cã nhu cÇu rót tiÒn trªn tµi kho¶n nay khi cha ®¸o h¹n th× chØ ®îc hëng l·i suÊt kh«ng kú h¹n. §iÒu ®ã lµ rñi ro ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ víi Ng©n Hµng nÕu kh¸ch hµng rït tiÒn hµng lo¹t. V× vËy, Ng©n Hµng cÇn cã gi¶i ph¸p tèt ®Ó khuyÕn khÝch huy ®éng tiÒn göi kh«ng kú h¹n sao cho gi÷a tiÒn göi kh«ng kú h¹n vµ tiÒn göi cã kú h¹n ®¹t ®îc mét tû lÖ thÝch hîp trong tõng thêi kú. 2.3 Tµi kho¶n tiÒn göi tiÕt kiÖm. Nguån vèn tiÒn göi tiÕt kiÖm cña d©n c lµ nguån vèn lín nhÊt trªn thÞ trêng tiÒn tÖ nhµn rçi, bëi chÝnh d©n c míi lµ chñ thÓ tiÕt kiÖm vµ ®Çu t trong nÒn kinh tÕ nÒn s¶n xuÊt ®a d¹ng. Trong d©n c qu¸ tr×nh s¶n suÊt kinh doanh dÞch vô ngoµi “Cña ¨n” cßn tÝch luü ®ùoc mét phÇn “cña ®Ö”. Trong khi ®ã thÞ trßng tµi chÝnh trùc tiÕp nh thÞ trêng chøng kho¸n cæ phiÕu tr¸i phiÕu, cha thu hót ngêi d©n th× nguån tiÒn nhµn rçi cña d©n c chñ yÕu ®îc göi vµo Ng©n Hµng. Quan hÖ tiÒn tÖ gi÷a Ng©n Hµng vµ d©n c còng sÏ t¨ng nhanh, møc thu nhËp b×nh qu©n cña ngêi d©n còng ®îc n©ng cao vµ theo ®ã tû lÖ tiÕt kiÖm sÏ ®îc n©ng cao. V× vËy, Ng©n Hµng cÇn më réng h¬n n÷a ®Þa bµn ho¹t ®éng vµo khu vù d©n c, cÇn quan t©m h¬n n÷a nhu cÇu vµ kh¶ n¨ng cña ®èi tîng kh¸ch hµng nµy, tiÒn göi cña d©n c chñ yÕu lµ tiÕt kiÖm cã thêi h¹n. BiÓu 7:TiÒn göi tiÕt kiÖm t¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT QuËn T©y Hå n¨m 2001-2002 §¬n vi :TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 So s¸nh Sè d Tû träng Sè d Tû träng + - (tr.®) + - (%) *T.G kh«ng kú h¹n. VND USD 6588 5838 750 14,25% 12,64% 1,61% 5748 4997 751 6,58% 5,72% 0,86% - 840 - 841 1 -12,75 -14,4 0,13 * TGTK cã kú h¹n VND USD 39613,5 15115,5 24498 85,75% 32,72% 53,03% 81492 45443 36049 93,42% 52,08% 41,32% 41878,5 30327,5 11551 105,72 200,64 47,15 Tæng céng 46201,5 100% 87240 100% 41038,5 88,8 Qua biÓu trªn ta thÊy, tæng nguån tiÕt kiÖm vÉn t¨ng qua c¸c thêi kú, møc tiÕt kiÖm ®Çu t vµo Ng©n Hµng t¨ng nhanh mÆc dï trong n¨m 2002 Ng©n Hµng ®· nhiÒu lÇn ®iÒu chØnh gi¶m l·i suÊt tiÕt kiÖm xuèng nhng sè d tiÕt kiÖm vÉn t¨ng so víi n¨m 2001lµ 41.038,5tr.®. §ã lµ ®iÒu ®¸ng mõng v× nguån vèn nµy sÏ lµ nh©n tè quan träng cho ®Çu t kinh doanh. TiÒn göi tiÕt kiÖm lµ lo¹i tiÒn mµ ngêi d©n göi vµo Ng©n Hµng víi môc tiªu an toµn vèn vµ tÝch luü, hëng lîi tõ sè tiÒn Êy. T¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT quËn T©y Hå tiÒn göi tiÕt kiÖm chñ yÕu lµ tiÒn göi cã kú h¹n chiÕm trªn 93%. Sù ph¸t triÓn vµ t¨ng trëng cña nguån vèn ®ã lµ do c¸c nguyªn nh©n sau: - TiÒn göi tiÕt kiÖm lµ bé phËn thu nhËp tÝch luü cho nhu cÇu chi tiªu trong t¬ng lai cña d©n c, nh mua s¾m c¸c thiÕt bÞ, ®å dïng ®¾t tiÒn. - Ngêi d©n chñ yÕu göi b»ng ngo¹i tÖ lµ do cã t©m lý e ng¹i sî tiÒn VND mÊt gi¸. Sè ngêi d©n göi b»ng ngo¹i tÖ víi thêi h¹n trung vµ dµi h¹n lµ rÊt Ýt. Theo quy ®Þnh tiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n cña kh¸ch hµng thêng ®îc theo dâi trªn mét quyÓn sæ gäi lµ sæ tiÕt kiÖm, sæ do kh¸ch hµng gi÷ cßn Ng©n Hµng gi÷ thÎ lu. §èi víi tiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n, mçi lÇn göi tiÒn ®îc theo dâi trªn mét sæ riªng, Ng©n Hµng coi mçi thÎ tiÕt kiÖm nh mét tµi kho¶n ph©n tÝch. Nh vËy, nÕu mét ngêi göi tiÒn tiÕt kiÖm nhiÒu lÇn nhng cïng kú h¹n sÏ cã nhiÒu tµi kho¶n ph©n tÝch. ë ph¬ng diÖn kh¸ch hµng th× kh«ng cã g× r¾c rèi song ë ph¬ng diÖn ng©n hµng ta thÊy cã sù trïng lÆp trong ghi chÐp sè liÖu lu tr÷, b¶o qu¶n theo dâi sæ s¸ch kÕ to¸n, g©y khã kh¨n cho c¸n bé ë bé phËn tiÕt kiÖm. Do vËy cÇn cã biÖn ph¸p ®Ó ®¬n gi¶n ho¸ c«ng viÖc cña c¸n bé kÕ to¸n tiÕt kiÖm trong viÖc h¹ch to¸n tiÒn göi tiÕt kiÖm. Trªn thùc tÕ ®· chøng minh, sè lîng ngêi göi tiÒn tiÕt kiÖm t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå cßn thÊp h¬n rÊt nhiÒu so víi sè d©n trªn c¸c ®Þa bµn quËn. Nguyªn nh©n thø nhÊt lµ do thu nh©p cña ngêi d©n cha cao nhng nguyªn nh©n chÝnh lµ do kh¸ch hµng cßn e ng¹i khi giao dÞch víi Ng©n Hµng, ®Æc biÖt lµ t©m lý lo ng¹i ®ång VND mÊt gi¸ khi t×nh h×nh kinh tÕ, chÝnh trÞ trªn thÕ giíi ®ang bÞ ®¶o lén bëi cuéc khñng ho¶ng chÝnh trÞ t¹i Ir¾c. Thñ tôc më tµi kho¶n tiÒn göi tiÕt kiÖm trªn lý thuyÕt rÊt ®¬n gi¶n, chØ cÇn mét chøng minh th nh©n d©n, kÌm theo mét phiÕu göi tiÒn vµ nép tiÒn vµo Ng©n Hµng. Song trªn thùc tÕ thñ tôc Êy lµm cho kh¸ch hµng rÊt mÖt mái khi ph¶i chê ®îi vµo sæ, kiÓm ®Õm. Hä cßn mÖt mái h¬n khi rót tiÒn còng cÇn CMND, giÊy lÜnh tiÒn tèn kh¸ nhiÒu thêi gian. MÆc dï Ng©n Hµng ®· cè g¾ng rót ng¾n thêi gian giao dÞch víi kh¸ch hµng song sù chê ®îi vÉn lµ ®iÒu cßn tån t¹i. Mét nguyªn nh©n kh¸c n÷a lµ kh¸ch hµng göi tiÒn ë ®©u th× rót tiÒn ë ®ã nªn cã mét sè quü tiÕt kiÖm cã sè d©n tËp trung qu¸ ®«ng. Sè d trªn tµi kho¶n tiÒn göi tiÕt kiÖm vÉn t¨ng chøng tá chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå rÊt nç lùc, cè g¾ng trong c«ng t¸c huy ®éng vèn. Nguån vèn huy ®éng cña chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå kh«ng nh÷ng ®¸p øng ®îc nhu cÇu sö dông vèn cña Ng©n Hµng mµ cßn gãp phÇn gi÷ thÕ c©n ®èi, chñ ®éng trong toµn hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt nam. 2.4 Tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n. C¸c hé kinh doanh c¸ thÓ trªn ®Þa bµn b¾t ®Çu nhËn thøc ®îc sù tiÖn lîi cña viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nªn ®· më tµi kho¶n giao dÞch vµ nhËn dÞch vô thanh to¸n cña ng©n hµng, hä ®· sö dông mét sè thÓ thøc thanh to¸n th«ng dông nh: ng©n phiÕu thanh to¸n, sÐc, uû nhiÖm chi. Víi ®Þa ®iÓm giao dÞch thuËn lîi, viÖc thanh to¸n chuyÓn tiÒn qua m¹ng nhanh chãng vµ chÝnh x¸c cho nªn kh¸ch hµng më tµi kho¶n ngµy cµng t¨ng. Thñ tôc më tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n rÊt ®¬n gi¶n, chØ cÇn xuÊt tr×nh CMND, gÝÊy xin më tµi kho¶n( cã mÉu s½n) vµ nép 500.000® ký quü. H¬n n÷a chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng trong khi giao dÞch, Ng©n Hµng kh«ng thu lÖ phÝ më tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n, híng dÉn kh¸ch hµng, nªu nh÷ng thuËn lîi trong viÖc sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n. T×nh h×nh sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n cha phæ biÕn lµ tån t¹i chung cña hÖ thèng Ng©n Hµng ViÖt Nam. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn nh÷ng tån t¹i ®ã lµ do bèn yÕu tè sau: - Do d©n chóng cã thãi quen sö dông tiÒn mÆt trong thanh to¸n, chi tr¶ nªn viÖc më vµ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n cha ®îc hëng øng réng v× khi chñ tµi kho¶n ph¸t hµnh sÐc c¸ nh©n ®Î thanh to¸n, chi tr¶ th× ngêi b¸n hµng thêng kh«ng chÊp nhËn hoÆc rôt rÌ khi nhËn sÐc. V× hä cha hiÓu râ vÒ h×nh thøc thanh to¸n nµy hoÆc cha më tµi kho¶n t¹i Ng©n Hµng. - Do thu nhËp cña d©n c tuy ®· kh¸ h¬n tríc song vÉn cßn thÊp, nhiÒu khi chØ ®ñ chi tiªu, phÇn tÝch luü rÊt Ýt. Do ®ã cha ¸p dông h×nh thøc tr¶ l¬ng vµo tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n nhiÒu. Mét sè ngêi d©n cã thu nhËp cao hoÆc doanh nghiÖp níc ngoµi, liªn doanh ®a më vµ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n, sÐc c¸ nh©n nhng ®¹i bé phËn d©n chóng cha tham gia. H¬n nòa thu nhËp thÊp mµ l¹i ph¶i tr¶ mét kho¶n lÖ phÝ thanh to¸n qua Ng©n Hµng nÕu sö dông tiÒn göi c¸ nh©n vµ ph¸t hµng sÐc c¸ nh©n chÝnh lµ lý do khiÕn ngêi d©n cha ñng hé viÖc nµy. - Mét nguyªn nh©n n÷a lµ Ng©n Hµng cha thùc sù tÝch cùc trong viÖc qu¶ng c¸o, tuyªn truyÒn s©u réng nh»m phæ biÕn trong nh©n d©n hiÓu râ vµ thÊy ®îc sù thuËn lîi, an toµn cña viÖc sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n vµ sÐc c¸ nh©n. - Nguyªn nh©n cuèi cïng lµ do thu nhËp thÊp nªn vÊn ®Ò l·i suÊt vÉn ®îc kh¸ch hµng quan t©m. Ng©n Hµng cÇn cã chÝnh s¸ch l·i suÊt phï hîp. MÆt kh¸c ph¶i ®a d¹ng ho¸ c¸c dÞch vô Ng©n Hµng, thùc hiÖn viÖc thanh to¸n chi tr¶ chÝnh x¸c, kÞp thêi, nhanh chãng ®Ó kh¸ch hµng nhËn thÊy u ®iÓm cña viÖc më vµ sö dông lo¹i tµi kho¶n nµy. Chi nh¸nh NHNN & PTNN QuËn T©y Hå ®· khuyÕn khÝch c¸n bé nh©n viªn Ng©n Hµng më vµ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n song do thu nhËp thÊp, thêng th× hä rót ra ngay ®Ó chi tiªu nªn sè d kh«ng cao. Nh÷ng nguyªn nh©n c¬ b¶n trªn lµ nh÷ng nguyªn nh©n khiÕn cho viÖc më vµ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n cha ®îc ngêi d©n nhiÖt t×nh tham gia. Ch¬ng III Mét sè kiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ nghiÖp vô huy ®éng vèn nãi chung vµ kÕ to¸n huy ®éng vèn nãi riªng t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå. I. KiÕn nghÞ n©ng cao hiÖu qu¶ nghiÖp vô huy ®éng vèn vµ kÕ to¸n huy ®éng vèn cña chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå. 1.KiÕn nghÞ víi nhµ níc. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÕ giíi hiÖn nay, vai trß ®iÒu tiÕt vÜ m« cña nhµ níc lµ v« cïng quan träng. Bëi lÏ, tríc sö biÕn ®éng cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi hiÖn nay, ®Æc biÖt lµ sù khñng ho¶ng vÒ chÝnh trÞ kÓ tõ sau nh÷ng sö kiÖn quan träng nh; cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ khu vùc ®«ng nam ¸ diÔn ra ®Çu tiªn ë th¸i lan, sö kiÖn 11/9/2001 diÔn ra ë mü vµ hiÖn nay lµ cuéc chiÕn tranh cña c¸c nhµ cÇm quyÒn mü anh x©m chiÕm ®Êt níc IR¾c ®· lµm cho nÒn kinh tÕ thÕ giíi chao ®¶o, sö ¶nh hëng m¹nh mÏ cña ®ång USD tíi nÒn kinh tÕ cña c¸c níc lµ kh«ng nhá. Nªn nhµ níc ph¶i cã c¸c gi¶i ph¸p thÝch hîp ®Ó ®iÒu hµnh ®Êt níc nãi chung vµ hÖ thèng Ng©n Hµng nãi riªng. §ã lµ ph¶i t¹o m«i trêng ph¸p lý ®ång bé , m«i trêng kinh tÕ chÝnh trÞ – x· héi æn ®Þnh tõ ®ã t¹o t©m lý tèt cho ®Çu t ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ. T¹o m«i trêng ph¸p lý ®ång bé vµ æn ®Þnh: Nhµ níc lµ c¬ quan chøc n¨ng quyÒn lùc, th«ng qua viÖc x©y dùng vµ ban hµnh hÖ thèng ph¸p luËt ph¶i x©y dùng ®îc m«i trêng ph¸p lý ®ång bé æn ®Þnh nh»m b¶o vÖ quyÒn cña nh©n d©n nãi chung vµ cña ngêi göi tiÒn vµo Ng©n Hµng nãi riªng. Nhµ níc ban hµnh c¸c v¨n b¶n liªn quan tíi lÜnh vùc Ng©n Hµng vµ kÕ to¸n ph¶i ®ång bé vµ phï hîp gi÷a v¨n b¶n ph¸p luËt vÒ ho¹t ®éng Ng©n Hµng víi c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt liªn quan nh luËt doanh nghiÖp, luËt th¬ng m¹i. §Ó th«ng qua ®ã khuyÕn khÝch t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn viÖc ®iÒu chØnh quan hÖ gi÷a tiªu dïng vµ tiÕt kiÖm. T¹o m«i trêng kinh tÕ chinh trÞ – x· héi æn ®Þnh: Nhµ níc cÇn khuyÕn khÝch c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ph¸t triÓn, t¹o ra m«i trêng kinh doanh b×nh ®¼ng ®Ó c¸c doanh nghiÖp c¹nh tranh lµnh m¹nh cã lîi cho nÒn kinh tÕ, æn ®Þnh kinh tÕ vÜ m«, s¶n xuÊt ph¸t triÓn, tiÒn tÖ æn ®Þnh, ®êi sèng cña ngêi d©n ®îc n©ng cao, cã tÝch luü göi vµo Ng©n Hµng. T¹o m«i trêng kinh tÕ chÝnh trÞ – x· héi æn ®Þnh sÏ tr¸nh ®îc c¸c biÕn ®éng do sö mÊt gi¸ cña ®ång tiÒn USD tõ ®ã gi¶m tÝnh bÊt thêng gi¸ trÞ c¸c kho¶n tiÒn göi t¹i Ng©n Hµng . T¹o m«i trêng t©m lý: YÕu tè t©m lý x· héi, tr×nh ®é v¨n ho¸ cña tõng d©n téc, tõng quèc gia, cã ¶nh hëng s©u s¾c ®Õn ph¬ng ph¸p tËp trung huy ®éng vèn, ®©y lµ nh÷ng vÊn ®Ò cÇn ph¶i ®îc tÝnh ®Õn trong qu¸ tr×nh x©y dùng chÝnh s¸ch vµ x©y dùng c¸c biÖn ph¸p huy ®éng vèn phï hîp cña Ng©n Hµng. ChÝnh v× vËy nhµ níc cÇn ph¶i x©y dùng ®îc m«i trêng ph¸p lý ®ång bé, m«i trêng kinh tÕ chÝnh trÞ–x· héi æn ®Þnh. 2. KiÕn nghÞ víi Ng©n Hµng Nhµ Níc. Bªn c¹nh mét nÒn kinh tÕ chinh trÞ x· héi æn ®Þnh,®Ó hÖ thèng Ng©n Hµng ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ th× Ng©n Hµng Nhµ Níc ph¶i x©y dùng ®îc mét hÖ thèng chÝnh s¸ch qu¶n lý ®iÒu tiÕt hÖ thèng Ng©n Hµng hîp lý. - C¶i tiÕn chÝnh s¸ch l·i suÊt linh ho¹t vµ hîp lý: L·i suÊt lµ gi¸ c¶ trong hÖ thèng vèn vµ tiÒn tÖ, còng nh gi¸ c¶ thÞ trêng hµng ho¸ vµ c¸c thÞ trêng kh¸c, nã lµ yÕu tè quan träng quyÕt ®Þnh ®Õn cung cÇu vÒ tiÒn göi. L·i suÊt do Ng©n Hµng quy ®Þnh trªn c¬ së t¹o ra lîi nhuËn cña nÒn kinh tÕ vµ cã thay ®æi theo quan hÖ cung cÇu vÒ vèn tÝn dông trªn thÞ trêng. V× vËy viÖc ¸p dông l·i suÊt trong huy ®éng vèn ®ßi hái ph¶i linh ho¹t, ph¶i t«n träng c¸c quy luËt kinh tÕ kh¸ch quan vµ ph¶i ®¶m b¶o ®îc quyÒn lîi cho ngêi göi tiÒn, ®ång thêi t¹o ®iÒu kiÖn cho Ng©n Hµng cã thÓ kinh doanh ®îc. - §a dang ho¸ h×nh thøc hy ®éng vèn, ®a c¸c c«ng cô thÞ trêng tµi chÝ míi ®Ó lu ®éng ho¸ ho¹t ®éng cña Ng©n Hµng vµ gióp Ng©n Hµng phßng ngõa rñi ro: ngoµi c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn truyÒn thèng Ng©n Hµng cÇn ®a d¹ng ho¸ h×nh thøc huy ®éng vèn nh; h×nh thøc huy ®éng tiÒn göi tiÕt kiÖm cã môc ®Ých, tiÕt kiÖm ®iÖn tö ,ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸. - HiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ huy ®éng vèn: Mét biÖn ph¸p quan träng gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c huy ®éng vèn lµ ®æi míi c«ng nghÖ Ng©n Hµng, tiÕp cËn víi c«ng nghÖ hiÖn ®¹i. C«ng nghÖ Ng©n Hµng kh«ng chØ ®¬n thuÇn lµ c¸c m¸y mãc, thÎ thanh to¸n, m¸y rót tiÒn tù ®éng mµ cßn lµ c¬ chÕ thanh to¸n trong néi bé Ng©n Hµng hay sö dông tin häc ®Ó qu¶n lý chÆt chÏ c¸c mÆt nghiÖp vô trong ®ã qu¶n lý kÕ to¸n vµ thanh to¸n. ChÝnh v× vËy Ng©n Hµng ph¶i kh«ng ngõng ®æi míi c«ng nghÖ, ®ång thêi lùa chän gi¶i ph¸p c«ng nghÖ phï hîp víi ®iÒu kiÖn, kh¶ n¨ng cña Ng©n Hµng . 3. KiÕn nghÞ víi chi nh¸nh NHNo & PTNN QuËn T©y Hå . - §Èy m¹nh ph¸t triÓn m¹ng líi: TÝch cùc triÓn khai thµnh lËp thªm c¸c phßng giao dÞch phï hîp víi nhu cÇu ph¸t triÓn vµ ho¹t ®éng Ng©n Hµng. Chó träng ®Õn nh÷ng ®Þa bµn cã nhiÒu tiÒm n¨ng vµ th¬ng nghiÖp, c«ng nghiÖp ph¸t triÓn ®Ó tõ ®ã t¹o ®iÒu kiÖn t¨ng cêng huy ®éng vèn vµ cung cÊp c¸c dÞch vô thanh to¸n. - §a d¹ng ho¸ h×nh thøc huy ®éng vèn vµ c¸c tiÖn Ých: §Ó duy tr× sö ph¸t triÓn vµ ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ Ng©n Hµng cÇn ph¶i kh«ng ngõng ph¸t triÓn nguån vèn trªn c¬ së ®a d¹ng ho¸ h×nh thøc huy ®éng vèn nh ¸p dông h×nh thøc tiÕt kiÖm göi mét n¬i rót nhiÒu n¬i th«ng qua c¸c phßng giao dÞch. §èi víi kh¸ch hµng dÞch vô nµy gióp hä tiÕt kiÖm thêi gian, t¨ng chi phÝ c¬ héi, t¹o t©m lý tho¶i m¸i vµ tr¸nh ®îc th×nh tr¹ng qu¸ t¶i cña mét sè phßng giao dÞch. §èi víi Ng©n Hµng dÞch vô nµy cã ý nghÜa rÊt quan träng trong viÖc tõng bíc n©ng cao kh¶ n¨ng phôc vô kh¸ch hµng víi chÊt lîng phôc vô tèt h¬n, ®èi tîng réng h¬n, ph¹m vi lùa chän ®Þa ®iÓm linh ho¹t h¬n ®ång thêi lµ bíc tiÕp theo trong viÖc hiÖn ®¹i ho¸ c¸c dÞch vô thanh to¸n. - N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n vµ dÞch vô thanh to¸n trong d©n c: Ph¬ng thøc thanh to¸n qua Ng©n Hµng lµ c¸ch huy ®éng tiÒn göi tèt nhÊt cña c¸c Ng©n hµng B¾c ¸, ®Æc biÖt h×nh thøc nµy rÊt thÝch hîp víi khu vùc ®« thÞ do thu nhËp cña d©n c khu vùc ®« thÞ lµ kh¸ cao céng víi sù ph¸t triÓn cña hÖ thèng th¬ng nghiÖp hiÖn nay ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho viÖc thanh to¸n qua Ng©n Hµng. V× vËy, ®Ó t¨ng nguån vèn huy ®éng Ng©n Hµng cÇn quan t©m khai th¸c tèi ®a nuån vèn trong d©n c ,®Æc biÖt lµ c¸c hé gia ®×nh th¬ng nghiÖp, c¸c viªn chøc nhµ níc cã møc thu nhËp kh¸, nh©n viªn vµ l·nh ®¹o doanh nghiÖp liªn doanh, c¸c c«ng ty níc ngoµi, c¸c c«ng ty xuÊt nhËp khÈu, nh©n viªn vµ l·nh ®¹o c¸c doanh nghiÖp nhµ níc vµ doanh nghiÖp t nh©n cã thu nhËp b×nh qu©n trªn møc trung b×nh trong x· héi, c¸c c¸ nh©n kh¸c cã thu nhËp kh¸ cao trong d©n c, sau ®ã lµ tÇng líp ngêi lao ®éng kh¸c. Bëi v×, tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n cã u ®iÓm lín lµ; viÖc rót tiÒn mÆt trªn tµi kho¶n dÔ dµng, thuËn tiÖn nh rót tiÒn göi tiÕt kiÖm . Kh«ng nh÷ng thÕ, ngêi cã tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n cã thÓ ph¸t hµnh sÐc c¸ nh©n ®Ó thanh to¸n trùc tiÕp c¸c kho¶n mua hµng ho¸, tiÒn nhµ, dÞch vô mµ kh«ng cÇn rót tiÒn mÆt ®Ó thanh to¸n. Lµm nh vËy sÏ gãp phÇn to lín gi¶m dÇn tiÒn mÆt trong lu th«ng. DÇn dÇn t¹o cho d©n c tiÕp cËn vµ sö dông c¸c thÓ thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nh uû nhiÖm chi, ng©n phiÕu thanh to¸n, sÐc thanh to¸n. Sau khi c¸ nh©n cã tµi kho¶n tiÒn göi t¹i Ng©n hµng B¾c ¸; Gi¸m ®èc doanh nghiÖp, thñ trëng c¬ quan ®¬n vÞ ®îc quyÒn tr¶ l¬ng vµ c¸c kho¶n thu nhËp kh¸c ( nÕu lµ c«ng nh©n viªn chøc ) vµo tµi kho¶n tiÒn göi cña tõng ngêi ë bÊt kú Ng©n hµng B¾c ¸ nµo trªn ®Þa bµn mµ c¸ nh©n më tµi kho¶n. Cho d©n c ®îc hëng møc l·i suÊt t¬ng ®¬ng møc l·i suÊt tiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n, Ng©n Hµng nªn cung cÊp dÞch vô miÔn phÝ cho ngêi d©n ®Ó hä h¨ng h¸i më vµ sö dông tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n, lµm quen víi c¸c thÓ thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt mµ Ng©n Hµng cung cÊp. - KiÕn nghÞ vÒ ¸p dông tµi kho¶n v·ng lai: Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn nay, gi÷a c¸c Ng©n Hµng lu«n cã sù c¹nh tranh m¹nh mÏ trªn nhiÒu ph¬ng diÖn. Mét yªu cÇu ®Æt ra lµ lµm thÕ nµo ®Ó duy tr× ®îc lîng kh¸ch hµng truyÒn thèng mÆt kh¸c khai th¸c tèi ®a c¸c kh¸ch hµng tiÒm n¨ng; theo em Ng©n Hµng cã thÓ sö dông gi¶i ph¸p sau, ®ã lµ më tµi kho¶n v·ng lai cho kh¸ch hµng. Tµi kho¶n v·ng lai lµ tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña kh¸ch hµng vµ cã thÓ th«ng qua tµi kho¶n nµy kh¸ch hµng cã thÓ sö dông ®Ó vay tiÒn t¹m têi khi cÇn thiÕt. Nh vËy, tµi kho¶n nµy cã thÓ d nî hoÆc d cã. Nhê ®Æc ®iÓm nµy nªn tµi kho¶n nµy rÊt th«ng dông, phæ biÕn cho c¸c doanh nghiÖp vµ cho c¶ ngêi d©n. Sö dông rÊt tiÖn lîi vµ linh ho¹t, rÊt phï hîp víi nÒn kinh tÕ thÞ trêng. V× vËy, theo em c¸c Ng©n hµng B¾c ¸ nªn cho ¸p dông réng r·i tµi kho¶n v·ng lai ®Ó t¹o thuËn lîi cho kh¸ch hµng khi ®Õn giao dÞch víi Ng©n Hµng, Ng©n Hµng cã thÓ ¸p dông u ®iÓm cña tµi kho¶n nµy ®Ó ®¸p øng nhanh nhÊt nhu cÇu cña kh¸ch hµng khi cÇn, t¹o sö tho¶i m¸i, t¹o niÒm tin cho kh¸ch hµng vµo Ng©n Hµng. - N©ng cao tr×nh ®é c¸n bé nh©n viªn vµ c¶i tiÕn phong c¸ch phôc vô: Tríc ®©y tr×nh ®é chuyªn m«n vµ nghiÖp vô cña ®éi ngò c¸n bé Ng©n Hµng ®îc coi lµ phï hîp. Song so víi nhiÖm vô vµ yªu cÇu ph¸t triÓn cña Ng©n Hµng hiÖn nay tr×nh ®é phÇn ®«ng c¸n bé Ng©n Hµng cßn bÊt cËp. V× vËy, ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ huy ®éng vèn Ng©n Hµng cÇn tiÕp tôc n©ng cao tr×nh ®é c¸n bé c«ng nh©n viªn c«ng t¸c huy ®éng vèn. Tríc hÕt, ngêi lµm c«ng t¸c huy ®éng vèn ph¶i thµnh th¶o thÓ lÖ, chÕ ®é vÒ huy ®éng vèn, ®îc ®µo t¹o vÒ tin häc, vÒ thanh to¸n quèc tÕ…§¸p øng yªu cÇu c«ng viÖc hµng ngay cµng phøc t¹p. Ngoµi ra nh©n viªn trùc tiÕp vÒ huy ®éng vèn tõ d©n c vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ ph¶i ®îc ®µo t¹o riªng. §Ó khi giao dÞch víi kh¸ch hµng hä cã thÓ gi¶i quyÕt ®îc c¸c yªu cÇu cña kh¸ch hµng. - §Èy m¹nh ho¹t ®éng marketing: C¸c Ng©n hµng B¾c ¸ trong thêi gian qua ®· quan t©m ®Õn ho¹t ®éng tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o nhng cha ®¹t hiÖu qu¶ lµ do nguyªn nh©n; Ph¹m vi ho¹t ®éng marketing cha ®îc më réng c¸c h×nh thøc cha ®îc phong phó. §Ó n¾m b¾t ®îc thÞ hiÕu cña kh¸ch hµng Ng©n Hµng cÇn ph¶i ®Èy m¹nh ho¹t ®éng marketing díi nhiÒu h×nh thøc nh trªn c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng; §µi truyÒn h×nh, ®µi ph¸t thanh, trªn c¸c b¸o chi, c¸c t¹p chÝ vµ th«ng qua c¸c héi nghÞ kh¸ch hµng… Nh»m phæ biÕn réng r·i ®Õn tõng ngêi d©n c¸c biÖn ph¸p khuyÕn khÝch göi tiÒn, ®Æc biÖt chó ý ®Õn tÝnh sinh lêi cña tiÒn vèn khi göi vµo Ng©n Hµng. Tõ ®ã t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng lùa chän c¸c h×nh thøc göi tiÒn thuËn lîi, an toµn, nhanh chãng. Bªn c¹nh ®ã th«ng qua c¸c cuéc héi th¶o víi kh¸ch hµng, Ng©n Hµng cÇn tranh thñ th¨m dß ý kiÕn cña kh¸ch hµng ®Ó ®a ra biÖn ph¸p phï hîp n©ng cao chÊt lîng s¶n phÈm dÞch vô Ng©n Hµng, tõ ®ã n©ng cao ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n Hµng. §ång thêi kÞp thêi ph¸t hiÖn vµ ®×nh chØ giao dÞch víi nh÷ng kh¸ch hµng kinh doanh kh«ng cã hiÖu qu¶ hoÆc gi¶m u ®·i ®èi víi hä. II mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c huy ®éng vèn vµ kÕ toµn huy ®éng vèn t¹i chi nh¸nh NHNN & PTNN QuËn T©y Hå 1. §a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn. 1.1 §a dang ho¸ c¸c kú h¹n göi tiÒn. HiÖn nay, Ng©n Hµng chØ huy ®éng c¸c kú h¹n 3th¸ng, 6 th¸ng, 12th¸ng…ThÕ nhng kho¶ng thêi gian nhµn rçi cña ®ång tiÒn kh«ng khíp víi nh÷ng kú h¹n huy ®éng cña Ng©n Hµng sÏ kh«ng khuyÕn khÝch kh¸ch hµng göi tiÒn. Ch¼ng h¹n, kh¸ch hµng cã tiÒn nhµn rçi trong 10 th¸ng, trong khi Ng©n Hµng chØ cã kú h¹n 9 vµ 12 th¸ng, nh vËy kh¸ch hµng kh«ng thu thªm ®îc mét th¸ng l·i tõ sè tiÒn nhµn rçi cña m×nh, ®ång thêi Ng©n Hµng kh«ng tËn dông ®îc tèi ®a sè tiÒn nhµn rçi cña kh¸ch hµng. Do ®ã, Ng©n Hµng nghiªn cøu thªm vÒ kú h¹n 2th¸ng, 10 th¸ng hoÆc 11 th¸ng…cho tiÒn göi tiÕt kiÖm . VÊn ®Ò thiÕu vèn ®Çu t trung vµ dµi h¹n ®ang lµ mét trong nh÷ng th¸ch thøc to lín ®èi víi c¸c nhµ kinh doanh. Do ®ã, ng©n hµng cÇn cã c¸c h×nh thøc huy ®éng dµi h¹n tõ 5 ®Õn 15 n¨m. §Ó viÖc huy ®éng vèn trung, dµi h¹n ®¹t hiÖu qu¶ cao th× Ng©n Hµng ph¶i ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh cô thÓ lµ: - Lo¹i göi mét lÇn rót mét lÇn ( l·i suÊt cao nhÊt ). - Lo¹i göi mét lÇn lÊy l·i nhiÒu kú gi÷ nguyªn vèn. §èi víi lo¹i nµy Ng©n Hµng nªn cho kh¸ch hµng lÊy l·i hµng th¸ng hoÆc lÜnh l·i 6 th¸ng mét lÇn ®èi víi tiÒn göi cã kú h¹n dµi tõ 2 n¨m trë lªn. - Lo¹i göi nhiÒu lÇn gãp thµnh sè tiÒn lín trong thêi gian dµi míi rót ra mét lÇn, cÇn u ®·i kh¸ch hµng b»ng l·i suÊt cña lo¹i tiÒn göi thêi h¹n dµi. - Lo¹i göi mét lÇn dµi h¹n nhng rót mét phÇn tríc h¹n, cÇn u ®¹i kh¸ch theo c¸ch lÜnh l·i kú h¹n t¬ng ®¬ng nghÜa lµ mét phÇn rót tríc h¹n sÏ ®îc tÝnh l·i t¬ng øng víi thêi h¹n rót ra. Nh vËy, ngêi göi kh«ng thiÖt thßi khi ph¶i rót ra mét phÇn, kh«ng ¶nh hëng ®Õn l·i cña phÇn cßn l¹i. - Ngoµi ra, Ng©n Hµng cÇn ph¶i cã l·i suÊt u ®·i, t¨ng l·i suÊt tiÒn göi cho c¸c doanh nghiÖp cã sè d tiÒn göi cao tõ 1 tû VND trë lªn. 1.2. Ph¸t triÓn tµi kho¶n c¸ nh©n vµ sö dông sÐc c¸ nh©n. Tuy nguån vèn nay thêng xuyªn biÕn ®éng nhng tÝnh trªn toµn bé tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n lu«n tån t¹i mét sè d nhÊt ®Þnh mµ Ng©n Hµng cã thÓ sö dông ®Ó cho vay. H¬n n÷a, do chØ ph¶i tr¶ l·i suÊt thÊp thËm chÝ kh«ng tr¶ l·i cho c¸c tµi kho¶n thanh to¸n, nªn nÕu Ng©n Hµng më réng ®îc nguån vèn nµy th× sÏ cã ®iÒu kiÖn h¹ l·i suÊt huy ®éng b×nh qu©n. HiÖn nay, Ng©n Hµng sö dông h×nh thøc nµy chñ yÕu víi c¸n bé nh©n viªn Ng©n Hµng, cha ph¸t triÓn réng r·i trong d©n c. Do ®ã, Ng©n Hµng cÇn më réng vµ khuyÕn khÝch kh¸ch hµng sö dông b»ng c¸ch Ng©n Hµng nªn ph¸t hµnh sÐc tiÒn mÆt ®Ó t¹o ®iÒu kiÖn cho chñ tµi kho¶n thøc hiÖn thanh to¸n dÔ dµng cho ngêi b¸n cha cã tµi kho¶n t¹i Ng©n Hµng vÉn cã thÓ rót tiÒn nhanh chãng, thuËn tiÖn. Theo quy ®Þnh hiÖn nay, c¸ nh©n cã tµi kho¶n tiÒn göi t¹i Ng©n Hµng cã nhu cÇu ph¸t hµnh sÐc thanh to¸n víi gi¸ trÞ lín h¬n 5 tr.® th× ph¶i ®Õn Ng©n Hµng lµm thñ tôc sÐc b¶o chi. Trong khi sÐc c¸ nh©n cha ph¶i lµ ph¬ng tiÖn thanh to¸n quen thuéc mµ phiÒn hµ th× kh«ng khuyÕn khÝch ®îc ngêi sö dông vµ hä sÏ a thÝch sö dông tiÒn mÆt, ng©n phiÕu thanh to¸n h¬n. §ång thêi, Ng©n Hµng còng nªn cã chÝnh s¸ch u ®·i ®èi víi khach hµng quen vµ lµm ¨n cã l·i nh cho phÐp sö dông thÊu chi trªn tµi kho¶n v·ng lai trong h¹n møc nhÊt ®Þnh. 1.3. TriÓn khai c¸c h×nh thøc tiÕt kiÖm míi. 1.3.1. TriÓn khai thùc hiÖn tiÕt kiÖm göi gãp. §©y lµ h×nh thøc huy ®éng vèn th«ng qua nguån vèn mµ ngêi cã thu nhËp æn ®Þnh mong muèn ®ñ tiÒn ®Ó mua s¾m mét sè c¸c vËt dông cÇn thiÕt nhng tríc m¾t hä kh«ng ®ñ tiÒn. H×nh thøc tiÕt kiÖm göi gãp cã hai ph¬ng thøc sau: +) Mua s¾m ngay: Ng©n Hµng cung øng ®ñ tiÒn cho nhu cÇu mua s¾m ngay khi ngêi göi ®· ký mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh vµo Ng©n Hµng vµ cam kÕt tõng ®Þnh kú tiÕp theo lÇn göi ban ®Çu ký göi thªm mét kho¶n tiÒn nhÊt ®Þnh theo mét sè kú h¹n ®· ®îc th«ng b¸o tríc. +) Mua s¾m thêi h¹n: Ng©n Hµng cung øng ®ñ tiÒn cho nhu cÇu mua s¾m cña ngêi göi khi ngêi göi ®· ký göi mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh ban ®Çu vµ trong nh÷ng ®Þnh kú tiÕp theo lÇn göi ban ®Çu víi mét sè kú h¹n nhÊt ®Þnh ( Ýt nhÊt mét th¸ng mét lÇn ). 1.3.2 TriÓn khai h×nh thøc tiÕt kiÖm dìng l·o. Ng©n Hµng cung cÊp cho kh¸ch hµng mét dÞch vô qu¶n lý tiÒn tÝch luü c¸ nh©n ®Ó ®¶m b¶o nguån sinh sèng khi vÒ giµ hoÆc mÊt kh¶ n¨ng lao ®éng. PhÇn vèn gèc tÝch luü kh«ng bÞ mÊt ®i nÕu ngêi thô hëng chÕt tríc thêi h¹n mµ hä sÏ ®îc thõa kÕ trän vÑn theo ph¸p luËt hoÆc cã thÓ ®îc hoµn tr¶ cïng víi l·i suÊt (sau thêi h¹n nhÊt ®Þnh, tèi thiÖu lµ 10 n¨m) hoÆc cã thÓ trë thµnh c¸c kho¶n thu nhËp cè ®Þnh tuy theo sö lùa chän cña ngêi thô hëng ®ång thêi tæng thu nhËp tõ l·i ®îc miÔn thuÕ hoµn toµn. Víi h×nh thøc tiÕt kiÖm dìng l·o th× ngêi göi ®îc toµn quyÒn quyÕt ®Þnh vÒ sè tiÒn, thêi ®iÓm göi mçi lÇn tuú theo kh¶ n¨ng tÝch luü thùc cã. Cã thÓ nãi, khi cung cÊp lo¹i h×nh nµy, Ng©n Hµng sÏ khai th¸c ®îc lîi thÕ vÒ mÆt tµi chÝnh tõ mét s¶n phÈm b¶o hiÓm truyÒn thèng, mÆt kh¸c s¶n phÈm nµy l¹i mang tÝnh x· héi réng r·i. 1.3.3.TriÓn khai h×nh thøc tiÕt kiÖm häc ®êng. Ph¬ng thøc nµy ®îc triÓn khai vµ ¸p dông t¹i c¸c trêng häc nh»m gi¸o dôc ý thøc tiÕt kiÖm cho häc sinh, trªn c¬ së h×nh thøc kÕt d tiÕt kiÖm ®¸p øng mét phÇn chi tiªu cho nhu cÇu häc tËp vµ lµm tiÒn ®Ò khi vµo §¹i häc. Khi triÓn khai h×nh thøc nµy ng©n hµng cÇn quan t©m ®Õn hai vÊn ®Ò sau: +) VÊn ®Ò vÒ thêi gian: thêi gian nªn kÐo dµi võa ®ñ phï hîp víi tõng løa tuæi häc sinh vµ khi chuÈn bÞ vµo §¹i häc. +) VÊn ®Ò vÒ l·i suÊt: Ng©n Hµng ph¶i cã møc l·i suÊt thÝch ®¸ng nh»m khuyÕn khÝch vµ gi¸o dôc ý thøc tiÕt kiÖm cho løa tuæi häc sinh. HiÖn nay, h×nh thøc nµy cã søc c¹nh tranh ®Æc biÖt víi ngµnh b¶o hiÓm vµ lµ h×nh thøc cã kh¶ n¨ng hÊp dÉn ngêi göi tiÒn. 1.3.4. TriÓn khai h×nh thøc tiÕt kiÖm x©y dùng nhµ ë: §èi víi h×nh thøc nµy, cÇn ph¶i c¶i tiÕn ®Ó cã tÝnh kinh tÕ, hÊp dÉn víi kh¸ch hµng trong ®ã cÇn ph¶i ®iÒu chØnh 2 yÕu tè vÒ thêi gian vµ møc cho vay. §èi víi h×nh thøc nµy, khi ngêi göi tiÒn liªn tôc tõ 5 n¨m trë lªn th× ®îc vay Ng©n Hµng ®Ó ®Çu t x©y dùng hoÆc mua nhµ ë (nÕu sè tiÒn vµ l·i tÝch luü dÕn thêi ®iÓm ®ã céng víi c¸c nguån tù cã kh¸c ®¹t 50% gi¸ trÞ cña c¨n nhµ ). Sau khi thÈm ®Þnh Ng©n Hµng sÏ c¨n cø vµo kh¶ n¨ng tÝch luü vµ hoµn tr¶ cña kh¸ch hµng ®Î quyÕt ®Þnh cho vay, l·i suÊt cho vay ®îc tÝnh to¸n trªn c¬ së l·i suÊt tiÒn göi céng víi phÝ qu¶n lý. Ng©n Hµng sÏ n¾m giÊy tê së h÷u vµ sö dông nhµ cho tíi khi kh¸ch hµng tr¶ hÕt gèc vµ l·i. Trong trêng hîp kh¸ch hµng vi ph¹m qu¸ nhiÒu lÇn thanh to¸n ®· cam kÕt th× Ng©n Hµng cã quyÒn ph¸t m¹i c¨n nhµ ®Ó thu ®ñ c¶ gèc vµ l·i, sè cßn l¹i hoµn tr¶ cho ngêi vay. 1.3.5. TriÓn khai h×nh thøc rót tiÒn qua may rót tiÒn tù ®éng (ATM). §èi víi h×nh thøc nµy, kh¸ch hµng cÇm thÎ ®îc cho mét sè nhËn d¹ng c¸ nh©n ®Ó gi nhí, sau khi ®a thÎ vµo trong may khach hµng sÏ bÊm sè trªn bµn phÝm. Hµnh ®éng nµy nèi m¸y ATM víi m¸y tÝnh cña Ng©n Hµng, th«ng qua th«ng tin lu tr÷ trªn d¶i tõ tÝnh cña thÎ, m¸y tÝnh cã thÓ ®a ra sè tiÒn mÆt mµ ngêi cÇm thÎ muèn rót víi mét giíi h¹n nµo ®ã, m¸y cho ngêi cÇm thÎ biÕt sè d trong tµi kho¶n víi ®iÒu kiÖn ph¶i biÕt ®îc chi tiÕt vÒ Ng©n Hµng cña ngêi ®îc thanh to¸n. ¸p dông h×nh thøc nµy Ng©n Hµng cã thÓ ®Æt m¸y t¹i Ng©n Hµng hoÆc ë c¸c cöa hµng b¸n lÎ lín. HiÖn nay, giê lµm viÖc vµ ngµy nghØ cña Ng©n Hµng trïng víi giê hµnh chinh vµ ngay nghØ cña c¸c doanh nghiÖp, cho nªn ¸p dung hinh thøc nµy lµ rÊt cÇn thiÕt. V× tÝnh n¨ng nhanh gän vµ kh«ng giíi h¹n vÒ thêi gian nªn sÏ thu hót ®îc lîng lín kh¸ch hµng göi tiÒn vµo Ng©n Hµng. Trªn ®©y lµ c¸c h×nh thøc nh»m më réng c«ng t¸c huy ®éng vèn cña Ng©n Hµng. V× vËy, Ng©n Hµng cÇn nghiªn cøu ®Ó ®a vµo ho¹t ®éng lµm t¨ng tÝnh hÊp dÉn vµ khuyÕn khÝch kh¸ch hµng h¬n. 2. VËn dông chÝnh s¸ch l·i suÊt hîp lý. Trong t×nh h×nh hiÖn nay khi thÞ trêng chøng kho¸n viÖt nam ®· ®i vµo ho¹t ®éng vµ ®ang ph¸t triÓn t¬ng ®èi m¹nh, ®ã sÏ lµ trë ng¹i lín ®èi víi Ng©n Hµng nguån vèn huy ®éng rÊt cã thÓ ch¶y sang thÞ trêng chøng kho¸n, l·i suÊt cña Ng©n Hµng cã thÓ bÞ Ðp ph¶i n©ng gi¸ lªn khi thÞ trêng chøng kho¸n hÊp dÉn víi møc chia cæ tøc cao h¬n l·i suÊt tiÒn göi Ng©n Hµng. Do ®ã Ng©n Hµng ph¶i n¾m b¾t ®îc nh÷ng biÕn ®æi trªn thÞ trêng ngo¹i tÖ ®Ó cã chÝnh s¸ch thÝch hîp trong chØ ®¹o ®iÒu hµnh l·i suÊt. Víi nÒn kinh tÕ më cöa, c¸c chi nh¸nh Ng©n Hµng níc ngoµi ®· x©m nhËp vµo thÞ trêng truyÒn thèng cña c¸c Ng©n hµng B¾c ¸ Quèc Doanh. Nh vËy, cã thÓ kh¼ng ®Þnh r»ng c¸c Ng©n Hµng sÏ chÞu sù c¹nh tranh m¹nh h¬n trong huy ®éng vèn, cho vay kh¸ch hµng trong nh÷ng n¨m tíi vµ vÉn lÊy c«ng cô l·i suÊt lµm täng ®iÓm trong chiÕn lîc c¹nh tranh cña m×nh. Do ®ã, Ng©n Hµng lu«n ph¶i ¸p dông mét møc l·i suÊt ®¶m b¶o c¹nh tranh ®Ó cã thÓ hÊp dÉn ngêi göi tiÒn vµo Ng©n Hµng nªn chän biÓu l·i suÊt cao sao cho nh×n vµo ®ã kh¸ch hµng cã thÓ thÊy ngay tÝnh u ®¹i cña nã. Mét l·i suÊt cao sÏ kÝch thÝch ngêi d©n kiÒm chÕ nh÷ng kho¶n chi tiªu ®Ó dµnh tiÒn cho ®Çu t sinh lîi. L·i suÊt tiÒn göi cao cßn chøa mét thµnh tè tÝch cùc lµ trong mét chõng mùc nhÊt ®Þnh nã gióp ph©n phèi l¹i thu nhËp trong d©n c v× ngêi ®îc hëng lîi cña chÝnh s¸ch nµy lµ sè ®«ng d©n c, nh÷ng ngêi cã l·i suÊt tiÒn göi lµ mét trong nh÷ng nguån thu nhËp cho cuéc sèng. Ngoµi ra, Ng©n Hµng cÇn duy tr× møc l·i suÊt gi÷a nguån huy ®éng trung, dµi h¹n vµ ng¾n h¹n. Trªn thôc tÕ mÆc dï l·i suÊt trung vµ dµi h¹n cao h¬n ng¾n h¹n nhng sau khi tÝnh to¸n ngêi ta thÊy r»ng, víi cïng mét mãn tiÒn göi trong cïng mét kho¶ng thêi gian th× l·i suÊt thu ®îc do göi kú h¹n dµi vÉn thÊp h¬n so víi kú h¹n ng¾n. §iÒu nµy ®· lµm thiÖt thßi cho ngêi göi tiÒn trung, dµi h¹n thêi gian göi cµng dµi th× møc ®é rñi ro hä g¸nh chÞu cµng cao. Do v©y, cÇn thiÕt ph¶i duy tr× kho¶ng c¸ch gi÷a møc l·i suÊt trung, dµi h¹n vµ ng¾n h¹n sao cho trong cïng mét thêi gian, cïng mét kho¶n tiÒn göi th× l·i thu ®îc tõ dµi h¹n cao h¬n l·i thu ®îc tõ kú h¹n ng¾n. Tuy nhiªn, biÖn ph¸p nµy kh«ng cã nghÜa lµ ph¶i t¨ng l·i suÊt huy ®éng trung, dµi h¹n cao h¬n v× nh vËy sÏ dÉn ®Õn ph¶i t¨ng l·i suÊt cho vay trung vµ dµi h¹n ®iÒu nµy c¸c nhµ kinh doanh khã chÊp nhËn. H¬n n÷a, nÕu l·i suÊt tiÒn göi cao, hä sÏ kh«ng ®Çu t mµ l¹i göi vµo Ng©n Hµng ®Ó hëng l·i, ®iÒu nµy g©y trë ng¹y cho Ng©n Hµng lµ kh«ng gi¶i quyÕt ®îc ®Çu ra. Do ®ã, Ng©n Hµng cÇn cã sù c©n ®èi gi÷a l·i suÊt ng¾n h¹n vµ trung, dµi h¹n ®ång thêi ph¶i ®¶m b¶o kh«ng ¶nh hëng tíi møc l·i suÊt huy ®éng b×nh qu©n. 3. Më réng c¸c lo¹i h×nh dÞch vô Ng©n Hµng . HiÖn nay, ph¬ng thøc c¹nh tranh hiÖn ®¹i gi÷a c¸c Ng©n Hµng lµ c¹nh tranh b»ng lo¹i h×nh vµ chÊt lîng dÞch vô. Do ®ã, ®Ó thu hót ngµy cµng nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi Ng©n Hµng, n©ng cao hiÖu qu¶ huy ®éng vèn th× Ng©n Hµng cÇn nghiªn cøu triÓn khai c¸c dÞch vô sau: - N©ng cao hiÖu qu¶ dÞch vô t vÊn: HiÖn nay, ë níc ta tr×nh ®é d©n trÝ cha cao, ®Æc biÖt lµ mét sè vïng s©u vïng xa vµ miÒn nói chñ yÕu ngêi d©n sèng b»ng nghÒ n«ng, tiÓu thñ c«ng nghiÖp. Nªn thu nhËp b×nh qu©n ®Çu ngêi cßn rÊt thÊp, cha cã tÝch luü ®Ó göi vµo Ng©n Hµng. Mét mÆt kh¸c n÷a lµ do t©m lý ng¹i giao dÞch víi Ng©n Hµng, bëi kh«ng ph¶i ai ®Õn Ng©n Hµng còng hiÓu biÕt râ vÒ s¶n phÈm dÞch vô cña Ng©n Hµng. Do ®ã khi kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch th× Ng©n Hµng cã thÓ t vÊn cho hä nªn chän h×nh thøc göi tiÒn nµo lµ phï hîp nhÊt. Ngoµi ra, Ng©n Hµng còng cã thÓ nhËn c¸c dich vô ®¹i lý, uû th¸c nh; §¹i lý thanh to¸n, chuyÓn tiÒn, b¶o qu¶n hé tµi s¶n, dÞch vô lu qu¶n lý hé chøng kho¸n vµ nhËn l·i chøng kho¸n hé kh¸ch hµng. - TriÓn khai dÞch vô Home Banking. §©y lµ mét lo¹i h×nh dich vô ®îc ¸p dông vµo trong lÜnh vùc kinh doanh Ng©n Hµng nh÷ng n¨m gÇn ®©y, lo¹i h×nh dÞch vô nµy rÊt míi ®èi víi ngêi d©n song nã cã u ®iÓm rÊt lín. Bªn c¹nh nh÷ng kh¸ch hµng quen thuéc cßn cã nh÷ng ngêi cha tiÕp cËn víi Ng©n Hµng, hä Ýt hoÆc kh«ng hiÓu biÕt vÒ Ng©n Hµng còng nh thñ tôc göi tiÒn. Do ®ã Hng©n Hhµng nªn cö nh©n viªn cña m×nh ®Ó xuèng tËn n¬i tiÕp cËn, híng dÉn, gióp hä thùc hiÖn c¸c thñ tôc göi tiÒn khi nhËn ®îc ®iÖn tho¹i hoÆc th yªu cÇu cña hä. 4. C¶i tiÕn nghiÖp vô thanh to¸n vµ thñ tôc göi, rót tiÒn. Ng©n Hµng cÇn trang bÞ thªm m¸y tÝnh cho c¸c phßng giao dÞch, c¸c quü tiÕt kiÖm , hÖ thèng m¸y cña phßng kÕ to¸n ph¶i ®îc nèi ví hÖ thèng m¸y cña phßng thñ quü vµ phßng giao dÞch qua ®ã ®Ó kiÓm tra lÉn nhau, t¨ng ®é chÝnh x¸c, gi¶m th¬i gian chê ®îi cña kh¸ch hµng. Ng©n Hµng nªn cho phÐp kh¸ch hµng thùc hiÖn viÖc lÜnh l·i trong ph¹m vi 25 ngµy kÓ tõ ngµy göi cña kú h¹n göi thay v× viÖc ph¶i ruts vµo ®óng ngµy ®Õn h¹n. HiÖn nay t¹i Ng©n Hµng kh¸ch hµng cã nhu cÇu rót tiÒn th× ph¶i rót ®óng quÇy mµ hä göi tiÒn, nh vËy sÏ lµm mÊt nhiÒu thêi gian cña kh¸ch hµng, ®Ó t¹o tiÖn Ých thùc sù cho kh¸ch hµng, Ng©n Hµng nªn tæ chøc thùc hiÖn nhgiÖp vô cho phÐp kh¸ch hµng göi tiÒn mét n¬i, rót t¹i n¬i kh¸c nghÜa lµ göi mét n¬i nhng rót ®îc ë nhiÒu n¬i. §Ó thùc hiÖn ®îc nghiÖp vô ®ã Ng©n Hµng cÇn ph¶i thùc hiÖn më thªm mét sè phßng giao dÞch mang tÝnh träng ®iÓm, vÒ phÝa kh¸ch hµng khi göi tiÒn ph¶i cã yÕu tè an toµn, ph¶i ®¨ng ký mÉu dÊu, mÉu ch÷ ký t¹i quÇy huy ®éng, ph¶i tæ chøc nèi m¹ng ®Ó cã thÓ kiÓm tra lÉn nhau, ®¶m b¶o tÝnh chÝnh x¸c, th«ng tin kÞp thêi. 5. Thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng- t×ch cùc t×m kiÕm chän läc kh¸ch hµng lín. ChiÕn lîc kh¸ch hµng lµ nhiÖm vô hµng ®Çu cña mçi Ng©n Hµng. V× vËy, viÖc ®Ò ra chiÕn lîc kh¸ch hµng vµ thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng lµ mét viÖc lµm rÊt quan träng vµ cÇn thiÕt. HiÖn nay trªn ®Þa bµn Hµ Néi cã h¬n 60 Ng©n hµng B¾c ¸ lµ tæ chøc tÝn dông ho¹t ®éng kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ, trong ®ã cã 3 Ng©n Hµng liªn doanh, 12 chi nh¸nh Ng©n Hµng níc ngoµi vµ 21 v¨n phßng ®¹i diÖn, 6 Ng©n Hµng cæ phÇn vµ 9 chi nh¸nh Ng©n Hµng cæ phÇn nªn tÊt yÕu cã sù c¹nh tranh gay g¾t v¸ ph©n chia l¹i kh¸ch hµng . Kh¸ch hµng lµ yÕu tè quan träng nhÊt ®¶m b¶o cho sù thµnh c«ng vµ ph¸t triÓn cña Ng©n Hµng. Do ®ã, ®Ó ®¶m b¶o cho c«ng t¸c huy ®éng vèn ®¹t hiÖu qu¶ cao th× Ng©n Hµng ph¶i cã quan hÖ réng lín vµ tin cËy víi kh¸ch hµng. Muèn lµm ®îc ®iÒu ®ã th× Ng©n Hµng cÇn cã mét ®éi ngò c¸n bé, nhÊt lµ nh÷ng c¸n bé trùc tiÕp giao dÞch víi kh¸ch hµng. Khi gi¶i quyÕt c«ng viÖc khÈn tr¬ng nhanh chãng nhng vÉn ph¶i ®¶m b¶o tÝnh chÝnh x¸c, ®óng chÕ ®é, ph¶i cã sù khiªm nhêng, t«n träng b×nh ®¼ng víi kh¸ch hµng b¸m s¸t ®Þa bµn, gÇn gòi víi kh¸ch hµng. YÕu tè cÇn thiÕt ®Ó ®¶m b¶o sù g¾n bã l©u dµi cña kh¸ch hµng vµo Ng©n Hµng ®ßi hái Ng©n Hµng ph¶i lu«n t×m hiÓu nhu cÇu cña kh¸ch hµng ®Ó cung øng cho hä nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô mang tÝnh tiÖn Ých cao, ®a ra c¸c chÝnh s¸ch kh¸ch hµng hîp lý víi ®iÒu kiÖn cña tõng thêi kú. 6. N©ng cao tr×nh ®é ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n viªn. Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, khi c¸c quy luËt kinh tÕ ®Æc trng nh quy luËt gi¸ c¶, quy luËt cung cÇu, quy luËt c¹nh tranh… Ph¸t triÓn th× yÕu tè con ngêi gi÷ vai trß quyÕt ®Þnh thµnh c«ng cña Ng©n Hµng trªn thÞ trêng. Nh÷ng Ng©n hµng B¾c ¸ muèn th¾ng lîi trong c¹nh tranh, ph¸t triÓn víi tèc ®é cao vµ bÒn v÷ng th× Ng©n Hµng ph¶i cã ®éi ngò c¸n bé l·nh ®¹o qu¶n lý giái, cã tÇm nh×n xa, n¨ng ®éng ho¹t b¸t, tinh th«ng nghiÖp vô, cã tinh thÇn tr¸ch nhiÖm cao. C«ng t¸c ®µo t¹o vµ båi dìng n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n cho c¸n bé nh©n viªn, cÇn sím thùc hiÖn tiªu chuÈn ho¸ ®éi ngò c¸n bé theo híng chuyªn s©u. Nh vËy, Ng©n Hµng míi t¹o ®îc s¶n phÈm chÊt lîng cao.Trªn c¬ së tiªu chuÈn ho¸ ®éi ngò c¸n bé kÕt hîp víi quy ®Þnh, viÖc lËp kÕ ho¹ch ®µo t¹o sÏ ®óng ®èi tîng, hiÖu qu¶ h¬n. MÆt kh¸c, trªn c¬ së tiªu chuÈn ho¸, c¸n bé nh©n viªn cã ®iÒu kiÖn chñ ®éng trau dåi kiÕn thøc, n©ng cao tr×nh ®é, ph¸t huy cao ®é ý chÝ vµ nghÞ lùc cña m×nh. Bëi vËy, Ng©n Hµng hµng cÇn cã nh÷ng líp båi dìng n©ng cao c«ng t¸c qu¶n lý, kû n¨ng qu¶n trÞ ®iÒu hµnh, nghÖ thuËt kinh doanh, n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô, th«ng tin cËp nhËt kiÕn thøc míi…hµng n¨m. ChØ cã thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh ®µo t¹o míi ph¸t huy hÕt néi lùc cña c¸n bé c«ng nh©n viªn. 7. TiÕp tôc hoµn thiÖn hÖ thèng b¶o hiÓm tiÒn göi. §èi víi nh÷ng ngêi göi tiÒn c¸c kho¶n tiÒn göi cña hä ®îc b¶o vÖ sÏ t¹o cho hä cã lßng tin vµo Ng©n Hµng. Do ®ã Ng©n Hµng cÇn cã møc b¶o hiÓm cao mét c¸ch hîp lý ®Ó t¹o ra sù khÝch lÖ cho nh÷ng ngêi göi tiÒn. Kh«ng ngõng hoµn thiÖn hÖ thèng b¶o hiÎm tiÒn göi sÏ gióp Ng©n Hµng thu hót kh¸ch hµng tiÒm n¨ng, më réng ph¹m vi ho¹t ®éng, t¨ng tû träng nguån vèn huy ®éng, t¨ng nguån vèn kinh doanh, tõ ®ã t¨ng doanh sè cho vay cña kh¸ch hµng, t¨ng thu nhËp Ng©n Hµng. KÕt luËn Mét nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn bÒn v÷ng vµ æn ®Þnh lµ môc tiªu tÊt yÕu cña quèc gia, ®Æc biÖt lµ ViÖt Nam chóng ta. Lµ mét quèc gia cßn nghÌo nµn vÒ kinh tÕ, tôt hËu vÒ khoa häc c«ng nghÖ, th× nhiÖm vô ®Æt ra cho chóng ta lµ ph¶i thùc hiÖn thµnh c«ng sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc ®a níc ta v¬n lªn trë thµnh mét níc c«ng nghiÖp s¸nh vai víi c¸c níc trong khu vùc vµ c¸c níc trªn thÕ giíi. Trong ®iÒu kiÖn t×nh h×nh nÒn kinh tÕ thÕ giíi biÕn ®éng v« cïng phøc t¹p, ¶nh hëng kh«ng nhá ®Õn nÒn kinh tÕ thÕ giíi vµ c¸c níc kh¸c song ViÖt Nam chóng ta vÉn gi÷ v÷ng ®îc tèc ®é t¨ng trëng kinh tÕ cao. §iÒu ®ã ®· t¹o m«i trêng thuËn lîi cho thu hót ®Çu t níc ngoµi vµo ViÖt Nam, thu hót(huy ®éng) nguån vèn níc ngoµi. Lµ mét chi nh¸nh nhng NHNo & PTNN QuËn T©y Hå, nh÷ng n¨m qua ®· kh«ng ngõng ph¸t triÓn nguån vèn huy ®éng gãp phÇn kh«ng nhá vµo c«ng cuéc ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ ®Êt níc. §ã lµ ®¸p øng nhu cÇu vèn cho nÒn kinh tÕ, ®iÒu tiÕt vèn gi÷a c¸c khu vùc trong nÒn kinh tÕ. MÆt kh¸c ®Ó thu hót kh¸ch hµng, chiÕm lÜnh thÞ trêng víi nguån vèn æn ®Þnh, v÷ng ch¾c. Ng©n Hµng ph¶i kh«ng ngõng c¶i tiÕn ho¹t ®éng kinh doanh n©ng cao uy tÝn, tæ chøc tèt c«ng t¸c qu¶n trÞ, qu¶n lý víi c¸c biÖn ph¸p kü thuËt nghiÖp vô kh¸c nhau. Trong thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n Hµng. Em ®· t×m hiÓu thùc tr¹ng, c¸c yÕu tè ¶nh hëng ®Õn c«ng t¸c huy ®éng vèn cña Ng©n Hµng. Tuy nhiªn víi n¨ng lùc b¶n th©n vµ kinh nghiÖm thùc tÕ cßn h¹n chÕ nªn chuyªn ®Ò khã tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®îc sù gãp ý cña c¸c thÇy, c« gi¸o vµ ban l·nh ®¹o Ng©n Hµng ®Ó chuyªn ®Ò cña em ®îc hoµn thiÖn h¬n. Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù gióp ®ì cña thÇy gi¸o NguyÔn Hoµng Phó vµ c¸c b¸c c¸c c« trong ban l·nh ®¹o Ng©n Hµng, c¸c anh chÞ trong phßng kÕ to¸n chi nh¸nh NHNN & PTNN QuËn T©y Hå ®· tËn t×nh gióp ®ì em trong qu¸ tr×nh hoµn thiÖn chuyªn ®Ò nµy. Danh môc tµi liÖu tham kh¶o 1) NghiÖp vô Ng©n hµng B¾c ¸. - GS. TS Lª V¨n T. 2) NghiÖp vô Ng©n Hµng hiÖn ®¹i. - David Cox. 3) NghiÖp vô Ng©n Hµng n©ng cao. - Ng©n Hµng ViÖt Nam. 4) LuËt Ng©n Hµng nhµ níc vµ luËt c¸c Tæ chøc TÝn dông. - ChÝnh phñ níc CHXHCNVN. 5) Gi¸o tr×nh kÕ to¸n Ng©n Hµng. - §¹i häc kinh tÕ quèc d©n. 6) Bµi gi¶ng kÕ to¸n Ng©n Hµng. - Häc ViÖn Ng©n Hµng. 7) B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh Ng©n Hµng 2001, 2002. - NHNN & PTNN QuËn T©y Hå. 8) B¸o c¸o c«ng t¸c Ng©n Hµng. - NHNN & PTNN QuËn T©y Hå. 9) Ng©n Hµng ViÖt Nam víi chiÕn lîc huy ®éng vèn phôc vô c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc. 10) T¹p chÝ Ng©n Hµng c¸c n¨m 2002, 2003. 11) Thêi b¸o Ng©n Hµng. 12) Mét sè v¨n b¶n, tµi liÖu liªn quan kh¸c. NhËn xÐt cña Ng©n hµng thùc tËp ………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

Các file đính kèm theo tài liệu này:

NH183.doc