Chuyên đề Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng công thương Hà Tây

ng th­¬ng m¹i lµ c«ng cô ®Ó nhµ n­íc ®iÒu tiÕt vÜ m« nÒn kinh tÕ. Trong sù vËn hµnh cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, ng©n hµng th­¬ng m¹i ho¹t ®éng mét c¸ch cã hiÖu qu¶ th«ng qua c¸c nghiÖp vô kinh doanh cña m×nh sÏ thùc sù lµ mét c«ng cô ®Ó nhµ n­íc ®iÒu tiÕt vÜ m« nÒn kinh tÕ. B»ng ho¹t ®éng tÝn dông lµ thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i trong hÖ thèng, c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· gãp phÇn më réng khèi l­îng tiÒn cung øng trong l­u th«ng. Th«ng qua viÖc cÊp c¸c kho¶n tÝn dông cho ngµnh trong nÒn kinh tÕ, ng©n hµng th­¬ng m¹i thùc hiÖn viÖc dÉn d¾t c¸c luång tiÒn, tæng hîp vµ ph©n chia vèn cña thÞ tr­êng, tiªu khiÓn chóng mét c¸ch cã hiÖu qu¶, thùc thi vai trß diÖn tiÕt, gi¸n tiÕp vÜ m« “Nhµ n­íc diÖn tiÕt ng©n hµng, ng©n hµng dÉn d¾t thÞ tr­êng”. -Ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ cÇu nèi nÒn tµi chÝnh quèc gia víi nÒn tµi chÝnh quèc tÕ. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng khi mµ c¸c mèi quan hÖ hµng ho¸ tiÒn tÖ ngµy cµng ®­îc më réng th× nhu cÇu giao l­u kinh tÕ – x· héi gi÷a c¸c n­íc trªn thÕ giíi ngµy cµng trë nªn cÇn thiÕt vµ cÊp b¸ch. ViÖc ph¸t triÓn kinh tÕ cña mçi n­íc lu«n g¾n víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phËn cÊu thµnh nªn sù ph¸t triÓn ®ã. V× vËy nÒn tµi chÝnh cña mçi quèc gia còng ph¶i hoµ nhËp víi nÒn tµi chÝnh quèc tÕ. Ng©n hµng th­¬ng m¹i cïng c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña minh ®ãng mét vai trß v« cïng quan träng trong sù hoµ nhËp nµy. Víi c¸c nghiÖp vô kinh doanh nh­ nhËn tiÒn göi, cho vay, nghiÖp vô thanh to¸n, nghiÖp vô hèi ®o¸i vµ c¸c nghiÖp vô ng©n hµng kh¸c,ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· t¹o ®iÒu kiÖn thóc ®Èy ngo¹i th­¬ng kh«ng ngõng ®­îc më réng. Th«ng qua c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n, bu«n b¸n ngo¹i hèi, quan hÖ tÝn dông víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i n­íc ngoµi, hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· thùc hiÖn vai trß ®iÒu tiÕt nÒn tµi chÝnh trong n­íc phï hîp víi sù vËn ®éng cña nÒn tµi chÝnh quèc tÕ. Ng©n hµng th­¬ng m¹i ra ®êi vµ ph¸t triÓn trªn c¬ së nÒn s¶n xuÊt vµ l­u thong hµng ho¸ ph¸t triÓn vµ nÒn kinh tÕ cµng ngµy cµng cÇn ®Õn ho¹t ®éng cña ng©n hµng th­¬ng m¹i víi c¸c chøc n¨ng tÝn dông, ®i vay tiÒn ®Ó cho vay,ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· thùc hiÖn chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ, do ®ã viÖc qu¶n lý vµ sö dông vèn cã hiÖu qu¶ lµ mét viÖc rÊt quan träng, viÖc ®ã ®ßi hái mçi ng©n hµng th­¬ng m¹i ®Òu cÇn ph¶i cã mét tæ chøc thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n cho vay vèn cã kinh nghiÖm, qua ®ã ta ®i nghiªn cøu c«ng t¸c thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ nãi chung, vai trß cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng. 3. Vai trß cña thÈm ®Þnh trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng Trong nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i ngµy nay, vèn ®èi víi c¸c tæ chøc doanh nghiÖp cµng ngµy cµng trë lªn quan träng vµ cÇn thiÕt. Nguån vèn ®ã mét phÇn lín lµ vèn vay cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i. Hay nãi c¸ch kh¸c, c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ 2 chñ thÓ cung cÊp vèn cho nÒn kinh tÕ. §Ó ®¶m b¶o tÝnh an toµn cho nguån vèn cña m×nh th× thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ gi÷ mét vai trß rÊt quan träng trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng, thÈm ®Þnh quyÕt ®Þnh sù thµnh b¹i trong kinh doanh ng©n hµng, nÕu c«ng t¸c thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ hoÆc cho vay vèn cã tèt th× ng©n hµng míi cã kh¶ n¨ng ®¶m b¶o cho nguån vèn cña m×nh ®­îc an toµn, h¹n chÕ rñi ro, ®ång thêi cã ®­îc lîi nhuËn.Ng©n hµng víi t­ c¸ch lµ mét chñ ®Çu t­, thÈm ®Þnh gióp cho hä biÕt ph¶i ®Çu t­ vµo ®©u, vµo khu vùc nµo, dù ¸n nµo lµ cã hiÖu qu¶ nhÊt, ®ång thêi gi¶m thiÓu c¸c rñi ro cña thÞ tr­êng, tËn dông tèi ®a ®­îc kh¶ n¨ng sinh l·i cña ®ång vèn bá ra. Cã thÓ nãi thÈm ®Þnh ®èi víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ ho¹t ®éng kiÓm tra tÝnh an toµn, sinh lêi cña vèn cña hä trong t­¬ng lai, ®èi víi hä thÈm ®Þnh cßn lµ viÖc xem xÐt c¬ héi ®Çu t­, c¬ héi kinh doanh hay c¬ héi ph¸t triÓn. ThÈm ®Þnh gióp hä, so s¸nh ®Ó lùa chän ph­¬ng ¸n ho¹t ®éng hiÖu qu¶ nhÊt, cung cÊp cho hä nh÷ng lý do s¾c ®¸ng ®Ó tõ chèi cho vay hoÆc ®ßi nî. ThÈm ®Þnh cßn gióp c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i kÕ ho¹ch viÖc sö dông nguån vèn cña m×nh, hoµn thiÖn chøc n¨ng b¶o ®¶o sù an toµn trong ho¹t ®éng kinh doanh, gióp hä ®­a ra nh÷ng ý kiÕn ®èi víi c¸c chñ ®Çu t­ vÒ nh÷ng néi dung kh«ng hîp lý, hîp lÖ trong dù ¸n ®Çu t­ ®Ó chñ ®Çu t­ söa ®æi cho phï hîp . Ng©n hµng th­¬ng m¹i kh«ng chØ thùc hiÖn c¸c dù ¸n cho vay vèn mµ cßn trùc tiÕp bá vèn thùc hiÖn ®Çu t­, víi t­ c¸ch lµ chñ ®Çu t­ nh÷ng dù ¸n, thÈm ®Þnh gióp hä quyÕt ®Þnh ®Çu t­ mét c¸ch ®óng ®¾n, h¹n chÕ m¹o hiÓm vµ rñi ro trong ®Çu t­. Qua thÈm ®Þnh, nhê ý kiÕn cña c¬ qua chuyªn m«n mµ c¸c chñ ®Çu t­ cã thÓ xem xÐt l¹i mét sè vÊn ®Ò cho dù ¸n nh­ x¸c ®Þnh l¹i cho phï hîp môc tiªu cña dù ¸n, ®iÒu chØnh cho phï hîp víi chiÕn l­îc, kÕ ho¹ch quy ho¹ch ph¸t triÓn. Kh¶ n¨ng th©m nhËp thÞ tr­êng cña s¶n phÈm dù ®Þnh s¶n xuÊt,ph©n tÝch ®¸nh gi¸ l¹i ®iÒu kiÖn x©y dùng dù ¸n, kiÓm tra l¹i kh¶ n¨ng cã thÓ thùc hiÖn ®­îc cña dù ¸n c«ng nghÖ thiÕt bÞ ®· chän hoÆc ®­îc ®Ò nghÞ thay ®æi khi cÇn thiÕt. Ph©n tÝch l¹i vÒ hiÖu qu¶ tµi chÝnh kinh tÕ, tÝnh to¸n l¹i nhu cÇu vèn ®Çu t­, kh¶ n¨ng huy ®éng vèn, kh¶ n¨ng hoµn tr¶ vèn vµ trªn hÕt thÈm ®Þnh gióp cho nhµ ®Çu t­ xem l¹i kh¶ n¨ng cña m×nh vÒ viÖc ®¶m b¶o tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n. Ch­¬ng II Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ t¹i NG¢N HµNG C¤NG TH¦¥NG Hµ T¢Y I. Kh¸i qu¸t vÒ Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: 1. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn: Ngân hàng công thương Hà Tây là đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc của Ngân hàng công thương Việt Nam. Chức năng: Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng công thương Hà Tây được thành lập theo thông tư số 53- Hội đồng Bộ trưởng- nay là chính phủ. Chính thức hoạt động từ tháng 7/ 1988 với tên gọi Ngân hàng công thương Hà Sơn Bình.Có trụ sở chính ở thị xã Hà đông. Để phục vụ phát triển kinh tế đối với các thành phần kinh tế, dân cư trên địa bàn tỉnh Hà Tây và một số quận huyện lân cận Hà Nội như Thanh Xuân, Thanh Trì, Từ Liêm. Đến tháng 10/ 1991, tỉnh Hà Sơn Bình được tách thành hai tỉnh là Hòa Bình và Hà Tây theo nghị quyết Quốc hội. Vì vậy Ngân hàng công thương Hà Sơn Bình giải thể. Thành lập Ngân hàng công thương Hà Tây theo quyết đính số 27/ NH QĐ ngày 23/1 theo quyết định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam và chuyển giao chi nhánh Ngân hàng công thương thị xã Hòa Bình thuộc chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Hà Sơn Bình cho Ngân hàng phát triển nông thôn tỉnh Hòa Bình. Thời gian này quy mô hoạt động của Ngân hàng công thương Hà Tây còn nhỏ bé, nguồn vốn nhỏ. Mô hình tổ chức thời gian này chỉ có một số phòng chuyên môn nghiệp vụ và các quỹ tiết kiệm. Tháng 4/ 1993 cùng với sự phát triển của nền kinh tế hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được mở rộng. Vì vậy tổ chức tổ chức mạng lưới đã được phát triển cho phù hợp. Đó là: Các phòng nghiệp vụ: + Phòng kinh doanh + Phòng kế toán tài chính + Phòng tiền tệ kho quỹ + Phòng tổ chức hành chính + Phòng kinh doanh ngoại hối + và 4 phòng giao dịch cùng 16 quỹ tiết kiệm. Tháng 12/ 2001 Hội đồng quản trị Ngân hàng công thương Việt Nam có quyết định sát nhập phòng giao dịch số 2 và số 3. Nâng cấp thành chi nhánh Ngân hàng công thương cấp 2 Xuân Nghệ thực thuộc Ngân hàng tỉnh Hà Tây. Tháng 12/ 2003 Hội đồng quản trị có quyết định sát nhập phòng giao dịch số (1+4) và nâng cấp thành chi nhánh Ngân hàng cấp 2 Quang Trung trực thuộc chi nhánh Ngân hàng công thương Hà Tây. Đồng thời nâng cấp phòng giao dịch số 5 thành chi nhánh Ngân hàng công thương cấp 2 Nguyễn Trãi. Tháng 8/ 2005, Thực hiện chương trình hiện đại hóa Ngân hàng của Ngân hàng công thương Việt Nam để chuẩn bị mọi điều kiện cho sự hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế, Hội đồng quản trị Ngân hàng công thương Việt Nam đã có các quyết định chuyển mới mô hình tổ chức của chi nhánh Ngân hàng công thương Hà Tây và các chi nhánh Ngân hàng cấp 2 trực thuộc. 2. C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y ®­îc ®Æt d­íi sù l·nh ®¹o vµ ®iÒu hµnh cña gi¸m ®èc ®iÒu hµnh theo chÕ ®é Thñ tr­ëng vµ ®¶m b¶o nguyªn t¾c tËp trung d©n chñ. Ngoµi tr¸ch nhiÖm phô tr¸ch chung, gi¸m ®èc thùc hiÖn chØ ®¹o ho¹t ®éng cña mét sè chuyªn ®Ò theo sù ph©n c«ng b»ng v¨n b¶n trong Ban gi¸m ®èc. Phã gi¸m ®èc Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y cã nhiÖm vô : gióp gi¸m ®èc chØ ®¹o, ®iÒu hµnh mét sè mÆt ho¹t ®éng theo sù ph©n c«ng cña gi¸m ®èc, chÞu tr¸ch nhiÖm tr­íc gi¸m ®èc vÒ c¸c nhiÖm vô ®­îc giao theo chÕ ®é quy ®Þnh, bµn b¹c vµ tham gia ý kiÕn víi gi¸m ®èc trong viÖc thùc hiÖn c¸c mÆt c«ng t¸c cña chi nh¸nh theo nguyªn t¾c tËp trung d©n chñ. Mçi phßng nghiÖp vô ë Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y do mét tr­ëng phßng ®iÒu hµnh vµ cã mét sè phã phßng gióp viÖc. Tr­ëng phßng chÞu tr¸ch nhiÖm tr­íc gi¸m ®èc toµn bé c¸c mÆt c«ng t¸c cña phßng trªn c¬ së chøc n¨ng, nhiÖm vô ®­îc giao. S¬ ®å 3: C¬ cÊu tæ chøc cña NH C«ng th­¬ng Hµ T©y: Gi¸m ®èc, c¸c Phã gi¸m ®èc Phßng kÕ to¸n giao dÞch Phßng tiÒn tÖ kho quü Phßng tæ chøc hµnh chÝnh Phßng tæng hîp tiÕp thÞ Phßng th«ng tin ®iÖn to¸n Phßng kh¸ch hµng c¸ nh©n Phßng kh¸ch hµng doanh nghiÖp Phßng tµi trî th­¬ng m¹i 2.1. Phßng kÕ to¸n giao dÞch: * Chức năng: Là bộ phận nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hoạch toán các giao dịch theo quy định của Nhà nước và của NHCT Việt Nam. Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên, thực hiện tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng. * Nhiệm vụ: + Phối hợp với phòng Thông tin điện toán quản lý hệ thống giao dịch trên máy. Thực hiện mở, đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày. Nhận các dữ liệu tham số mới nhất hàng ngày từ NHCT Việt Nam.Thiết lập thông số đầu ngày để thực hiện hoặc không thực hiện các giao dịch. + Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng. + Thực hiện công tác liên quan đến thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử liên ngân hàng. + Quản lý thông tin và khai thác thông tin: + Thực hiện chức năng kiểm soát các giao dịch trong và ngoài quầy theo thẩm quyền, kiểm soát lưu trữ chứng từ, tổng hợp liệt kê trong ngày; đối chiếu, lập báo cáo và phân tích báo cáo cuối ngày của giao dịch viên: làm các báo cáo, đóng nhật ký theo quy định. + Đảm bảo an toàn bí mật các số liệu có liên quan theo quyết định của Ngân hàng. + Làm các công tác khác do Giám đốc giao. + Nhiệm vụ của điểm giao dịch thực hiện theo quy chế tổ chức hoạt động của Hội đồng Quản trị NHCT VN và quy định của Giám đốc NHCT tỉnh hiện hành. 2.2. Phßng tµi trî th­¬ng m¹i : * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về tài trợ thương mại tại chi nhánh theo quy định của NHCT VN. * Nhiệm vụ: + Thực hiện nghiệp vụ về tài trợ thương mại theo hạn mức được cấp: + Thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ: + Phối hợp với phòng Kế toán giao dịch và các chi nhánh cấp II thực hiện chuyển tiền nước ngoài. + Thực hiện công tác tiếp thị để khai thác nguồn ngoại tệ cho chi nhánh. + Tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm tài trợ thương mại. + Tổng hợp báo cáo, lưu trữ tài liệu theo quy định. + Đảm bảo an toàn bí mật các số liệu có liên quan theo quy định. + Tổ chức học tập nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho cán bộ. + Làm các công tác khác do Giám đốc giao. + Hướng dẫn, kiểm tra về nghiệp vụ Tài trợ thương mại đối với các chi nhánh cấp II và các phòng. + Chịu trách nhiệm trước Giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được uỷ quyền. 2.3. Phßng kh¸ch hµng doanh nghiÖp: * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT VN và của NHNN. * Nhiệm vụ: + Khai thác nguồn vốn bằng đồng VN và ngoại tệ từ khách hàng là các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ. + Hỗ trợ, tiếp thị khách hàng, phối hợp với phòng Tổng hợp tiếp thị làm công tác chăm sóc khách hàng, phát triển các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến các khách hàng. + Thẩm định và xác định các hạn mức tín dụng ( bao gồm: cho vay, tai trợ thương mại, bảo lãnh, thấu chi) cho một khách hàng trong phạm vi được uỷ quyềncủa chi nhánh, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt; quản lý các han mức đã đưa ra theo từng khách hàng. + Thực hiện nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh và xử lý giao dịch: + Nắm, cập nhật phân tích toàn diện về thông tin khách hàng theo đúng qui định. + Quản lý các khoản cho vay, bảo lãnh, quản lý tài sản bảo đảm. + Theo dõi, phân tích, quản lý thường xuyên hoạt động kinh tế, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn, xin bảo lãnh để phục vụ công tác cho vay, bảo lãnh có hiệu quả. + Báo cáo, phân tích tổng hợp kế hoạch … theo khách hàng, nhóm khách hàng, theo sản phẩm dịch vụ, đề xuất định hướng đầu tư tín dụng trong từng thời kỳ. + Theo dõi việc trích lập dự phòng rủi ro theo qui định. + Phản ánh kịp thời những vấn đề vướng mắc trong nghiệp vụ, cơ chế, chính sách và những vấn đề mới nảy sinh, đề xuất biện pháp trình giám đốc xem xét, giải quyết hoặc kiến nghị lên cấp trên giải quyết. + Lưu trữ hồ sơ, số liệu qui định. + Tổ chức lớp học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho CBNV của phòng. + Thực hiện công tác khác khi được giám đốc giao. + Tổ chức hướng dẫn, kiểm tra về nghiệp vụ đối với chi nhánh cấp II, các phòng NHCT tỉnh. + Chịu trách nhiệm trước giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 2.4. Phßng kh¸ch hµng c¸ nh©n: * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân để huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành của NHNN và hướng dẫn của NHCTVN; Hướng dẫn và quản lý nghiệp vụ TGDC đối với các quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch. * Nhiệm vụ: + Khai thác nguồn vốn bằng Đồng Việt Nam và ngoại tệ từ khách hàng là các cá nhân. + Tổ chức huy động vốn của dân cư (bằng VNĐ và ngoại tệ) theo qui định của NHNN và NHCTVN. + Tiếp thị, hỗ trợ khách hàng, phối hợp với phòng tổng hợp và tiếp thị làm công tác chăm sóc khách hàng, phát triển các dịch vụ của ngân hàng đến các khách hàng. + Thẩm định và xác định hạn mức tín dụng cho một khách hàng trong phạm vi được ủy quyền. Quản lý các hạn mức đã đưa ra theo từng khách hàng. + Thực hiện nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh và xử lý giao dịch. + Cập nhật, phân tích toàn diện thông tin về khách hàng theo qui định. + Quản lý các khoản cho vay, bảo lãnh, quản lý tài sản bảo đảm. + Theo dõi phân tích, quản lý thường xuyên hoạt động kinh tế, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn, xin bảo lãnh phục vụ công tác cho vay, bảo lãnh có hiệu quả. + Theo dõi việc trích lập dự phòng rủi ro theo qui định. + Là đầu mối hướng dẫn, quản lý nghiệp vụ và kiểm tra, giám sát các hoạt động của QTK, điểm giao dịch. + Thực hiện nghiệp vụ về bảo hiểm nhân thọ và các loại bảo hiểm khác theo hướng dẫn của NHCTVN. + Phản ánh kịp thời những vấn đề vướng mắc trong nghiệp vụ và những vấn đề mới nẩy sinh, đề xuất biện pháp trình giám đốc chi nhánh xem xét, giải quyết. + Làm báo cáo theo chức năng nhiệm vụ của phòng. Lưu trữ hồ sơ, số liệu theo qui định. + Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ của phòng. + Làm công tác khác khi được giám đốc giao. + Chịu trách nhiệm trước Giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 2.5. Phßng th«ng tin ®iÖn to¸n * Chức năng: Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh. Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng máy tính của toàn chi nhánh. * Nhiệm vụ: + Thực hiện quản lý về mặt công nghệ và kỹ thuật đối với toàn bộ hệ thống công nghệ thông tin của chi nhánh theo thẩm quyền được giao. + Quản lý hệ thống giao dịch trên máy, thực hiện mở, đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày; nhận chuyển giao ứng dụng/ tham số mới nhận từ NHCTVN; Thiết lập thông số đầu ngày để thực hiện hoặc không thực hiện các giao dịch; phối hợp với các phòng liên quan để đảm bảo thông suốt các hoạt động của chi nhánh. + Bảo trì, bảo dưỡng hệ thống, thiết bị ngoại vi, mạng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống tại chi nhánh. + Thực hiện triển khai các hệ thống, chương trình phần mềm mới, các biên bản cập nhật mới từ NHCTVN triển khai cho chi nhánh. + Lập, gửi các báo cáo bằng file theo quy định hiện hành của NHNN, của NHCTVN. + Làm đầu mối về mặt công nghệ thông ti giữa chi nhánh với NHCTVN. Thao tác vận hành các chương trình phần mềm trong hệ thống thông tin, điện toán của chi nhánh. Xử lý các sự cố đối với hệ thống thông tin tại chi nhánh. Thực hiện lưu trữ, phục hồi dữ liệu toàn chi nhánh. + Phối hợp với phòng liên quan để triển khai công tác đào tạo về công nghệ thông tin tại chi nhánh. + Thiết kế và xây dựng các tiện ích phục vụ yêu cầu chỉ đạo điều hành cho Ban lãnh đạo chi nhánh trên nguyên tắc không làm ảnh hưởng đến phần mềm của NHCT VN. Hỗ trợ cho các phòng kết xuất số liệu ra máy in để các phòng khai thác sử dụng. + Kết hợp với các phòng nghiệp vụ khác thực hiện quản lý, duy trì về kĩ thuật các hoạt động ngoài quầy trên các kênh giao dịch của NHCT VN (như: ATM, EBANH, TELEPHONE BANKINH và các sản phẩm thương mại). + Tổ chức học tập nân cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của phòng. + Thực hiện một số công việc khác do Giám đốc giao. + Chịu trách nhiệm trứoc giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 2.6. Phßng tæng hîp tiÕp thÞ: * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh; Tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động của chi nhánh. * Nhiệm vụ: +Là đầu mối triển khai và tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ Ngân hàn. + Là đầu mối tham mưu cho giám đốc về công tác tiếp thị, chính sách khách hàng, chiến lược khách hàng … + Tham mưu cho giám đốc chi nhánh xây dựng kế hoạch kinh doanh và giao chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh theo định kì đến các đơn vị trong toàn chi nhánh; Theo dõi, phân tích, tổng hợp, đánh giá tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của các đơn vị trực thuộc và của toàn chi nhánh theo chỉ đạo của Ban Giám đôc; làm đầu mối teo chỉ đạo của Ban Giám đôc; Làm đầu mối tổng hợp báo cáo và lập báo cáo theo qui định. + Tham mưu cho Ban Giám đốc và tổ chức thực hiện công tác quản lý điều hành vốn kinh doanh hàng ngày. + Làm đầu mối tổng hợp, tham mưu cho Ban Giám đốc về công tác thông tin phòng ngừa, xử lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh, xử lý tài sản bảo đảm … của toàn chi nhánh. + Làm công tác thi đua của chi nhánh: Làm đầu mối và tham mưu cho Giám đốc và Hội đồng thi đua khen thưởng NHCT tỉnh về công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh. + Nghiên cứu các đề án mở rộng mạng lưới kinh doanh tại chi nhánh trình Giám đốc quyết định; làm đầu mối nghiên cứư triển khai các đề tài khoa học của chi nhánh. + Thực hiện công tác thông tin tuyên truyền của chi nhánh. + Tổ chức học tập nâng cao trình độ của CBNV trong phòng. + Thực hiện các công tác khác do Giám đốc giao. + Chịu trách nhiệm trước Giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 2.7. Phßng tiÒn tÖ kho quü * Chức năng: Phòng tiền tệ Kho quỹ là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT. Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp co thu, chi tiền mặt lớn. * Nhiệm vụ: + Quản lý an toàn kho quỹ (an toàn về tiền mặt VNĐ và ngoại tệ, thẻ trắng thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp …) Theo đúng quy định của NHNH và NHCT. + Thực hiện ứng tiền và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy ATM theo ủy quyền kịp thời chính xác, đúng chế độ quy định. + Thu, chi tiền mặt giao dịch có giá trị lớn, thu chi lưu động tại các doanh nghiệp, khách hàng. + Phối hợp với phòng Kế toán giao dịch (trong quầy) . Phòng tổ chức hành chính thực hiện điều chuyển tiền giữa quỹ nghiệp vụ của chi nhánh với NHNN, các quỹ tiết kiệm. Điểm giao dịch, phòng giao dịch, máy rút tiền tự động (ATM) an toàn đúng chế độ trên cơ sở đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu tài chính chi nhánh. + Thường xuyên kiểm tra và phát hiện kịp thời các hiện tượng hoặc sự cố ảnh hưởng đến an toàn kho quỹ, báo cáo Ban giám đốc kịp thời xử lý. Lập kế hoạch sửa chữa cải tạo, tu bổ nâng cấp kho tiền đúng tiêu chuẩn kĩ thuật. + Thực hiện ghi chép theo dõi sổ sách thu chi, xuất nhập kho quỹ đầy đủ, kịp thời. Làm báo cáo theo quy định của NHNN và NHCT. + Thực hiên việc đóng gói, lập bảng kê chuyển séc du lịch, hoá đơn thanh toán thẻ VISA, MASTER về trụ sở chính hoặc các đầu mối để gửi đi nước ngoài nhờ thu. + Tổ chức học tập nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của phòng. + Thực hiện một số công việc khác do giám đốc giao. + Chịu trách nhiệm trước giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 2.8. Phßng tæ chøc hµnh chÝnh: * Chức năng: Phòng tổ chức hành chính là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và quy định của NHCT VN. Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh; thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn tron toàn Chi nhánh. * Nhiệm vụ: + Thực hiện quy định của Nhà nước và của NHCT có liên quan đến chính sách cán bộ về tiền lương. BHXH, Bảo hiểm y tế + Thực hiện quản lý lao động, tuyển dụng lao động, điều động, sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực, trình độ và yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh theo thẩm quyền của chi nhánh. + Thực hiện bồi dưỡng, quy hoạch cán bộ lãnh đạo tại chi nhánh. + Xây dựng kế hoạch và tổ chức đào tạo nâng cao trình độ về mọi mặt cho cán bộ, nhân viên chi nhánh. + Thực hiện việc mua sắm tài sản và công cụ lao động, trang thiết bị và phương tiện làm việc, văn phòng phẩm phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh. Thực hiện theo dõi bảo dưỡng, sửa chữa tài sản, công cụ lao động theo ủy quyền. + Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, nâng cấp và sửa chữa nhà làm việc, Quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh và quy chế quản lý đầu tư xây dựng cơ bản của Nhà nước và của NHCT VN. + Quản lý và sử dụng xe ô tô, sử dụng điện, điện thoại và các trang thiết bị của chi nhánh. Định kì bảo dưỡng và khám xe ô tô theo quy định, đảm bảo lái xe an toàn. Là đầu mối xây dựn nội quy quản lý, sử dụng trang thiết bị tại chi nhánh. + Tổ chức công tác văn thư, lưu trữ, quản lý hồ sơ cán bộ đúng quy định của Nhà nước và của NHCT VN; in ấn tài liệu của cơ quan khi đã được Ban giám đốc duyệt. Cung cấp tài liệu lưu trữ cho Ban giám đốc và các phòng khi cần thiết theo đúng quy định về bảo mật, quản lý an toàn hồ sơ cán bộ. + Tổ chức thực hiện công tác y tế tại chi nhánh. + Chuẩn bị mọi điều kiện cần thiết để hội họp, hội thảo, sơ kết, tổng kết… và Ban Giám đốc tiếp khách. + Thực hiện nhiệm vụ thủ quỹ các khoản chi tiêu nội bộ cơ quan. + Tổ chức công tác bảo vệ an toàn cơ quan. Phối hợp với các phòng ban kế toán giao dịch, TTKQ bảo vệ an toàn công tác vận chuyển hàng đặc biệt; Phòng chống cháy nổ; Chống bão lụt theo dúng quy định của ngành và các cơ quan chức năng. + Lập các báo cáo thuộc phạm vi trách nhiệm của phòng. + Thực hiện các công việc khác do Giám đốc giao. + Chịu trách nhiệm trước Giám đốc NHCT tỉnh về nhiệm vụ được giao trong phạm vi được ủy quyền. 3. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña NH C«ng th­¬ng Hµ T©y, giai ®o¹n 2003 – 2005: Ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng lu«n g¾n liÒn víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ vµ t×nh h×nh chÝnh trÞ-x· héi. Trong bèi c¶nh chung ®ã, ngµnh ng©n hµng ®· thùc hiÖn ®iÒu hµnh chÝnh s¸ch tiÒn tÖ thËn träng vµ linh ho¹t nh»m kiÒm chÕ l¹m ph¸t ®ång thêi hç trî t¨ng tr­ëng kinh tÕ. C¶i tiÕn ®¸ng kÓ vÒ chÝnh s¸ch qu¶n lý cña ng©n hµng nhµ n­íc trong n¨m 2005 lµ quyÕt ®Þnh míi vÒ tØ lÖ an toµn trong ho¹t ®éng tÝn dông, quyÕt ®Þnh vÒ ph©n lo¹i nî vµ trÝch lËp dù phßng rñi ro, h­íng c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ho¹t ®éng theo c¸c chuÈn mùc quèc tÕ. Trong n¨m 2005, NHCT Hµ T©y tiÕp tôc më réng vµ hoµn thiÖn m¹ng l­íi ho¹t ®éng nh»m n©ng cao vÞ thÕ, ®¸p øng tèt nhÊt c¸c s¶n phÈm, dÞch vô ng©n hµng cho c¸c b¹n hµng. Tõ th¸ng 8/2005, NHCT Hµ T©y ®· thùc hiÖn thµnh c«ng ch­¬ng tr×nh hiÖn ®¹i hãa c«ng nghÖ ng©n hµng vµ tæ chøc l¹i m¹ng l­íi ho¹t ®éng theo c«ng nghÖ míi. Víi tæ chøc m¹ng l­íi hîp lý, cïng víi sù ®æi míi c¶ vÒ sè l­îng s¶n phÈm còng nh­ chÊt l­îng phôc vô nªn sè l­îng b¹n hµng cã quan hÖ víi NHCT Hµ T©y ngµy mét t¨ng lªn, trong ®ã cã nhiÒu b¹n hµng lµ c¸c tæng c«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn, nhiÒu b¹n hµng lµ c¸c doanh nghiÖp 100% vèn ®Çu t­ n­íc ngoµi. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, thÞ tr­êng tµi chÝnh rÊt s«i ®éng, nguån vèn VND rÊt khan hiÕm, l·i suÊt huy ®éng vèn trªn thÞ tr­êng liªn tôc t¨ng cao. V× vËy, NHCT Hµ T©y lu«n quan t©m n©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô huy ®éng vèn; th­êng xuyªn chØ ®¹o, gi¸o dôc c¸n bé c«ng nh©n viªn thùc hiÖn tèt quy chÕ, lÒ lèi lµm viÖc, mÆt kh¸c ¸p dông c¸c biÖn ph¸p tiÕp thÞ ®a d¹ng.... Sau ®©y lµ b¶ng c¬ cÊu nguån vèn huy ®éng trong 2 n¨m (2004-2005). B¶ng 1 : C¬ cÊu nguån vèn huy ®éng trong 2 n¨m 2004-2005 §¬n vÞ : triÖu ®ång Nguån vèn huy ®éng 31/12/2004 31/12/2005 % (2005/2004) I. TiÒn göi b»ng VN ®ång II. TiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ III. TiÒn göi TC Kinh tÕ trong n­íc IV. TiÒn göi TiÕt kiÖm V. Kú phiÕu, Tr¸i phiÕu Tæng B¶ng 2 : C¬ cÊu tÝn dông cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y. §¬n vÞ : triÖu ®ång ChØ tiªu 31/12/2004 31/12/2005 D­ nî Tû träng D­ nî Tû träng 1. D­ nî cho vay ng¾n h¹n 2. D­ nî cho vay trung h¹n 3. D­ nî ngoµi quèc doanh Nguån: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y II. Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n t¹i Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: 1. ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: Còng nh­ nh÷ng ng©n hµng kh¸c, c«ng t¸c thÈm ®Þnh cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y cã vÞ trÝ hÕt søc quan träng ®èi víi ho¹t ®éng tÝn dông. V× vËy quy tr×nh thÈm ®Þnh kh«ng ngõng ®­îc cñng cè vµ hoµn thiÖn. Theo quyÕt ®Þnh h­íng dÉn quy chÕ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng, quy tr×nh thÈm ®Þnh mét dù ¸n nh­ sau : S¬ ®å : Quy tr×nh thÈm ®Þnh ë Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y Nghiªn cøu hå s¬ kh¸ch hµng, hå s¬ vay vèn ThÈm ®Þnh sù cÇn thiÕt cña dù ¸n T§ tÝnh ®Çy ®ñ, hîp ph¸p cña hå s¬ ThÈm ®Þnh tæng qu¸t §¸nh gi¸ møc ®é tin cËy, uy tÝn, n¨ng lùc cña chñ ®Çu t­ §iÒu tra thùc tÕ §¸nh gi¸ t×nh h×nh SXKD cña DN ThÈm ®Þnh vÒ ph­¬ng diÖn thÞ tr­êng ThÈm ®Þnh chi tiÕt ThÈm ®Þnh vÒ kü thuËt c«ng nghÖ ThÈm ®Þnh vÒ ph­¬ng diÖn tµi chÝnh ThÈm ®Þnh vÒ tæ chøc qu¶n lý ThÈm ®Þnh c¸c ph­¬ng diÖn KT –XH kh¸c LËp tê tr×nh thÈm ®Þnh TÝnh ®Çy ®ñ, hîp ph¸p cña hå s¬ vay vèn §¸nh gi¸ cña c¸n bé tÝn dông TÝnh kh¶ thi, hiÖu qu¶ cña p/a SXKD Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng §Ò xuÊt biÖn ph¸p h¹n chÕ Møc ®é rñi ro cã thÓ x¶y ra KiÓm tra l¹i hå s¬, tµi liÖu ph­¬ng ph¸p tÝnh to¸n nªu trong tê tr×nh thÈm ®Þnh Thuéc møc v­ît møc ph¸n Ph¸n quyÕt cña G§ chi nh¸nh Ph¸n quyÕt cña G§ chi nh¸nh Phßng T§§ & CK Bæ sung c¸c ®iÒu kiÖn liªn quan Héi ®ång tÝn dông §¸nh gi¸, quyÕt ®Þnh cã cho vay hay kh«ng §¸nh gi¸ cã cho vay hay kh«ng * TiÕp nhËn hå s¬ dù ¸n * ThÈm ®Þnh * QuyÕt ®Þnh cho vay, hoÆc tr×nh TW nÕu v­ît thÈm quyÒn. * LËp, ký hîp ®ång tÝn dông khÕ ­íc vay vèn * Gi¶i ng©n cho vay C¸c hå s¬ xin vay vèn ®­îc chñ dù ¸n göi ®Õn phßng tÝn dông cña chi nh¸nh trùc tiÕp qu¶n lý ®Þa bµn. C¸n bé tÝn dông cña chi nh¸nh trùc tiÕp nhËn hå s¬ cña kh¸ch hµng. Sau khi nhËn hå s¬ dù ¸n, c¸n bé tÝn dông ph¶i ký nhËn vÒ ngµy th¸ng nhËn ®ñ hå s¬ vµ danh môc hå s¬. C¸n bé tÝn dông sÏ kiÓm tra s¬ bé vÒ tÝnh ®Çy ®ñ, tÝnh ph¸p lý cña hå s¬ t­ c¸ch ph¸p nh©n cña ng­êi vay. C¸n bé tÝn dông h­íng dÉn ng­êi vay bæ sung hoµn thiÖn v¨n b¶n cßn thiÕu hoÆc kh«ng ®¶m b¶o tÝnh ph¸p lý. §èi víi nh÷ng dù ¸n chuyÓn tiÕp ®Ó ®¶m b¶o nhanh chãng cho ng­êi vay, c¸n bé tÝn dông ph¶i ®èi chiÕu danh môc c¸c tµi liÖu vµ yªu cÇu doanh nghiÖp cung cÊp thªm nh÷ng tµi liÖu cÇn thiÕt. NÕu tõ chèi cho vay chi nh¸nh ph¶i cã v¨n b¶n tr¶ lêi chñ dù ¸n vµ göi cÊp qu¶n lý Ng©n hµng ®Ó b¸o c¸o. Tr­êng hîp dù ¸n v­ît thÈm quyÒn chi nh¸nh th× chi nh¸nh göi hå s¬ tr×nh TW qua phßng tÝn dông ®Þa bµn. Hå s¬ dù ¸n ®­îc thµnh lËp ra hai b¶n. Sau khi kiÓm tra toµn bé hå s¬ vay vèn, c¸n bé tÝn dông sÏ chuyÓn hå s¬ cho phßng thÈm ®Þnh. Cuèi cïng lµ ý kiÕn chÝnh thøc cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh cho vay hay kh«ng cho vay, møc cho vay, thêi h¹n, lÞch rót vèn vay, lÞch tr¶ nî, c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m nî vay. 2. Néi dung thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: 2.1. ThÈm ®Þnh bé hå s¬ xin vay vèn KiÓm tra tÝnh ph¸p lý vµ ®ång bé, ®Çy ®ñ c¸c lo¹i giÊy tê trong bé hå s¬. Nội dung hồ sơ vay vốn cuả khách hàng doanh nghiệp: a. Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu) b. Các tài liÖu chứng minh năng lực Pháp luật, năng lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân sự của khách hàng. c. Các tài liệu báo cáo về tình hình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả năng tài chính của khách hàng và của người bảo lãnh (nếu có).d. Dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các tài liệu khác liên quan. e.Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị các tài sản bảo đảm nợ vay. g. Đối với trường hợp cho vay cầm cố bằng sổ tiết kiệm, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu hoặc giấy tờ khác trị giá được bằng tiền do Chính phủ, Bộ tài chính, Ngân hàng công thương và các tổ chức tín dụng khác phát hành hoặc số dư tài khoản tiền gửi tại NHCT (gọi chung là giấy tờ có giá ). 2.2. ThÈm ®Þnh dù ¸n vÒ mÆt kü thuËt : * NhËn xÐt chung : Sù cÇn thiÕt ph¶i ®Çu t­ * TiÒn dù ¸n : B¸o c¸o kh¶ thi ®· ®­îc cÊp cã thÈm quyÒn duyÖt, tªn s¶n phÈm lµm ra, thÞ tr­êng tiªu thô, c«ng suÊt thiÕt kÕ, tæng gi¸ trÞ thiÕt bÞ nhËp khÈu. * Tæng chi phÝ ®Çu t­ vµ nguån vèn : Tæng vèn ®Çu t­ theo VN§ hoÆc quy ®æi theo tû gi¸ nhÊt ®Þnh ; ®èi víi nguån vèn vay, ph¶i ghi râ sè tiÒn vay, tû träng vèn vay trong tæng dù to¸n ®Æc biÖt lµ vèn vay trung h¹n hay dµi h¹n, sè tiÒn vay l·i suÊt. * Tæ chøc x©y dùng dù ¸n : ®¶m b¶o thùc hiÖn ®óng quy ®Þnh vÒ qu¶n lý x©y dùng c¬ b¶n, thêi gian x©y dùng vµ khai th¸c dù ¸n. * ThÈm ®Þnh kh¶ n¨ng cung cÊp ®Çu vµo s¶n xuÊt : nguån cung cÊp nguyªn vËt liÖu cho dù ¸n (nguån cung cÊp ®iÖn, nhiªn liÖu, lao ®éng vµ c¸c yÕu tè ®Çu vµo kh¸c nh­ nguån cung cÊp bao b×, phô tïng thay thÕ ....). * ThÈm ®Þnh thÞ tr­êng tiªu thô s¶n phÈm. - Nhu cÇu thÞ tr­êng hiÖn t¹i : tiªu thô trong n­íc, ngoµi n­íc, møc thu nhËp b×nh qu©n ®Çu ng­êi cña tõng vïng thÞ tr­êng tiªu thô, thãi quen tËp qu¸n tiªu dïng cña ng­êi ®Þa ph­¬ng. C«ng thøc tÝnh nhu cÇu thÞ tr­êng nh­ sau: Tæng møc tiªu thô = Tæng tån kho ®Çu kú + Tæng SP s¶n xuÊt trong kú + Tæng nhËp khÈu - Tæng xuÊt khÈu - Tæng tån kho cuèi kú - X¸c ®Þnh nhu cÇu thÞ tr­êng t­¬ng lai khi dù ¸n ®i vµo ho¹t ®éng : X¸c ®Þnh sè l­îng (gi¸ trÞ) s¶n phÈm ®· tiªu dïng trong 3 – 5 n¨m gÇn ®©y, t×m quy luËt biÕn ®éng, dù kiÕn nhu cÇu trong t­¬ng lai th«ng qua tèc ®é t¨ng tr­ëng b×nh qu©n : Nhu cÇu tiªu thô n¨m sau = L­¬ng tiªu thô n¨m tr­íc x Tèc ®é t¨ng tr­ëng b×nh qu©n - X¸c ®Þnh kh¶ n¨ng cung cÊp hiÖn t¹i vµ t­¬ng lai : Nguån trong n­íc vµ nguån nhËp khÈu. 2.3. ThÈm ®Þnh kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh : * X¸c ®Þnh c«ng suÊt cña thiÕt bÞ trong thêi gian vay nî Ng©n hµng. - C«ng suÊt lý thuyÕt lµ c«ng suÊt lín nhÊt mµ dù ¸n cã thÓ ®¹t ®­îc trong c¸c ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt lý thuyÕt (m¸y mãc thiÕt bÞ s¶n xuÊt 24h/ngµy vµ 365 ngµy/n¨m). - C«ng suÊt thiÕt bÞ : lµ c«ng suÊt mµ dù ¸n cã thÓ thùc hiÖn ®­îc trong ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt b×nh th­êng. C¸c ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt b×nh th­êng cã thÓ kÓ ®Õn lµ : m¸y mãc thiÕt bÞ ho¹t ®éng quy tr×nh c«ng nghÖ, kh«ng gi¸n ®o¹n v× nh÷ng lý do ®ét xuÊt, c¸c yÕu tè ®Çu vµo ®­îc ®¶m b¶o ®Çy ®ñ liªn tôc. C«ng suÊt thiÕt kÕ ®­îc x¸c ®Þnh theo c«ng thøc sau : C«ng suÊt thiÕt kÕ (1 n¨m) = CSTK trong 1h cña m¸y mãc thiÕt bÞ chñ yÕu x Sè giê lµm viÖc trong 1 ca x Sè ca trong mét ngµy x Sè ng­êi lµm viÖc trong 1 n¨m C«ng suÊt kh¶ dông : lµ c«ng suÊt cã thÓ ®¹t ®­îc trong ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt thùc tÕ cã tÝnh ®Õn tr­êng hîp ngõng ho¹t ®éng do c¸c sù cè x¶y ra. Sau khi ®· x¸c ®Þnh c«ng suÊt cña thiÕt bÞ ta tÝnh tæng c¸c chi phÝ ®Çu vµo t­¬ng øng víi c«ng suÊt ®· x¸c ®Þnh vµ x¸c ®Þnh doanh sè ®Çu ra t­¬ng øng víi nguån tr¶ nî. * X¸c ®Þnh doanh thu theo c«ng suÊt dù kiÕn. - X¸c ®Þnh gi¸ b¸n b×nh qu©n : s¶n phÈm s¶n xuÊt ra b¸n theo ph­¬ng thøc g×, b¸n bu«n hay b¸n lÎ, gi¸ b¸n hiÖn t¹i lµ bao nhiªu, so s¸nh víi gi¸ b¸n c¸c s¶n phÈm cïng lo¹i trªn thÞ tr­êng, xu h­íng biÕn ®éng gi¸ c¶ trong t­¬ng lai. §¬n gi¸ b×nh qu©n tÝnh theo ph­¬ng ph¸p b×nh qu©n sè häc gia quyÒn nh­ sau: §¬n gi¸ b¸n b×nh qu©n Trong ®ã : Pi : §¬n gi¸ b×nh qu©n s¶n phÈm lo¹i i Qi : Sè l­îng s¶n phÈm lo¹i i N : Sè s¶n phÈm lo¹i i - X¸c ®Þnh sè l­îng s¶n phÈm tiªu thô trong n¨m : Sau khi ®· x¸c ®Þnh ®­îc c«ng suÊt, ta x¸c ®Þnh s¶n l­îng s¶n xuÊt ra trong n¨m kÕ ho¹ch, ­íc tÝnh tû lÖ tån kho cuèi kú vµ tõ ®ã tÝnh ®­îc sè l­îng s¶n phÈm tiªu thô trong n¨m kÕ ho¹ch. - X¸c ®Þnh doanh sè tiªu thô trong n¨m kÕ ho¹ch Doanh sè tiªu thô = §¬n gi¸ b×nh qu©n X Khèi l­îng s¶n phÈm tiªu thô * X¸c ®Þnh chi phÝ ®Çu vµo trong c¸c n¨m tr¶ nî. - Chi phÝ biÕn ®æi (biÕn phÝ) : lµ nh÷ng chi phÝ biÕn ®éng tû lÖ thuËn víi khèi l­îng s¶n xuÊt vµ tiªu thô. Bao gåm nguyªn vËt liÖu chÝnh, nguyªn vËt liÖu phô, ®iÖn n­íc, nhiªn liÖu… Tõ ®ã tÝnh biÕn phÝ cho mét ®¬n vÞ s¶n phÈm. Tæng CP biÕn ®æi = BiÕn phÝ cho 1 ®¬n vÞ s¶n phÈm X S¶n l­îng - Chi phÝ cè ®Þnh : lµ nh÷ng chi phÝ kh«ng thay ®æi theo sè l­îng s¶n phÈm s¶n xuÊt vµ tiªu thô. Bao gåm khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh theo tû lÖ khÊu hao, chi phÝ b¶o tr×, söa ch÷a m¸y mãc thiÕt bÞ ®Þnh kú, chi phÝ thuª ®Êt, nhµ x­ëng, tiÒn l·i vay trung - dµi h¹n… Tõ hai kho¶n chi phÝ trªn tÝnh tæng chi phÝ cho c¶ n¨m s¶n xuÊt, b»ng ®Þnh phÝ céng biÕn phÝ. 2.4. ThÈm ®Þnh dù ¸n vÒ mÆt tµi chÝnh * Kh¶ n¨ng tr¶ nî: Tæng thu –Tæng chi = L·i gép L·i gép – ThuÕ lîi tøc= Lîi nhuËn rßng Tû lÖ lîi nhuËn rßng dïng ®Ó tr¶ l·i ng©n hµng : tuú theo tÝnh chÊt cña tæng doanh nghiÖp, lîi nhuËn rßng dïng ®Ó tr¶ nî lµ phÇn lîi nhuËn cßn l¹i sau khi doanh nghiÖp ®· chÝnh quü khen th­ëng vµ phóc lîi. Tû lÖ lîi nhuËn rßng dïng ®Ó tr¶ nî = Lîi nhuËn dïng ®Ó tr¶ nî X 100% Tæng sè lîi nhuËn rßng Nguån tr¶ nî vay = sè khÊu hao c¬ b¶n + phÇn lîi nhuËn rßng dïng ®Ó tr¶ nî + c¸c nguån kh¸c. C«ng thøc tÝnh thêi gian thu håi vèn vay vµ thêi gian thu håi vèn ®Çu t­ theo ph­¬ng ph¸p tÜnh. Thêi gian thu håi vèn vay = KHCB n¨m + phÇn lîi nhuËn + nguån kh¸c dïng ®Ó tr¶ nî Tæng sè vèn vay Thêi gian thu håi ®Çu t­ = KHCB n¨m + phÇn lîi nhuËn + nguån kh¸c dïng ®Ó tr¶ nî Tæng sè vèn ®Çu t­ vµo dù ¸n Tõ c¸c th«ng tin thu thËp ®­îc cã thÓ thµnh lËp b¶ng sau : N¨m thø §¬n vÞ tÝnh 1 2 3 4 5 I. C«ng suÊt thiÕt bÞ(%) II.Doanh thu 1. S¶n l­îng tiªu thô 2. §¬n gi¸ b×nh qu©n III. Chi phÝ s¶n xuÊt 1. Tæng ®Þnh phÝ 2. Tæng biÕn phÝ IV. C¸c kho¶n nép ng©n s¸ch - ThuÕ doanh thu A% - ThuÕ lîi tøc B% V. Nguån tr¶ nî ng©n hµng -Tõ KHCB - Tõ lîi nhuËn rßng VI. Nî trong dµi h¹n tr¶ NH - Nî gèc - L·i VII. Thõa/ thiÕu (VI – VII) VIII. Nguån vèn kh¸c bï ®¾p * Ph©n tÝch ®iÓm hoµ vèn : §iÓm hoµ vèn lµ giao ®iÓm cña ®­êng biÓu diÔn doanh thu vµ ®­êng biÓu diÔn chi phÝ. T¹i ®iÓm hoµ vèn tæng doanh thu b»ng tæng chi phÝ, ®iÓm hoµ vèn cïng thÊp th× dù ¸n cµng cã hiÖu qu¶, tÝnh rñi ro cïng thÊp. X¸c ®Þnh s¶n l­îng hoµ vèn : S¶n l­îng hoµ vèn = Tæng ®Þnh phÝ §Þnh phÝ Doanh sè hoµ vèn Doanh thu hoµ vèn = 1- Tæng ®Þnh phÝ Tæng biÕn phÝ Doanh sè b¸n trong n¨m -§iÓm hoµ vèn tiÒn tÖ : §iÓm hoµ vèn tiÒn tÖ = Tæng ®Þnh phÝ – KHCB n¨m Tæng doanh thu –tæng biÕn phÝ - §iÓm hoµ vèn tr¶ nî: §iÓm hoµ vèn tr¶ nî = Tæng ®Þnh phÝ – KHCB + Nî ph¶i tr¶ + thuÕ lîi tøc Tæng doanh thu – tæng biÕn phÝ * TÝnh thu nhËp thuÇn : Gäi Ri lµ sè thu nhËp rßng nhËn ®­îc n¨m i, i ch¹y tõ 1®Õn t. Tæng vèn ®Çu t­ ®­a dù ¸n vµo khai th¸c lµ c, l·i suÊt chiÕt khÊu lµ r (% n¨m) Ta cã : Tr­êng hîp vèn ®Çu t­ kÐo dµi trong nhiÒu th¸ng hoÆc nhiÒu n¨m, ta ph¶i quy ®æi gi¸ trÞ ®Çu t­ t¹i thêi ®iÓm ®­a dù ¸n vµo khai th¸c. Khi NPV = 0 th× thu nhËp rßng võa ®ñ bï ®¾p chi phÝ ®Çu t­, khi NPV 0, NPV cµng lín th× cµng tèt. Khi so s¸nh hai hay nhiÒu dù ¸n th× ta chän dù ¸n nµo cã NPV lín nhÊt. * HÖ sè thu håi vèn néi t¹i §Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cña dù ¸n ®Çu t­ ta cã thÓ kÕt hîp tÝnh hÖ sè IRR. IRR lµ møc l·i suÊt triÕt khÊu mµ t¹i ®ã gi¸ trÞ hiÖn t¹i cña c¸c kho¶n thu cña dù ¸n b»ng gi¸ trÞ hiÖn t¹i cña chi phÝ ®Çu t­. NÕu IRR b»ng l·i suÊt tiÒn göi th× nhµ ®Çu t­ nªn göi tiÕt kiÖm víi ®é an toµn cao h¬n. NÕu IRR b»ng l·i suÊt tiÒn vay vµ viÖc ®Çu t­ chñ yÕu b»ng vèn vay th× lîi nhuËn cña dù ¸n chi ®ñ tr¶ l·i suÊt ng©n hµng. Do vËy IRR ph¶i lín h¬n l·i suÊt cho vay th× viÖc ®Çu t­ vµo dù ¸n míi cã ý nghÜa vÒ mÆt kinh tÕ. * Kh¶ n¨ng thanh to¸n tøc thêi (tØ lÖ l­u ho¹t): C¨n cø vµo c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh do ®¬n vÞ cung cÊp (b¸o c¸o cho 3 n¨m gÇn nhÊt) ®Ó tÝnh c¸c chØ sè sau : Tû lÖ l­u ho¹t = Gi¸ trÞ tµi s¶n cã l­u ®éng C¸c kho¶n nî ng¾n h¹n vµ nî kh¸c ®Õn h¹n Tû lÖ cÊp thêi (chØ sè thanh to¸n nhanh) = Tµi s¶n cã l­u ®éng – trÞ gi¸ tån kho Tµi s¶n nî ng¾n h¹n VÒ mÆt lý thuyÕt, tû lÖ thanh to¸n tøc thêi ph¶i lín h¬n 1, tû lÖ cµng lín th× kh¶ n¨ng thanh to¸n cµng ch¾c ch¾n. Tû lÖ thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt = TiÒn mÆt, chøng chØ cã gi¸ (tÝn phiÕu, kú phiÕu) C¸c kho¶n nî ®Õn h¹n * Ph©n tÝch c¸c tr­êng hîp rñi ro cã thÓ x¶y ra ®èi víi dù ¸n Ph©n tÝch c¸c tr­êng hîp cã thÓ x¶y ra rñi ro b»ng c¸ch ®­a ra c¸c gi¶ ®Þnh thay ®æi s¶n l­îng, ®¬n gi¸ b¸n t¨ng chi phÝ s¶n xuÊt…®Ó kiÓm tra tÝnh hiÖu qu¶ kh¶ thi, ®é æn ®Þnh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n. 2.5. ThÈm ®Þnh ®iÒu kiÖn an toµn vèn vay : * §èi víi c¸c tr­êng hîp thÕ chÊp tµi s¶n th«ng th­êng : CÇn cã tµi s¶n, b¶o l·nh vay vèn ng©n hµng. + Trong tr­êng hîp thÕ chÊp b»ng chÝnh dù ¸n: VÒ nguyªn t¾c NHCT Hµ T©y cã thÓ chÊp thuËn, nh­ng cÇn x¸c ®Þnh râ gi¸ trÞ tµi s¶n vµ c¬ së ph¸p lý ®Ó ng©n hµng cã thÓ ph¸t m·i ®­îc tµi s¶n vµ tiÒn ph¸t m¹i cã thÓ ®ñ ®Ó tr¶ nî vay. + X¸c ®Þnh gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp: Gi¸ trÞ tµi s¶n bao gåm hai phÇn lµ phÇn vËt chÊt vµ phÇn phi vËt chÊt. PhÇn vËt chÊt gåm tæng gi¸ trÞ mua c¸c thiÕt bÞ lÎ, gi¸ phô tïng thay thÕ kÌm theo, gi¸ trÞ tµi s¶n vËt chÊt tÝnh theo gi¸ CIF. PhÇn phi vËt chÊt nh­ chi phÝ ®µo t¹o, chuyÓn giao c«ng nghÖ, chi phÝ hoa hång, l·i vay…kh«ng ®­îc tÝnh lµ gi¸ trÞ b¶o ®¶m vay vèn v× khi ph¸t m¹i th× phÇn phi vËt chÊt kh«ng b¸n ®­îc. + Yªu cÇu c¬ së ph¸p lý : §èi víi doanh nghiÖp Nhµ n­íc, ph¶i cã v¨n b¶n cam kÕt thÕ chÊp c¸c tµi s¶n cña doanh nghiÖp bao gåm c¸c tµi s¶n ®·, ®ang vµ sÏ ®Çu t­ vµo c«ng tr×nh. Cã c¸c giÊy tê, v¨n b¶n cÇn thiÕt chøng minh quyÒn së h÷u hîp ph¸p tµi s¶n thÕ chÊp nh­ giÊy giao ®Êt, giÊy phÐp x©y dùng. §èi víi doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, cÇn cã b¶o l·nh vay vèn ng©n hµng. 2.6. KÕt luËn + NÕu râ ý kiÕn ®Ò nghÞ ®ång ý hay tõ chèi cho vay cña c¸n bé tÝn dông + Ghi ý kiÕn cña tr­ëng phßng tÝn dông, ®ång ý hay tõ chèi cho vay. + ý kiÕn quyÕt ®Þnh cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh 3. T×nh h×nh thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: Ta cã thÓ nh×n nhËn mét c¸ch tæng qu¸t vÒ t×nh h×nh thùc hiÖn c«ng t¸c thÈm ®Þnh qua b¶ng sau : N¨m 2003 2004 2005 Sè tiÒn c¸c dù ¸n xin vay (tØ ®ång) Sè tiÒn ®­îc duyÖt % ®­îc duyÖt III. §¸nh gi¸ vÒ ho¹t ®éng thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: 1. Nh÷ng mÆt ®· ®¹t ®­îc. Sau khi cã ph¸p lÖnh Ng©n hµng, NHCT Hµ T©y trë thµnh mét ®¬n vÞ ®éc lËp, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh. Thµnh c«ng cña ho¹t ®éng thÈm ®Þnh ®Çu t­ tÝn dông dù ¸n t¹i Ng©n hµng trong thêi gian qua lµ gãp phÇn më réng c¸c ho¹t ®éng, n©ng cao doanh sè cho vay còng nh­ chÊt l­îng tÝn dông, gi¶m bít nî qu¸ h¹n vµ c¸c rñi ro tÝn dông. ChÊt l­îng thÈm ®Þnh ngµy cµng ®­îc n©ng cao ®· gióp cho Ng©n hµng ngµy cµng giµnh ®­îc nhiÒu dù ¸n ®Çu t­ quan träng, tõ ®ã cñng cè vµ n©ng cao vÞ thÕ cña NHCT Hµ T©y trªn th­¬ng tr­êng. Víi Ban l·nh ®¹o, c¸c kÕt luËn, kiÕn nghÞ rót ra tõ nghiÖp vô thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ cña c¸n bé tÝn dông lµ c¬ së rÊt quan träng ®Ó Héi ®ång tÝn dông còng nh­ Tæng gi¸m ®èc xem xÐt quyÕt ®Þnh c¸c kho¶n vay. Tõ ®ã Ban l·nh ®¹o cã kÕ ho¹ch qu¶n lý, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cho vay phï hîp vµ hiÖu qu¶, gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ngay tõ kh©u ®Çu tiªn trong quy tr×nh cho vay. §èi víi chñ dù ¸n, c¸c kÕt qu¶ thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ còng nh­ c¸c yªu cÇu cña Ng©n hµng ®èi víi viÖc lËp dù ¸n, c¸c ý kiÕn ®ãng gãp chñ ®Çu t­ hoµn thiÖn dù ¸n, tu©n thñ c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ®Çu t­, vÒ tµi chÝnh kÕ to¸n còng nh­ c¸c quy ®Þnh, quy chÕ vÒ cho vay. Ngoµi ra, víi tr×nh ®é chuyªn m«n vµ kiÕn thøc s©u réng cña m×nh, c¸c c¸n bé thÈm ®Þnh cßn ®ãng vai trß nh­ nhµ t­ vÊn gióp cho chñ dù ¸n ®Çu t­ vÒ c¸c lÜnh vùc nh­ nguån cung cÊp ®Çu vµo, ph­¬ng thøc tiªu thô hµng ho¸, dÞch vô, ph­¬ng ¸n ®Þa ®iÓm, lùa chän thÞ tr­êng… MÆc dï ho¹t ®éng thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ t¹i NHCT Hµ T©y chØ míi thùc hiÖn ®­îc trong mét thêi gian ng¾n nh­ nh÷ng g× mµ Ng©n hµng ®¹t ®­îc lµ rÊt ®¸ng khÝch lÖ. Nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc cã thÓ kÓ ®Õn lµ: 1.1. VÒ quy tr×nh vµ ph­¬ng ph¸p thÈm ®Þnh. Tr­íc ®©y c«ng t¸c thÈm ®Þnh thuÇn tóy xem xÐt trªn gãc ®é tµi chÝnh b»ng mét sè chØ tiªu gi¶n ®¬n. HiÖn nay, c¸c chØ tiªu thÈm ®Þnh tÝn dông ®ang ®­îc sö dông t¹i Ng©n hµng lµ t­¬ng ®èi th«ng dông ë ViÖt Nam vµ trªn thÕ giíi. C¸c ph­¬ng ph¸p tÝnh to¸n, hÖ thèng c¸c chØ tiªu ph©n tÝch ®a d¹ng, khoa häc chÝnh x¸c vµ hîp víi quy ®Þnh cña Nhµ n­íc, víi ®Æc thï cña ho¹t ®éng Ng©n hµng. V× vËy, c¸c doanh nghiÖp, chñ dù ¸n dÔ dµng so s¸nh ®èi chiÕu víi ph­¬ng ¸n tÝnh to¸n cña hä vµ chÊp nhËn nh÷ng ®iÒu kho¶n mµ Ng©n hµng ®­a ra trong hîp ®ång tÝn dông vÒ møc vay vèn, thêi gian tr¶ nî, l·i suÊt. Néi dung thÈm ®Þnh ®Çy ®ñ : thÈm ®Þnh tr­íc khi cho vay, trong khi cho vay vµ kiÓm tra sau khi cho vay. Dù ¸n kh«ng chØ ®­îc xem xÐt ë tr¹ng th¸i tÜnh mµ cßn ®­îc ph©n tÝch trong tr¹ng th¸i ®éng. Do ®ã, NHCT Hµ T©y ®· x¸c ®Þnh hiÖu qu¶ tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ t­¬ng ®èi chÝnh x¸c. ThÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ ®· gióp cho Ng©n hµng lùa chän ®­îc nh÷ng dù ¸n cã hiÖu qu¶ ®Ó cho vay. C¸c biÓu tÝnh vÒ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n, nh÷ng biÖn ph¸p bï ®¾p, biÓu tÝnh l·i cho vay, thu nî ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc thu håi gèc vµ l·i cña Ng©n hµng. Qua ®ã, chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cho vay cña Ng©n hµng ®­îc n©ng cao, ®¶m b¶o phôc vô kh¸ch hµng mét c¸ch tèt nhÊt. Trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­, Ng©n hµng ®· ph¸t hiÖn nhiÒu sai sãt trong tiÕn ®é bá vèn, tÝnh to¸n c¸c yÕu tè chi phÝ, khÊu hao,… Qua thÈm ®Þnh, Ng©n hµng ®· ph¸t hiÖn c¸c hiÖn t­îng doanh thu tÝnh qu¸ cao, kh«ng phï hîp víi nhu cÇu thÞ tr­êng ®Ó cã nh÷ng ®iÒu chØnh hîp lý. 1.2. VÒ thiÕt bÞ th«ng tin. Ho¹t ®éng thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ ®· ®­îc sù quan t©m, ®Çu t­ thÝch ®¸ng. Ng©n hµng ®· trang bÞ c¸c lo¹i m¸y tÝnh hiÖn ®¹i cho c¸n bé thÈm ®Þnh. Mét sè phÇn mÒm øng dông cho so¹n th¶o, tÝnh to¸n, l­u tr÷ ®· ®­îc ®­a vµo sö dông hç trî cho c¸c ho¹t ®éng thÈm ®Þnh, lµm t¨ng ®¸ng kÓ tèc ®é vµ tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c chØ tiªu. Th«ng tin sö dông cho ho¹t ®éng thÈm ®Þnh ®­îc khai th¸c tõ nhiÒu nguån kh¸c nhau : tõ trong néi bé hÖ thèng Ng©n hµng ®Õn c¸c nguån bªn ngoµi qua b¸o chÝ, c¸c v¨n b¶n, tµi liÖu cña c¸c Bé, ngµnh liªn quan, c¸c b¸o gi¸ thÞ tr­êng, tõ Ng©n hµng Nhµ n­íc… phôc vô kÞp thêi, ®¾c lùc cho c¸c ho¹t ®éng thÈm ®Þnh. 1.3. VÒ ®éi ngò c¸n bé. C«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ ®­îc chó ý ngay tõ khi NHCT HT trë thµnh mét Ng©n hµng th­¬ng m¹i theo ph¸p lÖnh Ng©n hµng, do vËy Ng©n hµng ®· x©y dùng ®­îc ®éi ngò c¸n bé thÈm ®Þnh cã kiÕn thøc vÒ thÞ tr­êng, kinh tÕ, tµi chÝnh , ng©n hµng, ®Æc biÖt lµ kiÕn thøc thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ vµ m«i tr­êng ®Çu t­, t×nh h×nh ®Çu t­ t¹i ViÖt Nam. PhÇn lín c¸c c¸n bé thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng ®Òu cã tr×nh ®é ®¹i häc. §éi ngò c¸n bé thÈm ®Þnh trÎ trung, nhiÖt t×nh, n¨ng ®éng vµ cã tr×nh ®é chuyªn m«n v÷ng vµng lµ mét nguån tµi nguyªn quý gi¸ cña NHCT Hµ T©y. Trªn ®©y lµ mét sè ®ãng gãp vµ thµnh tùu cña ho¹t ®éng thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ t¹i NHCT Hµ T©y trong thêi gian qua. Tuy nhiªn, xÐt mét c¸ch kh¸ch quan, toµn diÖn th× bªn c¹nh nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng mõng ®ã, c«ng t¸c thÈm ®Þnh tÝn dông dù ¸n ®Çu t­ vÉn cßn nhiÒu h¹n chÕ cÇn ®­îc kh¾c phôc. 2. Nh÷ng vÊn ®Ò cßn tån t¹i trong c«ng t¸c thÈm ®Þnh. 2.1. VÒ ph­¬ng ph¸p thÈm ®Þnh: C¸c chØ tiªu chÝnh trong c«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng NN &PTNTHN nh­ NPV, IRR, thêi gian thu håi vèn (T), kh¶ n¨ng tr¶ nî ®· ®­îc chó ý sö dông. Tuy nhiªn, ®Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cña mét dù ¸n kh«ng thÓ tËp trung vµo mét mÆt nµo ®ã mµ ph¶i xem xÐt trªn nhiÒu khÝa c¹nh kh¸c nhau. V× vËy, hÖ thèng chØ tiªu thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ ph¶i võa ®ñ, võa cã mèi liªn hÖ chÆt chÏ víi nhau ®Ó ph¸n ¸nh kÕt qu¶ ®Çu t­ ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c, toµn diÖn. C¸n bé thÈm ®Þnh cÇn ph¶i thÊy râ mèi liªn hÖ nµy ®Ó cã c¸i nh×n toµn diÖn s©u s¾c h¬n vÒ dù ¸n. Ng©n hµng ch­a cã mét hÖ sè ®Þnh møc tiªu chuÈn cho c¸c chØ tiªu hiÖu qu¶ tµi chÝnh ë tõng ngµnh tõng lÜnh vùc mµ c¸c chØ tiªu nµy mang tÝnh ­íc lÖ lµ chñ yÕu. Sau khi x¸c ®Þnh hÖ thèng chØ tiªu cÇn thiÕt th× ph¶i x©y dùng c¸ch thøc tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu nµy cho phï hîp. §©y chÝnh lµ vÊn ®Ò mµ Ng©n hµng ph¶i xem xÐt l¹i. C¸c chØ tiªu thÈm ®Þnh xÐt vÒ mÆt néi dung hÇu hÕt ®­îc x©y dùng tÝnh to¸n tõ c¸c thµnh phÇn liªn quan ®Õn doanh thu vµ chi phÝ cña dù ¸n, hiÖu qu¶ cña dù ¸n lµ sù so s¸nh gi÷a hai kÕt qu¶ trªn, do ®ã cã x¸c ®Þnh chÝnh x¸c hai yÕu tè bªn trong tõng tr­êng hîp míi ®¸nh gi¸ ®óng hiÖu qu¶ cña dù ¸n ®Çu t­. Khi x¸c ®Þnh doanh thu vµ chi phÝ cÇn ph¶i n¾m v÷ng tÊt c¶ c¸c kho¶n cã thÓ ph¸t sinh tõ c¸c lo¹i doanh thu vµ chi phÝ chung ®Õn tÊt c¶ c¸c lo¹i doanh thu vµ chi phÝ riªng cã cña c¸c dù ¸n ®Æc thï. Mét sè tÝnh to¸n chi phÝ trong x©y dùng chñ yÕu dùa trªn ®Þnh møc cña Nhµ n­íc, trong ®ã cã nh÷ng ®Þnh møc kh«ng cßn phï hîp víi nh÷ng ®Þnh møc thùc tÕ. ViÖc ®¸nh gi¸ dù ¸n míi chØ dõng l¹i ë mÆt tÜnh, c¸c ®¸nh gi¸ vÒ yÕu tè ¶nh h­ëng ®Õn dù ¸n nh­ l¹m ph¸t Ýt ®­îc tÝnh tíi. Còng nh­ c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i kh¸c, ho¹t ®éng cho vay cña NHCT Hµ T©y lµ mét lo¹i h×nh ®Çu t­ tµi chÝnh. Do ®ã, trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, Ng©n hµng chñ yÕu tËp trung vµo viÖc xem xÐt kh¶ n¨ng tr¶ nî hµng n¨m cña dù ¸n vµ dõng l¹i ë viÖc tÝnh to¸n nguån tr¶ nî hµng n¨m tõ lîi nhuËn sau thuÕ vµ khÊu hao mµ Ýt quan t©m ®Õn hiÖu qu¶ tµi chÝnh cuèi cïng cña toµn bé dù ¸n. §iÒu nµy ch­a ®óng víi b¶n chÊt vµ môc tiªu cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh. 2.2. Th«ng tin. Nguån th«ng tin ®­îc thu thËp sö dông trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh chñ yÕu dùa vµo hå s¬ xin vay vèn vµ luËn chøng kinh tÕ kü thuËt do kh¸ch hµng cung cÊp. Bªn c¹nh ®ã, Ng©n hµng còng dùa vµo nh÷ng th«ng tin kh¸c tõ viÖc pháng vÊn kh¸ch hµng vµ kh¶o s¸t thùc tÕ cña c¸n bé Ng©n hµng. Ng©n hµng còng quan t©m tõ s¸ch, b¸o, t¹p chÝ… th«ng tin tõ b¹n hµng cña chñ ®Çu t­, th«ng tin tõ NHCT ViÖt Nam. Tuy nhiªn, nh÷ng th«ng tin nµy th­êng thay ®æi th­êng xuyªn v× vËy viÖc sö dông th«ng tin cò ch­a ®­îc xö lý trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh lµ thiÕu kh¸ch quan. 2.3. VÒ thêi gian, thñ tôc thÈm ®Þnh. Trªn thùc tÕ thêi gian thÈm ®Þnh mét dù ¸n rÊt dµi, thêi gian kÐo dµi qu¸ sÏ lµm mÊt ®i c¬ héi cña nhµ ®Çu t­. VÒ thñ tôc giÊy tê liªn quan ®Õn viÖc thÈm ®Þnh cßn rÊt phøc t¹p. NhiÒu tê tr×nh míi thÈm ®Þnh míi chØ dõng l¹i ë h×nh thøc thñ tôc, ch­a ®i s©u ®¸nh gi¸ c¸c khÝa c¹nh cña mét dù ¸n mét c¸ch kh¸ch quan toµn diÖn, chÝnh x¸c. Qua qu¸ tr×nh thùc tËp vµ t×m hiÓu vÒ c«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i NHCT Hµ T©y, chóng ta thÊy c«ng t¸c thÈm ®Þnh ®· ®¹t ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ hÕt søc kh¶ quan. Song vÉn tån t¹i nh÷ng ®iÒu bÊt cËp ®ßi hái Ng©n hµng tiÕp tôc ®æi míi trong c«ng t¸c thÈm ®Þnh ®Ó n©ng cao chÊt l­îng thÈm ®Þnh vµ ®¶m b¶o an toµn vèn. 3. Nguyªn nh©n g©y ra nh÷ng h¹n chÕ trong c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ t¹i Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y: §©y lµ nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ bèi c¶nh chung cña nÒn kinh tÕ trong giai ®o¹n hiÖn nay. * VÒ phÝa nhµ n­íc : Hµnh lang ph¸p lý cho ho¹t ®éng tÝn dông, hÖ thèng v¨n b¶n ph¸p quy vÒ thÈm ®Þnh dù ¸n tuy ®· tõng b­íc ®­îc hoµn thiÖn nh­ng vÉn ch­a ®Çy ®ñ, thiÕu sù thèng nhÊt ®ång bé thiÕu tÝnh æn ®Þnh. VÒ c¬ chÕ cho vay ®· n¶y sinh mét sè ®iÓm ch­a hîp lý cÇn tiÕp tôc xem xÐt söa ®æi bæ sung nh­ : Vay ngo¹i tÖ, thñ tôc vay vèn ch­a ®­îc c¶i tiÕn nhiÒu, vÊn ®Ò vÒ ®¶m b¶o gi¸ trÞ nî gèc, viÖc ®Þnh thêi h¹n cho vay cßn cøng nh¾c, ®Æc biÖt ®èi víi doanh nghiÖp Nhµ n­íc. VÒ l·i suÊt cho vay : Víi møc l·i suÊt vÉn cßn cao nh­ hiÖn nay sÏ ¶nh h­ëng ®Õn quyÕt ®Þnh vay vèn ®Çu t­ cña chñ ®Çu t­. * VÒ phÝa kh¸ch hµng : kh¸ch hµng hiÖn nay phÇn lín kh«ng chÊp hµnh ®Çy ®ñ c¸c quy ®Þnh vÒ lËp vµ thÈm ®Þnh dù ¸n cña Bé kÕ ho¹ch vµ ®Çu t­. Nh÷ng luËn chøng kinh tÕ kü thuËt göi ®Õn Ng©n hµng NN & PTNTHN ®· kh«ng lËp ®Çy ®ñ theo c¸c n«Þ dung h­íng dÉn, nÕu ®ñ th×, cßn s¬ sµi thiÕu c¨n cø khoa häc. §iÒu nµy xuÊt ph¸t tõ nhËn thøc ch­a ®óng ®¾n cña doanh nghiÖp vay vèn vÒ ®Çu t­ theo dù ¸n ®Æc biÖt lµ c¸c doanh nghiÖp cßn yÕu kÐm vÒ mÆt tµi chÝnh. Ngoµi ra, c«ng t¸c thÈm ®Þnh còng gÆp mét sè trë ng¹i xuÊt ph¸t tõ phÝa kh¸ch hµng. §ã lµ sù tån ®äng c¸c dù ¸n tõ nh÷ng n¨m tr­íc nhiÒu doanh nghiÖp sö dông vèn ng¾n h¹n ®Ó ®Çu t­ cho ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh nh­ng kh«ng tr¶ nî ®óng h¹n. Nay Ng©n hµng ph¶i thÈm ®Þnh, xÐt duyÖt l¹i chuyÓn sang cho vay trung dµi h¹n theo nguyÖn väng cña kh¸ch hµng. * VÒ ngµnh ng©n hµng : Tr×nh ®é chung cña toµn ngµnh ng©n hµng cßn ch­a cao ch­a ®ñ n¨ng lùc thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n lín phøc t¹p. §Æc biÖt ch­a cã sù phèi hîp chÆt chÏ gi÷a ng©n hµng Nhµ n­íc víi ng©n hµng th­¬ng m¹i trong viÖc cung cÊp th«ng tin vµ trong ho¹t ®éng thÈm ®Þnh dù ¸n ë tõng ngµnh, tõng lÜnh vùc cô thÓ. kÕt luËn Chuyªn ®Ò nµy tr×nh bµy ho¹t ®éng cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Hµ T©y víi c¸c néi dung chñ yÕu sau : Thø nhÊt, lµ t×nh h×nh ho¹t ®éng cña NHCT Hµ T©y trong nh÷ng n¨m qua. Thø hai, thùc tiÔn cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh cña NHCT Hµ T©y. Thø ba, nh÷ng vÊn ®Ò tån t¹i cÇn gi¶i quyÕt trong c«ng t¸c ho¹t ®éng kinh doanh, ®Æc biÖt lµ c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­. Tµi liÖu tham kh¶o Môc lôc Trang