Chuyên đề Tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nước tại Ngân hàng công thương Thanh Xuân

· Møc l·i suÊt ¸p dông ®èi víi nî gèc qu¸ h¹n kh«ng v­ît qu¸ 150% · Víi d­ nî qu¸ h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®óng h¹n th× ¸p dông l·i suÊt NQH ®èi víi phÇn d­ nî gèc cña kú h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®óng h¹n; víi phÇn d­ nî gèc ch­a ®Ð kú h¹n tr¶ nî nh­ng ph¶i chuyÓn NQH, th× NH cho vay ¸p dông l·i suÊt cho vay trong h¹n ®· tho¶ thuËn tr­íc ®ã trong H§TD. 2. Quy tr×nh cho vay : - ThÈm ®Þnh : Thêi h¹n thÈm ®Þnh kh«ng qu¸ 30 ngµy tõ khi c¸n bé tÝn dông nh©n ®­îc ®Çy ®ñ hå s¬ hîp lÖ vµ th«ng tin cÇn thiÕt cña kh¸ch hµng. Kh©u thÈm ®Þnh cho vay do c¸n bé tÝn dông vµ lanhx ®¹o phßng tÝn dông thùc hiÖn. Tr­êng hîp cÇn thiÕt hoÆc ph¸p luËt cã quy ®Þnh th× thuª c¬ quan t­ nh©n cã liªn quan ®ªtr thÈm ®Þnh. Nh÷ng ng­êi thÈm ®Þnh ph¶i ®¶m b¶o tÝnh ®éc lËp, kh¸hc quan, chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ néi dung thÈm ®Þnh vµ ý kiÕn ®Ò xuÊt cña m×nh. Tr­êng hîp thuª c¬ uan chøc n¨ng thÈm ®Þnh th× ph¶i lËp hîp ®ång vµ ghi râ c¬ quan thÈm ®Þnh vµ trÞu tr¸ch nhiÖm tr­íc ph¸p luËt QuyÕt ®Þnh do tæng gi¸m ®èc NHCT ViÖt Nam hoÆc ng­êi ®­îc Tæng gi¸m ®èc uû quyÒn thùc hiÖn vµ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng cho vay cña m×nh Tr­êng hîp NH cho vay cã Tæ thÈm ®Þnh th× tæ ph¶i chÞu rt¸ch nhiÖm vÒ néi dung thÈm ®Þnh, Tæ ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm t¸i thÈm ®Þnh. ThÈm ®Þnh vÒ kh¶ n¨ng sinh lêi : + Tû lÖ lîi nhuËn ho¹t ®éng : Lîi nhuËn tr­íc khi tÝnh l·i vµ thuÕ Tæng tµi s¶n h÷u h×nh + Lîi tøc trªn tµi s¶n : Lîi nhuËn rßng Tæng tµi s¶n Khuynh h­íng ph¸t triÓn - Hîp ®ång tÝn dông : + Sau khi quyÕt ®Þnh cho vay, NH cho vay vµ kh¸ch hµng ký kÕt hîp ®ång tÝn dông : ®iÒu kiÖn vay, môc ®Ých sö dïng tiÒn vay, c¸ch thøc gi¶i ng©n, vµ sö dïng vèn vay, sè tiÒn vay, l·i suÊt, thêi h¹n vay, thêi h¹n duy tr× h¹n møc tÝn dông, ph­¬ng thøc cho vay, kú h¹n tr¶ nî, h×nh thøc ®Èm b¶o tiÒn vay, gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®Èm, biÖn ph¸p sö lÝ tµi s¶i b¶o ®¶m quyÒn vµ nghÜa vô cña c¸c bªn, chuyÓn nh­îng hoÆc kh«ng chuyÓn nh­îng hîp ®ång tÝn dông vµ nh÷ng cam kÕt kh¸c ®­îc c¸c bªn tho¶ thuËn. + Phô lôc H§TD lµ mét bé phËn kh«ng thÓ t¸ch rêi, mäi thay ®æi liªn quan ®Õn néi dung cña H§TD ®· ®­îc ký kÕt ®Òu thÓ hiÖn b»ng phô lôc. - KiÓm tra, gi¸m s¸t vèn vay. + NH cho vay cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra, gi¸m s¸t qu¸ tr×nh vay vèn, sö dông vãn vay vµ trë nî cña kh¸ch hµng. + NH cho vay tiÕn hµnh kiÓm tra, gi¸m s¸t tr­íc trong vµ sau khi cho vay phï hîp víi ®Æc ®iÓm ho¹t ®æng cña Nh cho vay vµ ®Æc ®iÓm kinh doanh, sö dông vèn vay cña kh¸ch hµng. · KiÓm tra tr­íc khi cho vay : ®iÒu kiÖn, tÝnh ph¸p lý cña hå s¬ ®Èm b¶o phï hîp víi quy ®Þnh h­íng dÉn t¹i VB nµy, vµ VB kh¸c cña NHCT. · KiÓm tra trong khi cho vay : Chøng tõ, tµi liÖu göi kÌm theo giÊy nhËn nî khi kh¸ch hµng rót vèn, b¶o ®Èm môc ®Ých vay phï hîp víi H§TD, gi¶i ng©n phï hîp víi tiÕn ®é sö dôngvèn thùc tÕ vµ h×nh thøc thanh to¸n cña kh¸ch hµng. Trong tr­êng hîp cÇn thiÕt NH cho vay ph¶m kiÓm tra t×nh h×nh thùc tÕ t¹i ®¬n vÞ kh¸ch hµng · KiÓm tra sau khi cho vay : t×nh h×nh sö dông vèn vay, t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh,t×nh tµi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay, c¸c vi ph¹m H§TD, hîp ®ång b¶o ®Èm tiÒn vay ®Ó cã biÖn ph¸p sö lý… + Th«ng qua kiÓm tra, gi¸m s¸t , NH cho vay ®¸nh gi¸ møc ®ä tÝnh nhiÖm vµ ph©n lo¹i kh¸ch hµng, ph¸t hiÖn c¸c tr­êng hîp sö dông vèn sai mucj ®Ých, t×nh tr¹ng s¶n xuÊt, kinh doanh, ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý, h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. NÕu ph¸t hiÖn kh¸ch hµng th«ng tin sai sù th¹t, vi ph¹m H§TD, hîp ®ång b¶o ®Èm tiÒn vay kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ®óng h¹n, ngõng ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô cã nguy c¬ ph¸ s¶n, lõa ®¶o… th× c¸n bé tÝn dông vµ l·nh ®¹o phßng tÝn dông ph¶i ®Ó xu¸t c¸c biÖn ph¸p xö ký, b¸o c¸o Gi¸m ®èc ®Ó cã h­íng chØ ®¹o. NH cho vay ph¶i thùc hiÖn xö lý theo quy chÕ cho vay cña NHNN vµ h­íng dÉn cña NHCT. - Thu nî vµ gi¶i quyÕt nî : + Thu nî khi ®Õn h¹n. + Khi kho¶n vay cã vÊn ®Ò : · §iÒu chØnh kú h¹n tr¶ nî gèc, gia h¹n tr¶ nî gèc NÕu kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî gèc ®óng kú h¹n ®· tho¶ thuËn vµ cã v¨n b¶n ®Ò nghÞ th× NH cho vay xem xÐt cho ®iÒu chØnh kú h¹n nî. Tr­êng hîp kh¸ch hµng kh«ng tr¶ hÕt nî gèc trong thêi h¹n cho vay vµ cã v¨n b¶n ®Ò nghÞ gia h¹n nî, th× NH cho vay xem xÐt gia h¹n nî. Thêi h¹n gia h¹n nî ®èi víi cho vay ng¾n h¹n tèi ®a b»ng 12 th¸ng, ®èi víi cho vay trung dµi h¹n tèi ®a = 1/2thêi h¹n cho vay ®· tho¶ thuËn.. · §iÒu chØnh kú h¹n tr¶ nî l·i, gia h¹n tr¶ nî l·i : Kh¸ch hµng kh«ng tr¶ nî l·i ®óng kú h¹n ®· tho¶ thuËn trong H§TD vµ cã v¨n b¶n ®Ò nghÞ ®iÒu chØnh kú h¹n tr¶ nî l·i, th× NH cho vay xem xÐt quyÕt ®Þnh ®iÒu chØnh kú h¹n nî l·i. Tr­êng hîp kh¸ch hµng kh«ng tr¶ hÕt nî l·i trong thêi h¹n cho vay ®· tho¶ thuËn trong H§TD vµ cã v¨n b¶n ®Ò nghi gia h¹n nì l·i, th× NH cho vay xem xÐt, quyÕt ®Þnh gia h¹n nî l·i. Thêi h¹n gia h¹n nî l·i ¸p dông theo thêi gian nî gèc. · §iÒu kiÖn, thñ tôc ra h¹n nî, ®iÒu chØnh kú h¹n nî. Thñ tôc : GiÊy ®Ò nghÞ Biªn b¶n kiÓm tra sö dông vèn vay Tê tr×nh cña CBTD, tr­ëng phßng kinh doanh, tr×nh Gi¸nm ®èc NH cho vay Gi¸m ®èc NH cho vay xem xÐt, quyÕt ®Þnh cho gia h¹n nî hoÆc ®iÒu chØnh kú h¹n tr¶ nî trong ph¹m vi ®­îc tæng gi¸m ®èc uû quyÒn. Trong tr­êng hîp cÇn thiÕt , Gi¸m ®íc ®Ò nghÞ ®­a ra H§T quyÕt ®Þnh. §iÒu kiÖn : §Õn tr­íc thêi ®iÓm ®Õn h¹n tr¶ nî, kh¸ch hµng vay vèn cã v¨n b¶n ®Ò nghi gia h¹n nî, ®iÒu ch×nh kú h¹n nî, trong dã gi¶n tr×nh tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay, c«ng nî h×nh thµnh tõ vèn vay b¶o ®¶m c©n ®ãi víi d­ nî cho vay cña NH vµ cã kh¶ n¨ng thu håi ®­îc nh­ng do nguyªn nh©n kh¸ch quan ch­a tr¶ ®­îc nî ®óng h¹n, dÉ ­îc Nh cho vay thÈm ®Þnh Ch­¬ng II : Thùc tr¹ng c«ng t¸c cho vaycña Ng©n Hµng C«ng Th­¬ng Thanh Xu©n víi doang nghiÖp x©y dùng t¹i ®Þa bµn quËn Ng©n Hµng C«ng Th­¬ng Thanh Xu©n 1. LÞch sö h×nh thµnh, ph¸t triÓn vµ c¬ cÊu tæ chøc cña ngËn hµng 1.1. LÞch sö h×nh thµnh Với một địa bàn rộng, đặc biệt là quận Thanh Xuân việc một ngân hàng ra đời ra đời là tất yếu. Ngày 20-2-1999, chủ tịch HĐQT Ngân hàng Công thương Việt Nam đã ra quyết định số 13/QĐ_HĐQT/NHCT1 thành lập chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Thượng Đình thuộc quận Đống Đa. Sự ra đời của ngân hàng nhằm huy động tối đa mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong dân, cho vay, mở các loại hình dịch vụ về tài chính, thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ…Hoạt động của Chi nhánh ngân hàng Công thương TX chủ yếu tập trung nhiều vào lĩnh vực công nghiệp và thương mại. 1.2. C¬ cÊu tæ chøc cña ngËn hµng Cơ cấu tổ chức: Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân gồm 149 cán bộ- công nhân viên, trong đó có 2 thạc sĩ, 86 người có trình độ đại học, 25 người có trình độ cao đẳng, 36 người có trình độ trung học. SƠ ĐỒ TỔ CHỨC Giám đốc trực tiếp quản lý phòng kinh doanh đối nội - đối ngoại, kiểm tra - kiểm soát nội bộ, quản lý cán bộ của phòng tổ chức hành chính. Phó giám đốc Hoàng Thị Đàn quản lý phòng tiền tệ kho quỹ và phòng quản lý tìền gửi dân cư. Phó giám đốc Đàm Thị Hồng trực tiếp quản lý hành chính và kế toán tài chính. 1.3. Chức năng nhiệm vụ các phòng. 1.3.1.Phòng quản lý tiền gửi dân cư. Đây là phòng có nhiệm vụ chủ yếu là huy động tiền gửi nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế - xã hội. Theo quyết định 68/QĐ/-HĐQT-NHCT9 ngày 15/9/99 về thể lệ tiền gửi dân cư, phòng có nhiệm vụ nhận gửi, đảm bảo an toàn tiền gửi, báo cáo đầy đủ chính xác và kịp thời số liệu hoạt động, và các nhiệm vụ khác do giám đốc giao. Phòng nhận tiền gửi bằng VND và ngoại tệ mạnh theo hình thức có kỳ hạn hoặc không. 1.3.2. Phòng kinh doanh đối nội. Xây dựng các đề án chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng, chiến lược sản phẩm huy động vốn. Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh tổng hợp, phân tích, đnhs giá hoạt động kinh doanh hàng năm, hàng quý, hàng tháng. Nghiên cứu, đề xuất áp dụng lãi suất cho vay, lãi suất huy động. Cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ. Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định. Tiếp nhận nguồn vốn từ ngân hàng Công Thương Việt Nam. Tổng hợp, thực hiện phân tích thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hàng và phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng. Tổ chức thực hiện thông tin, phòng ngừa và xử lý rủi ro về tín dụng. Chấp hành chế độ báo cáo, kiểm tra, thống kê nghiệp vụ chuyên đề theo quy định. Thực hiện thông tin, quảng cáo, tiếp thị, đồng thời thực hiện các nhiệm khác do giám đốc giao. Theo quy định 049/QĐ-NHCT-HĐQT quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng công thương, ngân hàng công thương Thanh Xuân cho vay đối với pháp nhân (doanh nghiệp nhà nước, HTX, Công ty TNHH,công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn FDI và các tổ chức khác), cá nhân VN và nước ngoài (Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh). Phòng có nhiệm vụ chủ yếu là cho vay và thu nợ, làm dịch vụ cho vay các dự án, bảo lãnh… 1.3.3. Phòng kinh doanh đối ngoại. Phòng bao gồm 2 nhóm bộ phận. Bộ phận thứ nhất là kế toán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền. Bộ phận này hạch toán các phát sinh về ngoại tệ trong ngân hàng, chuyển tiền của việt kiều về trong nước, giúp khách hàng mở, thông báo, xuất trình L/C xuất khẩu, nhờ thu. Bộ phận thứ hai làm nhiệm vụ thanh toán quốc tế và mua bán ngoại tệ. Bộ phận này thực hiện các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ : trao ngay, kỳ hạn, hoán đổi… Nhờ vào mạng SWIFT, việc thanh toán của ngân hàng diễn ra rất nhanh chóng và thuận lợi. Đây là đầu mối cho các quan hệ đối với các cơ quan, tổ chức, thực hiên các nghiệp vụ thanh toán quốc tế . 1.3.4. Phòng tài chính kế toán Đây là phòng có nhiệm vụ phản ánh kịp thời và chính xác các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động của phòng chủ yếu là thanh toán không dùng tiền mặt, đồng thời giám sát tình hình chi tiêu tài chính của ngân hàng (như thanh toán liên ngân hàng nội bộ, mở tài khoản điều chuyển vốn nội bộ, mở tài khoản thu chi hộ, thanh toán bù trừ…trong phạm vi Hà Nội và cả nước) và khách hàng (séc, UNT, UNC,L/C,thẻ thanh toán thông qua các phương thức chu chuyển vốn trong ngân hàng). 1.3.5. Phòng tiền tệ kho quỹ. Đây là phòng có chức năng quản lý tiền tệ, thực hiện nghịêp vụ thu chi tiền mặt, ngân phiếu, chứng từ có giá và ngoại tệ, đáp ứng đầy đủ kịp thời mọi nhu cầu thanh toán của khách hàng, chấp hành nghiêm túc chế độ quản lý kho quỹ, đảm bảo tuyệt đối an toàn kho quỹ. 1.3.6. Phòng Tổ chức hành chính, tiền lương. Phòng có nhiệm vụ quản lý nhân sự, văn thư, lưu trữ. Thực hiện các chế độ chính sách cho cán bộ, công nhân viên : Thanh toán lương, bảo hiểm y tế xã hội và các chính sách khác. Công tác hành chính quản trị thực hiện chức năng hậu cần, quản lý tài sản, tăng cường cơ sở vật chất, mua sắm thiết bị nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh. Công tác đào tạo và tiền lương giúp cho việc bố trí lao động hợp lý, đề xuất kế hoạch bổ sung hay rút bớt số lượng cán bộ đảm bảo hiệu quả trong hoạt động kinh doanh. Xây dựng các đề án, kế họach, công tác đào tạo, đề xuất cử cán bộ đi học, khảo sát nhằm nâng cao trình độ, đáp ứng nhu cầu hiện nay. Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Phòng thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ các chứng tư, hồ sơ nghiệp vụ phát sinh tại ngân hàng để luôn theo dõi sát sao hoạt động, đảm bảo cho ngân hàng đi đúng hướng và hạn chế những sai lầm không đáng có. Căn cứ vào các văn bản, nghị dịnh, quyết định…phòng thực hiện công tác kiểm tra toàn bộ hoạt động trong nội bộ ngân hàng, phát hiện ra các sai sót để tham mưu với ban lãnh đạo trong việc giải quyết, chỉnh sửa văn bản, thực hiện đúng pháp luật và đảm bảo an toàn trong kinh doanh. 2. T×nh h×nh tÝn dông cña ng©n hµng. 2..1 Huy động vốn. Hoạt động huy động vốn là một yếu tố quan trọng đối với bất cứ một ngân hàng nào, đây là đầu vào sống còn trong hoạt động của ngân hàng, nó tài trợ cho các khoản cho vay, đầu tư tạo lợi nhuận để đảm bảo sự phát triển vững mạnh. Với một quy mô vốn lớn, ngân hàng có thể cho vay đối với nhiều thành phần kinh tế hơn, hoạt động rộng hơn. Tuy nhiên, ngân hàng luôn phải đương đầu với xu hướng gia tăng lãi suất và sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác. Chính vì thế ngân hàng luôn luôn quan tâm tới cấu trúc và chi phí của nguồn huy động được. Nguồn huy động được rẻ và chi phí duy trì việc huy động thấp, nhằm tạo ra chênh lệch lớn từ chi phí huy động vốn và thu nhập từ hoạt động cho vay, đầu tư để tạo ra lợi nhuận cao. Trong khi các khoản vay ngân hàng thường là các khoản trung và dài hạn, vì vậy tính ổn định là một yếu tố rất quan trọng, nó mang lại cho ngân hàng cơ hội đầu tư vào những dự án lớn dài hạn, đồng thời tránh những rủi ro về thanh khoản. Với mục tiêu đó, Chi nhánh ngân hàng Công thương TX đã thực hiện nhiều chiến lược, phương thức huy động vốn, với các quỹ tiết kiệm nằm rải rác trên địa bàn quận, đồng thời ngân hàng luôn mở rộng các loại hình huy động vốn theo hình thức, theo thời hạn, theo lãi suất và hình thức trả lãi. N¨m ChØ tiªu 1999 2000 2001 2002 -Tæng nguån huy ®éng -TiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ -TiÒn göi d©n c­ 443076 72390 371699 629400 174403 454997 833655 212486 621168 1166940 349937 817009 Qua b¶ng trªn ta thÊy ®­îc nguån vèn huy ®éng tõ d©n c­ vÉn chiÕm tØ träng cao so víi tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ. C¶ 2 nguån nµy ®Òu cã quy m« t¨ng dÇn qua c¸c n¨m : §èi víi tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ n¨m 2001 t¨ng 40,92% so víi n¨m ’99, n¨m 2001 t¨ng 21.83%, n¨m 2002 t¨ng 64,8 %. Víi tiÒn göi d©n c­ tØ lÖ lÇn l­ît lµ 22,74%, 36,52%, 31,5% B¶ng kÕt cÊu nguån vèn huy ®éng( TriÖu ®ång) N¨m ChØ tiªu 1999 2000 2001 2002 Tæng nguån huy ®éng T¨ng (gi¶m) tuyÖt ®èi TØ lÖ % 443076 629400 198.324 142% 833655 204.255 132.45% 1166940 333285 138.05% B¶ng kÕt cÊu nguån vèn huy ®éng( TriÖu ®ång) 31/12/99 31/12/00 31/12/01 31/12/02 TiÒn % TiÒn % TiÒn % TiÒn % - TiÒn göi c¸c TCKT - TiÒn giö tiÕt kiÖm - K× phiÕu 72390 369673 1013 16 83.43 0.23 174403 454997 0 27,71 72,29 0 212486 604840 19329 25,49 72,19 2.32 349927 704183 68296. 30 60.34 5.85 Tæng sè 443075 629400 833655 1166940 L­îng tiÒn göi tiªt kiÖm qua 4 n¨m ®Òu chiÕm trªn 70% tæng nguån, ®©y lµ mét thuËn lîi cho NH v× tiÒn göi tiÕt kiÖm r©t æn ®Þnh, NH tiÕt kiÖm ®­îc chi phÝ qu¶n lý. Trong kÕt cÊu nguån tiÒn göi cña c¸c TCKT, nguån tiÒn göi kh«ng k× h¹n trong n¨m ’99 lµ 64368 tr® (88,92%), n¨m 2000 lµ 143.143 tr®, n¨m 2001 lµ 190.776 tr®, n¨m 2002 lµ 314434 tr®, trong nguån nµy bao gåm c¶ VND vµ ngo¹i tÖ nh­ng VND vÉn lµ lo¹i tiÒn göi vµo NH lµ chñ yÕu. Trong kÕt cÊu nguån tiÒn göi tiÕt kiÖm d©n c­, nguån tiÒn göi cã kú h¹n chiÕm tØ träng lín h¬n nhiÒu so víi tiÒn göi kh«ng k× h¹n, ®iÒu nµy ng­îc l¹i so víi tiÒn göi cña c¸c TCKT. T×nh h×nh cho vay vµ ®Çu t­ NH ®Çu t­ vµo tr¸i phiÕu ChÝnh phñ víi mét sè l­îng Ýt kh«ng ®¸ng kÓ. N¨m 2000 NH míi mua víi sè tiÒn chØ lµ n¨m 5,573 tr ®ång, n¨m 2001 lµ 18 tr ®ång, n¨m 2002 lµ 64 tr. Uû th¸c cho vay còng rÊt nhá. B¶ng c¬ cÊu tÝn dông cña NH( TriÖu ®ång) N¨m ChØ tiªu 1999 2000 2001 2002 1. Doanh sè cho vay - Cho vay ng¾n h¹n - Cho vay trung dµi h¹n 2. Doanh sè thu nî - Ng¾n h¹n - Trung dµi h¹n 3. D­ nî - Ng¾n h¹n - Trung dµi h¹n 4. Nî qu¸ h¹n % NQH 1122002 1103769 18233 1039453 1030888 8565 373213 335831 37382 1267 0,34 1030142 998220 31922 972773 956672 16101 436155 358547 77608 1274 0.29 1.158.267 1.051.459 106808 843774 792390 51384 750649 511057 239574 199 0,03 1457507 1265237 191270 1304606 1157036 147570 903596 761582 142014 0 0 Nh×n vµo doanh sè cho vay cña ng©n hµng, ta thÊy kh«ng cã sù thay ®æi lín mµ chØ thay ®æi trong cho vay trung vµ dµi h¹n , d­ nî t¨ng lªn ®¸ng kÓ, nh­ng chñ yÕu lµ ng¾n h¹n. Quan hÖ so s¸nh gi÷a huy ®éng vµ sö dông vèn N¨m ChØ tiªu 31/12/99 31/12/00 31/12/01 31/12/02 Huy ®éng vèn D­ nî cho vay HÖ sè sö dông nguån PhÇn d­ 443.076 373.213 84,23% 69.863 629.400 436.155 69,6% 193.245 833.655 750.649 91,04% 83.006 1.166.940 903.596 77,43% 263.344 Theo b¶ng trªn ta thÊy ®­îc hÖ sè sö dông nguån chiÕm tØ träng kh¸, tuy nhiªn ®iÒu ®ã vÉn ch­a thÓ coi lµ hiÖu qu¶ v× nguån huy ®ång vÒ kh«ng cho vay hÕt ®­îc, vèn ®äng l¹i NH kh«ng sinh l·i trong khi NH vÉn ph¶i tr¶ l·i nguån cho kh¸ch hµng KÕt qu¶ ®¹t ®­îc : N¨m 1999, thu nhËp ®¹t 40509 VND, lîi nhuËn lµ 7952 VND N¨m 2000 lÇn l­ît lµ 38754 vµ 6229 tr VND N¨m 2001 lµ 60216 vµ 7520 tr VND. N¨m 2002 lµ 67433 vµ 10818 tr VND. III. C«ng t¸c cho vay cña Ng©n Hµng c«ng th­¬ng Thanh Xu©n víi doanh nghiÖp x©y dùng Nhµ n­íc. Chøc n¨ng cña NH lµ cho vay víi c¸c lÜnh vùc C«ng nghiÖp, Th­¬ng nghiÖp, dÞch vô du lÞch… trªn ®Þa bµn quËn Thanh Xu©n, c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc C«ng nghiÖp lµ kh¸ nhiÒu. C«ng ty l¾p m¸y ®iÖn n­íc trùc thuéc tæng c«ng ty LICOGI. C«ng ty ®­îc thµnh lËp theo Q§TL sè 308 bé X©y dùng/TCLD vµ 474 BXCG/TCLD cña bé X©y dùng C«ng ty ®¨ng kÝ ngµnh nghÒ kinh doanh : Thi c«ng nÒn mãng, sö lÝ c¸c c«ng tr×nh d©n dông C«ng nghiÖp, giao th«ng, thuû lîi, thuû ®iÖn, b­u ®iÖn, h¹ tÇng ®« thÞ vµ khu C«ng nghiÖp, ®­êng d©y tr¹m biÕn thÕ ®iÖn, s¶n xuÊt kinh doanh thiÕt bÞ vËt t­ xe m¸y, vËt liÖu x©y dùng vµ c¸c ngµnh kh¸c ®­îc tæng C«ng ty cho phÐp vµ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. C«ng ty cã mèi quan hÖ tÝn dông víi NH ngay tõ khi NH míi thµnh lËp. Lµ mét kh¸ch hµng truyÒn thèng NH cho vay theo nhu cÇu cua C«ng ty nh­ : vay ®Ó mua nguyªn vËt liÖu, tr¶ tiÒn l­¬ng, vay chi phÝ s¶n xuÊt, vay ®Çu t­ m¸y mãc thiÕt bÞ míi. N¨m 2002, h¹n møc tÝn dông cña C«ng ty lµ 15 tØ ®ång, n¨m 2003 do nhu cÇu ®æi míi trªn d©y truyÒn, më réng s¶n xuÊt, h¹n møc tÝn dông ®­îc n©ng lªn lµ 25 tØ ®ång. TÝnh ®Õn 31/12/2003 d­ nî cña C«ng ty lµ 10,136 tØ ®ång, cho vay 8,996 tØ ®ång, doanh sè thu nî lµ 10,255 tØ ®ång. Do ®Æc ®iÓm s¶n xuÊt kinh doanh cña mét C«ng ty x©y dùng nªn viÖc thanh to¸n kho¶n vay víi NH th­êng chËm, kÐo dµi v× c¸c c«ng tr×nh thi c«ng víi thêi gian dµi. ChÝnh v× thÕ NH lu«n ph¶i tÝnh ®Õn yÕu tè nµy ®Ó ®¶m b¶o nhu cÇu tÝn dông hîp lÝ. C«ng ty cã vèn chñ së h÷u thÊp, lµ mét ®¬n vÞ h¹ch to¸n phô thuéc, ®©y lµ mét bÊt lîi ®èi víi NH nªn mäi vÊn ®Ò vÒ tµi chÝnh ®Òu ph¶i trùc thuéc C«ng ty vµ kh«ng thÓ tù h¹ch to¸n ®Ó b¸o c¸o víi NH. Vèn chñ së h÷u thÊp nªn ®Ó më réng s¶n xuÊt, C«ng ty lu«n ph¶i sö dông vèn vay, vèn chñ së h÷u chØ dïng lµm b¶o ®¶m mua s¾m m¸y mãc thiÕt bÞ. B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n ( TriÖu ®ång) ChØ tiªu §Çu n¨m Cuèi n¨m A.Tµi s¶n l­u ®éng vµ ®Çu t­ ng¾n h¹n 1.TiÒn 2.§Çu t­ tµi chÝnh ng¾n h¹n 3.Ph¶i thu 4.Tån kho 5.Tµi s¶n l­u ®éng kh¸c 6.Chi sù nghiÖp B.Tµi s¶n cè ®Þnh vµ ®Çu t­ dµi h¹n 1.Tµi s¶n cè ®Þnh 2.§Çu t­ tµi chÝnh dµi h¹n 3.Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang. 4.Ký quü 4.Chi phÝ tr¶ tr­íc dµi h¹n 38166 1465 15 27965 8163 506 3509 3204 304 0 0 28528 421 15 19604 7829 658 3448 2910 537 Tæng tµi s¶n 41626 31977 L­îng tµI s¶n cuèi kú cña c«ng ty gi¶m ®I do l­îng tµI s¶n l­u ®éng d· gi¶m, ®ång thêi c«ng ty d· m¹nh d¹n ®Çu t­ nhiÒu h¬n, l­îng tiÒn gi¶m ®¸ng kÓ T×nh h×nh ho¹t ®éng cña c«ng ty ( TriÖu ®ång). N¨m ChØ tiªu Kú tr­íc Kú nµy A. Tæng doanh thu. B. C¸c kho¶n gi¶m trõ doanh thu 1.Doanh thu thuÇn. 2.Gi¸ vèn 3.Lîi nhuËn gép 4.Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh 5.Chi phÝ tµi chÝnh 6.Chi phÝ b¸n hµng. 7.Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp 8.Lîi nhuËn thuÇn tõ ho¹t ®éng kinh doanh 9.Thu kh¸c 10.Chi kh¸c 11.Tæng lîi nhuËn tr­íc thuÕ 12.ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp 13.Lîi nhuËn sau thuÕ 6090 6090 5801 288 1,054 0,328 294 - 4,6 - 4,6 - 1,4 - 3,4 11018 11018 9835 1182 2,143 0,38 999 147 147 147 NhËn xÐt : Nh×n vµo b¶ng trªn ta nhËn thÊy r»ng tæng doanh thu cña C«ng ty ®· t¨ng gÇn gÊp 2 lÇn. Lîi nhuËn sau thuÕ t¨ng nhanh ®iÒu ®ã cho thÊy ho¹t ®éng cña C«ng ty kh¸ tèt, ®¶m b¶o tr¶ nî cho NH sao cho ®óng h¹n nhÊt. ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp ®ãng gãp cho Ng©n s¸ch Nhµ n­íc kh¸ nhiÒu. Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp t¨ng nhiÒu, ®Iòu ®ã chøng tá sù më réng trong ho¹t ®éng kinh doanh vµ quy m« cña doanh nghiÖp trong n¨m 2003. Kú ChØ tiªu §Çu n¨m Cuèi kú Nî ph¶i tr¶ Nî ng¾n h¹n Nî dµI h¹n Nî kh¸c Vèn chñ së h÷u Nguån vèn, quü Nguån kinh phÝ 37678 35570 1178 929 3947 3758 189 27923 27027 267 628 4053 3921 132 Tæng nguån vèn 41626 31977 §¸nh gi¸ c¸c nhãm tØ sè vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n. TSL§ Kh¶ n¨ng thanh to¸n hiÖn hµnh = Nî ng¾n h¹n 38116 §Çu n¨m = =1,07 35570 28528 Cuèi n¨m = = 1,055 27027 TSL§ - dù tr÷ - Kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh = Nî ng¾n h¹n Nhãm tû sè vÒ kh¶ n¨ng c©n ®èi vèn: Tû sè Nî/ Tæng TS 37678 §Çu n¨m = * 100% = 90%. 41626 Cuèi n¨m = 87%. Tû s«s vÒ kh¶ n¨ng ho¹t ®éng. Doanh thu Vßng quay tiÒn = Tæng TS §Çu n¨m = 14,6%. Cuèi n¨m = 34%. Tû sè vÒ kh¶ n¨ng sinh l·i. Thu nhËp sau thuÕ Doanh lîi tiªu thô s¶n phÈm = Doanh thu §Çu n¨m = 14,6% Cuèi n¨m = 34%. Thu nhËp sau thuÕ - ROE = Vèn CSH §Çu n¨m = 0,086% Cuèi n¨m = 3,6% Ph©n tÝch mét sè chØ sè trªn ta còng ®¸nh gi¸ ®­îc phÇn nµo vÒ t×nh h×nh ho¹t ®éng cña cña C«ng ty vµ kh¶ n¨ng ®¶m b¶o tr¶ nî cho NH. Kh¶ n¨ng tho¶ thuËn hiÖn hµnh cña C«ng ty lµ kh¸ tèt, tæng tµi s¶n l­u ®éng cña C«ng ty cã thÓ chi tr¶ cho nh÷ng kho¶n nî ng¾n h¹n. Tæng tµi s¶n lín h¬n tæng quy m« c¸c kho¶n nî, ®iÒu nµy cho thÊy viÖc®Çu t­ tµi s¶n ®É t¨ng vÒ sè l­îng, mang l¹i lîi nhuËn cho C«ng ty. Vßng quay cña tiÒn còng t¨ng ®¸ng kÓ, ROE & ROA cuèi k× ®Òu t¨ng. Qua nh÷ng ®¸nh gi¸ trªn ta thÊy ®­îc C«ng ty hoµn toµn cã thÓ vay vèn cña NH ®Ó ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. IÞI. Nh÷ng ­u ®iÓm vµ tån t¹i trong quan hÖ tÝn dông cña ng©n hµng. 1. ¦u diÓm. Kh¶ n¨ng huy ®éng vèn cña ng©n hµng t¨ng lªn kh«ng ngõng, trong ®ã l­îng tiÒn göi d©n c­ chiÕm tû träng lín. §©y lµ nguån æn ®Þnh mÆc dï chi phÝ cao h¬n so víi tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ. Víi tÝnh æn ®Þnh nµy ng©n hµng sÏ ®Òan h¬n trong viÖc sö dông vèn mét c¸ch l©u dµi vµ cã hiÖu qu¶ cao. C«ng t¸c cho vay vµ thu nî cña ng©n hµng còng ®¹t hiÖu qu¶ cao. Ng©n hµng chñ yÕu cho v¨y ng¾n h¹n, ®iÒu nµy sÏ gióp ng©n hµng dÔ kiÓm so¸t h¬n, nguån vèn ®­îc lu©n chuyÓn nhanh. Kh¶ n¨ng thu nî cña ng©n hµng còng rÊt tèt, chØ trong vßng 4 n¨m( tÌ n¨m 1999 ®Õn n¨m 2002, tû lÖ thu nî ®Òu ®¹t kho¶ng 90%). DiÒu ®¸ng chó ý nhÊt lµ nî qu¸ h¹n cña ng©n hµng n¨m 2002 xÊp xØ 0%, gi¶m 0,34% so víi n¨m1999. 2. Nh÷ng khã kh¨n , tån t¹i vµ nguyªn nh©n. 2.1. VÒ phÝa NH: VÒ h×nh thøc huy ®éng vèn: -Tû träng vÒ nguån vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng cßn qu¸ thÊp trong khi nhu cÇu vÒ vèn nµy trong nÒn kinh tÕ lµ rÊt cao. Tuy ng©n hµng cã h×ng thøc tiÕt kiÖm kú phiÕu, tr¸i phiÕu song sè l­îng nµy kh«ng ®ñ ®Ó ®¸p øng nhu cÇu sö dông vãn cña nÒn kinh tÕ, ng©n hµng chñ yÕu sö dông vèn huy ®éng tõ c¸ nh©n, TC kinh tÕ nªn quy m« vèn cßn h¹n chÕ, ¶nh h­ëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh cña ng©n hµng. - NÕu vay vèn cña n­íc ngoµi th× ¶nh h­ëng cña tû gi¸ lµ ®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái, doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n trrong xu¸t kh©u s¶n phÈm tõ ®ã lµm gi¶m søc tr¶ nî cña doanh nghiÖp g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong viÖc t¸i t¹o ngo¹i tÖ ®Ó tr¶ nî n­íc ngoµi .MÆt kh¸c, dÓ huy ®éng ®­îc vèn ph¶i ®¶m b¶o lîi Ých cho ng­êi göi tiÒn, l·i suÊt dµi h¹n ph¶i cao h¬n l·i suÊt göi ng¾n h¹n v× rñi ro cao, lhi ®ã ng©n hµng huy ®éng vèn dµi h¹n víi l·i suÊt cao, nh­ng cho vay ®Çu t­ víi l·i suÊt cao th× c¸c doanh nghiÖp vay vèn nãi chung ccòng nh­ c¸c DNNN nãi riªng khong chÊp nhËn ®­îc. §©y lµ khã kh¨n thö th¸ch lín ®èi víi ng©n hµng. - Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng ,sù c¹nh tranh gi÷a c¸c ngan hµng rÊt cao, ®©y lµ mét khã kh¨n rÊt lín cho ng©n hµng. Sù c¹nh tranh nµy ®Æc biÖt lf c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi v× hä cã ­u thÕ rÊt nhiÌu vÒ c«ng nghÖ. - HÖ sè sö dông nguån ch­a ®¹t hiÖu quÈ cao, nguån huy ®éng d­îc kh«ng sö dông hÕt , t¹o ra sù l·ng phÝ vµ g¸nh nÆng trong viÖc tr¶ l·i cho kh¸ch hµng. §iÒu nµy g©y ¶nh h­ëng tíi lîi nhu¹n cña ng©n hµng. - Sù kh«ng c©n ®èi trng tû träng gi÷a nguån trung vµ µi h¹n víi nguån ng¾n h¹n còng lµ mét bÊt lîi cho ng©n hµng. Nguån ng¾n h¹n lín sÏ lµm cho ng©n hµng mÊt ®i c¬ héi ®Çu t­ vµo nh÷ng dù ¸n lín, thêi gian dµi. - Ph­ong thøc tÝn dông cña ng©n hµng ch­a ®a d¹ng, ng©n hµng chñ yÕu cho vay theo ph­¬ng thøc tõng lÇn vµ theo h¹n møc tÝn dông nªn ch­a t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó më réng tÝn dông, ch­a ®¹t hiÖu qu¶ cao trong cho vay - C¸n bé tÝn dông ch­a thùc sù linh ho¹t , thêi gian thÈm ®Þnh dù ¸n cßn kÐo dµi, nhiÒu khi kh«ng ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu cÊp thiÕt cña dù ¸n. 2.2.VÒ phÝa doanh nghiÖp : Trong c«ng cuéc ®æi míi ®· tõng b­íc kh¾c phôc nh÷ng c¶n trë trong c«ng t¸c kÕ ho¹ch ho¸ tËp trung quan liªu bao cÊp. ViÖc s¾p xÕp l¹i doanh nghiÖp Nhµ n­íc míi chØ ®­îc triÓn khai thËt sù vµo ®Çu nhòng n¨m 90 b»ng viÖc ban hµnh nhiÒu ®¹o luËt, chÝnh s¸ch vµ biÖn ph¸p kh¸c nhau, Nhµ n­íc ®· h­íng c«ng cuéc ®æi míi doanh nghiÖp thËn träng vµ v÷ng ch¾c dÓ ph¸t huy vai trß chö ®¹o cña nhµ n­íc trong nÒn kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn vµ còng ®· ®¹t d­îc nhòng hiÖu qu¶ nhÊt ®Þnh : nhiÒu doanh nghiÖp tho¸t khái t×nh tr¹ng thua lç kÐo dµi, cã nhiÒu s¶n phÈm d­îc n©ng lªn vÒ chÊt l­îng, cã kh¶ n¨ng c¹nh tranh víi c¸c s¶n phÈm cña n­íc ngoµi… MÆc dï ®· ®¹t ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ nh­ng DNNN vÉn gÆp ph¶i mét sè nh÷ng tån t¹i nhÊt ®Þnh: - Nãi chung hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc thÊp, tû suÊt lîi nhuËn b×nh qu©n cña c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc chØ ®¹t gÇn 5% so víi doanh thu. Nguyªn nh©n chñ yÕu vÉn lµ thiÕt bÞ c«ng nghÖ l¹c hËu vµ cò kü, s¶n phÈm s¶n xuÊt ra khã tiªu thô trªn thÞ tr­êng v× gi¸ thµnh cao. Do vËy ®Ó cã ®­îc s¶n phÈm c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng ®ßi hái doanh nghiÖp phaØ ®æi míi. Ch­¬ng III: Mét sè ý kiÕn nh»m më réng quan hÖ tÝn dông víi doanh nghiÖp x©y dùng trong nh÷ng n¨m tíi. Gi¶i ph¸p chñ yÕu nh»m quan hÖ tÝn dông cña Ng©n hµng C«ng Th­¬ng Thanh Xu©n. A. VÒ phÝa ng©n hµng . 1. §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông. §Ó cã thÓ t¨ng tû träng tÝn dông ®íi vãi DNNN, tr­íc hÕt ng©n hµng cÇn ph¶i coi träng , coi ®©y lµ môc tiªu cÇn ph¶i ®¹t ®­îc nh»m t¨ng lîi nhuËn cho ng©n hµng vµ ®¸p øng yªu cÇu c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc. Trong chÝnh s¸ch tÝn dông cña ng©n hµng ph¶i nªu ra ®­îc tû träng tõng lo¹i thêi h¹n ®èi víi tõng thµnh phÇn kinh tÕ. ViÖc tÝnh to¸n c¸c con sè tuyÖt ®èi vµ t­¬ng ®èi nµy ph¶i cã c¨n cø khoa häc, tøc lµ ph¶i dùa trªn nhu cÇu vèn cña nÒn kinh tÕ vµ ®¸p øng cña ng©n hµng. ViÖc nµy cã thÓ ®­îc tiÕn hµnh nh­ sau: TÝnh to¸n nguån vèn huy ®éng b×nh qu©n ng¾n vµ dµi h¹n. TÝnh to¸n d­ nî b×nh qu©n cña DNNN. X¸c ®Þnh nguån vèn cÇn ®iÒu chuyÓn theo lÖnh cña tæng gi¸m ®èc. §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông ®¬i víi DNNN bao gåm ®a d¹ng ho¸ vÒ ngµnh, ph­¬ng thøc cho vay vµ lo¹i tiÒn cho vay. §a d¹ng ho¸ lµ mét trong nh÷ng ph­¬ng ch©m cña ng©n hµng nh»m gi¶m thiÓu rñi ro, ®¶m b¶o an toµn cho b¶n th©n ng©n hµng vµ sau ®ã lµ ng­êi göi tiÒn. §©y lµ lý do ®Ó c¸c ng©n hµng ph¶i ®a dang ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông cña m×nh. 2. §a d¹ng ho¸ ph­¬ng thøc cho vay: §Ó ngµy cµng ®¸p øng nhu cÇu vèn vÒ mÆt sè l­îng, thêi gian cho c¸c doanh nghiÖp nhµ n­íc, ng©n hµng nªn xem xÐt më réng c¸c h×nh thøc cho vay kh¸c phï hîp víi tõng ®èi t­îng kh¸ch hµng, trong thêi gian tíi ng©n hµng nªn më réng tÝn dông theo c¸c h×nh thøc sau: - Cho vay b¾c cÇu: Theo ph­¬ng ph¸p nµy ng©n hµng sÏ phèi hîp víi c¸c ng©n hµng kh¸c ®Ó tµi trî hoÆc ®Çu t­ cho mét dù ¸n nµo ®ã, ng©n hµng sÏ cho DNNN cã dù ¸n vay ë mét giai ®o¹n theo tho¶ thuËn, sau ®ã chuyÓn cho c¸c ng©n hµng kh¸c. Nh­ vËy c¸c ng©n hµng võa cã thÓ chia sÎ rñi ro võa gióp c¸c ng©n hµng DNNN thùc hiÖn c¸c dù ¸n ®em l¹i lîi Ých cho x· héi. C¸ch nµy ë n­íc ngoµi rÊt phæ biÕn nh­ng ë ViÖt Nam cßn míi mÎ, v× vËy khi ¸p dông cÇn c©n nh¾c cô thÓ. - TÝn dông tuÇn hoµn: TÝn dông tuÇn hoµn ®­îc coi khi thêi h¹n cña hîp ®ång ®­îc kÐo dµi tõ mét ®Ðn mét vµi n¨mvµ ng­êi vay rót tiÒn ra khi cÇn vµ d­îc tr¶ nî khi cã nguån trong thêi gian hîp ®ång cã hiÖu lùc. TÝn dông tuÇn hoµn cã thÓ chuyÓn thµnh tÝn dông theo thêi h¹n hîp ®ång d· ký nÕu ng­êi vay thÊy cÇn thiÕt vµ t×nh tr¹ng tµi chÝnh kh«ng s·n sµng ®Ó thùc hiÖn. - Cho vay ®ång tµi trî: §©y lµ gi¶i ph¸p gióp ng©n hµng võa cã thÓ t¨ng tÝn dông võa gi¶m rñi ro ®¶m b¶o an toµn. H×nh thøc nµy ®­îc quyÕt ®Þnh râ trong quy chÕ ®ång tµi trî cña tæ chøc tÝn dông sè 154/1998/Q§-NHNN 14 ngµy 29/4/98 cña thèng ®èc NHNN. Theo v¨n b¶n trªn ®ång tµi trî hay hîp ®ång hîp vèn cho vay lµ ®Þnh chÕ tµi chÝnh víi sù ®¹i diÖn cña mét dÞnh chÕ tµi chÝnh ®­îc gäi lµ”Ng­êi qu¶n lý t¸i chÝnh” hay”Ng©n hµng ®¹i diÖn” cïng nhau gãp vèn ®Ó cho vay ®èi víi mét dù ¸n SXKD. Nh÷ng dù ¸n nµy th­êng cã nhu cÇu vèn lín møc ®é rñi ro cao v× thÕ b¶n th©n mét ng©n hµng kh«ng thÓ cung øng ®ñ vèn hoÆc kh«ng muèn ®Çu t­ mét m×nh. V× thÕ mét nhãm c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh cïng phèi hîp víi nhau mçi bªn gãp mét phÇn vèn ®Ó cho vay. Cho vay ®ång tµi trî tho¶ m·n viÖc ®¶m b¶o cung øng ®ñ nguån vèn to lín c¶u dù ¸n, ®«ng thêi gióp c¸c ®Þnh chÕ tai chÝnh h¹n chÕ ®­îc rñi ro trong qu¸ tr×nh cho vay. §©y lµ mét h×nh thùc míi mÎ, viÖc ¸p dông cßn nhiÒu v­íng m¾c v× thÕ ng©n hµng cÇn tinh to¸n kü hiÖu qu¶ tr­íc khi tham gia trªn c¬ së tù nguyÖn, b×nh ®¼ng vµ cïng cã lîi. Ng©n hµng cïng c¸c bªn ®ång tµi trî nªn thèng nhÊt vÒ c¸c néi dung: Nhu cÇu vèn c¸c dù ¸n, møc l·i suÊt, møc ®ãng gãp cña c¸c bªn, quy ®Þnh vÒ ngÇn hµng ®¹i diÖn vµ c¸c cam kÕt trong hîp ®ång. 3. §a d¹ng ho¸ vÒ ngµnh nghÒ : TÝn dông tËp trung cña ng©n hµng tËp trung vµo ngµnh c«ng nghiÖp vµ dÞch vô. Do ®ã cÇn ph¶i tËp trung vµo c¸c ngµnh nghÒ xuÊt khÈu. 4. §a d¹ng ho¸ lo¹i tiÒn cho vay.: Trong 2 n¨m tr­íc ®©y ng©n hµng chØ cho vay chñ yÕu b»ng néi tÖ . ChØ trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ng©n hµng ®· tiÕn hµnh cho vay b»ng ngo¹i tÖ nhiÒu h¬n. §Ó tiÕp tôc ph¸t huy, ng©n hµng cÇn më réng l«¹i h×nh tiÒn göi vµ cho vay b»ng nhiÒu lo¹i ngo¹i tÖ kh¸c nhau 5. Thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng ®Ó më réng tÝn dông vµ n©ng cao hiÖu qu¶ cña nã HiÖn nay ë ng©n hµng, nguån vèn huy ®éng lín nh­ng hiÖu qu¶ sö dông vèn cßn thÊp,®Æc biÖt lµ tÝn dông chiÕm tû lÖ träng qu¸ nhá.§Ó t¨ng lîi nhuËn ng©n hµng cÇn ph¶i n©ng cao tû lÖ nµy. Muèn vËy ng©n hµng cÇn ph¶i tiÕp tôc më réng tÝn dông ®èi vs c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trong ®ã cã DNNN. TÝn dông sÏ ®­îc më réng ®èi víi c¸c DNNN hiÖn cã vµ tiÒm Èn qua mét chÝnh s¸ch kh¸ch hµng hîp lý ,linh ho¹t – N©ng cao chÊt l­îng viÖc ph©n lo¹i kh¸ch hµng hiÖn cã. ViÖc më réng tÝn dông c¶ ng©n hµng kh«ng ph¶i lµ më réng mét c¸ch å ¹t, ph¶i quan t©m ®Õn chÊt l­îng tÝn dông, hiÖu qu¶ ph¶i ®­îc ®Æc biÖt chó träng chø kh«ng ph¶i lµ lÊy sè l­îng lµm chÝnh. ChÝnh v× vËy ng©n hµng cÇn ph¶i chän cho m×nh nh÷ng kh¸ch hµng tèt ®Ó më réng tÝn dông nh»m ®¶m b¶o an toµn hiÖu qu¶. Cã nhiÒu tiªu thøc ®Ó ph©n lo¹i kh¸ch hµng lµ c¸c DNNN nh­ng d­íi gãc ®é lµ nhµ ng©n hµng th× hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh vµ sù sßng ph¼ng trong quan hÖ thanh to¸n víi ng©n hµng lµ tiªu thøc quan träng nhÊt. Dùa trªn tiªu thøc nµy cã thÓ ph©n lo¹i DNNN thµnh c¸c lo¹i sau: Lo¹i A: lµ doanh nghiÖp cã ho¹t ®éng kinh doanh æn ®Þnh, liªn tôc cã l·i, thùc hiÖn tèt nghÜa vô ®èi víi ng©n s¸ch nhµ n­íc, cã tÝn nhiÖm, kh«ng cã nî qu¸ h¹n, cã hÖ sè b¶o toµn vèn lín h¬n 1. Lo¹i B: Lµ doanh nghiÖp SXKD kh«ng æn ®Þnh, kÕt qu¶ tµi chÝnh bÊt th­êng, l·i thÊp, quan hÖ thanh to¸n víi ng©n hµng vµ b¹n hµng ch­a cã uy tÝn cao mÆc dï vÉn b¶o toµn ®­îc vèn. Lo¹i C: Lµ doanh nghiÖp SXKD kh«ng æn ®Þnh , lµm ¨n thua lç, hÖ sè b¶o toµn vèn lín h¬n 1. - ThiÕt lËp quan hÖ l©u bÒn víi kh¸ch hµng. L«i kÐo ®­îc kh¸ch hµng ®· khã, nh­ng gi÷ ®­îc kh¸ch hµng l¹i cµng khã h¬n. thËt vËy ngµy nay ng©n hµng kh«ng nh÷ng ph¶i ®èi phã víi sù c¹nh tranh víi ng©n hµng kh¸c mµ cßn ph¶i c¹nh c¶ víi nh÷ng tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng. Chi phÝ ®Ó l«i kÐo mét kh¸ch hµng míi bao giê còng cao h¬n chi phÝ ®Ó duy tr× kh¸ch hµng truúen thèng. V× thÕ cÇn ph¶i thiÕt lËp quan hÖ tãt l©u bÒn víi kh¸ch hµng, tõ ®ã bÊt kú khi nµo cÇn vèn, ng©n hµng lu«n lµ n¬i kh¸ch hµng nghÜ ®Õn ®Çu tiªn, gióp ng©n hµng më réng tÝn dông , t¨ng lîi nhuËn. §Ó thiÕt lËp tèt mèi quan hÖ l©u bÒn ví c¸c DNNN ®ang vay vèn ng©n hµng, ng©n hµng cÇn tiÕn hµnh mét sè biÖn ph¸p sau: Mét lµ: §¬n gi¶n ho¸ thñ tôc cho vayc¸c DNNN lµ kh¸ch hµng truyÒn thèng trªn c¬ së ®¶m b¶o an toµn. §aps wngs nhanh yªu cÇu cña kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng quan hÖ víi ng­êi cÇn gÆp. Hai lµ: Cã chÝnh s¸ch víi ng­êi quyÕt ®Þnh vay vèn ng©n hµng trong c¸c DNNN . Ba lµ: Tæ chøc ®Þnh kú c¸c héi nhgÞ kh¸ch hµngnh»m th¶o luËn, htu hót ys kiÕn ®ãng gãpcña kh¸ch hµng nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông, ®¸p øng yªu cÇu cña kh¸ch hµng. TruyÒn ®¹t cho kh¸ch hµng vÒ c¸c luËt míi, v¨n b¶n míi, c¬ chÕ vay vèn vµ t¨ng c­êng c«ng t¸c tiÕp thÞ qu¶ng c¸o vÒ ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®Õn tõng kh¸ch hµng. Bèn lµ: T­ vÊn cho kh¸ch hµng, gi¶i ®¸p nh÷ng th¾c m¾c vµ th«ng tin cÇn thiÕt vÒ ho¹t ®éng ng©n hµng ®Ó kh¸ch hµng hiÓu râ tr­íc khi ra quyÕt ®Þnh. - Gi¶i ph¸p t×m kiÕm kh¸ch hµng míi. §Ó më réng tÝn dông tÊt ng©n hµng ph¶i quan t©m ®Õn viÖc t×m kiÕm kh¸ch hµng míi, kh«ng ®­îc thô ®éng chê kh¸ch hµng ®Õn. Cã thÓ cã c¸c biÖn ph¸p sau: Thø nhÊt: §Æt quan hÖ víi nh÷ng ng­êi cã chuyªn m«n ®Ó hä cung cÊp th«ng tin vÒ nh÷ng ho¹t ®éng kinh doanh míi, t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng tiÕp thÞ t×m kiÕm kh¸ch hµng míi. Thø hai: Th«ng qua kh¸ch hµng , nh¬f hä giíi thiÖu cho c¸c kh¸ch hµng kh¸c , kh¸ch hµng truyÒn thèng lµ c¸ch qu¶ng c¸o tèt nhÊt cho ng©n hµng. Thø ba: Xem xÐt c¸c DNNN ch­a cã quan hÖ víi ng©n hµng, khi ®· yªn t©m vÒ mÆt tµi chÝnh th× ®Æt vÊn ®Ò víi doanh nghiÖp xem hä cã cÇn gióp ®ì g× kh«ng. §Ó l¹i doanh nghiÖp ®Þa chØ cña ng©n hµng , ®Ó bÊt k× lóc nµo doanh nghiÖp cÇn còng cã thÓ goÞ ®Õn ng©n hµng. Thø t­ : CÇn chñ ®éng th¸o gì v­íng m¾c vÒ c¬ chÕ, thùc hiÖn c¸c buiÖn ph¸p vÇn ®éng, l«i kÐo c¸c tæng c«ng ty lín. TÝch cùc chuÈn bÞ cac sb­íc cho vay trong viÖc tham gia cho vay ®ång tµi trî. Thø n¨m: Cã chÝnh s¸ch khuyÕn khÝch vËt chÊt xøng ®¸ng cho nh÷ng c¸n bé tÝn dông t×m kiÕm ®­¬jc kh¸ch hµng míi. Thø S¸u: Tranh thñ sù gióp ®ì cña ng©n hµng C«ng Th­¬ng ViÖt Nam. N©ng cao chÊt l­îng ®Ých thùc cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n, ph©n tÝch tÝn dông . Qua c«ng t¸c thÈm ®Þnh cã thÎ kiÓm tra kh¼ng ®Þnh l¹i c¸c luËn ch÷ng kinh tÕ kÜ thôat trong dù ¸n dÇu t­ vÒ hép ®ång kinh tÕ, quy m« mua s¾m thiÕt bÞ, sè l­îng, chÊt l­îng x©y l¾p, c«ng suÊt m¸y mãc, gi¸ c¶…§©y lµ nh÷ng vÊn ®Ò cã thÓ tiÕn hµnh ®­îc cßn ®Õn viÖc ph©n tÝch khÝa c¹nh v« h×nh nh­ uy tÝn n¨ng lùc cña kh¸ch hµng ®Î ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tr¶ nî th× kh«ng ®¬n gi¶n chót nµo, nhÊt lµ ®èi víi nh÷ng kh¸ch hµng míi. Do vËy sau khi ph©n tÝch trªn giÊy tê c¸n bé tÝn dông ph¶i ®i nghiªn cøu kh¶o s¸t c¬ së kh¸ch hµng. Tõ ®ã cã thÓ ®­a ra nh÷ng nhËn ®Þnh vÒ c¬ së, bé m¸y l·nh d¹o, c¸n bé chñ chèt ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh, tinh thÇn lµm viÖc, n¨ng suÊt, tr×nh ®é cña c¸n bé , nh©n viªn qu¶n lý… ®¸nh gi¸ ®­îc nh÷ng ®iÓm thÝch hîp ®Ó xem cã cho vay hay kh«ng. C«ng viÖc nµy thùc sù ch­a cã trong cuèn s¸ch nµo c¶, mµ chñ yÕu phô thuéc vµo kinh nghiÖm cña c¸n bé tÝn dông, võa kh«ng g©y khã dÔ cho kh¸ch hµng, vï¨ ®ñ kh¶ n¨ng x¸c ®Þnh chÊt lù¬ng thùc sù cña kh¸ch hµng. §Ó n©ng cao chÊt l­îng thÈm ®Þnh dù ¸n, ph©n tÝch tÝn dông, ng©n hµng cÇn th­êng xuyªn më nh÷ng líp ®µo t¹o ng¾n h¹n, dµi h¹n cho c¸n bé thÈm ®Þnh, hÆc cö c¸n bé ®i häc, tham gia nh÷ng kho¸ ®µo t¹o trong vµ ngoµi n­íc. §ång thêi tõng c¸n bé thÈm ®Þnh, c¸n bé tÝn dông còng tù nghiªn cøu, tham kh¶o tµi liÖu, tù trau dåi kiÕn thøc chuyªn m«n c¶ vÒ lý thuyÕt còng nh­ thùc tiÔn. Trong ph©n tÝch thÈm ®Þnh dù ¸n, c¸n bé nªn thu tËp th«ng tin tõ nhiÒu nguån kh¸c nhau, tõ vÜ m« ®Õn vi m«. - Ph©n tÝch mét c¸ch tæng thÓ toµn diÖn tõ chñ tr­¬ng ®Õn quyÕt dÞnh ®Çu t­, tæng nguån vèn ®Çu t­, kÕ ho¹ch bè trÝ vèn theo tiÕn ®é x©y dùng hµng n¨m, kh¶ n¨ng hoµn tr¶ cña dù ¸n. - KiÓm tra tÝnh to¸n thùc hiÖn hiÖu qu¶ kinh tÕ cña dù ¸n, khho¶n vay trªn c¬ së n¾m ch¾c nh÷ng th«ng tin cã c¨n cø x¸c ®¸ng vÒ t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh hÞen t¹i cña doanh nghÞªp, nhu cÇu thÞ tr­êng vÒ s¶n phÈm dù kiÕn ®­îc s¶n xuÊt ra cña dù ¸n, nguån vèn ®Ó tr¶ nî, ®Þnh tr¶ nî, chØ ra nh÷ng rñi ro tiÒm Èn ®Ó phßng ngõa. T¨ng c­êng qu¶n lý. §©y lµ biÖn ph¸p cã ¶nh h­ëng trùc tiÕp, quyÕt ®Þnh ®Õn viÖc thùc hiÖn chu tr×nh khÐp kÝn cña mét kho¶n tÝn dông vµ lµ vÊn ®Ò sèng cßn cña ng©n hµng. §Ó t¨ng c­êng c«ng t¸c qu¶n lý nî: Nghiªm tóc thùc hiÖn ¸c quy ®iÞnh hiÖn hµnh vÒ ho¹t ®éng tÝn dông, ph¸t hiÖn vµ kiÕn nghÞ kÞp thêi nh÷ng ®iÒu hÕt søc bÊt hîp lý kh«ng phï hîp víi ng©n hµng cÊp trªn ®Ó cã biÖn ph¸p kh¾c phôc kÞp thêi. Yªu cÇu c¸n bé tÝn dông ph¶i thùc hiÖn tèt c¸c ®iÒu kho¶n quy ®Þnh trong chÕ ®é thÓ lÖ tÝn dông, vÒ quy tr×nh thñ tôc xÐt duyÖt cho vay, qu¶n lý hå s¬ vay vèn, theo dâi t×nh h×nh sö dông vèn vayvña kh¸ch hµng mçi khi ®­a ra quyÕt ®Þnh tÝn dông ph¶i cã sù c©n nh¾c kÜ cµng, kh«ng ®­îc xem xÐt hêi hît vµ phª duyÖt dÔ dµng, ph¶i ®Æt nã trong mèi quan hÖ vµ t¸c ®éng qua l¹i gi÷a c¸c nh©n tè: Ph¸p luËt, chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch, quy tr×nh cho vay vµ quan träng nhÊt lµ ph¶i biÕt râ kh¸ch hµng cña m×nh lµ ng­êi nh­ thÕ nµo, hä muèn g× …vµ tõ ®ã c¨n cø vµo quy tr×nh nghiÖp vô, thÓ lÖ chÕ ®é vµ kinh nghiÖm ®Ó xö lý cho cã hiÖu qu¶. Ng©n hµng kiªn quyÕt kh«ng cho vay c¸c dù ¸n kh«ng cã tÝnh kh¶ thi, hiÖu qu¶ kinh tÕ thÊp. Thùc hiÖn kiÓm so¸t chÆt chÏ c¸c kho¶n tÝn dông , ph¸t hiÖn vµ ng¨n chÆn kÞp thêi c¸c hµnh vio cña kh¸ch hµng lµm ¶nh h­ëng tíi sù an toµn c¸c kho¶n tiÒn ®· cho vay nh­: lõa ®¶o, sö dông vèn sai môc ®Ých. Nghiªn c÷u nh÷ng kho¶n cho vay DNNN cã gi¸ trÞ lín, tiÕp tôc tæ cøu duyÖt vay theo ph­¬ng thøc: C¸n bé tÝn dông lµ ng­êi ®Ò nghÞ, mét l·nh ®¹o phßng tÝn dông lµ ng­êi t¸i thÈm vµ kiÓm so¸t, mét l·nh ®¹o ng©n hµng lµ ng­êi duyÖt cho vay. Nh÷ng kho¶n tÝn dông nµy ph¸t ra ph¶i cã ba ch÷ kÝ cña thµnh viªn ®éc lËp vµ ph¶i d­îc quy ®iÞnh râ tr¸ch nhÞªm cña tõng c¸n bé tham gia xÐt duyÖt tÝn dông . Thùc hiÖn tèt quy ®Þnh nµy cã t¸c dông t¨ng c­íng tr¸ch nhiÖm cña c¸c bé phËn ®éc lËp trong viÖc phèi hîp víi nhau ®Ó xÐt duyÖt hå s¬ vay, nhê ®ã cã thÓ qu¶n lý tèt c¸c kho¶n tÝn dông ngay tõ kh©u ®Çu, t¨ng c­êng ®­îc tÝnh h¬p t¸c phèi hîp gi÷a c¸c bé phËn vµ ®¬n vÞ trong ng©n hµng . §iÒu nµy cµng cã ý nghÜa h¬n khi c¸c ho¹t ®éng tÝn dông ngµy cµng trë nªn phøc t¹p víi quy m« ngµy cµng lín. T¨ng c­êng c«ng t¸c kiÓm tra kiÓm so¸t trong néi bé ng©n hµng . Yªu cÇu lµ : + C¸n bé kiÓm so¸t ph¶i cã tr×nh ®é chuyªn m«n nhÊt diÞnh, cã ®ñ kh¶ n¨ng ®¸nh gi¸, ph©n tÝch t×nh h×nh doanh nghiÖp còng nh­ ng©n hµng. NhiÖm vô cña tæ chøc nµy lµ th­êng xuyªn kiÓm tra, kiÓm so¸t viÖc thùc hiÖn luËt lÖ, chÕ ®é, quy tr×nh tÝn dông, t×m ra nh÷ng v­íng m¾c, Vi ph¹m trong kh©u nghiÖp vô. Trªn c¬ së ®ã cã thÓ ®Ò ra c¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc cã hiÖu qu¶ ®Ó cñng cè chÊt l­îng tÝn dông , ng¨n ngõa rñi ro. + Cã ph¹m vi ch­¬ng tr×nh kiÓm so¸t phï hîp víi ho¹t ®éng ng©n hµng trong tõng thêi kú. + Nhan viªn cña tæ chøc ph¶i lµ ng­êi kh«ng liªn quan ®Õn ho¹t ®éng trong tõng thêi kú, khong liªn quan tíi ho¹t ®éng cho vay thu nî. 7. Thùc hiÖn tèt quy ®Þnh vÒ ph©n lo¹i tµi s¶n cã, trÝch lËp vµ sö dông quü dù phßng ®Ó xö lý rñi ro trong ho¹t ®éng ng©n hµng . Kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÑ lµ lÜnh vùc kinh doanh gÆp nhiÒu rñi ro nhÊt, bëi v× kÕt qu¶ kinh doanh ë ng©n hµng kh«ng chØ phô théc vµo b¶n th©n nã mµ cßn phô thuéc vµo kÕt qu¶ kinh doanh cña c¸c kh¸ch hµng sÏ keos theo rñi ro cña ng©n hµng. Do ®ã buéc c¸c ng©n hµng ph¶i cã c¬ chÕ chñ ®éng ®Ó kh¾c phôc n. Cho ®Õn nay vÉn cã c¬ chÕ h÷u hiÖu phßng chãng rñi ro mÊt vèn do ng­êi g©y ra ngoµi quü dù phßng ®Æc biÖt qu¸ nhá bÐ ch­a chñ ®éng phßng chèng. 8. N©ng cao chÊt l­îng th«ng tin vª rñi ro. ViÖc thu thËp c¸c nguån th«ng tin cã ý nghÜa cùc k× quan träng trong quyÕt ®Þnh cho vay vµ ®Çu t­ cña ng©n hµng. Mét trong nh÷ng nguyªn nh©n gÊy nªn rñi ro trong c«ng t¸c tÝn dông lµ thiªó th«ng tin chÝnh x¸c tï nguêi vay, tï thÞ tr­êng vµ thiÕu tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n vay. Do dã ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông cÇn n©ng cao chÊt l­îng th«ng tin. + Ng©n Hµng cÇn thùc hiÖn triÖt ®Ó ®Ó khai th¸c th«ng tin tõ nhiÒu nguån kÕt hîp, tõ doang nghiÖp, tõ c¬ quan chñ qu¶n doanh nghiÖp , tõ bµn hµng cña dioang nghiÖp, tõ trung t©m phßng ngõa rñi ro cña ng©n hµng nhµ n­íc, tõ c¬ quan ph¸p luËt, tõ c¸c ng©n hµng b¹n, tr¸nh t×nh tr¹ng th«ng tin nhËn d­îc tõ mét phÝa sai lÖch. Ng©n hµng ph¶i cã nh÷ng c¸n bé cã n¨ng lùc chuyªn m«n nghÒ nghiÖp phô tr¸ch theo dâi kiÓm tra tõng kh¸ch hnµg, tõng kho¶n vay. Th­êng xuyªn n¾m b¾t th«ng tin vÒ mäi mÆt cña doanh nghiÖp tõe tæ chøc c¸n bé qu¶n lý ®iÒu hµnh ®Õn t×nh h×nh tµi chÝnh, t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh … §Ó cã biÖn ph¸p qu¶n lý kÞp thêi víi c¸c rñi ro cã thÓ x¶y ra tõ phÝa doanh nghiÖp. + X©y dùng vµ hoµn thiÖn hÖ thèng thu thËp, xö lý vµ ph©n tÝch. Th«ng tin vÒ kinh tÕ thÞ tr­êng, kh¸ch hµng, n¾m b¾t kÞp thêi biÕn ®éng cung cÇu vÒ vèn cho tõng thêi k× ®Ó cã b­íc ®iÒu chØnh l·i suÊt cho phï hîp. 9. N©ng cao tr×nh ®é ®éi ngò c¸n bé. Thùc tiÕn cho thÊy mét trong nh÷ng vÊn dÒ cã tÝnh quyÕt dÞnh ®Ðn chÊt l­ù¬ng tÝn dông cao hay thÊp, phô thuéc kh¸ nhiÒu vµo ch©t l­îng cÊc c«ng viÖc tõ ho¸ch dÞnh chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch ®Õn viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n, xÐt duyÖt hå s¬, ­uyÕt ®Þnh dÇu t­, kiÓm tra viÖc sö dông vèn vay, thu nî…Nãi chung mçi thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña c¸c dù ¸n tÝn dông ngoµi nguyªn nh©n kh¸ch quan ®Òu cã nh©n tè chñ quan cña con ng­êi víi t­ c¸ch lµ chñ thÓ cho vay. 10. ChuÈn ho¸ ®éi ngò c¸n bé tÝn dông t­¬ng ÷ng víi tõng nhiÖm vô cô thÓ. §èi víi c¸n bé lµm nhiÖm vô ho¹ch ®Þnh chÝnh s¸ch tÝn dông: ph¶i cã kiÕn thøc khoa häc kinh tÕ tæng hîp, lý luËn nghiÖp vô v÷ng vµng, ph­¬ng ph¸p nghiªn cøu khao häc, am hiÓu vÒ kinh tÕ thÞ tr­êng s©u s¾c, giÇu kinh nghiÖp thùc tÕ, kh¶ n¨ng tæng hîp tèt…cã nh­ vËy míi ®Ò ra ®­îc c¸ chÝnh s¸ch vÒ tÝn dông mät c¸ch phï hîp víi ®­êng lèi cña ®¶ng, tiÕn tr×nh ph¸t triÓn chung cña nÒn kinh tÕ ®Êt n­íc cã tÝnh kh¶ thi trong thùc tiÔn. C¸n bé trong lÜnh vùc nµy ph¶i cã kiÕn thøc vÒ ph¸p luËt, khoa häc, ngo¹i ng÷, tin häc. §èi víi c¸n bé qu¶n lý ®iÒu hµnh hoËt ®éng tÝn dông. C¸n bé ph¶i n¾m v÷ng ®­îc mäi chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ Nø¬c trong ph¸t triÓn kinh tÕ nãi chung, chÕ ®é chÝnh s¸ch tÝn dông nãi riªng, cã kinh nghiÖm tæ chøc chØ ®¹o ®iÒu hµnh, giái nghiÖp vô vhuyen m«n Ng©n hµng nãi chung vµ tinh thong nghiÖp vô tÝn dông nãi riªng, co¸ hiÓu biÕt tæng hîp, kinh nghiÖp thùc tÕ. §èi víi c¸n bé trùc tiÕp tham gia giao tiÕp víi kh¸ch hµng ®Ó thÈm dÞnh dù ¸n vµ ®Ò xuÊt víi l·nh ®¹o ra c¸c quyÕt dÞnh xö lý: Yªu cÇu ph¶i trung thùc, kh¸ch quan, th¼ng th¾n, d¸m ®Êu tranh b¶o vÖ c¸i ®óng, cã ý thøc b¶o vÖ tµi s¶n ng©n hµng. 11. S¾p xÕp mét c¬ cÊu tæ chøc hîp lý. C¬ cÊu tæ chøc hîp lý sÏ ph¸t huy hÕt n¨ng lùc cu¨ c¸n bé nh©n viªn ng©n hµng nãi chung vµ c¸n bé tÝn dông nãi riªng. §èi víi nh÷ng mãn vay nhá c¸n bé tÝn dông cã thÓ ®¶m ®­¬ng. §Ó ®¶m b¶o an toµn vµ hiÖu qu¶n kho¶n vay cÇn cã mét quy tr×nh qu¶n lý tÝn dông. Víi sù phèi hîp nhÞp nhµng gi÷a c¸c bé phËn: TiÕp thÞ, ph¸p chÕ, ph©n tÝch kinh tÕ, nghiÖp vô tÝn dông , kiÎm tra kiÓm so¸t vµ hîp ®ång tÝn dông . B. C¸c gi¶i ph¸p vÒ phÝa DNNN. ChuÈn bÞ c¸c ph­¬ng ¸n kh¶ thi, c¸c dù ¸n kinh doanh cã hiÖu qu¶ ®Ó tr×nh ng©n hµng cho vay - Gi÷ uy tÝn víi ng©n hµng b»ng viÖc tu©n thñ c¸c nguyªn t¾c tÝn dông nh­ sñ dông tiÒn vay ®óng môc ®Ých, cã hiÖu qu¶, tr¶ l¸i vµ gèc dóng hîp p®ång - Cã kÕ ho¸ch tèt dÓ giati tr×nh tÝnh kh¶ thi vµ ®é ch¾c ch¾n cña dù ¸n - N¨ng cao uy tÝn cña doanh nghiÖp trªn thÞ tr­êng - X¸c ®Þnh chÝnh x¸c nhu cÇu vèn ®Çu t­, x¸c ®Þnh tØ lÖ nî hîp lý, tõ ®ã x¸c ®Þnh sè l­îng vèn cÇn vay ng©n hµng sao cho hîp lý - Nghiªn cøu kÜ l­ìng thÞ tr­êng, më réng thÞ tr­êng t¨ng c­ëng kh¶ n¨ng tiªu thô ®Ó t¨ng lîi nhuËn cho doanh nghiÖp, ®Èm b¶o tØ suÊt lîi nhuËn cao h¬n l·i su¸t cña ng©n hµng - LËp kÕ ho¹ch tr¶ nî ®Þnh k× cho c¸c chñ nî trong ®ã cã ng©n hµng - TÝch cùc huy ®éng c¸c nguån vèn kh¸c: Tï ng©n s¸ch , c«ng nh©n viªn, tõ c¸c nhµ cung cÊp ®Ó bæ sung vµo nguån vèn vay ng©n hµng trong ph­¬ng ¸n kinh doanh. - Tham kh¶o ý kiÕn hoÆc ®Ò nghÞ ng©n hµng T­ VÊn vÒ ph­¬ng thøc vay, kú h¹n vay vµ t­ vÊn trong ho¹t ®éng kinh doanh mçi khi gÆp trë ng¹i Mét sè kiÕn nghÞ nh»m t¨ng hiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng. VÒ phÝa DNNN. DNNN vÉn ®­îc coi lµ thµnh phÇn kinh tÕ chñ ®¹o trong nÒn kinh tÕ trong c¬ chÐ thÞ tr­êng. Nh­ng trªn thùc tÕ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña thµnh phÇn kinh tÕ nµy vÉn ch­a ph¸t huy ®­îc søc m¹nh cña m×nh, vÉn cã sù û l¹i, n¨ng lùc s¶n xuÊt yÕu kÐm, hiÖu qu¶ kinh tÕ thÊp. §Ó gióp cho doanh nghiÖp Nhµ n­íc ho¹t ®éng ngµy hiÖu qu¶, theo chóng t«i cÇn ph¶i: DNNN ph¶i s¾p xÕp l¹i c¬ cÊu tæ chøc còng nh­ c¸c c«ng viÖc trong s¶n xuÊt kinh doanh sao cho ®¬n gi¶n, gän nhÑ ®Ó kh«ng ngõng n©ng cao hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp m×nh. Trong c¬ chÓ thÞ tr­êng c¸c doanh nghiÖp ph¶i tù chñ trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt, viÖc s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm phô thuéc trùc tiÕp vµo n¨ng lùc s¶n xuÊt vµ c«ng t¸c marketing cña doanh nghiÖp, c¸c doanh nghiÖp muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn ®­îc th× ph¶i tranh thñ nh÷ng thêi c¬ thuËn lîi ®Ó phôc vô cho qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña m×nh, kh«ng ngõng më réng quy m« còng nh­ hiÖu qu¶ trong s¶n xuÊt kinh doanh . Nh­ng ®Ó lµm ®­îc diÒu nµy ®ßi hái c¸c DNNN còng ph¶i cã ®éi nhò c¸n bé cã tr×nh dé chuyªn m«n cao cã thÓ thÝch øng ®­îc víi sù ph¸t triÓn cña khoa häc c«ng nghÖ hiÖn d¹i. Do vËy ®ßi hái DNNN ph¶i cã chÕ dé ­u ®·i khuyÕn khÝch c¸n bé còng nh­ c¸c c«ng nh©n s¶n xuÊt t×m hiÓu häc hái , kh«ng ngõng n©ng cao n¨ng lùc kinh nghiÖm cho m×nh còng nh­ cña c¶ doanh nghiÖp ®Ó sao cho cã thÓ vËn hµnh vµ ®iÒu khiÓn ®­îc nh÷ng m¸y mãc thiÕt bÞ hiÑn ®¹i, tõ ®ã n©ng cao n¨ng suÊt lao ®éng gióp cho doanh nghiÖp ®øng v÷ng trong c¬ chÕ thÞ tr­êng. 1.2. CÇn gi¶m c¸c chi phÝ kh«ng cÇn thiÕt nhÊt lµ chi phÝ tiÕp kh¸ch ®Ó tËp trung ®­a tæng nguån vèn vµo sö dông cã môc ®Ých, do vËy ®ßi hoØ doanh nghiÖp ph¶i cã kÕ ho¹ch chi tiªu hîp lý, ®óng lóc, ®óng môc ®Ých. Doanh nghiÖp cÇn ph¶i t¨ng c­êng c«ng t¸c kiªm tra chi tiªu trong néi bé doanh nghiÖp, ph¸t hiªn µ sö lý nghiªm minh ®èi víi nh÷ng ng­êi vi ph¹m. 1.3. §Ó n©ng cao tr¸ch nhiÖm cña tõng ng­êi , doanh nghiÖp cÇn ph¶i khuyÕn khÝch khen th­ëng kÞp thêi nh÷ng c¸ nh©n tËp thÓ cã thµnh tÝch trong lao ®éng s¸ng t¹o. ®ång thêi xö lý nghiªm nh÷ng ng­êi cè t×nh ph¹m sai lÇm. 1.4. Thùc hiÖn chiÕn l­îc marketing víi kh¸ch hµng : ®ßi hái doanh nghiÖp trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp ph¶i lu«n n¾m b¾t ®­îc nh÷ng nhu cÇu thÞ hiÕu ng­êi tiªu dïng, kh«ng nh÷ng t×m hiÓu nh÷ng nhu cÇu hiÖn t¹i mµ cÇn t×m hiÓu c¶ xu h­íng, nhu cÇu tiªu dungf trong t­¬ng lai. Trªn c¬ së n¾m b¾t ®­îc nh÷ng nhu cµu ®ã, doanh nghiÖp ph¶i cã nh÷ng c¶i tiÕn mÉu m·, n©ng cao chÊt l­îng s¶n phÈm ®Ó ngµy mét ®¸p øng tèt h¬n nhu cÇu cña kh¸ch hµng . 1.5. T¨ng tû träng vèn tù cã trong c¸c dù ¸n ®Çu t­. Trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt doanh nghiÖp ph¶i th­êng xuyen chó träng bæ sung vèn, tÝch luü vèn ®Ó h¹n chÕ vay ng©n hµng còng nh­ khi ®i vay sÏ gi¶m ®ùoc rñi ro cho ng©n hµng, gióp doanh nghiÖp ngµy cµng chñ ®éng trong lÜnh vùc kinh doanh. Khi ®· cã vèn kinh doanh cã thÓ ®Çu t­ bÊt cø mét lÜnh vùc nµo mµ kh«ng cÇn ph¶i gi¶i tr×nh xin vay. 1.6. doanh nghiÖp cÇn ph¶i t×m hiÓu nh÷ng thÓ lÖ tÝn dông vµ ®iÒu kiÖn vay vèn cña ng©n hµng kü l­ìng h¬n®Ó trªn c¬ së ®ã chñ ®éng t×m kiÕm dù ¸n ®Ó triÓn khai vèn. VÒ phÝa Ng©n hµng Nhµ n­íc Ng©n hµng Nhµ n­íc cÇn phèi hîp víi c¸c ngµnh cã liªn quan h­íng dÉn viÖc cho phÐp c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ®­îc trÝch quü phßng ngõa rñi ro vµ viÖc sö dông quü nµy ®Ó bï ®Æp nh÷ng kho¶n nî qu¸ h¹n (mÆc dï nî qu¸ h¹n lµ rÊt thÊp). Ng©n hµng Nhµ n­íc kh«ng nªn quy ®Þnh ¸p ®Æt khung l·i suÊt ®ãi víi Ng©n hµng th­¬ng m¹i bëi v× : l·i suÊt tÝn dông trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng lµ gi¸ c¶ cña nh÷ng mãn vay vµ cho vay cña mét lo¹i hµng ho¸ ®Æc biÖt lµ tiÒn tÖ. V× vËy l·i suÊt tÝn dông còng ph¶n tu©n theo quy luËt cung cÇu. C¸c Ng©n hµng ngµy nay, ph¶i ®­a ra nh÷ng møc l·i suÊt gÇn víi nhu cÇu thÞ tr­êng ®Ó gióp c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i ho¹t ®éng linh ho¹t vµ n¨ng ®éng h¬n. Ng©n hµng Nhµ n­íc chØ nªn sö dông nh÷ng c«ng cô ®iÒu tiÕt ë tÇm vÜ m« ®Ó can thiÖp vµo l·i suÊt. T¨ng c­êng c«ng t¸c thanh tra Ng©n hµng Nhµ n­íc ®èi víi c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i. Ng©n hµng Nhµ n­íc cÇn th­êng xuyªn thanh tra kiÓm tra viÖc chÊp hµnh còng nh­ viÖc thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh ®Ó tõ ®ã ng¨n chÆn kiÑp thêi nh÷ng sai phamj vµ cã biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi, còng qua thanh tra gióp cho Ng©n hµng Nhµ n­íc biÕt ®­îc nh÷ng quy chÕ nµo mµ Ng©n hµng Nhµ n­íc ban hµnh ra g©y khã kh¨n ®èi víi Ng©n hµng th­¬ng m¹i ®Ó ®iÒu chØnh kÞp thêi cho phï hîp víi ®iÒu kiÖn cña thÞ tr­êng. KÕt luËn NÒn kinh tÕ n­íc ta ®ang trong qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi sang c¬ chÕ thÞ tr­êng cã sù qu¶n lý cña Nhµ n­íc víi sù tham gia cña nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ, trong ®ã thµnh phÇn kinh tÕ Nhµ n­íc lµ thµnh phÇn kh«ng thÓ thiÕu, nã lµ trô cét x­¬ng sèng cña nÒn kinh tÕ. Nhê nh÷ng chÝnh s¸ch ®óng ®¾n cña Nhµ n­íc cïng víi sù n¨ng ®éng cña ban l·nh ®¹o vµ toµn thÓ c¸n bé c«ng nh©n viªn cña Ng©n hµng c«ng th­¬ng Thanh Xu©n trong thêi gian qua ®· ®¹t ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ to lín. Ng©n hµng ®· tËp trung vèn ®Çu t­ cho c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc tõng b­íc tho¸t khái khã kh¨n vµ ho¹t ®éng ngµy cµng cã hiÖu qu¶. Bªn c¹nh nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc, thùc tÕ quan hÖ tÝn dông gi÷a Ng©n hµng víi c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc cßn gÆp ph¶i nh÷ng khã kh¨n tån t¹i nhÊt ®Þnh. Trªn c¬ së ®ã t«i còng ®· m¹nh d¹n ®­a ra mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ ®Ó ®ãng gãp phÇn nµo viÖc t×m ra gi¶i ph¸p phï hîp n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®Èy m¹nh doanh nghiÖp Nhµ n­íc ph¸t triÓn theo ®óng quan ®iÓm cña §¶ng vµ Nhµ n­íc ®· ®Ò ra. Tµi liÖu tham kh¶o 1. Gi¸o tr×nh Ng©n hµng Th­¬ng m¹i - NXB TP. Hå ChÝ Minh 2. Gi¸o tr×nh Ng©n hµng Th­¬ng m¹i - PETER ROSE 3. Gi¸o tr×nh thÞ tr­êng Ng©n hµng vµ Tµi chÝnh - NXB Khoa häc kü thuËt 1994 4. TiÒn tÖ Ng©n hµng vµ thÞ tr­êng Tµi chÝnh cña F. MISKIN 5. T¹p chÝ th«ng tin Khoa häc Ng©n hµng 6. B¸o c¸o tæng kÕt cña Ng©n hµng C«ng th­¬ng Thanh Xu©n 7. NghÞ ®Þnh 178/1999 N§/CP cña CP 1999 vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay cña c¸c tæ chøc tÝn dông 8. QuyÕt ®Þnh 1627/2001 Q§/NHNN cña thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc vÒ viÖc ban hµnh chÝnh s¸ch cho vay cña c¸c tæ chøc tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng