Đầu tư phát triển Khu Vui Chơi – Giải Trí – Thể Thao T&S

ôùi caùc nhaø ñaàu tö khi lôïi ích lôùn hôn caùc chi phí lieân quan, theo coâng thöùc: B / C > 1: chaáp nhaän ñaàu tö. B / C < 1: khoâng neân ñaàu tö. Suaát thu lôïi noäi taïi (IRR) Laõi suaát noäi taïi (IRR) i* cuûa moät doøng tieàn teä (Cash Flows) laø laõi suaát maø taïi ño,ù giaù trò töông ñöông cuûa caùc khoaûng thu caân baèng giaù trò töông ñöông cuûa caùc khoaûng chi cuûa doøng tieàn teä: PW(i*) = 0 IRR ñöôïc xem laø moät trong nhöõng tieâu chuaån ñeå ra quyeát ñònh ñaàu tö: Neáu IRR MARR thì döï aùn caàn ñöôïc thöïc hieän. Neáu IRR MARR thì döï aùn caàn ñöôïc baùc boû. Vôùi MARR: suaát thu lôïi nhoû nhaát. Ta chæ ñaàu tö khi MARR > laõi suaát tieát kieäm (töông öùng ñoái vôùi töøng doanh nghieäp). Giaù trò hieän taïi NPV Hieän giaù thu nhaäp thuaàn (hieän giaù thuaàn) cuûa döï aùn laø hieäu soá giöõa hieän giaù lôïi ích vaø hieän giaù chi phí trong toaøn boä thôøi gian thöïc hieän döï aùn. Trong ñoù: NPV Hieän giaù thu nhaäp thuaàn cuûa döï aùn. Lôïi ích haøng naêm cuûa döï aùn. Chi phí haøng naêm cuûa döï aùn. Heä soá chieát khaáu cuûa döï aùn. NPV > 0: Döï aùn coù hieän giaù thu nhaäp thuaàn caøng lôùn thì hieäu quaû taøi chính cuûa döï aùn caøng cao, döï aùn caøng haáp daãn. NPV < 0: Döï aùn khoâng coù hieäu quaû taøi chính; caàn ñöôïc söûa ñoåi, boå sung. Thôøi gian thu hoài voán (Payback Period) Ñònh nghiaõ: Laø thôøi gian caàn thieát ñeå hoaøn laïi voán ñaàu tö ban ñaàu töø caùc khoaûn thu, chi taïo bôûi ñaàu tö ñoù. Thôøi gian hoaøn voán khoâng chieát khaáu Thôøi gian hoaøn voán coù chieát khaáu (vôùi Ft laø giaù trò cuûa doøng tieàn taïi naêm t ñaõ ñöôïc chuyeån veà giaù trò hieän taïi). Thôøi gian hoaøn voán E(TP) E(TP) laø thôøi gian hoaøn voán kyø voïng E(TP) . Ñöôïc xaùc ñònh tuøy thuoäc vaøo töøng quoác gia, töøng nghaønh vaø tuøy thuoäc vaøo kyø voïng cuûa chuû ñaàu tö. Quy taéc thôøi gian hoøan voán ñaõ ñöôïc söû duïng roäng raõi vaø phoå bieán trong vieäc ra quyeát ñònh ñaàu tö, bôûi vì noù deã aùp duïng vaø khuyeán khích caùc döï aùn coù thôøi gian hoaøn voán nhanh. Caáu truùc toå chöùc. Toå chöùc daïng chöùc naêng. Toå chöùc theo caùc ñôn vò chöùc naêng, moãi ñôn vò thöïc hieän moät chöùc naêng rieâng bieät. Thuaän lôïi: Söû duïng phöông tieän vaø kinh nghieäm taäp theå hieäu quaû Boä khung coù toå chöùc cho hoaïch ñònh vaø kieåm soaùt Taát caû coâng vieäc nhaän ñöïôc lôïi ích töø coâng ngheä cao Phaân boå nguoàn löïc ñeå döï tröõ cho töông lai doanh nghieäp Söû duïng hieäu quaû caùc yeáu toá saûn xuaát Tính lieân tuïc trong ngheà nghieäp vaø phaùt trieån caù nhaân Phuø hôïp vôùi saûn xuaát haøng loaït Khoâng thuaän lôïi Khoâng coù boä phaän trung taâm coù quyeàn haïn veà moät döï aùn Khoâng coù hoaïch ñònh baùo caùo veà döï aùn Giao tieáp vôùi khaùch haøng yeáu Thoâng tin theo haøng ngang giöõa caùc chöùc naêng keùm Khoù khaên khi tích hôïp caùc hoaït ñoäng ña ngaønh Xu höôùng caùc quyeát ñònh nghieâng veà höôùng nhoùm chöùc naêng Toå chöùc daïng döï aùn. Döï a vaøo söï phaân coâng döï aùn cho töøng ñôn vò toå chöùc thaønh vieân. Thuaän lôïi Quyeàn kieåm soaùt hieäu quaû caùc döï aùn ñôn Thôøi gian phaûn öùng nhanh Khuyeán khích tính hieäu quaû, ñieàu ñoä vaø chi phí Trade-off Nhaân vieân trung thaønh trong töøng döï aùn Giao tieáp vôùi beân ngoaøi toát Baát lôïi Khoâng hieäu quaû khi taän duïng taøi nguyeân Khoâng phaùt trieån coâng ngheä vôùi muïc tieâu höôùng veà töông lai Khoâng chuaån bò ñöôïc töông lai doanh nghieäp Cô hoäi trao ñoåi veà maët kó thuaät giöõa caùc döï aùn thaáp Tính lieân tuïc trong ngheà nghieäp nhaân söï trong döï aùn thaáp Toå chöùc daïng ma traän Cô caáu toå chöùc naøy laø söï lai hôïp giöõa hai caáu truùc toå chöùc treân ñeå taän duïng caùc thuaän lôïi cuûa 2 caáu truùc ñoù. Lôïi ích quan troïng Taän duïng caùc nguoàn taøi nguyeân toát hôn Tích luõy caùc kieán thöùc veà coâng ngheä ôû möùc chöùc naêng vaø coù theå chuyeån giao tri thöùc naøy cho caùc döï aùn khaùc trong cuøng toå chöùc Thích nghi thay ñoåi moâi tröôøng( caïnh tranh, keát thuùc döï aùn, toå chöùc laïi nhaø cung caáp) Khoù khaên Thaåm quyeàn Tri thöùc kó thuaät Thoâng tin Muïc ñích Bieåu ñoà traùch nhieäm(Linear Responsibility Chart – LRC) Ñaây laø coâng cuï quan troïng ñeå thieát keá vaø thöïc thi cuûa toå chöùc theo höôùng döï aùn. LRC toùm taét moái quan heä giöõa caùc beân tham gia döï aùn vaø traùch nhieäm cuûa hoï trong töøng phaàn coâng vieäc cuûa döï aùn. LRC coù caáu truùc daïng ma traän vôùi caùc haøng bieåu dieãn caùc phaàn coâng vieäc cuûa döï aùn, coøn caùc coät theå hieän caùc ñôn vò hay caù nhaân coù traùch nhieäm trong toå chöùc. Caùc kí hieäu ñöôïc duøng trong LRC A: Pheâ duyeät coâng vieäc P: Traùch nhieäm chính R: Xem xeùt laïi caùc phaàn coâng vieäc N: Baùo caùo keát quaû cuûa caùc phaàn coâng vieäc. O: Nhaän keát quaû ñaàu ra vaø tích hôïp vôùi caùc coâng vieäc ñaõ hoaøn thaønh. I: Cung caáp ñaàu vaøo cho goùi coâng vieäc. B: Khôûi taïo coâng vieäc CHÖÔNG III. CÔ SÔÛ CUÛA DÖÏ AÙN Giôùi thieäu chuû ñaàu tö Coâng ty TNHH T&S Ñòa chæ : 55 Aâu cô P19 Q.TB, Tp.HCM Ñieän thoaïi: 08. 8615322 Email: thanhtinh11@Yahoo.com Toång giaùm ñoác Laâm Thanh Tònh laøm ñaïi dieän. Loaïi hình kinh doanh cuûa coâng ty chuû yeáu laø caùc hoaït ñoäng kinh doanh nhaø haøng vaø caùc dòch vuï du lòch. Cô sôû phaùp lyù Caên cöù theo: Nghò ñònh soá 52/1999/NÑ-CP, nghò ñònh soá 12/2000/NÑ- CP, nghò ñònh 7-2003 CP cuûa chính phuû ban haønh ñieàu leä quaûn lyù ñaàu tö xaây döïng cô baûn vaø söûa chöõa boå sung. Nghò ñònh 88/1999/NÑ-CP, Nghò ñònh 14/2000/NÑ-CP, Nghò ñònh 66/2003/NÑ-CP cuûa chính phuû veà vieäc ban haønh quy cheá ñaáu thaàu vaø söûa chöõa boå sung Quyeát ñònh 15/2001/QÑ-BXD cuûa boä tröôûng boä xaây döïng veà ñònh möùc chi phí tö vaán ñaàu tö vaø xaây döïng. Quyeát ñònh 12/2001/QÑ-BXD cuûa boä tröôûng boä xaây döïng veà ñònh möùc chi phíø thieát keá coâng trình xaây döïng. Giôùi thieäu veà ngaønh giaûi trí – theå thao taïi thaønh phoá Toïa laïc treân ñaát mieàn Ñoâng Nam boä, thaønh phoá Hoà Chí Minh coù dieän tích 2091 km2 vaø daân soá hôn 6 trieäu ngöôøi. Thaønh phoá moät thôøi töøng ñöôïc meänh danh laø Hoøn Ngoïc Vieãn Ñoâng, laø trung taâm kinh teá, vaên hoaù, khoa hoïc kyõ thuaät, du lòch lôùn cuûa Vieät Nam. Trong thaønh phoá naøy, chuùng ta luoân caûm thaáy ñöôïc söï naêng ñoäng cuõng nhö khoâng khí lao ñoäng, hoïc taäp cao. Hieän nay, nhu caàu taäp luyeän theå thao vaø giaûi trí cuûa ngöôøi daân trong thaønh phoá gia taêng töøng ngaøy. Caùc phong traøo theå thao thöøông xuyeân ñöôïc toå chöùc nhieàu hôn vaø thaønh phoá ñang coá gaéng taïo ra caùc saân chôi laønh maïnh cho ngöôøi daân. Do ñôøi soáng vaät chaát cuûa ngöôøi daân thaønh phoá ñaõ caûi thieän nhieàu neân nhu caàu theå thao-giaûi trí ngaøy caøng ña daïng caû veà soá löôïng laãn chaát löôïng. Lyù do ñaàu tö Hieän nay, caùc trung taâm theå thao-giaûi trí taïi thaønh phoá vaãn chöa ñaùp öùng ñuû nhu caàu reøn luyeän vaø vui chôi cuûa ngöôøi daân. Vì nhöõng naêm gaàn ñaây, nhu caàu caû gia ñình cuøng taäp luyeän theå thao vaø vui chôi coù khuynh höôùng gia taêng, ñaây laø moät ñoái töôïng caàn ñöôïc quan taâm vaø coù tieàm naêng lôùn. Coâng vieân vaên hoùa Ñaàm Sen, caâu laïc boä Lan Anh laø hai ñôn vò ñieån hình coù theå ñaùp öùng moät phaàn caùc nhu caàu noùi treân. Nhöng Ñaàm Sen chuû yeáu taäp trung vaøo caùc hoaït ñoäng giaûi trí, coøn caâu laïc boä Lan Anh thì chuû yeáu phuïc cho caùc ñoái töôïng coù thu nhaäp cao, neân caû hai vaãn chöa theå ñaùp öùng ñaày ñuû caùc nhu caàu cuûa ngöôøi daân thaønh phoá. Toùm laïi, nhu caàu luyeän taäp theå thao vaø giaûi trí hieän nay laø moät nhu caàu lôùn vaø laø moät cô hoäi tieàm naêng cho caùc doanh nghieäp coù yù ñònh khai thaùc, phaùt trieån. Do ñoù, coâng ty coå phaàn T& S quyeát ñònh hình thaønh thaønh khu lieân hôïp Theå thao-Giaûi trí T & S ñeå phuïc vuï cho ñoái töôïng khaùch laø nhöõng ngöôøi thöôøng xuyeân taäp luyeän theå thao cuõng nhö caùc caùn boä vieân chöùc hay sinh vieân hoïc sinh. Ñaây laø nhöõng khaùch haøng coù khaû naêng thanh toaùn ôû möùc trung bình khaù vaø coù nhu caàu reøn luyeän theå thao, giaûi trí sau nhöõng giôø hoïc taäp vaø laøm vieäc caêng thaúng. CHÖÔNG IV. ÑÒA ÑIEÅM ÑAÀU TÖ Caùc ñòa ñieåm coù theå ñaàu tö Sau khi thöïc hieän thu thaäp caùc soá lieäu veà caùc khu vöïc, vò trí coù theå ñaàu tö töø nhieàu nguoàn thoâng tin thöù caáp (Internet www.nhadat.com, vaø caùc taøi lieäu coù lieân quan), nhoùm ñaõ xaùc ñònh moät soá vò trí coù theå thöïc hieän ñaàu tö nhö sau: Ñòa ñieåm 1: taïi Xaõ Trung Laäp Thöôïng, thuoäc Huyeän cuû chi, TP Hoà Chí Minh. Vôùi dieän tích ñaát 25.750 m2, ñaây laø ñaát noâng traïi, ñöôøng daãn vaøo khu vöïc coù beà roäng 12 m. Giaù baùn ñaát laø 50.000 ñ/m2 . Ñòa ñieåm 2: taïi Aáp Thanh Nguyeân ñöôøng quoác loä 51, An phöôùc, Quaän 1, TP Hoà Chí Minh. Vôùi dieän tích ñaát laø 27.660 m2, ñaây laø ñaát thoå cö vöôøn (traùi caây), ñöôøng daãn vaøo nhaø roäng 30 m gaàn saân bay quoác teá Long Thaønh. Giaù baùn 500.000 ñ/m2. Ñòa ñieåm 3: Khu du lòch Vaên Thaùnh tröïc thuoäc Coâng Ty Du Lòch Gia Ñònh, taïi 48/10 Ñieän Bieân Phuû, phöôøng 25 quaän Bình Thaïnh. Vôùi dieän tích töï nhieân khoaûng 43.000 m2. Vôùi giaù trò ñöôïc öôùc tính laø 7.500.000.000 ñ/m2( chöa keå chi phí thueâ ñaát). Ñòa ñieåm 4: taïi Xaõ Phöôùc An, Huyeän Cuû Chi, TP Hoà Chí Minh. Vôùi dieän tích ñaát laø 10.726 m2, ñaây laø ñaát ñaát thuoäc khu vöïc daân cö . Giaù Baùn 300.000 ñ/m2. Choïn löïa ñòa ñieåm Ñeå coù theå löïa chonï ñöôïc vò trí ñaàu tö cho döï aùn, nhoùm seõ söû duïng phöông phaùp Checklist ñeå loaïi ngay nhöõng phöông aùn keùm nhaát. Chæ tieâu Vò trí thuaän lôïi Dieän tích söû duïng Giaù caû Cô sôû haï taàng Toång   Ñieåm : 3 2 1 3 2 1 3 2 1 3 2 1 Ñòa ñieåm 1 X X X X 7 Ñòa ñieåm 2 X X X X 7 Ñòa ñieåm 3 X X X  X 9 Ñòa ñieåm 4 X X X X 4 Baûng 4.1 : Baûng saøng loïc caùc phöông aùn ñòa ñieåm Töø keát quaû treân ta coù theå loaïi ngay ñòa ñieåm thöù 4. Ñeå xaùc ñònh ñöôïc ñòa ñieåm löïa choïn sau cuøng, nhoùm söû duïng moâ hình cho ñieåm vôùi troïng soá caùc tieâu chí ñöôïc xaùc ñònh baèng troïng soá toång haïng (Rank sum Weights). Tieâu chuaån haïng Troïng soá Vò trí thuaän lôïi 1 4 0.4 Giaù 2 3 0.3 Dieän tích söû duïng 4 1 0.1 Cô sôû haï taàng 3 2 0.2 Baûng 4.2: Baûng xaùc ñònh troïng soá cuûa tieâu chí Moâ hình cho ñieåm: Phöông aùn ñòa ñieåm Tieâu chuaån Troïng soá Ñòa ñieåm 1 Ñòa ñieåm 2 Ñòa ñieåm 3 Vò trí thuaän lôïi 0.4 1 2 4 Giaù 0.3 4 3 1 Dieän tích söû duïng 0.1 2 2 4 Cô sôû haï taàng 0.2 1 1 2 2 2.1 2.7 Thang ñieåm töø 1-5 Baûng4.3: Baûng löïa choïn ñòa ñieåm baèng moâ hình cho ñieåm Keát luaän: Töø moâ hình cho ñieåm treân, nhoùm xaùc ñònh ñòa ñieåm ñaàu tö coù nhieàu öu theá cho döï aùn laø ñòa ñieåm taïi khu du lòch Vaên Thaùnh thuoäc coâng ty du lòch Gia Ñònh. Giôùi thieäu veà ñòa ñieåm ñaàu tö. Töø khi ñöôïc thaønh laäp cho ñeán naêm 1995, Khu Du Lòch Vaên Thaùnh ñöôïc ngöôøi daân thaønh phoá vaø khaùch du lòch bieát ñeán nhö laø moät khu vui chôi giaûi trí coù tieáng cuûa thaønh phoá. Cuøng vôùi Ñaàm Sen, Kyø Hoaø … vôùi caùc hoaït ñoäng vui chôi giaûi trí, leã hoäi, aåm thöïc, ñieän aûnh vaø thôøi trang ñaõ thu huùt ñöôïc haøng trieäu löôït khaùch haøng naêm. Tuy nhieân, keå töø naêm 1995, vôùi vieäc hình thaønh vaø phaùt trieån cuûa khu du lòch Suoái Tieân, Saigon Waterpark vaø moät soá khu vui chôi khaùc trong thaønh phoá vaø ñaëc bieät laø söï phaùt trieån maïnh meõ cuûa Khu du lòch Ñaàm Sen. Khu du lòch Vaên Thaùnh ñaõ loä roõ nhöõng baát lôïi so vôùi caùc khu vui chôi giaûi trí khaùc. Baát lôïi ñaàu tieân laø dieän tích nhoû, so vôùi Ñaàm Sen, Suoái Tieân hay moät soá khu giaûi trí khaùc neân khoâng theå phuïc vuï ñöôïc löôïng khaùch quaù lôùn trong caùc dòp leã, hoäi. Baát lôïi thöù hai laø chöa coù nhieàu loaïi hình giaûi trí ñaëc saéc ñeå thu huùt khaùch. Baát lôïi thöù ba laø khu du lòch naèm trong khu vöïc coù maät ñoä giao thoâng cao, thöôøng bò keït xe khi vaøo khu du lòch. Do ñoù, khu du lòch Vaên Thaùnh trong caùc naêm qua daàn maát ñi vò trí cuûa mình treân thò tröôøng vui chôi, giaûi trí ñaïi chuùng. Tuy nhieân, nhöõng chöông trình phaùt trieån ñoâ thò cuûa thaønh phoá seõ taïo ra moät soá thuaän lôïi sau ñaây: Vieäc caûi taïo heä thoáng giao thoâng ñaõ laøm cho khu du lòch ngaøy caøng gaàn trung taâm thaønh phoá. Vieäc caûi taïo moâi tröôøng xung quanh khu du lòch cuõng phaàn naøo taïo thuaän lôïi caïnh tranh cho khu du lòch. Cuøng vôùi nhöõng lôïi theá hieän coù nhö vò trí ñòa lyù, ñieàu kieän töï nhieân thuaän lôïi seõ goùp phaàn thu huùt nhöõng ñoái töôïng khaùch coù nhu caàu giaûi trí, thö giaõn, chôi theå thao, reøn luyeän söùc khoûe haèng ngaøy trong moâi tröôøng saïch vaø trong laønh. Ñeå phaùt trieån khu du lòch Vaên Thaùnh trong caùc naêm tôùi, coâng ty coå phaàn T&S seõ thöïc hieän vieäc mua quyeàn söû duïng ñaát vaø quyeàn kinh doanh taïi khu du lòch Vaên Thaùnh trong 30 naêm ñeå xaây döïng thaønh Khu Theå Thao –Giaûi Trí T&S. Chi phí ñaàu tö ñòa ñieåm Coâng ty coå phaàn T&S seõ thöïc hieän mua laïi quyeàn söû duïng vaø kinh doanh taïi khu du lòch Vaên Thaùnh töø coâng ty du lòch Gia Ñònh, vôùi caùc chi phí cuï theå nhö sau. Giaù trò taøi saûn höõu hình cuûa Gia Ñònh taïi khu du lòch Vaên Thaùnh ñöôïc öôùc tính laø 2.500.000.000 ñoàng. Giaù trò thöông quyeàn cuûa Gia ñònh ñöôïc öôùc tính laø 5.000.000.000 ñoàng. (Nguoàn : Coâng ty Gia Ñònh) Toång chi phí mua laïi quyeàn söû duïng töø Gia Ñònh laø 7.500.000.000 ñoàng Chi phí thueâ ñaát haøng naêm phaûi traû laø 8.232 ñoàng/ m2, taêng 15% moãi 5 naêm CHÖÔNG V. PHAÂN TÍCH THÒ TRÖÔØNG Moät trong nhöõng nhaân toá taùc ñoäng maïnh ñeán tính hieäu quaû cuûa moät döï aùn laø nhu caàu thò tröôøng cuûa döï aùn, bôûi neáu khoâng ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu thò tröôøng hoaëc nhu caàu thaáp hôn so vôùi ñaàu tö thì döï aùn seõ khoâng thu lôïi vaø coi nhö khoâng khaû thi. Chính vì theá, nghieân cöùu ñaùnh giaù thò tröôøng laø böôùc ñaàu tieân trong quaù trình laäp döï aùn. Thò tröôøng Khu theå thao giaûi trí T&S nhaém vaøo ñoái töôïng khaùch laø doanh nhaân trong nöôùc, caùn boä vieân chöùc, sinh vieân, hoïc sinh coù ñoä tuoåi töø 16 trôû leân laø chính. Ñaây laø nhöõng khaùch haøng coù khaû naêng thanh toaùn ôû möùc trung bình – khaù vaø coù nhu caàu reøn luyeän thaân theå, chôi theå thao vaø giaûi trí, thö giaõn sau nhöõng giôø hoïc taäp, lao ñoäng meät nhoïc caêng thaúng. Caùc gia ñình cuõng laø moät ñoái töôïng khaùch quan troïng cuûa döï aùn, do vaäy döï aùn cuõng ñaõ tính ñeán vieäc ña daïng hoùa caùc noäi dung hoaït ñoäng ñeå coù theå ñoàng thôøi ñaùp öùng caû nhu caàu cuûa boá meï vaø con caùi. Noùi chung, toå hôïp khi hoaït ñoäng seõ thu huùt moïi ñoái töôïng khaùch coù choïn loïc vaø duy trì ñöôïc söùc soáng cuûa döï aùn. Ñoái töôïng khaùch noùi treân ngaøy caøng gia taêng do möùc soáng ñöôïc naâng cao vaø cöôøng ñoä laøm vieäc caøng caêng thaúng. Trong noäi thaønh hieän chæ coù hai ñôn vò coù loaïi hình kinh doanh ña daïng töông töï nhö noäi dung ñaàu tö cuûa döï aùn naøy. Trong ñoù, coâng vieân Ñaàm Sen coù hoaït ñoäng ña daïng nhöng khoâng taäp trung cho ñoái töôïng khaùch ñöôïc noùi treân, vì vaäy khoâng taïo ñöôïc neùt ñaëc thuø cho hoaït ñoäng theå thao giaûi trí. Caâu laïc boä Lan Anh coù noäi dung ñaàu tö töông töï nhöng nhaém vaøo khaùch coù thu nhaäp cao neân coù khaùc vôùi ñoái töôïng khaùch muïc tieâu cuûa döï aùn ñeà ra, hoaëc raûi raùc trong thaønh phoá, cuõng coù nhöõng ñôn vò kinh doanh moät soá noäi dung hoaït ñoäng noùi treân, nhöng khoâng nôi naøo coù ñuû ñieàu kieän ñeå toå chöùc thaønh moät toå hôïp vaø nhaát laø khoâng nôi naøo coù ñöôïc ñieàu kieän keát hôïp caùc hoaït ñoäng theå thao vaø giaûi trí trong moâi tröôøng vaø caûnh quan nhö khu giaûi trí Vaên Thaùnh. Döï baùo tieàm naêng cuûa döï aùn  Naêm Daân soá trung bình Bình quaân chi tieâu cho caùc hoaït ñoäng giaûi trí, theå thao Soá ngöôøi taäp luyeän theå thao thöôøng xuyeân (1000 ngöôøi) 1997 4852590 18537 610 1998 4957856 19559 728 1999 5063871 20750 772 2000 5174785 20373 758 2001 5285454 23807 897 2002 5449217 21656 1006 2003 5630192 27453 1016 *Nguoàn cuïc thoáng keâ thaønh phoá Baûng 4.1. Soá lieäu veà tình hình taäp luyeän theå thao trong thaønh phoá Ñeå döï baùo tieàm naêng phaùt trieån cuûa döï aùn, ta döïa vaøo giaû thuyeát nhöõng gì xaûy ra trong quaù khöù seõ tieáp tuïc xaûy ra trong töông lai theo quy luaät ñoù. Caên cöù vaøo quy luaät ñoù, ñoà aùn seõ thu thaäp nhöõng soá lieäu coù lieân quan ñeå xaây döïng moâ hình döï baùo hoài quy nhö daân soá trung bình, bình quaân chi tieâu vaø soá ngöøôi taäp luyeän theå thao thöôøng xuyeân. Keát quaû ñöôïc toång hôïp sau ñaây: Bieán ñoäc laäp Bieán phuï thuoäc Moâ hình hoài quy Daân soá thaønh phoá (X1) Soá ngöôøi taäp luyeän theå thao thöôøng xuyeân (Y) Y = -1935 + 0.000531 X1 R 2 = 0.92978 F = 66.209 > F1,5,005 = 6.61 Bình quaân chi tieâu theå thao giaûi trí (X2) Soá ngöôøi taäp luyeän theå thao thöôøng xuyeân (Y) Y= -73.591 + 41.4235 X2 R2 = 0.68436 F = 10.841 > F1,5,005 = 6.61 X1, X2 Y Y= -2135.44 + 0.000598 X1 –6.87628 X2 R’ = 0.900656, F = 28.19 > F2,5,005 = 5.79 Baûng 4.2: Baûng toång hôïp caùc moâ hình hoài quy Keát luaän: Qua phaân tích hoài quy, ta thaáy bieán ñoäc laäp daân soá thaønh phoá coù chæ soá R2 = 0.929 vaø F = 66.209 > F1,5,005 = 6.61 vì R2 cao hôn so vôùi caùc moâ hình khaùc neân coù theå choïn laøm cô sôû ñeå xaây döïng moâ hình hoài quy. Keát quaû döï baùo theo moâ hình döï baùo ñaõ choïn (ñôn vò 1000 ngöôøi) Naêm 2003 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 X1 5630 5960 6086 6213 6339 6465 6592 6718 Y 1055 1230 1297 1364 1431 1498 1565 1632 Naêm 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 X1 6844 6971 7097 7223 7350 7476 7602 7728 Y 1699 1766 1833 1901 1968 2035 2102 2169 Baûng 4.3: Baûng toång hôïp döï baùo veà soá ngöôøi taäp luyeän theå thao trong thaønh phoá Giaù trò cuûa X1 ñöôïc döï baùo baèng moâ hình hoài quy theo thôøi gian, keát quaû ñöôïc trình baøy trong phuï luïc. Döï baùo soá löôïng khaùch tôùi khu giaûi trí theå thao T&S. Thò phaàn coâng ty ñaït ñöôïc baèng caùch öôùc tính thò phaàn cuûa moät moâ hình kinh doanh töông töï nhö cuûa khu vui chôi T&S, ôû ñaây laø coâng vieân Ñaàm Sen. Ñaàm Sen thu huùt khoaûng 3 trieäu khaùch/naêm (nguoàn trang WEB cuûa coâng vieân vaên hoaù Ñaàm Sen), chieám khoaûng 0.78% trong toång soá ngöôøi taäp luyeän theå thao vôùi quy moâ kinh doanh gaáp 5 laàn quy moâ cuûa khu du lòch T&S neân ta öôùc tính khu du lòch T&S seõ thu huùt khoaûng 0.15% trong toång soá ngöôøi taäp luyeän theå thao. Keát quaû döï baùo löôïng khaùch vui chôi taïi khu du lòch moãi ngaøy Naêm 2003 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Löôïng khaùch 1644 1917 2021 2126 2230 2335 2440 2544 Naêm 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Löôïng khaùch 2649 2753 2858 2962 3067 3171 3277 3381 Baûng 4.4: Baûng döï baùo löôïng khaùch ñeán khu du lòch T&S CHÖÔNG VI. TOÅ CHÖÙC NHAÂN SÖÏ VAØ KEÁ HOAÏCH KINH DOANH CUÛA KHU THEÅ THAO GIAÛI TRÍ T&S Toå chöùc nhaân söï Khu giaûi trí theå thao T&S ñöôïc quaûn lyù vaø ñieàu haønh kinh doanh bôûi moät ban giaùm ñoác. Ban giaùm ñoác khu du lòch seõ tröïc tieáp quaûn lyù hoaït ñoäng cuûa khu giaûi trí theå thao T& S ñoàng thôøi seõ baùo caùo tình hình hoaït ñoäng cuûa coâng ty cho laõnh ñaïo coâng ty T&S. Hình 6.1: Sô ñoà toå chöùc cuûa khu theå thao giaûi trí T&S Toång soá caùn boä vaø coâng nhaân vieân goàm 95 ngöôøi vôùi cô caáu vaø möùc löông cuï theå ñöôïc trình baøy trong baûng sau CHÖÙC VUÏ Soá ngöôøi Löông/thaùng Quyõ löông Quyõ löông (naêm) Baûo hieåm (17%) Löông thaùng 13 Toång giaùm ñoác 1 5500 5500 66000 11220 5500 Phoù toång giaùm ñoác 1 4500 4500 54000 9180 4500 Thö kyù BGÑ 1 2000 2000 24000 4080 2000 Keá toaùn tröôûng 1 3000 3000 36000 6120 3000 Keá toaùn toång hôïp 1 2000 2000 24000 4080 2000 Keá toaùn vieân 2 1500 3000 36000 6120 3000 Nhaân vieân cung öùng 1 2000 2000 24000 4080 2000 Nhaân vieân kho 2 1400 2800 33600 5712 2800 Tröôûng phoøng QT-HC-NS 1 2500 2500 30000 5100 2500 Thö kyù 1 1500 1500 18000 3060 1500 Tröôûng phoøng tieáp thò 1 3500 3500 42000 7140 3500 Nhaân vieân tieáp thò 4 2000 8000 96000 16320 8000 Ñoäi tröôûng baûo veä 1 2200 2200 26400 4488 2200 Baûo veä 14 1000 14000 168000 28560 14000 Toå tröôûng baûo trì 1 2200 2200 26400 4488 2200 Kyõ thuaät vieân 1 2000 2000 24000 4080 2000 Coâng nhaân kyõ thuaät 3 1200 3600 43200 7344 3600 Quaûn lyù dòch vuï theå thao, nhaø haøng 1 3500 3500 42000 7140 3500 Nhaân vieân hoà bôi 1 1000 1000 12000 2040 1000 Tröïc cöùu hoä 2 2000 4000 48000 8160 4000 Phuïc vuï tennis / minigolf 10 800 8000 96000 16320 8000 Phuïc vuï phoøng gym 2 2000 4000 48000 8160 4000 Quaûn lyù massage-sauna-jacuzzi 1 3500 3500 42000 7140 3500 Kyõ thuaät vieân (löông CB) 16 180 2880 34560 5875.2 2880 Nhaân vieân phuïc vuï 15 1000 15000 180000 30600 15000 Nhaân vieân veä sinh 10 800 8000 96000 16320 8000 TOÅNG 95 114180 1370160 232927.2 114180 Löông bình quaân thaùng 1201.8947 TOÅNG QUYÕ LÖÔNG 1717267.2 Baûng 5.1 : Baûng cô caáu löông Keá hoaïch saûn xuaát kinh doanh vaø caùc giaûi phaùp ñaûm baûo Noäi dung ñaàu tö Khu theå thao giaûi trí T&S goàm nhöõng loaïi hình giaûi trí theå thao nhö sau: Caâu laïc boä theå thao söùc khoûe goàm caùc loaïi hình Tennis, boùng baøn, bôi loäi, ñaùnh golf …Keøm theo ñoù laø khu vaät lyù trò lieäu vôùi caùc dòch vuï xoâng hôi, xoa boùp, giuùp khaùch giaûi toûa meät moûi. Khu troø chôi: coù nhieàu loaïi hình, caùc troø chôi trong nhaø, ngoaøi trôøi daønh cho thanh thieáu nieân. Nhaø chieáu phim goàm moät cuïm phoøng chieáu phuïc vuï cho moïi ñoái töôïng. Khu dòch vuï baùn haøng: goàm nhaø haøng, caùc gian haøng baùn duïng cuï theå thao, caùc maét haøng tieän duïng trong sinh hoaït haøng ngaøy, quaày röûa hình. Haïng muïc ñaàu tö Khu Theå thao-Giaûi trí T&S goàm caùc loaïi hình kinh doanh nhö sau: Haïng muïc Soá löôïng Dieän tích (m2) Voán xaây döïng (1000 ñoàng) TOÅNG VOÁN XAÂY DÖÏNG 15,852,800 1. CAÂU LAÏC BOÄ 9,557,300 Saân tennis coù maùi che 2 1555 1,100,000 Saân tennis khoâng maùi che 4 2592 1,400,000 Boùng baøn trong nhaø 4 144 172,800 Hoà bôi ngöôøi lôùn 4 450 765,000 Hoà bôi treû em 1 250 300,000 Thieát bò loïc cho 2 hoà 600,000 Khu tieáp taân 1 40 80,000 Phoøng taäp theå duïc thaãm myõ 2 300 360,000 Trang thieát bò phoøng TDTM 240,000 Saân taâp golf mini 1 1500 1,500,000 Ñöôøng chaïy boä 1 1000 240,000 Khu Sauna-massage-Jacuzzi nam, nöõ 2 160 352,000 Phoøng Massage cho nam, nöõ 25 175 262,500 Saûnh 2 160 320,000 Khu tieän nghi: Tuû ñoà, phoøng taém 1 400 400,000 Khu dòch vuï Nhaø haøng 1 350 875,000 Quaày giaûi khaùt 1 150 300,000 Billiard 4 60 90,000 Caét toùc, uoán toùc 2 100 200,000 2. KHU TROØ CHÔI 1,550,000 Khu troø chôi ngoaøi trôøi 1 1000 200,000 Khu troø chôi treû em 1 500 600,000 Thieát bò 750,000 3. NHAØ CHIEÁU PHIM 1 200 300,000 4. KHU DÒCH VUÏ BAÙN HAØNG 1,268,000 Khu nhaø haøng 2 600 840,000 Khu baùn haøng duïng cuï theå thao 1 80 112,000 Quaày röûa hình 1 30 36,000 Khu baùn haøng tieän duïng 1 200 280,000 5. CAÙC COÂNG TRÌNH PHUÏ KHAÙC 3,177,500 Vaên phoøng ñieàu haønh 1 150 225,000 Nhaø xe nhaân vieân 1 300 105,000 Kho 1 150 67,500 Khu tieän nghi cho nhaân vieân 1 100 80,000 Haï taàng: ñöôøng, ñieän, nuôùc. 2,000,000 Baõi xe oâtoâ vaø gaén maùy 1 800 200,000 Nhaø xe gaén maùy 1 500 200,000 Caây xanh 300,000 Baûng 5.2 : Baûng haïng muïc ñaàu tö Phöông aùn kinh doanh Doanh thu ñöôïc thu töø 3 loaïi hình kinh doanh sau: Dòch vuï troïn goùi Khaùch vaõng lai Caùc dòch vuï cho thueâ Ñeå xaùc ñònh cô caáu khaùch vaøo khu theå thao giaûi trí, nhoùm seõ nghieân cöùu möùc soáng cuûa ngöôøi daân taïi ôû thaønh phoá Hoà Chí Minh. 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Toång soá 100 100 100 100 100 100 1. Möùc soáng khoù khaên 10.7 10.6 9.6 9.8 9.9 10.2 2. Möùc soáng taïm oån 28.1 27.9 27.5 16 15 15.8 3. Möùc soáng trung bình 35.9 36.2 37.4 21 21.5 20 4. Möùc soáng khaù 18.9 19 19.3 23.9 24.7 24.1 5. Möùc soáng cao 6.4 6.3 6.2 29.3 28.9 29.9 Nguoàn : Toång cuïc thoáng keâ thaønh phoá Hoà Chí Minh Baûng 5.3 Baûng thoáng keâ cô caáu möùc soáng cuûa thaønh phoá Hình 5.2: Bieåu ñoà cô caáu möùc soáng Qua bieåu ñoà thoáng keâ veà cô caáu möùc soáng cuûa ngöôøi daân thaønh phoá Hoà Chí Minh, ta thaáy trong nhöõng naêm 2000, 2001, 2002 cô caáu möùc soáng dao ñoäng töông ñoái ít, neân trong ñoà aùn naøy ñeå xaùc ñònh cô sôû cho vieäc phaân loaïi khaùch haøng vaøo khu theå thao giaûi trí T&S, trung bình cô caáu möùc soáng ñöôïc xaùc ñònh baèng caùch laáy trung bình qua caùc naêm 2000, 2001, 2002 nhö sau: Trung bình cô caáu möùc soáng 1. Möùc soáng coøn khoù khaên 2. Möùc soáng taïm oån 3. Möùc soáng trung bình 4.Möùc soáng khaù 5. Möùc soáng cao 10 15.6 21 24 29.4 Baûng 5.4 Trung bình cô caáu möùc soáng Töø cô caáu möùc soáng nhö treân vaø löôïng khaùch döï tính, ta coù keá hoaïch kinh doanh naêm ñaàu nhö sau: Dòch vuï troïn goùi chieám 33% (khoâng tính soá ngöôøi coù möùc soáng khoù khaên) trong toång soá khaùch ñeán vui chôi, trong ñoù dòch vuï troïn goùi goàm caùc loaïi veù ñöôïc öôùc tính nhö sau: Loaïi A: chieám 25%, khoaûng 135 veù * 7.700.000 ñoàng = 1.039.500.000 ñ Loaïi B: chieám 15%, khoaûng 80 veù * 4.500.000 ñoàng = 360.000.000 ñ Loaïi C: chieám 30%, khoaûng 160 veù * 4.500.000 ñoàng = 720.000.000 ñ Loaïi D: chieám 30%, khoaûng 160 veù *4.500.000 ñoàng = 720.000.000 ñ Toång coäng: = 2.839.500.000 ñ Khaùch vaõng lai: chieám 67% khaùch ñeán vui chôi, öôùc tính nhö sau: Saân taäp golf: chieám 13% löôïng khaùch Hoà bôi lôùn: chieám 10% löôïng khaùch Hoà bôi nhoû: chieám 13% löôïng khaùch Troø chôi trong nhaø: chieám 30% löôïng khaùch Nhaø haøng, giaûi khaùt trong khu theå thao: chieám 10% löôïng khaùch Caùc dòch vuï khaùc: chieám 25% löôïng khaùch. Caùc dòch vuï naøy ñöôïc tính theo soá giôø vaø suaát cuûa khaùch tham gia. Soá lieäu öôùc tính baèng caùch laáy trung bình doanh thu ñaït ñöôïc cuûa caùc hoaït ñoäng töông öùng. Tennis : 10 giôø * 41.000 * 3 saân *360 ngaøy = 442.800.000 ñ Boùng baøn: 6 giôø * 9.000*2 baøn* 360 = 38.880.000 ñ Massage, sauna, jacuzzi: 3 suaát*66.000 * 25 phoøng *360ngaøy =1.782.000.000 ñ Ngoaøi ra coøn caùc dòch vuï chuyeân doanh nhö caùc hoaït ñoäng cho thueâ: Khu nhaø haøng: 1.000.000 ñ/m2/naêm x 300m2 x2 = 600.000.000 ñ Nhaø chieáu phim: 200.000 ñ/m2/naêm x 200m2 = 40.000.000 ñ Khu caét, uoán toùc, chaêm soùc saéc ñeïp: 1.500.000 ñ/m2/naêm x 30m2 x 2 = 150.000.000 ñ Khu baùn haøng theå thao 1.500.000 ñ/m2/naêm x 80 m2= 120.000.000 ñ Khu chuïp vaø röûa hình 1.500.000 ñ/m2/naêm x 30 m2= 45.000.000 ñ Khu baùn haøng tieän duïng 1.200.000 ñ/m2/naêm x 200m2 = 240.000.000 ñ Baûo hieåm hoaû hoaïn vaø tai naïn Coâng trình khi thieát keá ñöôïc yeâu caàu ñaùp öùng caùc qui ñònh veà phoøng chaùy chöõa chaùy theo nhöõng qui ñònh hieän haønh cuûa nhaø nöôùc ñoái vôùi caùc khu giaûi trí theå thao ñaëc thuø. Caùc loái thoaùt hieåm ñöôïc thieát keá ôû nhöõng vò trí thuaän lôïi cho vieäc thoaùt hieåm cuõng nhö kích thöôùc ñaûm baûo ñuû choå cho moïi ngöôøi di chuyeån khi coù söï coá. Chi phí cho hoaït ñoäng baûo hieåm hoaû hoaïn vaø tai naïn ñöôïc trích töø doanh thu cuûa caùc hoaït ñoäng kinh doanh tröïc tieáp vôùi möùc trích 5% moãi naêm. Ñieän – nöôùc Söû duïng heä thoáng ñieän nöôùc taïi saün coù taïi khu du lòch Vaên Thaùnh cuõ. Vôùi chi phí ñieän nöôùc ñöôïc öôùc tính tröïc tieáp töø doanh thu kinh doanh tröïc tieáp laø 10%. Chi phí cho moät soá hoaït ñoäng Löông cho kó thuaät vieân massage ñöôïc öôùc tính töø doanh thu cuûa boä phaän massage vôùi möùc öôùc tính laø 10% qua caùc naêm. Chi phí cho hoaït ñoäng kinh doanh cuûa massage ñöôïc laáy baèng 5% doanh thu cuûa boä phaän massage. Chi phí kinh doanh taïi nhaø haøng, giaûi khaùt trong caâu laïc boä ñöôïc xaùc ñònh baèng 75% doanh thu cho hoaït ñoäng kinh doanh taïi khu nhaø haøng giaûi khaùt thuoäc caâu laïc boä. Chi phí cho caùc hoaït ñoäng haønh chính cuûa khu theå thao giaûi trí T&S laø 1 % toång doanh thu cuûa khu theå thao giaûi trí. Chi phí tieáp thò vaø quaûng baù cho khu theå thao giaûi trí haøng naêm ñöôïc öôùc tính laø 4% doanh thu tröïc tieáp kinh doanh. Chi phí cho moät soá hoaït ñoäng khaùc ñöôïc öôùc tính laø 1% toång doanh thu. CHÖÔNG VII. PHAÂN TÍCH TAØI CHIÙNH VAØ RUÛI RO DÖÏ AÙN Thoâng soá taøi chính Caùc thoâng soá taøi chính bao goàm suaát chieát khaáu, thôøi gian hoaït ñoäng vaø caùc chæ soá khaùc. Suaát chieát khaáu Suaát chieát khaáu laø yeáu toá duøng phaân tích chæ tieâu taøi chính cuûa döï aùn vaø ñöôïc xaùc ñònh theo quan ñieåm cuûa chuû ñaàu tö vaø ñöôïc nhoùm xaùc ñònh laø 0.12% ñaây laø suaát chieát khaáu thöïc khoâng xeùt ñeán caùc aûnh höôûng cuûa yeáu toá laïm phaùt. Giaù trò MARR ñöôïc nhoùm xaùc ñònh laø 12 % Thôøi gian hoaït ñoäng vaø thôøi kì phaân tích cuûa döï aùn Thôøi gian hoaït ñoäng cuûa döï aùn laø 30 naêm keå töø ngaøy thaønh laäp, sau 30 naêm thì coâng ty T& S seõ trao traû laïi quyeàn söû duïng ñaát vaø quyeàn kinh doanh cho Gia Ñònh. Thôøi kyø phaân tích cuûa döï aùn ñöôïc xaùc ñònh phuï thuoäc vaøo chieán löôïc kinh doanh cuûa coâng ty nhaèm ñaùnh giaù khaû naêng sinh lôïi vaø thu hoài voán ñaàu tö cuûa döï aùn. Theo yù kieán cuûa caùc thaønh vieân trong nhoùm, ñoà aùn naøy seõ söû duïng thôøi kì phaân tích döï aùn laø 15 naêm. Sau 15 naêm tuøy tình hình thöïc teá coù theå tieáp tuïc duy trì hay chaám döùt döï aùn. Khaáu hao vaø phöông phaùp trích khaáu hao Trong ñoà aùn thôøi gian khaáu hao taøi saûn höõu hình theo qui ñònh cuûa cô quan thueá, vaø laáy khung thôøi gian laø 10 naêm. Ñoái vôùi caùc thieát bò thì thôøi gian khaáu hao ñöôïc laáy laø 7 naêm Chi phí kieán thieát cô baûn ñöôïc khaáu hao trong voøng 10 naêm. Phöông phaùp khaáu hao ñöôïc duøng laø phöông phaùp khaáu hao theo ñöôøng thaúng. Thueá Trong ñoà aùn, caùc chi phí ñaàu tö, xaây laép chöa coù VAT vaø giaù veù caùc loaïi hình vaøo khu theå thao giaûi trí T&S cuõng chöa xaùc ñònh thueá VAT, neân trong phaàn phaân tích doøng ngaân löu cuûa döï aùn khoâng ñöa thueá VAT vaøo. Vì VAT laø thueá ñaùnh leân nghöôøi cuoái cuøng laø khaùch haøng söû duïng. Möùc thueá suaát thu nhaäp doanh nghieäp ñöôïc xaùc ñònh theo luaät thueâ thu nhaäp doanh nghieäp 2003 laø 28%. Giaù cuûa caùc loaïi hình kinh doanh Trong ñoà aùn naøy giaù cuûa caùc loaïi hình kinh doanh ñöôïc xaùc ñònh theo giaù cuûa moät soá loaïi hình kinh doanh töông töï treân thò tröôøng vaø töø moät soá taøi lieäu lieân quan. Voán ñaàu tö Voán ñaàu tö goàm voán ñaàu tö xaây laép caùc coâng trình, ñaàu tö moät soá thieát bò, chi phí kieán thieát cô baûn vaø chi phí chuyeån quyeàn söû duïng ñaát vaø döï phoøng(10%). Toång ñaàu tö cho xaây laép Toång ñaàu tö xaây laép laø toång giaù trò kinh phí döï truø ñeå xaây döïng caùc haïng muïc coâng trình ñöôïc neâu trong muïc 6.2.1 vôùi toång kinh phí döï truø laø Toång chi phí xaây laép chöa coù VAT : 14.262.800.000 ñoàng Toång ñaàu tö cho thieát bò Toång ñaàu tö thieát bò laø toång giaù trò kinh phí döï truø ñeå mua saém caùc thieát bò (thieát bò loïc, thieát bò trong khu troø chôi, trang thieát bò trong khu TDTM) ñöôïc neâu trong muïc 6.2.1 vôùi toång kinh phí döï truø laø Toång chi phí thieát bò chöa coù VAT : 1.590.000.000 ñoàng Chi phí chuyeån quyeàn söû duïng ñaát Coâng ty coå phaàn T&S seõ thöïc hieän mua laïi quyeàn söû duïng vaø kinh doanh taïi khu du lòch Vaên Thaùnh töø coâng ty du lòch Gia Ñònh, vôùi caùc chi phí nhö sau. Toång chi phí mua laïi quyeàn söû duïng töø Gia Ñònh laø 7.500.000.000 ñoàng Chi phí kieán thieát cô baûn Chi phí naøy laø chi phí cho hoaït ñoäng thuû tuïc chuaån bò cho vieäc trieån khai döï aùn. Ñöôïc xaùc ñònh theo heä thoáng vaên baûn phaùp qui veà caùc qui ñònh quaûn lyù ñaàu tö vaø xaây döïng xaây döïng vaø phaân chia theo giai ñoaïn ñaàu tö. STT Chi phí Caùch tính Tyû leä% Giaù trò (1000 ñoàng) I Giai ñoaïn chuaån bò ñaàu tö 1 Baùo caùo nghieân cöùu khaû thi GTXL+GTTB 0.38403 60,880 2 Chi phí thaåm ñònh BCNCKT GTXL+GTTB 0.03062 4,854 II Giai ñoaïn thöïc hieän ñaàu tö 2 Chi phí thieát keá coâng trình Thieát keá kó thuaät 55% GTXL 1.44518 206,123 Thieát keá baûn veõ 35% GTXL 0.91966 131,169 Giaùm saùt taùc giaû 10% GTXL 0.26276 37,477 3 Chi phí thaåm ñònh thieát keá GTXL+GTTB 0.09394 14,893 4 Laäp hoà sô môùi thaàu xaây laép, san laáp GTXL 0.08266 11,790 5 Ñaùnh giaù hoà sô döï thaàu GTXL 0.12399 17,685 6 Chi phí giaùm saùt thi coâng xaây laép GTXL 0.20499 29,237 7 Chi phí ban quaûn lyù döï aùn Phaàn xaây laép GTXL 1.38885 198,088 Phaàn thieát bò GTTB 0.66525 10,577 8 Chi phí giaáy pheùp xaây döïng TT 7,000 9 Chi phí thaåm ñònh toång döï toaùn GTXL+GTTB 0.08455 13,404 III Giai ñoaïn keát thuùc 1 Nghieäm thu baøn giao TT 10,000 Toång 753,176 Baûng 7.1 : Baûng xaùc ñònh chi phí kieán thieát cô baûn Trong ñoù: Giaù trò xaây laép (GTXL) : 14.262.800.000 ñoàng. Giaù trò thieát bò (GTXL) : 1.590.000.000 ñoàng. Toång giaù trò xaây laép vaø thieát bò laø 15.852.800.000 ñoàng. Toång voán ñaàu tö STT Khoaûn muïc Giaù trò tröôùc thueá (chöa coù VAT) ñoàng 1 Giaù trò xaây laép (GTXL) : 14.262.800.000 2 Giaù trò thieát bò (GTXL) : 1.590.000.000. 3 Toång chi phí mua laïi quyeàn söû duïng töø Gia Ñònh: 7.500.000.000 4 Chi phí kieán thieát cô baûn 753.176.000 5 Döï phoøng 10%(GTXL+GTTB+KTCB+CPmua ñaát) 2.410.598.000 6 Voán löu ñoäng 483.426.000 Toång voán ñaàu tö 27.000.000.000 Baûng 7.2: Baûng toång voán ñaàu tö Nguoàn voán trong döï aùn laø nguoàn voán laáy töø coâng ty T&S. Keát quaû phaân tích taøi chính Keát quaû phaân tích taøi chính nhö sau: Toång möùc ñaàu tö laø 27 tyû ñoàng. NPV laø 14.690.054.000 ñoàng. IRR laø 21%. Thôøi gian hoaøn voán khoâng chieát khaáu laø 5 naêm. Thôøi gian hoaøn voán coù chieát khaáu laø 8 naêm. Tæ soá B/C modify laø 1.54 Keát quaû phaân tích ñoä nhaïy Yeáu toá ñöôïc xem laø aûnh höôûng lôùn nhaát ñeán hieäu quaû taøi chính cuûa döï aùn laø yeáu toá thò phaàn trong kinh doanh, ñeå thaáy ñöôùc taùc ñoäng cuûa noù leân thoâng soá taøi chính nhoùm seõ thöïc hieän lieät keâ nhöõng giaù trò cuûa phaàn traêm thò phaàn ñeå xaùc ñònh nhöõng aûnh höôûng cuûa noù. Ñôn vi (tyû ñoàng) % Thò phaàn 0.15% 0.14% 0.13% 0.12% 0.11% 0.1% 0.09% 0.08% 0.07% 0.06% 0.05% NPV 14.6 13.6 12.5 11 9.3 7.4 5.5 3.6 1.7 -0.1 -2.01 IRR 21% 20% 29% 18% 17% 16% 15% 14% 13% 11.9% 11% Baûng 7.3: Baûng phaân tích aûnh höôûng cuûa % thò phaàn Töø baûng treân ta coù theå thaáy raèng yeáu toá % thò phaàn laøm aûnh höôûng ñeán caùc chæ soá ñaùnh giaù taøi chính vaø khi thò phaàn cuûa coâng ty so vôùi thò tröôøng laø 0.06% thì döï aùn seõ khoâng mang laïi hieäu quaû. CHÖÔNG VIII. KEÁ HOAÏCH THÖÏC HIEÄN DÖÏ AÙN Caáu truùc toå chöùc thöïc hieän döï aùn Döï aùn "Ñaàu tö kinh doanh khu theå thao giaûi trí T&S" laø döï aùn nhoùm B vôùi voán ñaàu tö 27 tyû. Theo nghò ñònh 52/1999/NÑ-CP, caùc hình thöùc toå chöùc boä maùy quaûn lyù döï aùn do luaät phaùp quy ñònh laø: Chuû ñaàu tö tröïc tieáp quaûn lyù thöïc hieän döï aùn. Chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn. Chìa khoùa trao tay, Töï thöïc hieän döï aùn. Moãi hình thöùc coù nhöõng ñieàu kieän aùp duïng rieâng bieät. Sau khi xem xeùt tröôøng hôïp cuûa mình, nhoùm quyeát ñònh löïa choïn toå chöùc boä maùy quaûn lyù döï aùn theo moâ hình chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn vì nhöõng lyù do sau ñaây: Chuû ñaàu tö - coâng ty TNHH T&S khoâng ñuû ñieàu kieän ñeå tröïc tieáp quaûn lyù vieäc thöïc hieän döï aùn. Döï aùn coù quy moâ lôùn vaø thôøi gian xaây döïng keùo daøi. Trong moâ hình chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn, do chuû ñaàu tö khoâng ñuû ñieàu kieän tröïc tieáp quaûn lyù neân thueâ tö vaán ñieàu haønh döï aùn theo hôïp ñoàng. Cô caáu toå chöùc cuûa boä maùy quaûn lyù döï aùn theo moâ hình chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn: Hình 8.1: Sô ñoà toå chöùc quaûn lyù döï aùn Caáu truùc phaân vieäc trong döï aùn Caáu truùc caùc coâng vieäc chuû yeáu cuûa döï aùn Hình 8.2: Caáu truùc coâng vieäc toång quaùt cuûa döï aùn Baûng phaân coâng traùch nhieäm CÑT CNDA NVKT NVHC NVTT NVNS Thaàu TVPL TVKT, giaùm saùt 1.Chuaån bò P I I 2.Khôûi taïo döï aùn A P I,O I,O I,O I,O O O 3.Ñaàu thaàu xaây döïng coâng trình R P I I I,O I,O 4.Ñaáu thaàu XDCSHT R P I I I,O I,O 5.Chæ ñònh thaàu giaùm saùt N A I P 6.Xaây döïng CSHT R, N P A 7.Xaây döïng R, N P A 8.Giaùm saùt R I P 9.Tuyeån duïng nhaân söï cho coâng ty A I,O I P I 10.Xin giaáy pheùp khaùc O P I 11.Quaûng caùo R I P 12.Toång keát toaùn O O P I I I I I I Baûng 8.1 Baûng phaân coâng traùch nhieäm Ghi chuù: CÑT: Chuû ñaàu tö CNDA: Chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn NVKT: Nhaân vieân keá toaùn NVHC: Nhaân vieân haønh chaùnh NVTT: Nhaân vieân tieáp thò NVNS: Nhaân vieân nhaân söï TVPL: Tö vaán phaùp lyù , TVKT: Tö vaán kó thuaät Moâ taû caùc coâng vieäc trong döï aùn Maõ soá Teân coâng vieäc Noäi dung Thöïc hieän Keát quaû 1.0 Chuaån bò ñaàu tö 1.1 Tö vaán Tìm kieám, thaûo luaän veà döï aùn ñònh thöïc hieän CÑT, TV Baùo caùo nghieân cöùu khaû thi 1.2 Nghieân cöùu khaû thi Xaùc ñònh tính khaû thi cuûa döï aùn NVKT, TT, TV 1.3 Thaåm ñònh vaø pheâ duyeät döï aùn Noäp hoà sô thaåm ñònh NVHC 2.0 Khôûi taïo döï aùn 2.1 Xin giaáy pheùp ñaàu tö Xin giaáy pheùp ñaàu tö CÑT, NVHC Coù ñöôïc giaáy pheùp ñaàu tö vaø xaây döïng khu theå thao T&S 2.2 Thaønh laäp ban quaûn lyù döï aùn Thaønh laäp ban döï aùn vaø tuyeån duïng thaønh vieân CÑT 2.3 Thieát keá coâng trình Xaây döïng baûn veõ kieán truùc cho coâng trình TVKT 2.4 Xin giaáy pheùp xaây döïng Noäp hoà sô vaø xin giaáy pheùp xaây döïng CNDA, NVHC, TVPL 2.5 Laäp hoà sô xin giao ñaát Thöïc hieän kí keát hôïp ñoàng chuyeån quyeàn söû duïng ñaát CÑT, NVHC, NVKT 3.0 Ñaáu thaàu xaây döïng 3.1 Ñònh giaù xaây döïng Xaùc ñònh giaù trò cuûa caùc goùi thaàu TVKT Löïa choïn vaø kyù keát hôïp ñoàng xaây döïng caùc coâng trình xaây döïng 3.2 Thoâng baùo môøi thaàu xaây döïng thoâng baùo cho caùc ñôn vò bieát veà noäi dung lieân quan NVHC 3.3 Phaùt hoà sô môøi thaàu Phaùt vaø nhaän hoà sô ñaáu thaàu NVHC 3.4 Nhaän hoà sô ñaáu thaàu NVHC 3.5 Môû thaàu XD (choïn thaàu vaø kyù keát hôïp ñoàng) Coâng boá keát quaû ñaáu thaàu vaø kyù keát hôïp ñoàng vôùi caùc nhaø thaàu CÑT, TV, NVHC, CNDA 4.0 Ñaáu thaàu xaây döïng cô sôû haï taàng 4.1 Ñònh giaù xaây döïng Xaùc ñònh giaù trò cuûa caùc goùi thaàu TVKT Löïa choïn vaø kyù keát hôïp ñoàng xaây döïng cô sôõ haï taàng 4.2 Choïn vaø thoâng baùo môøi thaàu xaây döïng thoâng baùo cho caùc ñôn vò bieát veà noäi dung lieân quan NVHC 4.3 Phaùt hoà sô môøi thaàu Phaùt vaø nhaän hoà sô ñaáu thaàu NVHC 4.4 Nhaän hoà sô ñaáu thaàu NVHC 4.5 Môû thaàu Coâng boá keát quaû ñaáu thaàu vaø kyù keát hôïp ñoàng vôùi caùc nhaø thaàu CÑT, TV, NVHC, CNDA 5.0 Chæ ñònh thaàu giaùm saùt Phaân coâng, choïn löïa giaùm saùt nhaø thaàu CNDA, TVKT Xaùc ñònh giaùm saùt 6.0 Xaây döïng cô sôû haï taàng 6.1 Xaây döïng cô sôû haï taàng Xaây döïng cô sôû haï taàng Thaàu Hoaøn taát cô sôû haï taàng cho khu theå thao T&S 6.2 Quyeát toaùn vaø nghieäm thu xaây döïng Xaùc ñònh giaù trò vaø chaát löôïng cuûa coâng trình CNDA, TVKT, Thaàu 7.0 Xaây döïng 7.1 Xaây döïng caùc coâng trình xaây döïng Xaây döïng caùc coâng trình xaây döïng Thaàu Hoaøn taát caùc coâng trình xaây döïng cuûa khu theå thao T&S 7.3 Nghieäm thu Kieåm tra töøng boä phaän coâng trình ñöôïc thöïc hieän TVKT 7.4 Quyeát toaùn Xaùc ñònh giaù trò vaø chaát löôïng cuûa coâng trình TVKT, NVKT 8.0 Giaùm saùt 8.1 Kieåm tra danh muïc, chuûng loaïi nguyeân vaät lieäu Giaùm saùt ñaûm baûo chaát löôïng vaø tieán ñoä coâng trình Giaùm saùt, TVKT Ñaûm baûo ñöôïc coâng trình ñöôïc thöïc hieän ñuùng nhö keá hoaïch vaø thieát keá ñaõ ñeà ra 8.2 Kieåm tra bieän phaùp an toaøn thi coâng 8.3 Giaùm saùt chaát löôïng tieán ñoä 8.4 Laäp baùo caùo tieán ñoä vaø chaát löôïng cho chuû ñaàu tö Baùo caùo tieán ñoä cho chuû ñaàu tö Giaùm saùt 8.5 Phoái hôïp caùc beân lieân quan giaûi quyeát thaéc maéc Giaûi quyeát nhöõng söï coá xaûy ra khi xaây döïng Giaùm saùt 8.6 Kieåm tra toaøn boä hoà sô phaùp lyù vaø taøi lieäu quaûn lyù chaát löôïng coâng trình Ñaûm baûo tính phaùp lyù cuûa coâng trình TV, Gíaùm saùt 9.0 Tuyeån duïng nhaân söï 9.1 Thoâng baùo tuyeån duïng Tuyeån duïng nhaân söï cho caùc vò trí cuûa khu du lòch T&S CÑT, NVNS, NVHC Boä maùy ñieàu haønh, hoaït ñoäng cho khu theå thao 9.2 Nhaän hoà sô 9.3 Phoûng vaán vaø kyù hôïp ñoàng LÑ 10.0 Xin caùc loaïi giaáy pheùp khaùc Xin giaáy pheùp cho hoaït ñoäng kinh doanh cuûa khu theå thao NVTT, NVHC, TVPL Giaáy pheùp hoaït ñoäng 11.0 Quaûng caùo Tuyeân truyeàn, quaûng baù veà khu theå thao. Thoâng baùo cho caùc ñôn vò kinh doanh coù nhu caàu hoaït ñoäng trong khu du lòch. NVTT, NVHC 12.0 Toång keát toaùn Thöïc hieän vieäc toång keát caùc hoaït ñoäng chi tieâu cuûa döï aùn NVKT, CÑT, CNDA, TV Baûng 8.2 Baûng moâ taû coâng vieäc trong döï aùn Ghi chuù: CÑT: Chuû ñaàu tö CNDA: Chuû nhieäm ñieàu haønh döï aùn NVKT: Nhaân vieân keá toaùn NVHC: Nhaân vieân haønh chaùnh NVTT: Nhaân vieân tieáp thò NVNS: Nhaân vieân nhaân söï TVPL: Tö vaán phaùp lyù TVKT: Tö vaán kó thuaät TV: Tö vaán phaùp lyù vaø tö vaán kó thuaät Xaùc ñònh trình töï tröôùc sau cuûa caùc coâng vieäc Maõ soá Teân coâng vieäc Thôøi gian Coâng vieäc tröôùc Thôøi gian döï tính a m b 1.0 Chuaån bò ñaàu tö 1.1 Tö vaán 2 2 3 2 1.2 Nghieân cöùu khaû thi 25 30 45 1.1 32 1.3 Thaåm ñònh vaø pheâ duyeät döï aùn 2 3 4 1.2 3 2.0 Khôûi taïo döï aùn 2.1 Xin giaáy pheùp ñaàu tö 15 18 18 1.3 18 2.2 Thaønh laäp ban quaûn lyù döï aùn 1 1 2 2.1 1 2.3 Thieát keá coâng trình 7 10 15 1.3 10 2.4 Xin giaáy pheùp xaây döïng 15 18 18 2.2 18 2.5 Laäp hoà sô xin giao ñaát 15 18 25 2.2 19 3.0 Ñaáu thaàu xaây döïng 3.1 Ñònh giaù xaây döïng 1 2 3 2.3 2 3.2 Choïn vaø thoâng baùo môøi thaàu xaây döïng 6 7 8 3.1 7 3.3 Phaùt hoà sô môøi thaàu 2 2 3 3.2 2 3.4 Nhaän hoà sô ñaáu thaàu 6 6 7 3.3 6 3.5 Môû thaàu XD (choïn thaàu vaø kyù keát hôïp ñoàng) 3 3 4 3.4 3 4.0 Ñaáu thaàu xaây döïng cô sôû haï taàng 4.1 Ñònh giaù xaây döïng 1 1 2 2.5 1 4.2 Choïn vaø thoâng baùo môøi thaàu xaây döïng 6 7 8 4.1 7 4.3 Phaùt hoà sô môøi thaàu 2 2 3 4.2 2 4.4 Nhaän hoà sô ñaáu thaàu 6 6 7 4.3 6 4.5 Môû thaàu 1 2 3 4.4 2 5.0 Chæ ñònh thaàu giaùm saùt 7 10 14 10 6.0 Xaây döïng cô sôû haï taàng 6.1 Xaây döïng heä thoáng giao thoâng, ñöôøng chaïy boä 240 270 290 4.5 268 6.2 Quyeát toaùn nghieäm thu heä thoáng giao thoâng, ñuôøng chaïy boä 1 1 2 6.1 1 6.3 Xaây döïng heä thoáng thoaùt nöôùc 275 280 290 4.5 281 6.4 Xaây döïng heä thoáng caáp nöôùc 275 280 290 4.5 281 6.5 Quyeát toaùn vaø nghieäm thu xaây döïng heä thoáng caáp nöôùc vaø thoaùt nöôùc 1 1 2 6.3, 6.4 1 6.6 Xaäy döïng heä thoáng caáp ñieän 275 280 290 4.5 281 6.7 Quyeát toaùn vaø nghieäm thu xaây döïng heä thoáng caáp ñieän 1 1 2 6.6 1 7.0 Xaây döïng 250 167 7.1 Giao ñaát thaàu xaây döïng 1 1 1 3.5 1 7.2 Xaây döïng vaø mua saém thieát bò 7.2.1 Saân Tennis (coù maùi che vaø khoâng coù maùi che) 95 120 150 2.4, 7.1 121 7.2.2 Saân Golf 20 30 45 7.2.1 31 7.2.3 Nhaø chieáu phim 40 60 80 7.2.1 60 7.2.4 Boùng baøn trong nhaø 30 45 60 7.2.1 45 7.2.5 Khu baùn haøng vaø nhaø haøng 75 90 115 2.4. 7.1 92 7.2.6 Khu chaêm soùc söùc khoeû 95 120 145 2.4. 7.1 120 7.2.7 Khu dòch vuï 100 120 140 2.4, 7.1 120 7.2.8 Hoà bôi 45 60 75 7.2.1 60 7.2.9 Khu troø chôi 48 60 80 7.2.1 61 7.2.10 Khu ñieàu haønh 80 90 110 2.4, 7.1 92 7.2.11 Baõi xe 25 30 40 7.2.5 31 7.2.12 Mua saém thieát bò cho khu troø chôi 20 30 45 7.2.5 31 7.2.13 Mua saém trang thieát bò cho theå duïc thaãm myõ 20 30 45 7.2.5 31 7.3 Nghieäm thu 1 2 4 7.2.13, 7.2.12, 7.2.11 2 7.4 Quyeát toaùn 1 1 3 7.3 1 8.0 Giaùm saùt 8.1 Kieåm tra danh muïc, chuûng loaïi nguyeân vaät lieäu 1 2 4 4.5 2 8.2 Kieåm tra bieän phaùp an toaøn thi coâng 240 250 260 4.5 250 8.3 Giaùm saùt chaát löôïng tieán ñoä 240 250 260 4.5 250 8.4 Laäp baùo caùo tieán ñoä vaø chaát löôïng cho chuû ñaàu tö 1 1 1 7.3 1 8.5 Phoái hôïp caùc beân lieân quan giaûi quyeát thaéc maéc 6 7 8 7.3 7 8.6 Kieåm tra toaøn boä hoà sô phaùp lyù vaø taøi lieäu quaûn lyù chaát löôïng coâng trình 6 7 8 7.3 7 9.0 Tuyeån duïng nhaân söï 9.1 Thoâng baùo tuyeån duïng 15 15 15 2.2 15 9.2 Nhaän hoà sô 7 7 9 9.1 7 9.3 Phoûng vaán vaø kyù hôïp ñoàng LÑ 5 5 6 9.2 5 10.0 Xin caùc loaïi giaáy pheùp khaùc 15 18 18 6.5 18 11.0 Quaûng caùo 25 30 35 6.5 30 12.0 Toång keát toaùn 2 3 4 10 3 Baûng 8.3 Baûng xaùc ñònh trình töï vaø thôøi gian cuûa coâng vieäc Ghi chuù: Thôøi gian cuûa caùc coâng vieäc trong döï aùn trong baûng treân ñöôïc öôùc tính döïa treân yù kieán cuûa caùc chuyeân gia veà xaây döïng. Caùc moác coâng vieäc quan troïng ñoái vôùi döï aùn goàm nhöõng coâng vieäc sau ñaây: Thaønh laäp ban quaûn lyù döï aùn. Giao ñaát cho thaàu xaây döïng Nghieäm thu caùc coâng trình xaây döïng. Toång keát toaùn. Keát quaû ñieàu ñoä Theo keát quaû ñieàu ñoä döï aùn xaây döïng keùo daøi 330. baét ñaàu töø ngaøy 11/2/2005 vaø keát thuùc vaøo ngaøy 9/6/2006. Trong ñoù, coù moät soá coâng vieäc sau ñaây caàn ñöôïc kieåm soaùt chaët cheõ ñeå traùnh vieäc keùo daøi döï aùn. Tö vaán. Nghieân cöùu khaû thi. Thaåm ñònh vaø pheâ duyeät döï aùn. Thaønh laäp ban quaûn lyù döï aùn. Laäp hoà sô giao ñaát. Ñònh giaù xaây döïng. Thoâng baùo môøi thaàu. Phaùt hoà sô môøi thaàu. Nhaän hoà sô ñaáu thaàu. Môû thaàu. Xaây döïng heä thoáng giao thoâng, ñöôøng chaïy boä. Quyeát toaùn heä thoáng giao thoâng, ñöôøng chaïy boä. Tieáp thò, quaûng caùo. Phaân tích PERT Ñeå naém ñöôïc khaû naêng hoaøn thaønh döï aùn, chuùng ta thöïc hieän phaân tích PERT. Keát quaû ñöôïc trình baøy trong baûng sau ñaây. Maõ coâng vieäc Coâng vieäc naèm treân ñöôøng tôùi haïng a m b Trung bình Ñoä Leäch Chuaån 1.1 Tö vaán 2 2 3 2 0.17 1.2 Nghieân cöùu khaû thi 25 30 45 32 3.33 1.3 Thaåm ñònh vaø pheâ duyeät döï aùn 2 3 4 3 0.33 2.2 Thaønh laäp ban quaûn lyù döï aùn 1 1 2 1 0.17 2.5 Laäp hoà sô xin giao ñaát 15 18 25 19 1.67 3.1 Ñònh giaù xaây döïng 1 2 3 2 0.33 3.2 Choïn vaø thoâng baùo môøi thaàu xaây döïng 6 7 8 7 0.33 3.3 Phaùt hoà sô môøi thaàu 2 2 3 2 0.17 3.4 Nhaän hoà sô ñaáu thaàu 6 6 7 6 0.17 4.5 Môû thaàu 1 2 3 2 0.33 6.1 Xaây döïng heä thoáng giao thoâng, ñöôøng chaïy boä 160 170 190 172 5.00 6.2 Quyeát toaùn nghieäm thu heä thoáng giao thoâng, ñuôøng chaïy boä 1 1 2 1 0.17 11.0 Quaûng caùo vaø tieáp thò 25 30 35 60 1.67 Toång 309 13.83 Baûng 8.4: Baûng phaân tích PERT Trung bình thôøi gian hoaøn taát döï aùn laø 309 ngaøy vôùi ñoä leäch chuaån 6.5 Xaùc suaát ñeå hoaøn taát döï aùn tröôùc 300 ngaøy laø 8% . Xaùc suaát ñeå hoaøn taát döï aùn tröôùc 320 ngaøy laø 95%. CHÖÔNG IX. KEÁT LUAÄN VAØ KIEÁN NGHÒ Keát luaän Qua keát quaû phaân tích taøi chính cho thaáy döï aùn “ Ñaàu tö phaùt trieån khu theå thao giaûi trí T & S” coù giaù trò NPV khoaûng 14,6 tyû ñoàng vôùi IRR laø 21 % lôùn hôn giaù trò MARR laø 12 % , do ñoù döï aùn ñöôïc xem laø hieäu quaû veà maët taøi chính. Töø keát quaû phaân tích ñoä nhaïy cuûa yeáu toá thò phaàn cuûa Khu theå thao giaûi trí T&S, ta thaáy döï aùn trôû neân khoâng coù hieäu quaû khi % thò phaàn cuûa coâng ty laø 0.06 %. Do ñoù Khu theå thao gæai trí T&S caàn löu yù yeáu toá thò phaàn trong quaù trình hoaït ñoäng cuûa döï aùn . Kieán nghò Trong quaù trình thöïc hieän döï aùn moät soá coâng vieäc caàn ñöôïc löu yù ñeå ñaûm baûo tieán ñoä cho döï aùn, vaø do möùc ñoä ña daïng cuûa caùc coâng trình xaây döïng chuùng ta caàn xaây döïng toát caùc keá hoaïch ñaûm baûo chaát löôïng, thôøi gian caùc coâng vieäc vaø theo doõi saùt tieán ñoä thöïc hieän. Do thôøi gian coøn haïn heïp, neân nhoùm ñaõ boû qua moät soá phaân tích veà ñoä ruûi ro baèng caùc phöông phaùp moâ phoûng khi yeáu toá % thò phaàn vaø tæ leä khaùch tham gia caùc hoaït ñoäng vui chôi taïi khu theå thao giaûi tri T&S thay ñoåi. Baûng 4.1 : Baûng saøng loïc caùc phöông aùn ñòa ñieåm 15 Baûng 4.2: Baûng xaùc ñònh troïng soá cuûa tieâu chí 16 Baûng 4.1. Soá lieäu veà tình hình taäp luyeän theå thao trong thaønh phoá 20 Baûng 4.2: Baûng toång hôïp caùc moâ hình hoài quy 20 Baûng 4.3: Baûng toång hôïp döï baùo veà soá ngöôøi taäp luyeän theå thao trong thaønh phoá 21 Baûng 4.4: Baûng döï baùo löôïng khaùch ñeán khu du lòch T&S 21 Baûng 5.1 : Baûng cô caáu löông 23 Baûng 5.2 : Baûng haïng muïc ñaàu tö 25 Baûng 5.3 Baûng thoáng keâ cô caáu möùc soáng cuûa thaønh phoá 26 Baûng 5.4 Trung bình cô caáu möùc soáng 27 Baûng 7.1 : Baûng xaùc ñònh chi phí kieán thieát cô baûn 33 Baûng 7.2: Baûng toång voán ñaàu tö 34 Baûng 7.3: Baûng phaân tích aûnh höôûng cuûa % thò phaàn 35 Baûng 8.1 Baûng phaân coâng traùch nhieäm 39 Baûng 8.2 Baûng moâ taû coâng vieäc trong döï aùn 42 Baûng 8.4: Baûng phaân tích PERT 47 Hình 6.1: Sô ñoà toå chöùc cuûa khu theå thao giaûi trí T&S 22 Hình 5.2: Bieåu ñoà cô caáu möùc soáng 26 Hình 8.1: Sô ñoà toå chöùc quaûn lyù döï aùn 37 Hình 8.2: Caáu truùc coâng vieäc toång quaùt cuûa döï aùn 38