Đề tài Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội

aân ñaõ ñöôïc caáp thaåm quyeàn pheâ duyeät hay khoâng? Beân caïnh ñoù, neáu doanh nghieäp ñaõ quen kinh doanh moät maët haøng roài thì chuyeån sang moät loaïi khaùc ruûi ro trong kinh doanh seõ raát cao. Phaân tích tính khaû thi: Tröôùc heát, Ngaân haøng ñang quan taâm ñeán saûn phaåm cuûa thò tröôøng goàm thò tröôøng ñaàu vaøo vaø thò tröôøng ñaàu ra. Thò tröôøng ñaàu vaøo coù yù nghóa raát quan troïng. Trong quaù trình thaåm ñònh Ngaân haøng seõ xem xeùt xem nguoàn vaøo coù thoâng duïng, deã tìm hay khoâng? Giaù caû nguoàn cung caáp ñoù nhö theá naøo… Nhöõng vaán ñeàn naøy coù aûnh höôûng raát lôùn ñeán hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp. Ngaân haøng seõ khoâng cho vay ñoái vôùi nhöõng döï aùn, phöông aùn coù nguoàn cung caáp baáp beânh vì ruûi ro cho caû 2 phía Ngaân haøng vaø khaùch haøng ñeàu cao. Thò tröôøng tieâu thuï saûn phaåm laø vaán ñeà coát loõi, haøng hoaù saûn xuaát ra phaûi tieâu thuï ñöôïc, coù theá môùi mong thu hoài ñöôïc voán vaø traû nôï cho Ngaân haøng. Ngaân haøng phaân tích tình hình cung caàu saûn phaåm treân thò tröôøng, nhaän ñònh veà tình hình tieâu thuï saûn phaåm vaø khaû naêng traû nôï cuûa khaùch haøng. Ñaây laø coâng vieäc khoù khaên ñoøi hoûi caùn boä tín duïng nhaïy beùn vôùi nhu caàu cuûa thò tröôøng töï do. Beân caïnh, Ngaân haøng cuõng xem xeùt caùc baïn haøng vaø ñoái thuû caïnh tranh cuûa ñôn vò vay voán. Neáu vieäc tieâu thuï saûn phaåm cuûa doanh nghieäp chæ taäp trung vaøo moät soá khaùch haøng thì khi khaùch haøng chuyeån höôùng kinh doanh hoaëc ngöøng tieâu thuï saûn phaåm cuûa doanh nghieäp thì haøng hoaù seõ öù ñoïng, khoâng thu hoái ñöôïc voán vaø khaû naêng traû nôï thaáp. Ngoaøi ra, vieäc doanh nghieäp coù nhieàu ñoái thuû caïnh tranh maïnh coù theå ñöa ra caùc haøng hoaù töông töï hoaëc haøng hoaù töông töï vôùi tính naêng öu vieät hôn, giaù caû reû hôn thì haøng hoaù cuûa doanh nghieäp seõ chaäm tieâu thuï hoaëc khoâng tieâu thuï ñöôïc. Ngaân haøng cuõng tieán haønh phaân tích giaù thaønh saûn phaåm, ñaây laø chæ tieâu chaát löôïng toång hôïp, phaûn aùnh caùc noå löïc kinh doanh cuûa doanh nghieäp vôùi möùc chung treân thò tröôøng. Taát caû quaù trình saûn xuaát quaûn lyù lao ñoäng, naâng cao hieäu quaû söû duïng, tieát kieäm chi phí ñeàu ñöôïc phaûn aùnh trong giaù thaønh. Ngaân haøng coøn luoân caân nhaéc vaø xem xeùt ñeán giaù thaønh vaø moái quan heä cuûa noù vôùi vieäc tieâu thuï saûn phaåm. Giaù thaønh saûn phaåm thaáp laøm taêng khaû naêng caïnh tranh cuûa doanh nghieäp treân thò tröôøng, thuùc ñaåy tieâu thuï saûn phaåm vaø khaû naêng traû nôï cho Ngaân haøng seõ cao hôn. Ngoaøi ra, Ngaân haøng coøn phaân tích chu kyø saûn xuaát kinh doanh ñeå xaùc ñònh kyø haïn cuûa khoaûn vay vaø coù keá hoaïch thu nôï hôïp lyù. Ngaân haøng coøn phaân tích nguoàn voán ñeå thöïc hieän phöông aùn döï aùn. Trong ñoù, tyû troïng voán cuûa doanh nghieäp raát quan troïng. Tyû troïng naøy caøng cao thì quaù trình thöïc hieän döï aùn khoâng bò phuï thuoäc vaøo caùc ñôn vò vaø voán cuûa Ngaân haøng tham gia vaøo döï aùn caøng an toaøn. Cuoái cuøng, Ngaân haøng phaân tích nguoàn traû nôï cuûa khaùch haøng. Ngaân haøng xem xeùt nguoàn traû nôï cuûa khaùch haøng ñeä trình ñeå xem coù nguoàn naøo laø nguoàn “aån” hay khoâng? Neáu traû nôï töø keát quaû phöông aùn hay döï aùn thì lôï nhuaän taïo ra laø bao nhieâu? Neáu laáy töø caùc nguoàn trong töông lai thì doanh nghieäp seõ traû nôï vaøo thôøi ñieåm naøo? Coù truøng vôùi thôøi haïn hoaøn traû nôï vay Ngaân haøng hay khoâng? Phaân tích tính hieäu quûa: Phaân tích tính hieäu quaû maø döï aùn mang laïi nhaèm xaùc ñònh 1 ñoàng chi phí boû ra thu ñöôïc bao nhieâu ñoàng lôïi nhuaän: Lôïi nhuaän thu ñöôïc Hieäu quaû = ----------------------------- Toång voán ñaàu tö Chæ tieâu naøy caøng cao doanh nghieäp kinh doanh caøng coù hieäu quaû, ñoä ruûi ro cuûa caùc khoaûn vay caøng thaáp. 1.4. Thaåm ñònh tình hình taøi chính cuûa khaùch haøng: Tình hình taøi chính cuûa doanh nghieäp coù aûnh höôûng ñeá ñoä an toaøn cuûa voán vay. Khaûnaêng taøi chính cuûa doanh nghieäp cuõng laø moät trong nhöõng ñieàu kieän ñeå Ngaân haøng xeùt duyeät cho vay. Ngaân haøng seõ phaân tích tình hình taøi chính qua caùc maët: Tình hình coâng nôï: tình hình chieám duïng voán, vay Ngaân haøng, vay caùc toå chöùc caù nhaân, vay nöôùc ngoaøi…, caùc khoaûn baûo laõnh, cam keát ngoaïi baûng. Hieäu quaû kinh doanh: theå hieän qua caùc chæ tieâu lôïi nhuaän roøng, tyû leä lôïi nhuaän treân voán, treân doanh soá… Ñaùnh giaù uy tín vaø naêng löïc kinh doanh cuûa khaùch haøng: Uy tín vaø naêng löïc cuûa doanh nghieäp quyeát ñònh ñeán söï thaønh baïi trong kinh doanh. Trong moâi tröôøng caïnh tranh gaêy gaét ñeå doanh nghieäp ñöùng vöõng vaø phaùt trieån. Naêng löïc cuõng nhö uy tín cuûa doanh nghieäp khoâng theå hình thaønh trong moät thôøi gian ngaén maø ñöôïc traûi nghieäm qua thôøi gian, ñöôïc thò tröôøng kieåm chöùng. Ñaây cuõng laø yeáu toá ñeå Ngaân haøng ñaët loøng tin vaøo khaùch haøng. Thoâng qua kieåm chöùng ñoái chieáu caùc thoâng tin maø khaùch haøng cung caáp vôùi caùc thoâng tin trung taâm tín duïng Ngaân haøng nhaø nöôùc, döõ lieäu cuûa khaùch haøng thoâng qua thoáng keâ, baùo chí, Ngaân haøng tieán haønh ñaùnh giaù: Veà doanh nghieäp. Veà baûn thaân ngöôøi ñieàu haønh. Veà moái quan heä kinh doanh treân thò tröôøng. Veà uy tín treân thò tröôøng vaø caùc toå chöùc tín duïng khaùc. Veà moái quan heä vôùi NHNo & PTNT Haø Noäi. Thaåm ñònh ñaùnh giaù taøi saûn theá chaáp: Ñaây laø coâng vieäc raát caàn thieát maëc duø ñaõ coù nhöõng phaân tích ruûi ro ñaïo ñöùc veà phía khaùch haøng vaãn coù theå xaûy ra nhö söû duïng voán sai muïc ñích, khoâng ñuùng cam keát trong hôïp ñoàng tín duïng. Ngaân haøng caàn quan taâm ñeán vieäc söû duïng voán vay cuõng nhön hoaït ñoäng kinh doanh cuûa doanh nghieäp ñeå ñoân ñoác vieäc thöïc hieän nghóa vuï vôùi Ngaân haøng. Vieäc giaùm saùt thöôøng xuyeân giuùp ngaân haøng kòp thôøi phaùt hieän nhöõng sai phaïm cuûa khaùch haøng ñeå coù bieän phaùp xöû lyù kòp thôøi. Ñeå thöïc hieän coâng taùc naøy, ngaân haøng quy ñònh roõ haøng thaùng phoøng kinh doanh tín duïng ñaàu tö phaûi laäp baùo caùo kieåm tra vieâc söû duïng tieàn vay cuûa khaùch haøng coù ñuùng muïc ñích hay khoâng vaø phaûn aùnh tình hình saûn xuaát kinh doanh, tình hình taøi chính cuûa khaùch haøng vôùi caùc noäi dung: Doanh thu baùn haøng trong thaùng. Tình hình toàn kho haøng hoaù, nguyeân vaät lieäu, vaät tö. Thu nhaäp, chi phí cuûa doanh nghieäp. Coâng nôï phaùt sinh. Tình hình voán bò chieám duïng vaø chieám duïng voán. Tình hình söû duïng voán vay NHNo & PTNT Haø Noäi ñoái chieáu vôùi phöông aùn söû duïng voán ban ñaàu. Tình hình noäp laõi vay (ñuùng haïn, quaù haïn, lyù do chaäm treã) Ñoái vôùi tröôøng hôïp khaùch haøng vay lôùn, thöôøng xuyeân ban giaùm ñoác vaø tröôûng phoøng tieán haønh gaëp gôõ trao ñoåi vôùi khaùch haøng, quan saùt taïi choã hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp. Ngaân haøng coù quyeàn thu hoài goác vaø laõi trong caùc tröôøng hôïp: Beân vay giaûi theå, ngöøng hoaït ñoäng. Ngöôøi ñieàu haønh doanh nghieäp beân vay bò khôûi toá. Beân vay cung caáp thoâng tin sai söï thaät, vi phaïm hôïp ñoàng tín duïng. Caùc thay ñoåi veà tình hình taøi chính, tình hình taøi saûn theá chaáp, caàm coá, baûo laõnh vaø moïi nguyeân nhaân coù aûnh höôûng xaáu ñeán hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh vaø taøi saûn cuûa doanh nghieäp. Beân vay chia taùch hoaëc saùt nhaäp hoaëc lieân doanh moät phaàn taøi saûn hoaëc toaøn boä, chuyeån quyeàn sôõ höõu cho doanh nghieäp khaùc thì phaûi thanh toaùn nôï ñaày ñuû tröôùc khi thöïc hieän chia taùch hoaëc saùt nhaäp. Neáu chöa traû ñöôïc nôï, dôn vò môùi tieáp nhaän taøi saûn cuûa beân vay phaûi kyù nhaän nôï vôùi NHNo & PTNT Haø Noäi vaø thöïc hieän traû nôï vôùi beân vay. Beân vay chuyeån truï sôû ra khaùc ñòa baøn tænh, thaønh phoá vôùi truï sôû cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi, thay ñoåi teân doanh nghieäp. Ñaûm baûo tín duïng vaø coâng taùc quaûn lyù ñaûm baûo tín duïng: Ngaân haøng ñaõ aùp duïng caùc hình thöùc ñaûm baûo tín duïng: theá chaáp, caàm coá, baûo laõnh vaø tín chaáp. Ñoái vôùi hình thöùc tín chaáp, Ngaân haøng quy ñònh cuï theå veà ñoái töôïng cuõng nhö caùc ñieàu kieän vôùi khaùch haøng nhö sau: Ñoái töôïng bao goàm: Doanh nghieäp quoác doanh thuoäc caùc toång coâng ty 90-91 ñang hoaït ñoäng coù hieäu quaû ñöôïc baûo laõnh cuûa ngaân haøng hay toång coâng ty. Caùc doanh nghieäp vay ñeå thi coâng caùc coâng trình xaây döïng, cô sôû haï taàng coù nguoàn voán töø ngaân saùch nhaø nöôùc hoaëc caùc cheá ñònh taøi chính quoác teá, ñöôïc chuû ñaàu tö xaùc nhaän vaø cam keát thanh toaùn cho doanh nghieäp vaøo taøi khoaûn cuûa hoï môû taïi NHNo & PTNT Haø Noâi. Doanh nghieäp coù uy tín ñang thöïc hieän vieäc xuaát khaåu theo L/C ñaõ môû cho mình laø ngöôøi thuï höôûng, vieäc xuaát trình chöùng töø phaûi thoâng qua NHNo & PTNT Haø Noäi. Caùc tröôøng hôïp ñaëc bieät khaùc do hoäi ñoàng quaûn trò quyeát ñònh. Caùc ñieàu kieän ñöôïc vay tín chaáp: Trình ñoä quaûn lyù saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng thích öùng ñöôïc cô cheá thò tröôøng, khaùch haøng coù voán lôùn, tình hình taøi chính laønh maïnh, khoâng coù nôï quaù haïn. Saûn phaåm haøng hoaù, dòch vuï cuûa khaùch haøng coù uy tín lôùn treân thò tröôøng, tieâu thuï nhanh, khoâng bò öù ñoïng toàn kho. Phöông aùn saûn xuaát kinh doanh coù tính khaû thi coù hieäu quaû, ñaûm baûo khaû naêng hoaøn traû caû goác vaø laõi. Hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng coù hieäu quaû, coù thöïc laõi trong 2 naêm lieàn, khoâng nôï thueá. Caùc khaùch haøng nhö treân coù ñöôïc ngaân haøng cho vay tín chaáp. Ñoái vôùi nhöõng khaùch haøng khaùc, ngaân haøng aùp duïng hình thöùc theá chaáp caàm coá, baûo laõnh coi nhö laø moät trong caùc ñieàu kieän ñeå cho vay. Ñeå ñaûm baûo ñuùng ñieàu kieän naøy cuõng nhö ñeå quaûn lyù caùc ñaûm baûo tín duïng, khi khaùch haøng ñeán vay voán, ngaân haøng yeâu caàu khaùch haøng cung caáp hoà sô ñaûm baûo tín duïng. Neáu khaùch haøng coù ñaûmbaûo tín duïng baèng taøi saûn, caàn phaûi cung caáp taøi lieäu chöùng minh quyeàn sôõ höõu hôïp phaùp cuûa beân vay (hoaëc beân baûo laõnh ñoái vôùi caùc taøi saûn ñoù). Neáu khaùch haøng coù ñaûmbaûo tín duïng baèng baûo laõnh cuûa ngaân haøng khaùc thì phaûi cung caáp baûn chính thö baûo laõnh. Vieäc chaáp nhaän ñaûm baûo tín duïng baèng baûo laõnh cuûa ngaân haøng khaùc do thoaû thuaän giöõa beân vay vaø NHNo & PTNT Haø Noäi. Neáu khaùch haøng coù ñaûmbaûo tín duïng baèng caùc khoaûn ñaàu tö xaây döïng caùc coâng trình thuoäc voán Nhaø nöôùc loaïi voán ñaàu tö chöa ñöôïc thanh toaùn (theo quy ñònh cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi) phaûi coù vaên baûn cuûa chuû ñaàu tö cam keát seõ chuyeån toaøn boä soá tieàn thanh toaùn cho beân vay vaøo taøi khoaûn cuûa beân vay ôû NHNo & PTNT Haø Noäi. Tröôøng hôïp theá chaáp, caàm coá taøi saûn laø coâng ty coå phaàn, coâng ty traùch nhieäm höõu haïn, coâng ty lieân doanh phaûi coù vaên baûn chaáp nhaän cuûa hoäi ñoàng quaûn trò hoaëc caùc saùng laäp vieân nhaát trí cho giaùm ñoác doanh nghieäp ñöôïc mang taøi saûn ñi caàm coá, theá chaáp taïi ngaân haøng. Ngoaøi ra, ñoái vôùi caùc loaïi taøi saûn maø phaùp luaät quy ñònh phaûi mua baûo hieåm hoaëc ngaân haøng thaáy caàn thieát phaûi mua baûo hieåm ñeå ñaûm baûo an toaøn tín duïng thì khaùch haøng vay voán ñöôïc yeâu caàu phaûi mua baûo taøi saûn. Giaù trò taøi saûn ñöôïc höôûng khi gaëp ruûi ro phaûi ñaûm baûo thu ñuû goác vaø laõi cho khoaûn vay cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi trong suoát thôøi gian thöïc hieän hôïp ñoàng tín duïng vaø ngöôøi ñöôïc thöøa höôûng tieàn baûo laõnh laø NHNo & PTNT Haø Noäi. Vieäc quaûn lyù ñaûm baûo tín duïng do boä phaän ñònh giaù vaø quaûn lyù taøi saûn theá chaáp thöïc hieän. Haøng thaùng boä phaän naøy laäp baùo caùo veà tình traïng taøi saûn theá chaáp. Cuï theå: Ñoái vôùi baát ñoäng saûn (nhaø ñaát): xem xeùt vieäc khai thaùc, söû duïng taøi saûn coù laøm giaûm chaát löôïng, giaù trò taøi saûm khoâng? Ngöôøi theá chaáp coù cho thueâ, cho möôïn khoâng? Taùi ñònh giaù theo thôøi gian vaø hieän traïng. Ñoái vôùi caùc loaïi haøng hoaù vaät tö: xem xeùt vieäc baûo quaûn, kieåm keâ soá löôïng, chaát löôïng, ñeà xuaát yù kieán tình traïng haøng hoaù. Ñaùnh giaù khaû naêng phaùt huy hieäu quaû voán vay. Sau khi traû xong caùc khoaûn nôï vay, Ngaân haøng vaø doanh nghieäp cuøng nhau tieán haønh thanh lyù hôïp ñoàng ñaùnh giaù hieäu quaû voán vay. Treân cô sôû ñoù, Ngaân haøng xem xeùt khaû naêng phaùt trieån cuûa doanh nghieäp khi coù voán vay. Neáu voán vay giuùp doanh nghieäp phaùt trieån saûn xuaát kinh doanh seõ taïo ñieàu kieän tieàn ñeà ñeå Ngaân haøng môû roäng tuøy theo nhu caàu cuûa doanh nghieäp. Ngöôïc laïi, neáu tình hình hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp xaáu ñi thì duø doanh nghieäp coù traû ñöôïc nôï thì ñoä an toaøn cuûa caùc khoaûn vay sau ñoù khoâng cao. Tröôøng hôïp naøy Ngaân haøng vaãn tieán haønh phaân tích ñaùnh giaù xem nguyeân nhaân do ñaâu ñeå coù bieän phaùp giuùp ñôõ hoaëc chaám döùt cho vay. Caùc bieän phaùp thu hoài caùc khoaûn nôï caùc khoaûn nôï quaù haïn. Thu hoài caùc khoaûn nôï laø nhieäm vuï naëng neà, khoù khaên nhöng ñaây laø ñoøi hoûi caáp baùch ñeå Ngaân haøng tieáp tuïc hoaït ñoäng coù hieäu quaû. Tuy nhieân, khoâng vì theá maø Ngaân haøng ñeå maát moái quan heä vôùi khaùch haøng. Vôùi quan ñieåm laø coi khaùch haøng laø baïn ñoàng haønh cuøng coù lôïi, laø nhaân toá giuùp Ngaân haøng toàn taïi vaø phaùt trieån laøm lôïi cho caû hai phía, Ngaân haøng ñaõ cöû moät soá caùn boä xuoáng giaùm saùt taøi chính taïi moät soá doanh nghieäp nhaèm taêng cöôøng khaû naêng thu hoài nôï, cuøng khaùch haøng baøn bieän phaùp taêng cöôøng ñaåy maïnh hoaït ñoäng ñeå coù khaû naêng traû nôï Ngaân haøng. Ñoái vôùi khaùch haøng ñaõ duøng tieàn vay ngaén haïn ñaàu tö chính ñaùng vaøo caùc döï aùn trung vaø daøi haïn, Ngaân haøng taïo ñieàu kieän chuyeån töø nôï ngaén haïn sang nôï daøi haïn ñeå hoï yeân taâm saûn xuaát vaø coù ñieàu kieän traû nôï ngaân haøng. Cuoái cuøng Ngaân haøng thöïc hieän moät soá bieän phaùp nhö thu hoài taøi saûn, phaùt maïi taøi saûn ñeå thu nôï hay ñeà nghò khôûi toá ñoái vôùi khaùch haøng coù tính chaát chaày lyø thu nôï… Ngaân haøng coi ñaây laø nhöõng bieän phaùp baát ñaéc dó phaûi thöïc hieän vôùi phöông chaâm meàm deûo, coi troïng lôïi ích caû hai beân. Tuy nhieân, vôùi nhöõng khaùch haøng coù daáu hieäu löøa ñaûo, Ngaân haøng cuõng cöông quyeát duøng bieän phaùp cöùng raén ñeå thu hoài nôï. Caùc bieän phaùp khaùc. Ñoái vôùi noäi boä cuûa mình, Ngaân haøng taêng cöôøng phaùt huy vai troø cuûa ban kieåm soaùt trong quaù trình kieåm tra giaùm saùt vaø töï kieåm tra noäi boä nhaát laø veà nghieäp vuï tín duïng. Ngaân haøng cuõng raát chuù troïng ñeán vieäc ñaøo taïo boài döôõng caùn boä veà nghieäp vuï baèng vieäc cöû caùn boä ñi hoïc caùc lôùp boài döôõng veà nghieäp vuï veà phaùp luaät, kinh doanh. Ngoaøi ra, Ngaân haøng luoân keát hôïp vôùi caùc cô quan chöùc naêng trong vieäc quaûn lyù voán vay, thu hoài nôï. Do ñaëc ñieåm cuûa ngaønh mình laø kinh doanh tieàn teä trong cô cheá thò tröôøng khoâng theå taùch rôøi vai troø chuyeân chính cuûa caùc cô quan phaùp luaät, cô quan haønh chính vì vaäy Ngaân haøng luoân phaùt huy caùc moái quan heä giuùp ñôõ cuûa caùc cô quan coâng an, kieåm soaùt, uûy ban nhaân daân ñòa phöông nôi coù taøi saûn theá chaáp hoaëc ngöôøi vay cö truù ñeå xöû lyù kòp thôøi khi coù söï coá xaûy ra. Moïi tröôøng hôïp cho vay theá chaáp taøi saûn Ngaân haøng ñeàu coù vaên baûn göûi cho uûy ban nhaân daân caùc phöôøng, xaõ nôi ngöôøi vay cö truù ñeà nghò chính quyeàn ñòa phöông giuùp ñôõ quaûn lyù taøi saûn theá chaáp, khoâng xaùc nhaän baát cöù tröôøng hôïp naøo ngöôøi vay xin giaáy xaùc nhaän ñeå theá chaáp taøi saûn vay voán Ngaân haøng khaùc hoaëc mua baùn taøi saûn khi chöa coù yù kieán cuûa Ngaân haøng. Vieäc xöû lyù trong tröôøng hôïp ngöôøi vay traû ñöôïc cuõng vaäy. Ngaân haøng toå chöùc keâ bieân, nieâm phong vaø phaùt maïi taøi saûn ñuùng phaùp luaät, coù söï chöùng kieán cuûa caùc cô quan phaùp luaät vaø chính quyeàn ñòa phöông. Noùi chung Ngaân haøng coá gaéng quaûn lyù chaët cheõ ñeå khi ruûi ro xaûy ra, caùc cô quan chöùc naêng coù ñieàu kieän giuùp ñôõ Ngaân haøng thu hoài ñöôïc nôï. Ngaân haøng cuõng thaønh laäp quyõ phoøng choáng ruûi ro töø lôïi nhuaän ñeå buø ñaép caùc khoaûn vay khoâng thu hoài ñöôïc do nguyeân nhaân khaùch quan. Toùm laïi, caùc bieän phaùp maø NHNo & PTNT Haø Noäi thöïc hieän ñeå ngaên ngöøa, xöû lyù ruûi ro tín duïng cho thaáy Ngaân haøng ñaõ thöïc hieän nghieâm tuùc caùc theå leä tín duïng cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc. Beân caïnh ñoù, Ngaân haøng cuõng chuû ñoäng saùng taïo keát hôïp vôùi nhieàu bieän phaùp nhö phaùt huy tin thaàn traùch nhieäm cuûa caùn boä Ngaân haøng noùi chung vaø caùn boä tín duïng noùi rieâng trong coâng taùc thaåm ñònh giaùm saùt quaûn lyù voán vay, keát hôïp vôùi caùc cô quan höõu traùch ñeå quaûn lyù taøi saûn theá chaáp, töøng böôùc naâng cao trình ñoä cuûa ñoäi nguõ caùn boä cho phuø hôïp vôùi nhu caàu kinh doanh môùi cuûa Ngaân haøng . Tuy nhieân, tình hình nôï quaù haïn coù xu höôùng gia taêng cuõng nhö nôï khoù ñoøi trong nôï quaù haïn coøn chieám tyû leä cao cho thaáy caùc bieän phaùp ñoù chöa thaät söï coù hieäu quaû hoaëc chöa coù ñuû moâi tröôøng thuaän lôïi cho chuùng phaùt huy taùc duïng trong vieäc ngaên ngöøa ruûi ro. Thöïc traïng naøy ñoøi hoûi Ngaân haøng caàn phaûi tieáp tuïc hoaøn thieän caùc bieän phaùp cuõ, tìm ra caùc giaûi phaùp môùi cho phuø hôïp vôùi thöïc traïng cuûa mình hieän nay. CHÖÔNG III MOÄT SOÁ GIAÛI PHAÙP, KIEÁN NGHÒ NHAÈM HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI NGAÂN HAØNG NOÂNG NGHIEÄP VAØ PHAÙT TRIEÅN NOÂNG THOÂN HAØ NOÄI Trong ñieàu kieän nöôùc ta hieän nay, cuøng vôùi söï taêng tröôûng veà kinh teá, môû roäng quan heä kinh teá vôùi beân ngoaøi, heä thoáng ngaân haøng thöông maïi cuõng phaùt trieån khoâng ngöøng caû veà soá luôïng vaø loaïi hình ngaân haøng. Beân caïnh ñoù, söï phaùt trieån cuûa caùc chi nhaùnh ngaân haøng nöôùc ngoaøi vôùi caùc vaên phoøng ñaïi dieän ôû caùc trung taâm kinh teá lôùn nhö Haø Noäi, Thaønh phoá Hoà Chí Minh caøng laøm cho möùc ñoä kinh doanh trong tieàn teä giöõa caùc Ngaân haøng thöông maïi quoác doanh, Ngaân haøng thöông maïi coå phaàn vaø Ngaân haøng thöông maïi nöôùc ngoaøi theâm gaêy gaét. Ñieàu naøy buoäc caùc ngaân haøng phaûi thöïc söï quan taâm ñeán chaát löôïng vaø hieäu quaû kinh doanh cuûa mình. Ñeå ñaït ñöôïc ñieàu ñoù, moãi Ngaân haøng phaûi tìm ra nhöõng giaûi phaùp toái öu ñeå haïn cheá caùc loaïi ruûi ro, trong ñoù thöôøng xuyeân nhaát laø ruûi ro tín duïng. Ñoái vôùi NHNo & PTNT Haø Noäi, ñaây laø moät vaán ñeà heát söùc quan troïng ñeå toàn taïi vaø vöông leân trong quaù trình caïnh tranh. Xem xeùt quaù trình hoaït ñoäng cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi, ta coù theã thaáy Ngaân haøng luoân noã löïc giaûi quyeát vaán ñeà an toaøn tín duïng. Tuy nhieân, thöïc teá cho thaáy caàn phaûi taêng cöôøng hôn nöõa caùc bieän phaùp ñeå coù hieäu quaû hôn. Treân cô sô ñoù. Em xin ñöa ra moät soá giaûi phaùp, kieán nghò goùp phaàn phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng, cuõng nhö caùc phaùt sinh tieâu cöïc cuûa noù taïi NHNo & PTNT Haø Noäi. ÑÒNH HÖÔÙNG HOAÏT ÑOÄNG CUÛA NHNo & PTNT HAØ NOÄI. Ñònh höôùng chung : Caên cöù nhöõng ñònh höôùng, chöông trình vaø troïng taâm coâng taùc cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc vaø NHNo & PTNT Haø Noäi vaø nhöõng thaønh quaû, baøi hoïc kinh nghieäm toång keát ñöôïc cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi. Caên cöù tình hình phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi, moäi tröôøng kinh teá phaùp lyù vaø phaân tích döï baùo veà thò tröôøng saûn xuaát kinh doanh trong nhöõng naêm tôùi. Döïa treân nhöõng caên cöù ñoù NHNo & PTNT Haø Noäi ñaõ ñeà ra muïc tieâu cho nhöõng naêm sau naøy laø oån ñònh, phaùt trieån vöõng chaéc, an toaøn vaø hieäu quaû. Töø ñoù coù chieán löôïc phaùt trieån töøng maët nghieäp vuï vôùi nhöõng höôùng chuû yeáu sau : Xuaát phaùt töø yeâu caàu veà quy moâ, hieäu quaû vaø an toaøn cuûa taøi saûn coù ñeå chuû ñoäng linh hoaït trong vieäc huy ñoäng voán, quaûn lyù vaø ñieàu haønh taøi saûn nôï cho phuø hôïp. Toác ñoä, quy moâ phaùt trieån caùc nghieäp vuï kinh doanh phaûi phuø hôïp vôùi naêng löïc quaûn lyù, ñieàu haønh cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi (keå caû boä maùy vaø caùn boä) vaø moâi tröôøng kinh teá phaùp lyù xaõ hoäi cuûa Thuû ñoâ. Khai thaùc söùc maïnh toång hôïp cuûa caùc chi nhaùnh Ngaân haøng caáp 4 ( Ngaân haøng Quaän), phaùt huy tính tích cöïc, chuû ñoäng saùng taïo cuûa töøng ñôn vò thaønh vieân. Ñoäng vieân vaø phaùt huy söùc maïnh toång hôïp cuûa caùc toå chöùc chuyeân moân, Ñaûng vaø Ñoaøn theå… trong vieäc giaùo duïc, boài döôõng vaø quan taâm ñeán caùn boä coâng nhaân vieân veà maët vaät chaát vaø tinh thaàn, ñoàng thôøi ñoøi hoû moïi ngöôøi phaûi coù nghóe vuï vaø traùch nhieäm laøm toát coâng vieäc ñöôïc giao vaø traùch nhieäm baûo veä, naâng cao uy tính cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi. Tranh thuû ñöôïc söï ñoàng tình vaø uûng hoä cuûa laõnh ñaïo, chính quyeàn töø trung öông ñeán ñòa phöông, söï hôïp taùc chaët cheõ vôùi caùc cô quan chöùc naêng quaûn lyù nhaø nöôùc vaø baûo veä phaùp luaät, caùc phöông tieän thoâng tin ñaïi chuùng… taïo ñieàu kieän thuaän lôïi thöïc hieän toát nhieäm vuï kinh doanh. Ñònh höôùng hoaït ñoäng tín duïng : Nguoàn voán taêng tröôûng 40% so vôùi naêm 2002. chuù troïng huy ñoäng nguoàn voán ngoaïi teä USD trung vaø daøi haïn. Ñaàu tö tín duïng taêng 30%, taäp trung ñaàu tö cho caùc döï aùn saûn xuaát, cheá bieán haøng noâng saûn xuaát khaåu vaø caùc maët haøng thay theá nhaäp khaåu. Nôï quaù haïn döôùi 3% Lôïi nhuaän taêng 20% so vôùi naêm 2002. CAÙC GIAÛI PHAÙP ÑOÁI VÔÙI NHNo & PTNT HAØ NOÄI Hoaøn thieän coâng taùc ñaùnh giaù vaø nhaän ñònh khaùch haøng. Phaûi khaúng ñònh raèng vieäc traùnh ñöôïc ruûi ro , ñaûm baûo an toaøn trong kinh doanh cuûa caùc Ngaân haøng laø raát khoù. Trong neàn kinh teá thò tröôøng luoân toàn taïi moät moâi tröôøng caïnh tranh gaêy gaét vaø qua ñoù caùc doanh nghieäp coù theå seõ toàn taïi, phaùt trieån nhöng cuõng coù theå laâm vaøo tình traïng khoù khaên keùo daøi ñeán phaù saûn. Vì vaäy, trong quan heä vôùi khaùch haøng, Ngaân haøng phaûi luoân coù ñuû thoâng tin kòp thôøi chính xaùc ñeå coù bieän phaùp xöû lyù hôïp lyù. Hoaït ñoäng ñieàu tra xem xeùt, boå sung kòp thôøi theo yeâu caàu caùc thoâng tin veà tình hình taøi chính, tình hình hoaït ñoäng cuûa caùc döï aùn ñöôïc vay voán phaûi ñöôïc tieán haønh thöôøng xuyeân lieân tuïc trong suoát quaù trình cho vay. Vieäc ñaùnh giaù vaø nhaän ñònh khaùch haøng chæ thöïc söï coù hieäu quaû khi hình thaønh moät chuaån möïc chung, phuø hôïp vôùi moãi Ngaân haøng. Moïi thoâng tin veà khaùch haøng caàn ñöôïc caäp nhaät vaø do heä thoáng chuyeân traùch cuûa Ngaân haøng ñaûm nhieäm vì muïc tieâu phuïc vuï kinh doanh. Ngaân haøng caàn chia quy trình tín duïng laøm 3 giai ñoaïn ñeå töø ñoù tieán haønh theo doõi, ñaùnh giaù ruûi ro moät caùch lieân tuïc. Giai ñoaïn 1: Töø khi khaùch haøng ñeán ñaët quan heä tín duïng ñeán khi cho vay. Giai ñoaïn 2: Giaùm saùt vieäc söû duïng voán vay Giai ñoaïn 3: Thu nôï Giai ñoaïn 1: Moïi hoaït ñoäng trong giai ñoaïn naøy nhaèm taïo ra moät quyeát ñònh cuoái cuøng laø coù cho vay hay khoâng? Ôû giai ñoaïn naøy, Ngaân haøng phaûi tìm hieåu naêng löïc kinh doanh, naêng löïc taøi chính vaø uy tín cuûa khaùch haøng. Ngaân haøng khoâng chæ xem xeùt quy moâ hoaït ñoäng cuûa doanh nghieäp bieåu hieän qua soá voán löu ñoäng vaø soá voán coá ñònh, maø phaûi bieát ñöôïc naêng löïc quaûn lyù kinh doanh, söùc caïnh tranh cuûa maët haøng cuûa doanh nghieäp treân thò tröôøng cuõng nhö trieån voïng cuûa noù trong töông lai. Muoán ñaït ñöôïc ñieàu naøy, tröôùc tieân Ngaân haøng phaûi phaân tích baûng toång keát taøi saûn cuûa doanh nghieäp vaø traû lôøi caùc caâu hoûi sau: Baûng toång keát taøi saûn coù gaàn ñaây nhaá khoâng? Caùc con soá coù ñaùng tin caäy khoâng? Tình traïng caùc loaïi taøi saûn nhö haøng toàn kho, taøi saûn coá ñònh vaø thieát bò. Neáu coù baát ñoäng saûn thì keâ theo giaù thò tröôøng chöa, phaûi chòu thueá? Thôøi haïn caùc khoaûn phaûi thu? Coù khoaûn döï tröõ naøo vaø khaû naêng thu hoài nôï? Taát caû caùc khoaûn nôï cuûa doanh nghieäp coù ñöôïc lieät keâ chính xaùc khoâng? Caàn chuù yù caùc khoaûn nôï luyõ keá cuûa doanh nghieäp. Quan heä giöõa toång taøi saûn nôï, taøi saûn coù vaø voán töï coù cuûa doanh nghieäp. Chuû nôï laø ai vaø taøi saûn naøo duøng laøm baûo ñaûm? Moùn nôï naøo cuûa doanh nghieäp laø ngaén haïn, trung haïn vaø daøi haïn? Soá voán töï coù cuûa doanh nghieäp chính xaùc ñeán ñaâu? Lieäu coù söï phoùng ñaïi veà taøi saûn hay haï thaáp caùc moùn nôï khoâng? Voán töï coù naèm ôû ñaâu: ñaát ñai, thieát bò, haøng toàn kho… ? Xu höôùng cuûa baûng toång keát taøi saûn? Nôï coù taêng? Doanh nghieäp phaûi traû nhöõng moùn nôï naøo khaùc ngoaøi baûng toång keát. Lieäu coù caùc khoaûn nôï ngaãu nhieân, nôï giaùn tieáp tieàm taøng? Nhöõng khoaûn nôï naøy coù theå trôû thaønh thöïc teá trong nhöõng hoaøn caûnh cuï theå hay khoâng? Ngaân haøng caàn phaûi thaêm doø, tìm hieåu theâm qua caùc toå chöùc kinh teá maø khaùch haøng coù quan heä nhö caùc ñôn vò cung caáp vaät tö, tieâu thuï haøng hoaù, tìm hieåu quan heä tín duïng cuûa doanh nghieäp vôùi caùc Ngaân haøng khaùc theå hieän ôû caùc möùc dö nôï thoâng thöôøng, dö nôï quaù haïn, dö nôï khoù ñoøi… ñoàng thôøi Ngaân haøng tieán haønh phaân tích tình hình taøi chính cuûa doanh nghieäp trong ñoù caàn quan taâm ñaëc bieät ñeán khaû naêng thanh toaùn, möùc ñoä linh hoaït cuûa doanh nghieäp trong vieäc giaûi quyeát caùc khoaûn nôï vì ñaây laø cô sôû quan heä tín duïng vôùi Ngaân haøng. Treân cô sôû phaân tích nhöõng chæ tieâu ñoù, Ngaân haøng ñöa ra nhaän ñònh veà doanh nghieäp töø ñoù coù quyeát ñònh cho vay hay khoâng? Neáu khaùch haøng ñaùp öùng ñuû caùc yeâu caàu veà tín duïng thì vieäc cho vay laø ñöông nhieân. Nhöng neáu khaùch haøng coù bieåu hieän khoâng bình thöôøng nhö ñang trong tình traïng nôï naàn, khaû naêng caïnh tranh cuûa saûn phaåm keùm… thì Ngaân haøng chöa thieát laäp quan heä tín duïng maø tìm caùch trao ñoåi tö vaán cho doanh nghieäp caùch khaéc phuïc roài môùi quyeát ñònh cho vay hay khoâng? Giai ñoaïn 2: Giaùm saùt vieäc söû duïng voán vay ñeå traùnh nôï bình thöôøng trôû thaønh nôï quaù haïn tieàm naêng. Giai ñoaïn naøy neáu bò boû qua hoaëc laøm chieáu leä seõ laøm cho vieäc ñònh löôïng ruûi ro khoâng roõ raøng, aûnh höôûng ñeán khaû naêng thu hoài nôï ôû giai ñoaïn tieáp theo. Do ñoù, sau khi caáp tín duïng, Ngaân haøng caàn phaûi theo doõi, giaùm saùt chaët cheõ vieäc söû duïng voán vay cuûa khaùch haøng. Neáu thaáy bieåu hieän söû duïng voán sai muïc ñích hoaëc coù nhöõng söï coá khaùc maø ngöôøi ñaàu tö coù theå khoâng hoaøn traû ñöôïc voán vay, Ngaân haøng caàn coø bieän phaùp söû lyù kòp thôøi. Ngaân haøng caàn ñaëc bieät chuù yù ñeán caùc daáu hieäu bieåu hieän khoaûn vay seõ gaëp khoù khaên. Giai ñoaïn 3: Thu nôï Ñeán giai ñoaïn naøy, neáu Ngaân haøng thaáy coù daáu hieäu baát oån trong thanh toaùn nôï thì tuyø theo tình hình, Ngaân haøng coù theå thöïc hieän caùc bieän phaùp sau: Caùn boä Ngaân haøng tö vaán cho doanh nghieäp veà caùc vaán ñeà trong tieâu thuï saûn phaåm, thu nôï töø ñoái taùc, tieáp tuïc thöïc hieän saûn xuaát kinh doanh… hoaëc môøi chuyeân gia tö vaán cho doanh nghieäp. Taêng theâm voán cho doanh nghieäp baèng caùc bieän phaùp nhö cho vay coù baûo laõnh, phaùt haønh kyø phieáu. Hôïp nhaát vôùi caùc doanh nghieäp khaùc sau khi ñònh giaù taøi saûn. Giuùp doanh nghieäp thanh toaùn haøng toàn kho, giaûm bôùt döï tröõ quaù möùc nhaèm ñaùp öùng nhu caàu thanh toaùn, ñaët doanh nghieäp vaøo vò trí coù theå traû ñöôïc nôï. Nhaän theâm taøi saûn theá chaáp ñeå giaûm nhu caàu ñoøi nôï cuûa Ngaân haøng. Keâu goïi baûo laõnh cho doanh nghieäp töø caùc coå ñoâng chuû choát, ngöôøi cung öùng hay tieâu thuï saûn phaåm. Saép xeáp, keàt caáu laïi caùc khoaûn nôï baèng caùch keùo daøi kyø haïn nôï cho phuø hôïp vôùi tình hình saûn xuaát kinh doanh thöïc teá ôû doanh nghieäp, ruùt bôùt möùc chi traû ñònh kyø trong moät thôøi gian. San seû ruûi ro: Ñeå ngaên ngöøa haïn cheá ruûi ro coù theå xaûy ra Ngaân haøng caàn phaûi tìm tôùi caùc bieän phaùp san seû ruûi ro. Coù nhieàu caùch san seû ruûi ro, bao goàm caùc caùch sau: 2.1. Traùnh doàn voán: Caùch phaân phoái tín duïng toát nhaát ñoái vôùi moät Ngaân haøng muoán traùnh ruûi ro laø chia nguoàn tieàn cuûa mình vaøo nhieàu khoaûn ñaàu tö, vaøo nhieàu khaùch haøng khaùc nhau. Ñeå thöïc hieän ñöôïc ñieàu naøy phaûi quaùn trieät hai vaán ñeà sau: Cho vay nhieàu ñoái töôïng thuoäc caùc loaïi hình kinh doanh khaùc nhau, khoâng neân cho vay quaù nhieàu ñeå saûn xuaát kinh doanh moät loaïi saûn phaåm haøng hoaù, ñaëc bieät laø nhöõng haøng hoaù nhaø nöôùc khoâng khuyeán khích. Khoâng ñaàu tö moät soá tieàn lôùn cho khaùch haøng trong cuøng moät ngaønh saûn xuaát kinh doanh ñoù. Ñaây chính laø vieäc phaân taùn heä soá ruûi ro treân voán vay. 2.2. Lieân keát ñaàu tö: Trong kinh doanh coù nhöõng doanh nghieäp coù nhu caàu vay voán raát lôùn maø moät Ngaân haøng khoâng theå ñaùp öùng ñöôïc hoaëc khoù xaùc ñònh khaû naêng, möùc ñoä ruûi ro coù theå xaûy ra. Vôùi nhöõng tröôøng hôïp naøy caùc Ngaân haøng coù theå lieân keát ñaàu tö. Baèng caùch ñoù, Ngaân haøng cuõng seõ töï phaân taùn ruûi ro vôùi caùc Ngaân haøng khaùc, trong lieân keát ñaàu tö, caùc Ngaân haøng cuõnh caàn xem xeùt, ñaùnh giaù khaùch haøng cuõng nhö phöông aùn saûn xuaát hay döï aùn ñaàu tö cuûa khaùch haøng moät caùch kyõ löôõng nhaèm toái thieåu hoaù ruûi ro tröôùc khi tieán haøng taøi trôï. Beân caïnh ñoù, caùc Ngaân haøng cuõng phaûi cuøng nhau kyù keát hôïp ñoàng ñaàu tö, thoûa thuaän roõ raøng traùch nhieäm quyeàn haïn cuûa caùc beân trong hôïp ñoàng. 2.3. Baûo hieåm tín duïng: Baûo hieåm laø bieän phaùp raát quan troïng nhaèm daøn traûi, phaân taùn ruûi ro. Baûo hieåm coù lôïi veà maët kinh teá, ñaûm baûo giaûm bôùt thieät haïi khi ruûi ro xaûy ra. Ôû Vieät Nam noùi chung, baûo hieåm chöa ñi saâu vaøo ñôøi soáng xaõ hoäi, baûo hieåm tín duïng noùi rieâng laïi caøng môùi laï. Tuy nhieân, kinh doanh tín duïng laø kinh doanh treân söï kinh doanh cuûa ngöôøi khaùc neân ñoä ruûi ro raát cao. Ñeå ngaên chaën nhöõng aûnh höôûng tieâu cöïc cuûa ruûi ro tín duïng, chuùng ta caàn baøn ñeán vaán ñeà baûo hieåm tín duïng. Coù ba hình thöùc baûo hieåm tín duïng: Khaùch haøng vay voán tham gia baûo hieåm cho ngaønh ngheà maø hoï kinh doanh. Nhöõng khoaûn tín duïng trong tröôøng hôïp naøy ñöôïc coi laø ñaõ baûo hieåm giaùn tieáp. Ñeå taän duïng toát hình thöùc naøy, Ngaân haøng caàn coù chính saùch öu tieân öu ñaõi cho ngöôøi kinh doanh mua baûo hieåm chuyeân nghieäp nhö öu tieân veà laõi suaát, thôøi haïn… nhö vaäy caû khaùch haøng vaø Ngaân haøng ñeàu coù lôïi. Ngaân haøng töï baûo laõnh cho chính mính baèng caùch laäp quõy döï phoøng ñeå buø ñaép nhöõng thieât haïi maø ruûi ro coù theå xaûy ra. Treân cô sôû ñoù haïn cheá nhöõng haäu quaû xaáu cuûa ruûi ro vaø ñaûm baûo tình hình taøi chính cho Ngaân haøng. Quyõ döï phoøng caøng lôùn thì khaû naêng ñaûm baûo caøng lôùn. Vieäc trích laäp quyõ döï phoøng ruûi ro cho vay phaûi döïa vaøo vieäc phaân loaïi soá dö cho vay. Ngaân haøng tröïc tieáp mua baûo hieåm cuûa caùc toå chöùc baûo hieåm tín duïng vaø seõ ñöôïc boài thöôøng thieät haïi khi ruûi ro xaûy ra. Tuy nhieân ôû nöôùc ta hieän nay chöa coù toå chöùc naøo ñöùng ra thöïc hieän nghieäp vuï baûo hieåm tín duïng. Trong töông lai khi toå chöùc naøy ra ñôøi thì khaùch haøng cuûa noù laø caùc loaïi hình Ngaân haøng thöông maïi. Ngaân haøng cung caáp dòch vuï tö vaán kinh doanh cho khaùch haøng. Moái quan heä giöõa Ngaân haøng vaø khaùch haøng coù tính chaát töông hoã. Ngaân haøng hoaït ñoäng vaø toàn taïi treân cô sôû caùc hoaït ñoäng cuûa khaùch haøng. Neáu khaùch haøng laøm aên coù hieäu quaû, kinh doanh toát, lôïi nhuaän cao thì leõ dó nhieân seõ traû ñöôïc nôï, ñoàng thôøi coù khaû naêng môû roäng quy moâ, vay theâm voán, taïo cô sôû cho Ngaân haøng hoaït ñoäng vaø thu laõi. Ngöôïc laïi, vieäc moät Ngaân haøng hoaït ñoäng yeáu keùm, nôï quaù haïn laø heä quaû cuûa moät quaù trình kinh doanh thua loã cuûa khaùch haøng. Bôûi vaäy, vieäc Ngaân haøng cung caáp dòch vuï tö vaán kinh doanh cho khaùch haøng chính laø coâng cuï ñaéc löïc giuùp cho Ngaân haøng vaø khaùch haøng cuøng toàn taïi vaø phaùt trieån. Noùi toùm laïi coù ba lyù do ñeå Ngaân haøng môû dòch vu tö vaán: Taïo ñöôïc thò tröôøng môùi. Giaûm ñöôïc ruûi ro. Taêng lôïi nhuaän. Thu thaäp thoâng tin veà khaùch haøng ñeå phoøng ngöøa ruûi ro. Ngaân haøng coù theå thu thaäp thoâng tin veà khaùch haøng qua caùc nguoàn: Phoûng vaán khaùch haøng. Ñieàu tra taïi ñòa ñieåm hoaït ñoäng kinh doanh cuûa khaùch haøng. Caùc baùo caùo taøi chính cuûa khaùch haøng. Caùc nguoàn thoâng tin beân ngoaøi goàm trung taâm thoâng tin tín duïng, caùc cô quan nhaø nöôùc nhö taøi chính, quaûn lyù thò tröôøng, caûnh saùt kinh teá… Qua quaù trình thu thaäp thoâng tin veà doanh nghieäp, Ngaân haøng coù theå döïa vaøo ñoù ñaùnh giaù thöïc traïng cuûa doanh nghieäp vaø laäp ra moät boä phaän chuyeân phuï traùch veà thoâng tin ruûi ro. Boä phaän naøy luoân lieân heä chaët cheõ, hai chieàu vôùi trung taâm phoøng ngöøa ruûi ro (TDR) nay laø trung taâm thoâng tin tín duïng (CiC). Vieäc toå chöùc moät maïng löôùi thoâng tin phoøng ngöøa ruûi ro giuùp cho Ngaân haøng coù ñieàu kieän tö vaán cho khaùch haøng, chuû ñoäng ñöa ra nhöõng phöông aùn toái öu nhaèm haïn cheá ñeán möùc thaáp nhaát ruûi ro coù theå xaûy ra. Tuy nhieân, hieän nay trung taâm phoøng ngöøa ruûi ro cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc hoaït ñoäng coøn haïn cheá chuû yeáu laø thoâng tin noäi boä, löôïng thoâng tin khoâng nhieàu gaây ra khoù khaên cho caùc Ngaân haøng thöông maïi trong vieäc thu thaäp vaø khai thaùc thoâng tin. Nguyeân nhaân chuû yeáu daãn ñeán tình traïng naøy laø do Ngaân haøng thöông maïi caû trong vaø ngoaøi quoác doanh vì moät lyù do naøo ñoù maø chöa cung caáp ñaày ñuû kòp thôøi caùc thoâng tin veà khaùch haøng cho CiC. Theo ñaùnh giaù sô boä, caùc Ngaân haøng thöông maïi môùi chæ cung caáp caùc thoâng tin veà khoaûn 70% khaùch haøng coù quan heä tín duïng vôùi Ngaân haøng. Maët khaùc, caùc thoâng tin naøy cuõng khoâng ñöôïc caäp nhaät thöôøng xuyeân neân ít coù giaù trò. Vì vaäy ñeå naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa CiC noùi chung vaø caùc boä phaän nghieân cöùu ruûi ro ôû töøng Ngaân haøng thöông maïi noùi rieâng. Caùc Ngaân haøng thöông maïi phaûi coù traùch nhieäm cung caáp ñaày ñuû kòp thôøi moïi dieãn bieán thoâng tin môùi nhaát veà khaùch haøng. Ñieàu naøy khoâng chæ vì söï an toaøn cuûa moät Ngaân haøng maø coøn vì söï an toaøn cuûa caû heä thoáng Ngaân haøng. Caùc bieän phaùp veà caùn boä. Trong baát cöù lónh vöïc kinh doanh naøo, yeáu toá con ngöôøi cuõng laø quan troïng haøng ñaàu, quyeát ñònh söï thaønh baïi cuûa moïi hoaït ñoäng. Bôûi vì, con ngöôøi laø chuû theå cuûa moïi hoaït ñoäng kinh teá. Trong kinh doanh Ngaân haøng, con ngöôøi laø yeáu toá tröïc tieáp taùc ñoäng ñeán vieäc taêng giaûm ruûi ro, söï an toaøn, oån ñònh vaø phaùt trieån cuûa Ngaân haøng. Caùn boä Ngaân haøng, ñaëc bieät laø caùn boä tín duïng phaûi theå hieän vôùi ñaàu ñuû tö caùch cuûa moät ngöôøi naém vöõng trình ñoä chuyeân moân, coù ñaày ñuû tö caùch ñaïo ñöùc vôùi voán kieán thöùc xaõ hoäi phong phuù, coù khaû naêng hoaøn thaønh caùc nhieäm vuï ñöôïc giao. Muoán vaäy caàn laøm toát caùc nhieäm vuï sau: Tieâu chuaån hoaù ñeå naâng cao trình ñoä caùn boä. Tieâu chuaån cho caùn boä Ngaân haøng phaûi laø: Coù laäp tröôøng tö töôûng vöõng vaøng, kieân ñònh veà söï phaùt trieån cuûa Ngaân haøng. Coù kieán thöùc chuyeân moân nghieäp vuï, naém baét nhanh nhaïy vaø ñaày ñuû chuû tröông chính saùch cuûa Ñaûng vaø Nhaø nöôùc, bieát vaän duïng saùng taïo trong töøng vò trí coâng taùc ñöôïc giao. Ngoaøi ra, tuøy theo chöùc naêng, nhieäm vuï yeâu caàu cuûa töøng coâng taùc ñöôïc phaân coâng maø coù nhöõng tieâu chuaån rieâng phuø hôïp. Ñoái vôùi caùn boä laøm coâng taùc hoaïch ñònh chính saùch tín duïng, phaûi laø ngöôøi coù kieán thöùc khoa hoïc, kinh teá toång hôïp, am hieåu thò tröôøng, giaøu kinh nghieäm thöïc teá, coù khaû naêng phaân tích toång hôïp toát, coù kieán thöùc phaùp luaät, kieán thöùc khoa hoïc döï baùo. Ñoái vôùi caùn boä quaûn lyù, ñieàu haønh hoaït ñoäng tín duïng caàn naém vöõng chuû tröông chính saùch cuûa Ñaûng vaø Nhaø nöôùc trong phaùt trieån kinh teá noùi chung, vaø hoaït ñoäng tín duïng noùi rieâng, gioûi trình ñoä nghieäp vuï chuyeân moân Ngaân haøng cuõng nhö coù kieán thöùc cô baûn veà phaùp luaät, veà khoa hoïc taâm lyù, coù kinh nghieäm toå chöùc, chæ ñaïo ñieàu haønh Ngaân haøng. Ñoái vôùi caùn boä tín duïng tröïc tieáp tham gia giao tieáp vôùi khaùch haøng phaûi laø ngöôøi trung thöïc, khaùch quan, thaúng thaén, coù ngheä thuaät giao tieáp vôùi khaùch haøng, coù khaû naêng thaåm ñònh kieåm tra tính trung thöïc, ñoä chính xaùc cuûa caùc thoâng tin maø khaùch haøng cung caáp. Ñaùnh giaù söû duïng caùn boä. Ñaùnh giaù caùn boä laø vieäc raát heä troïng, phöùc taïp ñoøi hoûi nhìn nhaän söï ñuùng ñaén khaùch quan bôûi vì noù lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc boá trí coâng taùc, söû duïng caùn boä cuõng nhö söï thaønh coâng hay thaát baïi cuûa hoï trong töøng vò trí coâng taùc sau naøy. Treân cô sôû ñaùnh giaù, laõnh ñaïo caàn phaûi naém vöõng töøng caùn boä ñeå phaân coâng ñuùng ngöôøi, ñuùng vieäc sao cho coâng vieäc phuø hôïp vôùi khaû naêng cuûa töøng ngöôøi, phaùt huy naêng löïc sôû tröôøng cuûa hoï. Muoán ñaùnh giaù ñuùng phaûi coù phöông phaùp khoa hoïc treân cô sôû: Naém vöõng vaø döïa vaøo tieâu chuaån caùn boä noùi chung vaø caùn boä tín duïng noùi rieâng. Laáy hieäu quûa coâng taùc vaø söï ñoùng goùp thöïc teá laøm thöôùc ño phaåm chaát naêng löïc caùn boä. Khoâng neân ñoàng nhaát baèng caáp, hoïc vò vôùi naêng löïc thöïc teá. Raø soaùt laïi ñoäi nguõ caùn boä hieän coù ñeå coù keá hoaïch boài döôõng ñaøo taïo, naâng cao cho phuø hôïp vôùi nhieäm vuï ñaët ra. Giaûi quyeát, xöû lyù nôï quaù haïn. Khi khoaûn vay coù vaán ñeà, Ngaân haøng caàn phaûi coù bieän phaùp xöû lyù kòp thôøi ñeå baûo veä lôïi ích vaät chaát cuûa mình vaø coù theå khoâi phuïc söùc maïnh taøi chính cuûa khaùch haøng. Ñoái vôùi caùc khoaûn nôï quaù haïn coù khaû naêng thu hoài, Ngaân haøng phaân tích chi tieát nguyeân nhaân gaây ra nôï quaù haïn vaø tuøy tình huoáng ñeå xöû lyù baèng caùch aùp duïng caùc bieän phaùp kinh teá höõu hieäu ñeå thu hoài. Ñoái vôùi caùc khoaûn nôï quaù haïn khoâng coøn khaû naêng thu hoài, Ngaân haøng buoäc phaûi xöû lyù taøi saûn theá chaáp. Tuy nhieân, vieäc xöû lyù caàn linh hoaït theo töøng tröôøng hôïp cuï theå: Neáu taøi saûn theá chaáp laø baát ñoäng saûn, maùy moùc thieát bò coù giaù trò lôùn thì coù theå duøng laøm voán goùp kinh doanh vôùi caùc ñôn vò saûn xuaát. Nhöõng taøi saûn naøy raát khoù tìm ngöôøi mua vì vaäy laøm nhö treân Ngaân haøng seõ giaûm ñöôïc chi phí xöû lyù ñaûm baûo khaû naêng thu hoài nôï vaø coù theå coù laõi trong kinh doanh. Neáu taøi saûn theá chaáp laø nhaø ñaát coù vò trí thuaän lôïi, Ngaân haøng coù theå cho thueâ hoaëc söû duïng laøm quaày giao dòch, kho chöùa haøng (cho caùc hoaït ñoäng caàm coá. Trong tröôøng hôïp phaûi xöû lyù baèng phaùt maïi taøi saûn ñeå thu hoài nôï caàn thöïc hieän caùc nguyeân taéc khoâng gaây oàn aøo, gaây maát taâm lyù oån ñònh laøm giaûm giaù nhaø ñaát hoaëc khoù baùn. Vôùi caùc khaùch haøng hoaøn toaøn khoâng coù thieän chí traû nôï hoaëc coá tình löøa ñaûo, taåu taùn taøi saûn, möu toan tuyeân boá phaù saûn ñeå troán nôï thì Ngaân haøng nhôø caùc cô quan chöùc naêng nhö Vieän kieàm soaùt, Coâng an kinh teá… hoã trôï trong vieäc thu hoài nôï. MOÄT SOÁ KIEÁN NGHÒ. Trích quyõ ruûi ro haøng naêm caàn duy trì vôùi moät tyû leä thaáp hôn ñeå khoâng aûnh höôûng ñeán keát quaû kinh doanh cuûa Ngaân haøng. Ngaân haøng nhaø nöôùc vaø Boä taøi chính caàn coù vaên baûn baét buoäc caùc doanh nghieäp phaûi kieåm toaùn haøng naêm ñeå traùnh tình traïng ñöa soá lieäu giaû, soá lieäu khoâng khôùp. Caùc cô quan caáp giaáy pheùp kinh doanh, ñaêng kyù kinh doanh caàn taêng cöôøng kieåm tra kieåm soaùt vôùi caùc ñôn vò ñöôïc caáp giaáy pheùp, traùnh tình traïng nhö hieän nay caùc doanh nghieäp ñöôïc thaønh laäp xong, hoaït ñoäng nhö theá naøo haàu heát caùc cô quan naøy ít bieát ñöôïc caùc thoâng tin veà hoï. Naâng cao chaát löôïng hoaït ñoäng cuûa trung taâm thoâng tin baèng caùch ñöa ra caùc quy cheá baét buoäc ñoái vôùi Ngaân haøng thöông maïi vaø caùc toå chöùc tín duïng khaùc veà vieäc cung caáp thoâng tin tín duïng cuûa khaùch haøng, taêng cöôøng trao ñoåi thoâng tin giöõa CiC vaø caùc boä phaän nghieân cöùu ruûi ro ôû caùc Ngaân haøng nhaèn ngaên chaën nhöõng ruûi ro nhö thoâng tin khoâng caân xöùng, khaùch haøng ñem taøi saûn theá chaáp vay voán nhieàu nôi… Nhaø nöôùc caàn ñaåy maïnh hôn nöõa coâng cuoäc caûi caùch haønh chính quoác gia (ñaëc bieät laø thuû tuïc coâng chöùng, thuû tuïc ñaêng kyù taøi saûn theá chaáp, thuû tuïc chuyeån quyeàn söû duïng nhaø vaø ñaát…), giaùo duïc veà phaùp luaät cho caùn boä caùc ngaønh, thöïc hieän quy cheá daân chuû cô sôû, coi ñaây laø nhöõng bieän phaùp coù lôïi cho vieäc haïn cheá ruûi ro trong kinh doanh. Caàn ban haønh nhöõng chính saùch coù tính chaát baét buoäc doanh nghieäp chaáp haønh nghieâm chænh cheá ñoä keá toaùn thoáng keâ, vì ñaây laø caên cöù quan troïng ñeå Ngaân haøng xem xeùt, ñaùnh giaù khaùch haøng cuõng nhö taêng cöôøng coâng taùc quaûn lyù giaùm xaùc vieäc chaáp haønh caùc chính xaùc ñoù. Ngaân haøng nhaø nöôùc caàn phoái hôïp vôùi Boä taøi chính tieán haønh xaây tieán haønh xaây döïng quyõ baûo hieåm tín duïng. Theo ñoù caùc coâng ty baûo hieåm seõ ñöa ra moät saûn phaåm môùi laø baûo hieåm tín duïng ñeå phuïc vuï cho caùc doanh nghieäp, Ngaân haøng. Khi ñoù, vieäc tham gia baûo hieåm tín duïng coù theå trôû thaønh moät ñieàu quan troïng ñeå Ngaân haøng xem xeùt quyeát ñònh cho vay. KEÁT LUAÄN Ruûi ro tín duïng trong kinh doanh laø moät yeáu toá khaùch quan, toàn taïi ngoaøi yù muoán cuûa con ngöôøi. Cuõng nhö caùc hoaït ñoäng khaùc trong ñôøi soáng kinh teá xaõ hoäi, hoaït ñoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng luoân chöùc ñöïng nhöõng nguy cô ruûi ro. Hôn nöõa, vai troø quan troïng cuûa tín duïng Ngaân haøng cuøng vôùi tính chaát lan truyeàn cuûa ruûi ro trong lónh vöïc Ngaân haøng laøm cho aûnh höôûng cuûa noù khoâng chæ döøng laïi ôû baûn thaân moät Ngaân haøng maø coøn aûnh höôûng ñeán caû heä thoáng Ngaân haøng vaø toaøn boä neàn kinh teá. Vì vaäy, vieäc nghieân cöùu ruûi ro nhaèm haïn cheá ñeán möùc thaáp nhaát caùc haäu quaû cuûa noù ñeå naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa Ngaân haøng noùi chung vaø hoaït ñoäng tín duïng noùi rieâng coù yù nghóa heát söùc quan troïng. Coù theå noùi ruûi ro tín duïng seõ khoâng bao giôø laø moät vaán ñeà cuõ ñoái vôùi moãi Ngaân haøng thöông maïi. Noù luoân ñoøi hoûi phaûi ñöôïc quan taâm ñuùng möùc trong suoát quaù trình hoaït ñoäng cuûa Ngaân haøng. Thöïc teá cho thaáy ñoái phoù vôùi ruûi ro trong kinh doanh noùi chung vaø ruûi ro tín duïng noùi rieâng thì phoøng traùnh ngay töø ñaàu bao giôø cuõng toát hôn laø ñeå noù xaûy ra roài môùi tìm caùch xöû lyù. Beân caïnh ñoù, nhöõng yeáu toá gaây ruûi ro tín duïng laïi thöôøng xuyeân thay ñoåi, do ñoù caùc bieän phaùp ngaên ngöøa, haïn cheá ruûi ro cuõng phaûi linh hoaït thay ñoåi baèng vieäc hoaøn thieän caùc giaûi phaùp cuõ, tìm toøi ra nhöõng giaûi phaùp môùi. Do trình ñoä vaø khaû naêng phaân tích coøn haïn cheá neân nhöõng vaán ñeà trình baøy trong luaän vaên naøy khoâng traùnh khoûi nhöõng khieám khuyeát. Raát mong ñöôïc söï giuùp ñôõ cuûa caùc thaày coâ, baïn beø vaø nhöõng ngöôøi quan taâm ñeán vaán ñeà naøy ñeå coù theå hoaøn thieän hôn. DANH MUÏC TAØI LIEÄU THAM KHAÛO Ngaân haøng thöông maïi. NXB THHCM – 1993 Tieàn teä, Ngaân haøng vaø thò tröôøng taøi chính. NXB KHKT Haø Noäi/1994 Taøi chính doanh nghieäp thöông maïi. NXB ÑHQG Haø Noäi - 2001 Caåm nang quaûn lyù tín duïng Ngaân haøng Taïp chí Ngaân haøng naêm 2002 Baùo caùo toång keát caùc naêm 2001 vaø 2002 cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi Baûng caân ñoái taøi khoaûn toång hôïp naêm 2001, 2002 cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi. Quaûn trò ruûi ro trong kinh doanh Ngaân haøng –1999 Phöông phaùp maïo hieåm vaø phoøng ngöøa ruûi ro trong kinh doanh. NXB thoâng tin – 1991. Baûng 6: PHAÂN TÍCH NÔÏ QUAÙ HAÏN THEO KHAÛ NAÊNG THU HOÀI. Ñôn vò: trieäu ñoàng. Chæ tieâu Naêm 2001 Naêm 2002 Soá tieàn %/S nôï quaù haïn Soá tieàn %/S nôï quaù haïn Toång dö nôï 1.571.151 2.002.709 Toång nôï quaù haïn 40.665 57.187 Nôï quaù haïn (<180 ngaøy) + KTQD + KTNQD + Quaù haïn khaùc 35.426 22.549 12.312 568 87,12 55,45 30,27 1,4 45.723 42.626 2.362 727 79,94 74,54 4,13 1,27 Nôï quaù haïn (181 – 360 ngaøy) + KTQD + KTNQD + Quaù haïn khaùc 4.892 4.510 259 123 12,03 11,09 0,64 0,3 4.980 4.030 782 168 8,71 7,05 1,37 0,29 Nôï khoù ñoøi + KTQD + KTNQD + Quaù haïn khaùc 344 0 183 161 0,85 - 0,45 0,4 6.484 0 6.244 240 11,34 - 10,92 0,42 (Nguoàn: Baûng toång hôïp tín duïng naêm 2001, 2002 cuûa phoøng kinh doanh) Baûng 5: TÌNH HÌNH NÔÏ QUAÙ HAÏN THEO LOAÏI HÌNH KINH TEÁ VAØ THÔØI HAÏN CHO VAY. Ñôn vò: trieäu ñoàng. Chæ tieâu Naêm 2001 Naêm 2002 So saùnh 2002/2001 Soá tieàn Tyû leä % Soá tieàn Tyû leä % Soá tieàn Tyû leä % Toång dö nôï 1.571.151 2.002.709 + 431.558 Toång nôï quaù haïn 40.665 2,59 57.187 2,86 + 16.522 + 40,6 Theo thaønh phaàn kinh teá + KTQD + KTNQD 27.059 13.606 2,07 5,15 46.656 10.531 3,33 1,74 + 19.579 - 3.075 + 72,42 - 22,6 Theo thôøi haïn + Ngaén haïn + Trung vaø daøi haïn 35.429 5.226 3,19 1,13 45.723 11.464 3,64 1,54 + 10.294 + 6.238 + 29,06 + 119,4 Theo loaïi tieàn + Noäi teä + Ngoaïi teä 26.871 13.794 1,82 15,14 30.451 26.736 1,87 7,14 + 3.580 + 12.942 + 11,32 + 93,82 (Nguoàn: Baûng toång hôïp tín duïng naêm 2001, 2002 cuûa phoøng kinh doanh) Baûng 2: CÔ CAÁU HUY ÑOÄNG VOÁN THEO NGUOÀN HÌNH THAØNH. Ñôn vò: tyû ñoàng. Nguoàn hình thaønh 31/12/2001 31/12/2002 So saùnh 2002/2001 Soá tieàn %/åNV Soá tieàn %/åNV Soá tieàn %/åNV - Tieàn göûi caùc TCKT 862 20,2 898 14,6 + 36 + 1,9 - Tieàn göûi caùc TCTD 1.454 34,2 1.931 31,4 + 477 + 25,2 - Tieàn tieát kieäm 640 15 972 15,8 + 332 + 17,5 - Kyø phieáu 1.141 26,8 2.055 33,4 + 914 + 48,3 - Tieàn göûi vaø vay khaùc 161 3,8 296 4,8 + 135 + 7,1 Toång nguoàn voán 4.258 6.152 + 1.894 (Nguoàn: Baûng caân ñoái taøi khoaûn toång hôïp taïi NHNo & PTNT Haø Noäi) Baûng 3: TÌNH HÌNH DÖ NÔÏ CUÛA CAÙC NGAÂN HAØNG QUAÄN. Ñôn vò: trieäu ñoàng. Ngaân haøng Naêm 2001 Naêm 2002 So saùnh 2002/2001 Soá tieàn Tyû leä % Trung taâm 1.114.499 1.159.406 +44.907 +4,03 Caàu Giaáy 70.404 123.298 +52.894 +75,13 Ñoáng Ña 51.166 83.000 +31.834 +62,22 Thanh Xuaân 40.360 87.651 +47.291 +177,17 Taây Hoà 108.836 191.725 +82.889 +76,16 Ba Ñình 57.986 75.252 +17.266 +29,8 Tam Trinh 38 1.453 +1.415 +3723,7 Hai Baø Tröng 67.190 87.099 +19.909 +29,6 Hoaøn Kieám 57.375 113.000 +55.625 +96,9 Chöông Döông 0 52.875 +52.875 - Traøng Tieàn 0 27.947 +27.947 - Toaøn thaønh phoá 1.571.151 2.002.709 +431.558 +27,47 (Nguoàn: Baûng keâ tình hình söû duïng voán taïi NHNo & PTNT Haø noäi) Baûng 1: TÌNH HÌNH BIEÁN ÑOÄNG NGUOÀN VOÁN CUÛA CAÙC NGAÂN HAØNG QUAÄN. Ñôn vò: Trieäu ñoàng. Ngaân haøng 31/12/2001 31/12/2002 % 2002/2001 Soá tieàn Tyû leä % Trung taâm 2.296.696 2.934.594 +637.898 +28.8 Caàu Giaáy 309.229 397.026 +87.797 +28.4 Ñoáng Ña 332.240 437.111 +104.871 +31.6 Thanh Xuaân 187.182 259.082 +71.900 +38.4 Taây Hoà 256.354 354.470 +98.116 +38.3 Ba Ñình 371.480 406.537 +35.057 +9.4 Tam Trinh 5.746 25.767 +20.021 +348.4 Hai Baø Tröng 304.857 555.125 +250.268 +82.1 Hoaøn Kieám 193.135 430.656 +237.521 +122.9 Chöông Döông 0 264.194 +264.194 - Traøng Tieàn 0 87.422 +87.422 - Toaøn thaønh phoá 4.256.919 6.151.984 +44.5 Baûng 4: TÌNH HÌNH SÖÛ DUÏNG VOÁN. Ñôn vò: trieäu ñoàng Chæ tieâu 31/12/2001 31/12/2002 So saùnh 2002/2001 Soá tieàn Tyû leä % Soá tieàn Tyû leä % Soá tieàn Tyû leä % Doanh soá cho vay + Noäi teä + Ngoaïi teä 3.424.007 2.646.498 777.509 77,3 22,7 4.193.504 3.175.125 1.018.379 75,7 24,3 +769.497 +528.627 +240.870 +22,47 +19,86 +30,98 Doanh soá thu nôï + Noäi teä + Ngoaïi teä 3.668.286 2.770.775 897.511 75,5 2,5 3.761.945 2.774.618 987.327 73,8 26,2 +93.659 +3.843 +89.816 +2,55 +0,14 +10,01 Toång dö nôï + Noäi teä + Ngoaïi teä 1571151 1.480.024 91.127 94,2 5,8 2.002.709 1.628.202 374.507 81,3 18,7 +431.558 +148.178 +282.930 +27,47 +10,01 +310,48 Dö nôï ngaén haïn + DNNN + DNNQD + Hoä saûn xuaát + Dö nôï khaùc 1.109.233 949.725 80.308 31.059 48.141 70,6 85,6 7,2 2,8 4,3 1.257.701 845.175 241.479 83.008 88.039 62,8 67,2 19,2 6,6 7 +148.468 -104.550 +161.171 +51.949 +39.898 +13,38 -11,01 +200,7 +167,25 +82,88 Dö nôï trung daøi haïn + DNNN + DNNQD + Hoä saûn xuaát + Dö nôï khaùc 461.918 357.293 58.710 9.885 36.030 29,4 77,3 12,7 2,1 7,9 745.008 554.286 109.516 26.075 55.131 37,2 74,4 14,7 3,5 7,4 +283.090 +196.993 +50.806 +16.190 +19.101 +61,29 +55,13 +86,54 +163,78 +53,01 (Nguoàn: Baûng toång hôïp tín duïng 2001, 2002 cuûa phoøng kinh doanh) Baûng 7: THÖÏC TRAÏNG NÔÏ QUAÙ HAÏN THEO NGUYEÂN NHAÂN (Ñeán 31/12/2002) Ñôn vò: trieäu ñoàng. Chæ tieâu Soá tieàn %/å nôï quaù haïn Toång nôï quaù haïn 57.187 100 1. Theo nguyeân nhaân chuû quan 40.917 71,54 - Veà phía Ngaân haøng 0 0 - Veà phía khaùch haøng 40.917 71,54 Trong ñoù + Do kinh doanh thua loã, phaù saûn 13.725 24 + Söû duïng voán sai muïc ñích, löøa ñaûo 709 1,24 + Khaùch haøng chieám duïng voán 26.483 46,31 2. Theo nguyeân nhaân khaùch quan 7.932 13,87 - Do baát khaû khaùng 7.457 13,04 - Do cô cheá chính saùch 475 0,83 3. Nguyeân nhaân khaùc 8.338 14,58