Đề tài Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Vietcombank

nh doanh, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam còn tích cực tham gia các hiệp hội ngành nghề như Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Asean Pacific Banker’s Club và là một trong những thành viên đầu tiên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam. Năm 2006 sẽ mở ra một chương mới trong lịch sử hoạt động của Ngân hàng với việc cổ phần hoá Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Những thay đổi về quản trị ngân hàng hiện đại theo thông lệ quốc tế, mở rộng loại hình kinh doanh, phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, đầu tư vào công nghệ sẽ góp phần trong việc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thực hiện mục tiêu trở thành một trong những tập đoàn tài chính đa năng hàng đầu trong khu vực trong giai đoạn năm 2015 – 2020. Sơ đồ hệ thống tổ chức của Ngân Hàng Phó tổng GĐ Phó tổng GĐ Phó tổng GĐ Phó tổng GĐ ALCO Ủy ban quản lý rủi ro Ban kiểm soát HĐQT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC Các công ty liên doanh Phó tổng GĐ Các đơn vị ở nước ngoài Các công ty con trong nước HĐQT TRUNG ƯƠNG Sở giao dịch & 58 chi nhánh Phó tổng GĐ II. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK Nhờ những sáng kiến và nỗ lực trong huy động vốn, Ngân hàng Ngoại thương trong năm 2005 đã thu hút 155.750 tỷ đồng từ thị trường, tăng 24% so với năm 2004. Trong đó, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân cư là 119.779 tỷ đồng, chiếm 77% tổng vốn huy động, tăng 9,3% so với năm 2004. Vốn huy động từ thị trường liên ngân hàng chiếm 23%, tăng 124,4% so với năm 2004. Cơ cấu vốn VND/ ngoại tệ trong tổng vốn huy động trên 2 thị trường đã chuyển biến dần trong các năm qua và hiện ở mức 46%/54%. Tỷ lệ này đã được cân bằng dần qua các năm, từ mức 41,8%/58,2% năm 2004 và 39,2%/ 60,8% vào cuối năm 2003, phản ánh xu hướng chú trọng hơn đến thu hút nguồn vốn nội tệ của Ngân hàng. Tỷ trọng vốn có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và dân cư chiếm 57,4% so với vốn huy động từ thị trường I, tăng so với mức 45,5% của năm 2004. 1. Khái quát chung về tình hình sử dụng vốn: Trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng Vietcombank tiến hành sử dụng một cách có hiệu quả nguồn vốn đó, đem lại lợi nhuận tương đối ổn định. Với nguồn vốn huy động được, ngân hàng đã tiến hành cho vay đối với các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh, các hộ cá thể để tiến hành sản xuất kinh doanh. Một phần được ngân hàng chuyển vào dự trữ thanh toán tại ngân hàng Vietcombank nhằm đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng. Phần lớn nguồn vốn được dùng để đáp ứng nhu cầu thanh toán nội bộ trong hệ thống ngân hàng Việt Nam (như nhận chi trả, chuyển tiền...) 2. Hoạt động cho vay Hoạt động cho vay của ngân hàng chiếm một lượng vốn khá lớn trong tổng nguồn vốn huy động được. Nó là hoạt động đem lại lợi nhuận chính cho ngân hàng. Để thấy được hoạt động cho vay của Ngân hàng Vietcombank chúng ta xem bảng sau: Bảng 1. Kết quả cho vay của ngân hàng Vietcombank Đơn vị: Tr.đồng Thời điểm 2003 2004 2005 2006 Doanh số cho vay 55.662.700 22.457.850 113.145.100 86.785.100 + Ngắn hạn 54.418.700 22.895.000 107.125.100 82.440.000 + Trung và dài hạn 1.851.000 850.000 6.456.000 4.147.100 Doanh số thu nợ 80.145.100 22.785.400 94.987.300 81.123.400 + Ngắn hạn 79.147.900 21.754.100 90.278.000 78.422.200 + Trung và dài hạn 200.000 700.000 4.300.000 3.200.000 Dư nợ 20.140.390 20.456.840 39.700.600 46.000.000 + Ngắn hạn 19.895.500 19.768.800 34.458.400 40.000.000 + Trung và dài hạn 890.000 1.040.000 4.200.000 6.000.000 Dư nợ quá hạn 5.100.000 4.200.000 5.900.000 3.600.000 (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Nhìn vào bảng kết quả ta thấy lượng vốn mà ngân hàng cho vay chiếm một phần tương đối lớn trong tổng nguồn vốn, đặc biệt là trong 2 năm 2005 và 2006. Lượng vốn cho vay chủ yếu tập trung vào ngắn hạn cho nên doanh số thu nợ đến cuối năm gần như tương đương với lượng vốn cho vay. Tổng dư nợ tăng nhưng với tốc độ không cao vào hai năm 2003, 2004 nhưng đột ngột tăng mạnh vào hai năm sau. Đến cuối năm 2006 tổng dư nợ đạt 46 tỷ đồng so với 20,4 tỷ năm 2003.. Để thấy được tình hình cho vay vốn đối với các thành phần kinh tế, chúng ta xem bảng dưới đây. Bảng 2. Kết cấu cho vay của Vietcombank Đơn vị: tr.đồng Thời điểm Thành phần 2003 2004 2005 2006 Cho vay DN NN 8.568.100 2.005.589 4.460.041 6.200.521 Cho vay DN ngoài QD 2.998.500 4.896.800 5.000.000 4.811.000 Cho vay khác 45.100 20.050 63.500 20.100 Tổng cho vay 11.455.700 6.922.850 9.113.100 11.086.100 (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Nhìn vào bảng kết cấu trên ta thấy trong hai năm đầu 2003 và 2004 lượng vốn cho doanh nghiệp Nhà nước vay còn khá ít trong tổng vốn cho vay. Nhưng sang văm 2005 đặc biệt là năm 2006 do Ngân hàng đã đặt quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nước trên địa bàn do đó lượng vốn cho doanh nghiệp Nhà nước hạn vay khá cao, chiếm tỷ trọng lớn (như năm 2006 là 72%). Qua bảng chúng ta còn thấy được tình hình cho vay của Ngân hàng đối với các thành phần kinh tế không được ổn định, lý do là do sự biến động thất thường của nhu cầu về vốn của mỗi thành phần kinh tế và biến động của nền inh tế. Để thấy được một cách khái quát hơn về tình hình cho vay của ngân hàng, chúng ta sẽ phân tích tình hình sử dụng vốn đối với từng hình thức cho vay mà ngân hàng áp dụng. 2.1. Cho vay ngắn hạn: Như chúng ta đã biết, các nguồn vốn cho vay ngắn hạn có hệ số an toàn rất cao. Mà mục tiêu của hoạt động cho vay là hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, đảm bảo an toàn tài sản. Do vậy nếu tỷ lệ vốn cho vay ngắn hạn càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp. Do đó ngân hàng đã bám sát chủ trương tập chung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo nguồn vốn, tỷ lệ vốn cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng vốn cho vay, có những năm tỷ trọng chiếm hơn 90% tổng vốn cho vay. Ngân hàng cho vay chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước, đồng thời ngân hàng cũng lựa chọn một số doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thực sự có hiệu quả để đầu tư đảm bảo an toàn vốn. Các doanh nghiệp được cho vay ngắn hạn chủ yếu là một số công ty thuộc các tổng công ty lớn. Các khoản cho vay ngắn hạn nhằm hỗ trợ các nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp được đáp ứng nhu cầu thanh toán đã góp phần đẩy nhanh tốc độ kinh doanh, đem lại hiệu quả kinh tế. Ngoài ra với việc cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán cũng có tác dụng tạo nguồn thu đối với ngân hàng. Nhiều doanh nghiệp được vay vốn đã mở rộng kinh doanh, mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng và tạo nguồn thu về ngoại tệ qua các hoạt động thanh toán quốc tế. Trong hai năm 2003 và 2004 do lượng vốn cho vay đối với các doanh nghiệp ít, do đó lượng vốn cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu. Sang đến năm 2005 đặc biệt là năm 2006 lượng vốn cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp Nhà nước chiếm khối lượng lớn (cụ thể là năm 2005 là 27% và 2006 là 52,3% so với tổng lượng vốn cho vay). Để nhìn một cách khái quát hơn tình hình cho vay ngắn hạn của Ngân hàng đối với các thành phần kinh tế, chúng ta hãy xem bảng sau. Bảng 3. Kết cấu cho vay ngắn hạn của ngân hàng Vietcombank Đơn vị: Tr. đồng. Thời điểm Thành phần 2003 2004 2005 2006 Cho vay DNNN 7.800.000 1.700.000 41.500.000 60.000.000 Cho vay DN ngoài QD 2.300.000 500.000 4.200.000 3.400.000 Cho vay khác 44.600.246 19.800.241 61.400.214 18.600.896 (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Nhìn vào bảng ta thấy doanh số cho vay giữa các năm của các thành phần không thực sự ổn định, một mặt là do biến động của thị trường nhu cầu về vốn và do sự chỉ đạo của Ngân hàng trong việc cho vay. Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng được vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhưng chiếm số lượng ít. Lý do các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có tiềm lực kinh tế không mạnh, tình hình kinh doanh không được ổn định, do đó việc đầu tư vốn vào các doanh nghiệp đó rất mạo hiểm, mang tính rủi ro cao. Do vậy trong thời gian tới ngân hàng cần thẩm định kỹ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh để có biện pháp đầy đủ hợp lý đảm bảo vừa thu hút được nhiều doanh nghiệp vay vốn vừa đảm bảo được vốn của ngân hàng. Các hình thức cho vay khác như cầm cố tài sản, bảo lãnh chiếm một phần trong các khoản cho vay ngắn hạn. Các khoản cho vay này được thực hiện đối với một số doanh nghiệp kinh tế tư nhân, cá nhân có nhu cầu về vốn trong thời gian ngắn. Họ đem cầm cố những tài sản giấy tờ có giá để được vay vốn. Dư nợ ngắn hạn tăng, đến cuối năm 2006 dư nợ ngắn hạn đạt 40 tỷ đồng (chiếm 87% tổng dư nợ). Để thấy được tình hình dư nợ ngắn hạn của ngân hàng chúng ta xem bảng dưới đây. Bảng 4. Kết quả dư nợ ngắn hạn của Vietcombank Đơn vị: Tr.đồng Thời điểm Nguồn 2003 2004 2005 2006 Dư nợ ngắn hạn 19.500.214 19.800.256 34.400.852 40.000.126 Dư nợ cho vay DNNN 2.400.258 2.100.364 16.400.478 30.700.210 Dư nợ cho vay DNNQD 500.521 600.256 3.500.841 2.100.639 Dư nợ cho vay khác 16.600.145 17.100.874 14.500.610 7.200.624 Biến động 0 1.300.458 3.460.014 7.600.489 % biến động 0 1,5% 73,7% 16,3% (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Nhìn vào bảng dư nợ ngắn hạn ta thấy, mặc dù dư nợ ngắn hạn có tăng nhưng với tốc độ tăng không đều. Năm 2004 chỉ tăng với tốc độ 1,5%, nhưng sang năm 2005 tốc độ tăng đột ngột là 73,7% và lại có chiều hướng suy giảm vào các năm tới. Thiết nghĩ ngân hàng cần có biện pháp cụ thể để đẩy nhanh tốc độ cho vay, duy trì tốc độ tăng của dư nợ ngắn hạn ổn định trong những năm tới. 2.2. Cho vay trung và dài hạn: Do tính rủi ro cho vay trung và dài hạn là cao hơn so với cho vay ngắn hạn, do đó hiện nay ngân hàng cho vay trung và dài hạ với lượng vốn ít, tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp nhà nước làm ăn có hiệu quả. Chúng ta hãy xem bảng sau: Bảng 5. Kết cấu cho vay trung và dài hạn của Vietcombank. Đơn vị: Tr. đồng Thời điểm Thành phần 2003 2004 2005 2006 Cho vay DNNN 300.500 300.950 3.100.125 2.005.452 Cho vay DN ngoài QD 200.220 300.650 800.840 600.230 Cho vay khác 500.000 250.000 2.100.710 1.500.680 (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Nhìn vào bảng ta thấy lượng vốn trung và dài hạn mà Ngân hàng cho các thành phần kinh tế vay chiếm một lượng rất nhỏ trong tổng doanh số cho vay. Nhưng lượng vốn cho vay này trong những năm qua có một bước phát triển đáng kể và Ngân hàng cần tiếp tục duy trì tốc độ phát triển như hiện nay. Những khoản cho vay trung và dài hạn này rất cần thiết đối với việc đầu tư, phát triển của doanh nghiệp. Các khoản cho vay trung dài hạn đầu tư đối với sản xuất đòi hỏi phải có đội ngũ cán bộ thẩm định có nghiệp vụ vững vàng. Ngân hàng chú trọng vào việc đầu tư có hiệu quả, đầu tư cho những dự án có tính khả thi cao. Tuy rằng những dự án đầu tư chưa kết thúc nhưng qua tình hình tài chính của các dự án có thể thấy rằng các dự án đang tiến triển tốt đẹp. Sau một thời gian hoạt động, hiện nay ngân hàng đang tăng cường đội ngũ cán bộ thẩm định có năng lực nhằm đẩy mạnh các khoản đầu tư, nhằm thu lời và an toàn vốn. Các khoản cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện nay gần như chưa có. Nhiều doanh nghiệp cần vay vốn trung và dài hạn nhằm mở rộng sản xuất nhưng hiện nay còn nhiều hạn chế trong thủ tục cho vay. Do lượng vốn cho vay còn ít do đó dư nợ trung và dài hạn còn chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng dư nợ. Để thấy được tình hình dư nợ chúng ta xem xét bảng dưới đây. Bảng 6. Kết quả dư nợ trung và dài hạn của ngân hàng Vietcombank Đơn vị: Tr.đồng Thời điểm Nguồn 2003 2004 2005 2006 Dư nợ trung và dài hạn 890.000 1.040.110 4.200.540 6.000.000 Dư nợ cho vay DNNN 350.000 550.110 2.500.200 3.200.000 Dư nợ cho vay DN N QD 100.000 200.000 500.300 700.000 Dư nợ cho vay khác 440.000 290.000 1.200.040 2.050.000 Biến động 0 150 3.160 1.800 % Biến động 16,9% 303,8% 42,8% (Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng) Từ bảng kết quả trên chúng ta thấy, tuy với số lượng dư nợ ít nhưng tỷ lệ dư nợ đã tăng nhanh (cụ thể năm 2005 tăng 303,8%). Đồng thời do công tác cho vay vốn của ngân hàng đang được tiến hành từng bước có hiệu quả nên các khoản vay trung và dài hạn có khả năng thu hồi nhanh, an toàn vốn và lãi, không có hiện tượng trở thành nợ quá hạn. 2.3. Đánh giá thị trường cho vay và đầu tư của ngân hàng hiện nay: Là một trung gian tài chính trong nền kinh tế thị trường, đối với ngân hàng thương mại thị trường cho vay và đầu tư là vấn đề sống còn quyết định đầu ra của ngân hàng. Do đó đòi hỏi ngân hàng phải có sự tìm hiểu kỹ về thị trường cho vay và đầu tư nhằm mục đích tối đa hoá lợi nhuận. Giữ và thu hút khách hàng thông qua nhu cầu, đo lường và dự báo nhu cầu của thị trường trong tương lai nhằm lựa chọn thị trường mục tiêu. Ngân hàng có thể mở rộng thị trường cho vay đối với khu vực ngoài quốc doanh hoặc phát triển thêm các hoạt động cho vay khác. Tuy nhiên khi cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh thường vấp phải tình trạng nợ quá hạn cao, nhiều cá nhân mượn danh nghĩa lập công ty để lừa đảo vay vốn ngân hàng thực hiện những phi vụ làm ăn phi pháp đã gây ra những hậu quả to lớn cho nền kinh tế nói chung và cho các ngân hàng nói riêng. Do đó, các ngân hàng hiện nay rất cảnh giác khi cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Đối với Ngân hàng, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vay vốn rất hạn chế, hầu như chưa có. Kinh tế ngoài quốc doanh là một thị trường rất sôi động, đầy tiềm năng song chưa được khai thác triệt để. Mặt trái rất phức tạp, là nơi hội tụ nhiều yếu tố bất ổn định do nhiều nguyên nhân trong đó kể đến là thủ đoạn lừa đảo. Đầu tư vào khu vực này nếu không có những giải pháp hữu hiệu dễ dẫn đến nợ quá hạn. Phần lớn trong bối cảnh chung hiện nay của đất nước họ được đánh giá là những doanh nghiệp không chấp hành đầy đủ chế độ kế toán, thông tin báo cáo thường sai sự thật. Thành phần kinh tế này hiện nay chưa thực sự hấp dẫn với ngân hàng nhưng còn và sẽ là khách hàng của ngân hàng do đó cần phải tìm một giải pháp hữu hiệu để khai thác tiềm năng của khu vực này. Thị trường cho vay và đầu tư của ngân hàng có nhiều triển vọng để phát triển. Nhu cầu về vốn của khách hàng là khá lớn, ngân hàng chỉ mới tập trung vào khu vực kinh tế quốc doanh, chưa khai thác được tiềm năng của các thành phần kinh tế khác. Mặt khác đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngân hàng mới chỉ đáp ứng được một phần nhỏ nhu cầu. Do đó trong những năm tới xu hướng cho vay và đầu tư của ngân hàng có một tiềm năng rất to lớn, mà ngân hàng cần nắm bắt và đáp ứng nhu cầu nhằm đem lại lợi nhuận cao. III. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC SỬ DỤNG VỐN CỦA VIETCOMBANK. 1. Những tồn tại: 1.1. Từ phía các cơ quan quản lý: Từ năm 1992, thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước, hai pháp lệnh Ngân hàng ra đời đã tạo cơ sở pháp lý cho hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến hành một bước đổi mới cơ bản chuyển sang hoạt động theo mô hình ngân hàng với hai cấp. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan quản lý Nhà nước về tiền tệ và tín dụng, là ngân hàng phát hành đồng thời là ngân hàng của các ngân hàng trên lãnh thổ Việt Nam. Các Ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng theo cơ chế thị trường trong khuôn khổ pháp luật. Trong 10 năm qua, hệ thống ngân hàng không ngừng được củng cố và phát triển góp phần tích cực vào những thành tựu chung của công cuộc đổi mới, nổi bật là đẩy lùi nạn lạm phát phi mã, ổn định giá trị đồng tiền, ổn định kinh tế vĩ mô, phục vụ có hiệu quả cho nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội. Những thành tựu đó đã đạt được trong hoàn cảnh đầy khó khăn thử thách của cơ chế thị trường và khi nền kinh tế nước ta còn ở trình độ thấp, đang chuyển đổi, những năm gần đây lại bị thiên tai dồn dập, và đặc biệt phải chống đỡ với những khó khăn của cuộc khủng hoảng tài chính trong khu vực. Tuy nhiên do mới chuyển đổi mô hình và cơ chế hoạt động còn thiếu kinh nghiệm vận hành trong cơ chế thị trường nên hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã không tránh khỏi những thiếu sót và bất cập cả về xây dựng khuôn khổ pháp lý, đào tạo cán bộ, kiện toàn tổ chức, chất lượng hiệu quả trong quản lý cũng như trong kinh doanh... chưa đi kịp yêu cầu đổi mới phù hợp với kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, chưa phục vụ thật tốt và đem lại hậu quả tốt cho sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước: - Luật Ngân hàng nhà nước và luật các tổ chức tín dụng đã có hiệu lực từ ngày 1 tháng 10 năm 2005, nhưng việc xây dựng các văn bản pháp quy để thi hành luật tuy có nhiều cố gắng nhưng vẫn còn chậm, thiếu đồng bộ, chưa hoàn chỉnh; một số chính sách, quy định không còn phù hợp chưa được sửa đổi bổ sung kịp thời đã gây không ít khó khăn đối với việc nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng; - Các công cụ chủ yếu của chính sách tiền tệ chậm được đổi mới, công cụ quản lý hành chính trực tiếp không còn phù hợp và ít hiệu quả vẫn còn được sử dụng khá phổ biến. Các công cụ gián tiếp trong hoạch định và thực thi chính sách còn rất sơ khai. Việc đổi mới cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái từ đầu năm 2006 là một bước tiến quan trọng nhưng cần phải tiếp tục hoàn thiện để nâng cao tính linh hoạt và khả năng ứng phó với cơ chế thị trường đầy biến động. Cơ chế điều hành lãi suất còn mang nặng tính hành chính trực tiếp và giản đơn. Việc xây dựng thị trường tiền tệ thứ cấp là một khâu then chốt của chính sách tiền tệ nhưng triển khai còn rất chậm. - Hệ thống thanh toán giữa khách hàng với ngân hàng và hệ thống thanh toán liên ngân hàng (thanh toán bù trừ) đã góp phần nâng cao hiệu quả chu chuyển vốn trong toàn bộ nền kinh tế, nhưng tình trạng thanh toán bằng tiền mặt vẫn còn khá phổ biến, làm cho việc điều hoà lưu thông tiền tệ và quản lý kho quỹ rất khó khăn, phân tán, tốn kém, ảnh hưởng rất lớn đến việc hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và cấu trúc lại hệ thống. - Cơ cấu tổ chức của ngân hàng chưa đáp ứng được yêu cầu hoạt động có hiệu lực của một hệ thống được quản lý tập trung thống nhất. Cơ chế điều hành theo hệ - Năng lực tài chính của nhiều ngân hàng thống dọc vẫn còn nhiều khiếm khuyết. Sự phối hợp giữa Ngân hàng nhà nước và Bộ Tài chính trong chính sách tài chính - tiền tệ còn thiếu chặt chẽ. Những hạn chế nói trên phần nào làm giảm hiệu lực quản lý, điều hành của Ngân hàng nhà nước, cản trở việc đổi mới công cụ chính sách tiền tệ và hệ thống thanh toán.thương mại còn yếu, vốn tự có nhỏ, chất lượng tín dụng thấp (tỷ lệ nợ quá hạn cao) đang làm cho hoạt động tín dụng thiếu lành mạnh, có nhiều rủi ro, đe doạ nền tảng tài chính của các ngân hàng thương mại. Điều này một mặt phản ánh năng lực quản lý hạn chế của các ngân hàng thương mại, mặt khác cũng cho thấy hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp và của nền kinh tế nói chung còn rất thấp. - Năng lực điều hành kinh doanh trong kinh tế thị trường của các Ngân hàng thương mại còn nhiều bất cập, nặng về nghiệp vụ truyền thống, các nghiệp vụ mới chậm được áp dụng, nên hiệu quả kinh doanh thấp và đang có xu hướng giảm sút, kể cả trong lĩnh vực tín dụng và kinh doanh dịch vụ. Các chỉ tiêu về tỷ lệ chi phí nghiệp vụ và khả năng sinh lời của phần lớn các ngân hàng thương mại đều thua kém các ngân hàng trong khu vực. Đây là thách thức lớn của các ngân hàng thương mại Việt Nam về sức cạnh tranh quốc tế ở trong nước cũng như nước ngoài. - Trình độ nghiệp vụ của cán bộ quản lý và viên chức ngân hàng nhìn chung chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển ngày càng cao của hệ thống ngân hàng ngày càng hiện đại và phải cạnh tranh gay gắt. Công tác đào tạo bồi dưỡng, bố trí cán bộ còn nhiều thiếu sót. Một bộ phận cán bộ và viên chức ngân hàng thoái hoá, biến chất, tham nhũng hối lộ tiếp tay cho kẻ xấu gây tổn thất lớn về tiền của của nhà nước và nhân dân. - Một thời gian dài, công tác thanh tra, kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng không được coi trọng đúng mức, chất lượng hiệu quả kém, thiếu nghiêm khắc trong việc xử lý các sai phạm. Điều đó đã tạo khe hở cho những vụ vi phạm pháp luật nghiêm trọng làm ảnh hưởng xấu đến nền tảng tài chính, độ an toàn và uy tín của cả hệ thống. Vai trò tổ chức Đảng và đảng viên trong ngành ngân hàng chưa được xây dựng và phát huy đúng mức, nhất là trong việc đấu tranh ngăn ngừa tiêu cực làm cho hệ thống ngân hàng thực sự lành mạnh, quán triệt và thực hiện có hiệu quả đường lối chủ trương của Đảng và pháp luật của Nhà nước. - Thủ tục vay vốn ngân hàng khá phức tạp, có nhiều loại hồ sơ người vay phải xin rất nhiều chữ ký và con dấu. Trong khi đó người dân gửi tiền (ngân hàng đi vay) thì thủ tục rất đơn giản: chỉ cần viết 1 giấy gửi tiền là xong. Thực trạng nói trên đã phần nào phản ánh tính phức tạp của quá trình đổi mới hệ thống ngân hàng với không ít khó khăn khách quan và khuyết điểm chủ quan. Quán triệt đường lối của Đảng và yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của đất nước, nhận rõ thành tựu cũng như tồn tại yếu kém và nhiệm vụ chính trị được giao trong giai đoạn mới, đi liền với những thời cơ thuận lợi và khó khăn thách thức to lớn trong tiến trình hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải tiếp tục đẩy mạnh hơn nữa công cuộc đổi mới một cách cơ bản toàn diện, với bước đi khẩn trương đồng bộ và vững chắc. 1.2. Những tồn tại từ phía ngân hàng: Trong những năm qua, tuy hoạt động huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng Vietcombank đã đạt được một số thành tựu như: nguồn vốn huy động ổn định và tăng trưởng đều, dư nợ ngày một tăng, nợ quá hạn giảm dần... Nhưng trong công tác huy động và sử dụng vốn của mình, Ngân hàng Vietcombank vẫn bộc lộ một số tồn tại nhất định cần khắc phục. 1.2.1. Những tồn tại trong công tác huy động vốn: - Nguồn vốn mà Ngân hàng Vietcombank huy động trong các năm qua tuy có sự tăng trưởng nhưng với tốc độ không cao, chất lượng nguồn vốn chưa tốt. Nguồn vốn huy động được đa phần là từ phát hành kỳ phiếu, trong khi đó tiền gửi của dân cư và của các tổ chức kinh tế ít và ngày càng có xu hướng suy giảm. Mặc dù lượng vốn huy động mà ngân hàng huy động bằng đồng ngoại tệ (mà chủ yếu là đôla Mỹ) ngày một tăng và với tốc độ quy mô ngày một cao, nhưng trong khi đó lượng vốn mà ngân hàng huy động bằng đồng nội tệ lại suy giảm, tư đó làm mất cân đối nguồn vốn huy động giữa đồng nội tệ và ngoại tệ. - Việc huy động vốn của Ngân hàng mới chủ yếu tập trung vào việc phát hành kỳ phiếu và một phần huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư. Còn việc huy động vốn trong các doanh nghiệp quốc doanh, và đặc biệt các doanh nghiệp ngoài quốc doanh còn ít. Vì lượng vốn của các doanh nghiệp chiếm một phần rất lớn và quan trọng trong nền kinh tế. - Các hình thức huy động vốn chưa phong phú, mới chỉ tập trung ở một số hình thức như nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu. Trong khi đó ngân hàng chưa tạo dựng nguồn vốn của mình bằng việc đi vay ngân hàng khác, vay các tổ chức tín dụng, nhằm tăng tổng nguồn vốn huy động đảm bảo nhu cầu vay vốn của các cá nhân, các tổ chức kinh tế để từ đó đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. 1.2.2 Những tồn tại trong công tác sử dụng vốn: Công tác sử dụng vốn có những tồn tại sau: + Tuy rằng tổng dư nợ tín dụng qua các năm cũng tăng lên, nhưng việc đầu tư vốn chưa có chiều sâu. Các hoạt động tín dụng mới chỉ dừng lại ở một số hoạt động thông thường như cho vay đối với dân cư và tổ chức kinh tế... và chưa đáp ứng được hết nhu cầu vay vốn. Công tác cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh còn hạn chế. Ngân hàng tránh rủi ro khi cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, nhưng trong điều kiện của nền kinh tế nước ta hiện nay thì các thành phần kinh tế tư nhân, hộ gia đình có vai trò quan trọng đối với nền sản xuất xã hội. CHƯƠNG III:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK I.ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI: 1. Định hướng trong công tác sử dụng vốn: - Mở rộng các hoạt động tín dụng như kinh doanh bất động sản, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, thanh toán thẻ tín dụng... - Tập trung đầu tư vốn cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, chú trọng đầu tư cho các Tổng công ty thực hiện các chương trình được chính phủ phê duyệt. Tiếp tục đầu tư cho các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả. có đầy đủ hồ sơ pháp lý chuẩn mực, bảo đảm thu hồi vốn vay. - Tiến hành mở rộng đầu tư cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh với điều kiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả và có đầy đủ hồ sơ pháp lý. 2. Một số chỉ tiêu cần đạt trong những năm tới: - Tổng nguồn vốn tăng trên 15% . - Tổng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế tăng 20 -22% - Dư nợ hàng năm tăng từ 20 - 25% một năm. - Tỷ lệ nợ quá hạn giảm 5% so với năm trước. - Đảm bảo an toàn tài sản trong kinh doanh. - Kinh doanh đảm bảo thực hiện đúng pháp luật đã quy định II - GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TỪ NGÂN HÀNG VIETCOMBANK: 1. Giải pháp đối với ngân hàng: 1.1 Một số giải pháp chung: 1.1.1 Cải tiến hoạt động và mở rộng các hình thức dịch vụ ngân hàng: - Thủ tục giản đơn, gọn nhẹ: Khách hàng tới gửi tiền, chuyển tiền, rút tiền... Ngoài mục đích thu lãi, an toàn, còn mong muốn thủ tục đơn giản, nhanh chóng. Nếu thủ tục rườm rà quá lâu thì họ ngại và sẽ mất nhiều thời gian. Do đó ngân hàng phải cải tiến các thủ tục sao cho đơn giản, rõ ràng, nhanh chóng, thanh toán có hiệu quả nhưng vẫn đảm bảo an toàn cho khách. - Cung cấp thông tin, tư vấn đầu tư: Cung cấp thông tin, tư vấn đầu tư là vấn đề cấp thiết của mỗi ngân hàng giúp khách hàng hiểu biết các hoạt động của ngân hàng, biết cần phải làm gì, khi nào, ở đâu, có những thuận lợi và khó khăn nào cho họ nhằm giảm bớt thất thoát của họ và của chính ngân hàng, xã hội tạo niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng. Đây cũng chính là công cụ để tuyên truyền quản cáo rất hữu hiệu, do đó ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin chính xác kịp thời. - Dịch vụ chi lương: Ngân hàng có thể áp dụng hình thức này với các doanh nghiệp khách hàng lớn có thu nhập cao, ổn định. Từ số dư thừa tài khoản của doanh nghiệp tại ngân hàng, ngân hàng sẽ thực hiện chi trả lương cho nhân viên của doanh nghiệp. Đến kỳ phát lương doanh nghiệp sẽ gửi một bảng lương cho ngân hàng. Ngân hàng sẽ trích tài khoản của doanh nghiệp qua tài khoản nhân viên đối với các nhân viên có tài khoản tại ngân hàng, nếu nhân viên có tài khoản tại ngân hàng khác thì ngân hàng trích tài khoản của doanh nghiệp qua tài khoản của nhân viên đó tại ngân hàng kia. Nói chung hình thức này giảm bớt được chi phí rút tiền từ ngân hàng về phát lương đối với doanh nghiệp. Với nhân viên họ được hưởng một phần lãi suất đối với khoản tiền chưa cần sử dụng tới, đồng thời đảm bảo được bí mật tình hình tài chính của họ. Với ngân hàng giữ được một khoản tiền lớn để hoạt động kinh doanh. 1.1.2 Hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh: Rủi ro xảy ra khi ngân hàng cho khách hàng vay vốn mà không thu hồi được dẫn đến vốn bị ứ đọng không quay vòng. Nếu ngân hàng thực hiện tốt chính sách cho vay, kinh doanh có hiệu quả thì sẽ dẫn tới có nhiều khách hàng có quan hệ tốt với ngân hàng, uy tín của ngân hàng sẽ được nâng cao, tạo điều kiện huy động vốn dễ dàng và đạt hiệu quả cao. 1.1.3 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng: Tạo dựng lòng tin vững chắc đối với khách hàng, khuyến khích khách hàng đến ngân hàng giao dịch. Do đó tác phong, lề lối làm việc của cán bộ nhân viên trong ngành ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng. + Thái độ của nhân viên ngân hàng + Trình độ của nhân viên ngân hàng: Nhân viên ngân hàng phải có sự hiểu biết nhất định, bảo đảm có thể hướng dẫn các thủ tục và giải đáp các vướng mắc, tạo niềm tin đối với khách hàng. Người nhân viên ngân hàng phải thường xuyên học hỏi nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ. Việc bố trí vị trí làm việc cho nhân viên ngân hàng phải tuỳ theo yêu cầu công việc, năng lực của mỗi cá nhân để có thể phát huy tốt sở trường của mỗi người và làm vững mạnh đội ngũ cán bộ công nhân viên. 1.1.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng: Ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến trong hệ thống ngân hàng để thanh toàn nhanh chóng an toàn, chính xác, tiện lợi nên cần nhanh chóng thiết lập hệ thống tự động, liên kết thanh toán qua mạng quốc gia giữa các ngân hàng với nhau và với khách hàng trong cả nước, tham gia mạng thanh toán toàn cầu phục vụ thanh tán quốc tế, áp dụng thẻ thanh toán điện tử, thanh toán không chứng từ qua mạng vi tính giữa các ngân hàng cùng và khác địa phương. 1.3 Giải pháp đối với công tác sử dụng vốn: 1.3.1 Đa dạng hoá các hình thức kinh doanh và hoạt động: Việc đa dạng hoá các hình thức trong hoạt động của ngân hàng là điều rất cần thiết. Việc đa dạng hoá các hình thức kinh doanh vừa đáp ứng được nhu cầu của khách hàng vừa giảm được khả năng rủi ro nếu xảy ra.Trông thời gian tới Ngân hàng nên mở rông thêm một số hình thức kinh doanh hoạt động là: - Thanh toán thẻ tín dụng, chi trả tiền tự động. - Mở dich vụ giữ hộ tiền vàng, giấy tờ có giá... cho khách hàng. - Thực hiện các dịch vụ tư vấn cho khách hàng về tài chính tiền tệ. - Làm đại lý huy động cho các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh có nhu cầu. Việc mở rộng các hình thức kinh doanh trên có điều kiện cơ bản đẻ thực hiện được, bởi vì ngân hàng có một mạng lưới hoạt động rộng khắp. Những dịch vụ này là hoạt động sinh lời của ngân hàng nhưng đồng thờichúng lại có tác dụng thu hút khách hàng. Cũng cần lưu ý rằng trong các hoạt động dich vụ của ngân hàng, giá cả của dịch vụ cũng hết sức linh hoạt và mang tính cạnh tranh cao để thu hút được và giữ niềm tin đối với khách hàng. 1.3.2 Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu đối với sổ tiết kiệm và các chứng chỉ tiền gửi: Như chúng ta biết, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn thường bị hạn chế bởi yếu tố kỳ hạn. Theo quy định người gửi tiền dưới hình thức có kỳ hạn chỉ được rút gốc và lãi khi hết thời hạn gửi. Thực tế khách hàng không thể có kế hoạch chính xác vì việc chi tiêu bất thường nên họ phải rút tiền ra trước hạn. ở trường hợp này, Ngân hàng áp dụng cho khách hàng hưởng lãi suất tiền gửi thấp hơn thấp hơn lãi suất lẽ ra khách hàng được hưởng, gây thiệt thòi cho người gửi tiền. Để khắc phục tình trạng trên,ngân hàng nên áp dụng cho vay thế chấp bằng sổ tiết kiệm khi gửi tiền với kỳ hạn dài, sắp đến ngày đáo hạn mà cần rút tiền thì có thể dùng sổ tiết kiệm của mình làm vật thế chấp vay vốn ngắn hạn cho những ngày còn lại để tránh thua thiệt về lãi suất do rút tiền trước kỳ hạn. Khách hàng được vay tối đa 80% giá trị của sổ tiết kiệm, việc này thuận lợi nhưng vẫn chưa đạt hiệu quả tối đa vì khách hàng chỉ được vay số tiền thấp hơn giá trị tiền mình sở hữu, Khi sổ tiết kiệm đến hạn, khách hàng phải đến ngân hàng rút tiền tiết kiệm để trả nợ vay hoặc dùng tiền từ nguồn khác để trả nợ. Do vậy ngân hàng nên áp dụng hình thức chiết khấu đối với sổ tiết kiệm để tạo hiệu quả hơn cho cả hai phía khách hàng và ngân hàng. Khi có nhu cầu rút tiền trước hạn, khách hàng có thể đưa sổ tiết kiệm của mình đến ngân hàng xin chiết khấu. Lãi suất chiết khấu phải lớn hơn lãi suất tiền gửi ( bằng lãi suất cho vay ) Như vậy, ngân hàng đã vừa thực hiện được việc chi trả tiền gửi tiết kiệm, vừa thực hiện được nghiệp vụ cho vay và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có thể chọn lựa giữa hình thức vay thế chấp bằng sổ tiết kiệm hay chiết khấu trực tiếp tiền gửi của mình. Ngoài các hình thức trên ngân hàng cũng cần phải nghiên cứu triển khai các hình thức huy động vốn dài hạn như huy động tiền gửi tiết kiệm xây dựng nhà ở, vừa hỗ trợ người dân sớm có nhà rút ngắn thời gian chờ đợi đủ vốn, vừa tạo nguồn vốn dài hạn cho ngân hàng. Hay áp dụng hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm dài hạn có thưởng, tức là sau một thời gian nhất định những sổ tiết kiệm với những mã số riêng sẽ được quay thưởng giống như quay sổ số và những giải thưởng chỉ mang tính chất khuyến khích của ngân hàng. Song song với việc đa dạng hoá tiền gửi tiết kiệm, Ngân hàng cần đẩy mạnh phát hành kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, lãi suất linh hoạt, tuỳ thuộc vào môi trường cạnh tranh và cung cầu trên thị trường,xây dựng đề án phát hành kỳ phiếu huy động vốn dài hạn, vừa tạo nguồn vốn vừa cung ứng hàng hoá cho thị trường vốn ra đời và hoạt động.  1.3.3 Ngân hàng cần có phương thức đầu tư thích hợp đối với các loại hình doanh nghiệp: - Đối với doanh nghiệp nhà nước: Hiện nay, ngân hàng cho vay vốn với đối tượng là doanh nghiệp nhà nước còn ít. Ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vốn cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả. Bám sát tình hình tổ chức kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nước, đầu tư theo đúng ngành nghề đăng ký sản suất kinh doanh đã đăng ký. Nắm vững tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua các báo cáo tài chính - kinh doanh của doanh nghiệp. Các báo cáo này phải chính xác và được ngân hàng kiểm tra kỹ lưỡng. Ngân hàng cần phân loại doanh nghiệp nhà nước theo 3 cấp độ A,B, C. Các doanh nghiệp loại A có tình hình tài chính khả quan, có hướng phát triển đúng đắn. Đối với loại hình doanh nghiệp này ngân hàng cần đầu tư vốn nếu như doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản suất kinh doanh. Đối với các doanh nghiệp loại B, có tốc độ tăng trưởng nhưng chậm do đó ngân hàng cần tìm hiểu kỹ tình hình của doanh nghiệp, phối hợp cùng doanh nghiệp trong việc phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngân hàng sẽ đầu tư nếu như thấy rằng hoạt động đầu tư vốn sẽ đem lại hiệu quả và hướng phát triển của doanh nghiệp là đúng đắn. Ngân hàng nên hạn chế đầu tư vốn cho các doanh nghiệp loại C. Vì các doanh nghiệp này tình hình tài chính không mấy khả quan, sản xuất linh doanh đình đốn, không có hướng phát triển đúng đắn. Việc làm ăn kém hiệu quả như thế sẽ dẫn đến tình trạng mất vốn nếu như ngân hàng quyết định đầu tư vào. Do vậy trước khi đầu tư hay cho vay vốn ngân hàng cần thẩm định rõ tình hình hoạt động của doanh nghiệpđó, từ đó có phương hướng cụ thể trong việc đầu tư. Tham dự vào hoạt động tài chính của các đơn vị kinh tế thông qua hoạt động đầu tư trực tiếp góp phần giải toả vốn, mở rộng sự kiểm soát của ngân hàng. - Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Các doanh nghiệp kinh tế ngoài quốc doanh được vay vốn của ngân hàng bao gồm các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, các cơ sở sản xuất kinh doanh được nhà nước công nhận. Còn về phương pháp cho vay, ngoài việc cho vay giản đơn theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, cho vay thu nợ theo từng nhóm, từng khế ước vay, nên quy định thêm một số phương thức cho vay linh động hơn như: + Cho vay theo dạng trả góp hàng ngày, hàng tuần, hàng tháng tuỳ theo tính chất sản xuất kinh doanh của từng doanh nghiệp. + Từng bước cho phép doanh nghiệp sử dụng séc thanh toán và cho mở rộng các hình thức thanh toán đối với doanh nghiệp. + Thực hiện các dịch vụ ngân hàng đối với doanh nghiệp như bảo lãnh trong việc đấu thầu dự án, dịch vụ tư vấn... Trong công tác cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cần chú ý tới các điều kiện vay vốn của doanh nghiệp: + Điều kiện về giấy phép kinh doanh, các thủ tục pháp lý quy định về chức năng quyền hạn của doanh nghiệp. + Tài sản thế chấp: Tài sản này phải thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp. Tài sản thế chấp được định giá cẩn thận và hợp pháp. - Đối với tư nhân, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh: - Cần tăng cường doanh số cho vay đối với tư nhân, doanh nghiệp sản suất kinh doanh nếu như kinh doanh có hiệu quả và trả đúng hạn. - Thủ tục cho vay cần phải giản đơn, phù hợp. - Cần bảo đảm các điều kiện về cầm cố, thế chấp tránh rủi ro. 1.3.4 Thực hiện Marketing ngân hàng: Ngân hàng cần có một bộ phận chuyên trách thực hiện nghiên cứu chiến lược Marketing ngân hàng. Hiện nay đây là một vấn đề còn được ít ngân hàng quan tâm. Marketing ngân hàng là một hệ thống quản lý trong một ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn và các dịch vụ của ngân hàng bằng các chính sách biện pháp linh hoạt để thích ứng với thị trường đạt mục tiêu tăng trưởng và phát triển.Hoạt động Marketing ngân hàng phải hoàn thiện về cơ cấu tổ chức,cơ sở vật chất kỹ thuật,về trình độ nhân viên để tạo ra một hình ảnh mới về hoạt động ngân hàng và làm cho hình ảnh đó ngày càng hoàn thiện và có sức hút đối với khách hàng. Như vậy có thể kết luận rằng hoạt động Marketing ngân hàng luôn luôn gắn liền với hoạt động của ngân hàng trong điều kiện cơ chế thị trường hiện nay. Bộ phận chuyên trách nghiên cứu về Marketing ngân hàng sẽ có những đóng góp lớn trong việc tăng cường công tác huy động vốn, sử dụng vốn và đem lại hiệu quả kinh doanh đối với ngân hàng. Bộ phận này sẽ tìm ra các phương pháp thích hợp để thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng một cách khoa học. 1.3.5 Thực hiện triệt để cơ cấu khoán tài chính đối với cán bộ tín dụng: Áp dụng cơ chế khoán tài chính đối với các cán bộ tín dụng ít nhiều đã có những ưu điểm nhất định. Thực hiện thưởng vật chất đối với các cán bộ tín dụng có dư nợ cao, tỷ lệ nợ quá hạn thấp, thu lãi đầy đủ.Và ngược lại có hình thức kỷ luật thích hợp đối với các cán bộ tín dụng có tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức cho phép và không thu đủ lãi. Thực hiện biện pháp này có lợi cho cả ngân hàng và khách hàng. Về phía ngân hàng có chế độ thưởng phạt về tài chính, cán bộ tín dụng sẽ tập trung, đi sâu vào nghiên cứu tìm hiểu khách hàng đặc biệt là dự án kinh doanh. Nhờ đó tín dụng ngân hàng sẽ biết đâu là dự án thực sự đem lại hiệu quả kinh tế cao, có khả năng trả nợ vốn và lãi đúng hẹn để mạnh dạn cho vay đáp ứng nhu cầu của khách hàng như vậy ngân hàng sẽ mở rộng được doanh số cho vay và cho vay đúng đối tượng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển. Mặt khác tự do cơ chế khoán tài chính nên các bộ tín dụng rất sợ tỷ lệ nợ quá hạn lớn, không thu hồi được lãi đúng hạn. Chính vì vậy, cán bộ tín dụng phải rất tích cức xem xét dự án trước khi cho vay, kiểm tra đôn đốc sau khi giải ngân nhằm giúp các doanh nghiệp sản xuất sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả. Cơ chế khoán tài chính làm cho cán bộ tín dụng có trách nhiệm hơn đối với những khoản cho vay của mình. Như thế sẽ giúp ngân hàng mở rộng cho vay, cho vay đúng đối tượng, thu tiền gốc và lãi đúng kỳ hạn, tránh đưẹc rủi ro. Bên cạnh đó, với tinh thần trách nhiệm cao và sự hiểu biết của cán bộ ngân hàng những dự án không có hiệu quả kinh tế sẽ bị loại bỏ, giúp khách hàng tránh được rủi ro. Rõ ràng cơ chế khoán tài chính đã làm cho chất lượng tín dụng được bảo đảm. Ngân hàng nên tiếp tục phát huy và hoàn thiện cơ chế này trong hoạt động kinh doanh của mình, có như vậy mới ngày càng mở rộng được công tác tín dụng của khách hàng. 1.3.6 Mở rộng hoạt động cho vay tín chấp: Cho vay thông qua hình thức tín chấp là một xu hướng nhằm tiếp cận trực tiếp tới khách hàng một cách hiệu quả. Nhiều nhà nước đã rất thành công trong việc cấp tín dụng cho các đối tượng khách hàng thông qua tổ tín chấp vay vốn. Ở ngân hàng có thực hiện cấp tín dụng cho các hộ sản xuất thông qua tổ thì mới giải quyết được vấn đề kiểm soát nghiêm ngặt quá trình chuyển tải vốn đó. Những giải pháp trên đây là những biện pháp có thể thúc đẩy một cách tốt hơn công tác huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng. Với những giải pháp đó hy vọng rằng có thể đem lại cho Ngân hàng những phương hướng có thể thúc đẩy sự phát triển hoạt động kinh doanh trong thời gian tới. 2. Giải pháp về phía Nhà nước: 2.1 Tiếp tục chấn chỉnh tổ chức và đổi mới hoạt động của hệ thống ngân hàng: - Khẩn trương hoàn thiện cơ chế chính sách và hệ thống các văn bản pháp quy để có đủ khuôn khổ pháp lý cần thiết cho việc thực hiện tốt luật Ngân hàng và luật các tổ chức tín dụng, bảo đảm cho hệ thông ngân hàng hoạt động hiệu lực, hiệu quả, năng động và an toàn. Đổi mới phương thức và thủ tục tín dụng theo hướng tạo thuận lợi và cơ hội bình đẳng cho các đơn vị, các hộ kinh doanh thuộc các thành phần kinh tế có dự án đầu tư khả thi được vay vốn ngân hàng, nhất là trong lĩnh vực phát triển nông thôn. Khẩn trương xây dựng các thể chế về bảo hiểm tiền gửi và bảo đảm tiền vay, cùng với những chế tài nghiêm ngặt nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu và nguy cơ mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Đồng thời bằng các giải pháp thích hợp huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội ; trước mắt cần tập trung xử lý tốt tình tạng tồn đọng vốn trong các ngân hàng thương mại. - Thực hiện chuyển đổi cơ bản về cơ chế điều hành lãi suất, cơ chế quản lý ngoại tệ, tiếp tục hoàn thiện cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái, tích cực xây dựng và phát triển thị trường tiền tệ, tạo điều kiện vận hành các công cụ mới của chính sách tiền tệ phù hợp với cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước. - Hiện đại hóa hệ thống công nghệ ngân hàng mà trọng tâm là nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng. Phát triển mạnh các công cụ và dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đối với dân cư và các doanh nghiệp. Từng bước nâng dần tỷ lệ tín dụng so với GDP lên ngang bằng các nước trong khu vực. Tăng cường công tác thanh tra kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng, trước hết tập trung vào những khâu trọng yếu như chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro, đảm bảo khả năng thanh toán... Chấn chỉnh bộ máy tổ chức, cơ chế hoạt động và nâng cao hiệu quả công tác của các cơ quan kiểm tra, giám sát của ngân hàng Nhà nước. - Tiếp tục cơ cấu lại nợ của các của các ngân hàng thương mại, kể cả việc xây dựng ngay các định chế cần thiết để xử lý dứt điểm nợ và tài sản thế chấp tồn đọng trong một thời gian nhất định nhằm nhanh chóng lành mạnh hóa tình trạng tài chính, nâng cao chất lượng kinh doanh tiền tệ và giảm thiểu rủi ro tín dụng của các ngân hàng. Tăng vốn tự có của các ngân hàng trên cơ sở cơ cấu lại sở hữu hoặc cho vay tái cấp vốn tùy thuộc vào điều kiện cụ thể của từng ngân hàng. Đẩy mạnh việc sắp xếp lại các ngân hàng thương mại cổ phần, tạo đièu kiện thuận lợi để Ngân hàng cổ phần phát triển bền vững; kiên quyết sát nhập hoặc giải thể các ngân hàng ngân hàng yếu kém, vi phạm pháp luật, xử lý nghiêm những người có hành vi sai trái,củng cố và phát triển vững chắc hệ thống quỹ tín dụng nhân dân thực hiện tốt vai trò tương trợ phát triển , nông thôn trong phạm vi xã phường. Chấn chỉnh các công cụ tài chính, bảo đảm hoạt động đúng quy định và chỉ thành lập mới khi có đủ điều kiện. - Tách bạch chức năng cho vay chính sách với chức năng cho vay tín dụng thương mại thông thường của các ngân hàng thương mại quốc doanh. Thành lập ngân hàng chuyên cho vay theo chính sách, nhằm thực hiện tốt hơn các chính sách của Đảng và nhà nước; đồng thời đảm bảo tính thương mại, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại quốc doanh kinh doanh trên thị trường vốn. Từng bước nới lỏng các hạn chế hành chính không cần thiết trong hoạt đông tín dụng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng cho các ngân hàng thương mại, thúc đẩy và tạo điều kiện nâng cao hiệu quả của các ngân hàng. - Nâng cao năng lực và chất lượng quản lý tài sản của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là phân định rõ bản chất và mức độ rủi ro của các loại tài sản, tăng cường giám sát và thu hồi nợ, cải tiến chính sách khách hàng và điều kiện tín dụng, trích lập các quĩ để bù đắp các khoản tổn thất do rủi ro trong kinh doanh. Chú trọng nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư và đánh giá thực trạng tài chính của các doanh nghiệp xin vay vốn, đi đôi với việc thành lập hệ thống đăng ký doanh nghiệp theo qui định của luật doanh nghiệp và thực hiện chế độ công khai tài chính doanh nghiệp. Giảm mạnh chi phí hoạt động, nhất là các chi phí quản lý hành chính, chi phí nhân lực và chi nhánh. Hạ thấp chỉ tiêu về chi phí nghiệp vụ trên tài sản có xuống tương đương với mức bình quân của khu vực. 2.2 Nâng cao năng lực điều hành của cán bộ quản lý ở ngân hàng cơ sở: Theo các chuyên gia kinh tế thì một trong những nguyên nhân của cuộc khủng hoảng Đông Á là do sự trì trệ, yếu kém của hệ thống tài chính ngân hàng dẫn đến tình trạng không kiểm soát được khả năng thanh toán, làm cho hệ thống ngân hàng lâm vào tình trạng khủng hoảng, kéo theo cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực đang đe doạ nền kinh tế toàn cầu. Trước tình hình đó Đảng và Nhà nước ta đặt vấn đề nhanh chóng cải cách triệt để hề thống tài chính ngân hàng, xây dựng hệ thống tài chính tiền tệ trong sạch, việc hoàn thành một cách thắng lợi công việc phụ thuộc rất nhiều vào thái độ và sự nỗ lực của nhân viên được giao quyền, hơn là vào hành động của cán bộ quản lý hoạt động theo chức năng. Do vậy cán bộ điều hành ngân hàng phải là người lãnh đạo có thể gây ảnh hưởng và củng cố giá trị tinh thần cũng như niềm tin cho nhân viên bằng lời nói và việc làm của mình. Người lãnh đạo cần phải lưu ý rằng, không phải chính họ thi hành chiến lược kinh doanh, mà là cán bộ nhân viên thuộc quyền quản lý của họ. Mục tiêu chiến lược kinh doanh chỉ thực hiện được một cách hoàn hảo, khi và chỉ khi mọi người trong tổ chức sẵn sàng hoàn thành các mục tiêu đó. Thực tế cho thấy, tinh thần thái độ làm việc của lãnh đạo có ảnh hưởng trực tiếp đến đa số nhân viên cấp dưới, không thể có một tập thể nhân viên giỏi, làm việc say mê, có trách nhiệm năng động, nhạy bén khi người lãnh đạo tỏ ra yếu kém trong chỉ đạo điều hành. Một vị lãnh đạo chuyên quyền chỉ đạo điều hành không nhất quán sẽ tạo ra một tập thể làm việc theo kiểu hình thức, luôn tìm cách lấy lòng cấp trên và kết quả là tạo ra các phe cánh đối đầu nhau...Vì vậy, việc xác định tiêu chuẩn người lãnh đạo, trước hết phải là người có thiện chí vì mọi người vì công việc. Tuy nhiên thiện chí không vẫn chưa đủ, người lãnh đạo phải có khả năng lãnh đạo, phải biết phối hợp các công việc của mọi người trong tổ chức một cách có hiệu quả; do đó người lãnh đạo phải biết phân quyền chứ không thể tự mình điều hành hết mọi công việc. Như vậy, việc xác định nhu cầu nhân sự và tuyển chọn người vào cơ cấu tổ chức phải hợp lí và giữ cho các chỗ ấy luôn có người làm việc phải được thực hiện một cách khoa học, không được tuỳ tiện hoặc vì lợi ích riêng tư. 2.3 Hoàn thiện môi trường pháp lí cho hoạt động ngân hàng: Nguyện vọng chung của người đầu tư là mong đợi có hệ thống pháp lí rõ ràng, đầy đủ và bình đẳng. Hệ thống pháp lụât của nước ta hiện nay còn thiếu chặt chẽ và chồng chéo, thiếu hướng dẫn thực hiện của chính phủ, các Bộ, các Ngành có liên quan. Do đó để bảo vệ quyền lợi chính đáng của người đầu tư và người sử dụng vốn trong những năm tới Quốc hội ban hành những bộ luật cần thiết trong quan hệ kinh tế như: luật bảo vệ quyền tài sản tư nhân, luật chứng khoán và thị trường chứng khoán, luật thương phiếu, luật séc... Việc ban hành hệ thống pháp lí đồng bộ rõ ràng không chỉ tạo được niềm tin cho nhân dân trong việc điều chỉnh quan hệ tiêu dùng- tiết kiệm- đầu tư mà còn đảm bảo cho hoạt động ngân hàng phát triển đúng hướng và đúng pháp luật. 2.4 Tối ưu chính sách trợ giá, bảo hiểm: Trợ giá là một giải pháp được nhiều nước trên thế giới áp dụng, điều đó thể hiện sự quan tâm bảo vệ sản xuất trong nước đảm bảo quyền lợi cho người dân tạo cơ sở cho sự phát triển lâu dài. +Trợ giá đầu vào: Việc áp dụng khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, đổi mới giống... thường chi phí cao. Nhà nước nên có trợ giá để khuyến khích các hộ sản xuất, các doanh nghiệp tư nhân áp dụng khoa học kỹ thuật mới nâng cao năng suất. + Trợ giá đầu ra: Việc sản xuất của các doanh nghiệp sản xuất, các doanh nghiệp mang tính thời vụ, việc tiêu thụ sản phẩm thường gặp khó khăn. Nên nhà nước cần gia tăng quỹ bình ổn giá cả, bù đắp cho nhân dân, doanh nghiệp sản xuất, gây thua thiệt cho họ. 2.5 Mở rộng quyền phán quyết cho các chi nhánh: Các chi nhánh của ngân hàng tùy theo từng cấp mà có những quyền hạn nhất định trong các hoạt động tác nghiệp .Từ trước tới nay các mức độ quyền hạn này đã được quy định và giữ ổn định trong một thời gian dài. Khi đất nước bước vào tiến trình hội nhập với nhiều cơ hội cũng như thách thức mới thì cũng đã đến lúc các giới hạn cố hữu trên cần được thay đổi cho phù hợp. Với sự cạnh tranh trực tiếp và gay gắt của các đối thủ cạnh tranh trong và ngoài nước với tiềm lực mạnh thì các chi nhánh cần có sự độc lập hơn để duy trì vị thế chung trên trường quốc tế. 2.6 Xây dựng và củng cố thị trường tài chính: Việc xây dựng và củng cố thị trường tài chính là điều kiện cần thiết và đòn bẩy quan trọng cho việc thực hiện các giải pháp tín dụng. Thị trường tài chính là nơi gặp gỡ giữa cung và cầu vốn thông qua hai hình thức trực tiếp và gián tiếp. + Trực tiếp: Giao dịch giữa người thừa vốn và thiếu vốn với nhau. + Gián tiếp: là giao dịch giữa người thừa vốn và thiếu vốn thông qua tổ chức tài chính trung gian: Ngân hàng, quỹ tín dụng... KẾT LUẬN Trong vòng quay không ngừng của những biến động kinh tế xã hội, mà nổi bật là các sự kiện :Việt Nam là thành viên thứ 150 của WTO; cổ phần hoá Ngân hàng ngoại thương Việt Nam; các Ngân hàng nước ngoài và định chế tài chính quốc tế mở rộng hoạt động tại Việt Nam qua nhiều kênh đầu tư khác nhau; dịch vụ ngân hàng phát triển đa dạng và tiện ích với tốc độ cao dựa trên nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại... Tất cả đều ẩn chứa khó khăn thách thức cho ngành ngân hàng nói chung cũng như các ngân hàng thương mại nói riêng, song tỷ lệ với độ rủi ro đó là những cơ hội lớn cho nền kinh tế quốc dân nếu chúng ta có sự hòa nhập đúng hướng, trong đó hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng là một mắt xích quan trọng. Với vị thế ngày càng tăng tiến của Việt Nam trên trường quốc tế kết hợp với sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nước. Chúng ta có thể tin chắc vào một tương lai tốt đẹp cho nền kinh tế nước nhà, một hệ thống ngân hàng vững mạnh, ổn định thúc đẩy sự phát triển không ngừng của nền kinh tế. Với mong muốn tìm hiểu về hoạt động ngân hàng của nền kinh tế, song do trình độ có hạn, thêm vào đó đây là một đề tài có phạm vi nghiên cứu rộng và là một trong những vấn đề đang được quan tâm, cho nên đề tài này không thể tránh khỏi những sai sót. Tôi rất mong được sự góp ý của các thầy cô giáo cũng như các bạn sinh viên để đề án được hoàn thiện hơn. Tôi xin chân thành cảm ơn TS.Trần Văn Bão đã giúp đỡ tôi hoàn thiện đề án này. TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Vietcombank 2. Tiền tệ và ngân hàng. PTS. Lê Văn Tề -NXB thành phố Hồ Chí Minh 3. Những vấn đề cơ bản về tiền tệ tín dụng và ngân hàng trong bước đầu đổi mới ở Việt Nam. Cao Sĩ Khiêm - Viện KHNH - Hà Nội. 7. Tạp chí Tài chính - Tiền tệ 8. Tạp chí Ngân hàng 9. Các website : … MỤC LỤC