Đề tài Thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội - Một số biện pháp

LỜI MỞ ĐẦU Theo kế hoạch của trường và được sự chấp thuận của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Hà Nội, kể từ ngày 01/12/2003 em đã được thực tập tại đây.Trong thời gian 2 tháng thực tập tại Ngân hàng em đã được các cô chú trong phòng kế toán cũng như các cán bộ khác trong Ngân hàng đã giúp đỡ em trong việc củng cố lại kiến thức ,có cơ hội cọ sát thực tế và nắm bắt được nghiệp vụ cụ thể. Ngày nay, các Ngân hàng Thương mại dù đã mở rộng kinh doanh trên nhiều lĩnh vực khác nhau nhưng hoạt động cho vay vẫn là nguồn cơ bản tạo nên thu nhập cuả Ngân hàng. Do các hình thức dịch vụ chưa phát triển mạnh nên hoạt động cho vay hiện đang giữ vai trò quan trọng đôí với kinh doanh Ngân hàng, mặc dù cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất nhưng nó cũng mang lại rủi ro cao nhất. Để giảm những tổn thất do rủi ro gây nên, các Ngân hàng thường xuyên đưa ra các phương pháp để quản lý rủi ro, việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay và hạn chế rủi ro tín dụng là rất cần thiết. Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Hà Nội, qua so sánh với lý thuyết đã được học, em nhận thấy hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất trong các hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng và ®em l¹i trªn70% lợi nhuận cho ngân hàng, huy động nguồn lực xã hội vào sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm, nâng cao đời sống nhân dân, tăng ngân sách Nhà nước, góp phần giữ vững ổn định kinh tế xã hội đất nước. Do thời gian tìm hiểu và khả năng trình độ còn hạn chế nên báo cao của em còn nhiều thiếu sót.Em rất mong nhận được sự góp ý nhận xét của các thầy cô để báo cáo được hoàn thiện hơn. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n! CHƯƠNG I Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn Hµ Néi LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn 1. S¬ l­îc vÒ qu¸ tr×nh ra ®êi & ph¸t triÓn cña Ng©n Hµng Ngân hàng Đầu tư & phát triển Hà Nội được thành lập vào ngày 27/5/1957 theo Nghị định số 233/ND_TC_TCCB của Bộ Tài Chính, với tên gọi ban đầu là Chi hàng kiến thiết thành phố Hà Nội, nằm trong Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính. Nhiệm vụ của Ngân hàng là nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát và cho vay vốn trong lĩnh vực xây dựng cơ bản.Tõ nh÷ng n¨m 70, Ng©n hµng kiÕn thiÐt ®­îc s¸t nhËp vµo hÖ thèng Ng©n hµng. Năm 1982, chi nh¸nh ®­îc đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và xây dựng thành phố Hà Nội nằm trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam. Ngày 26/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng đã ban hành quyết định số 401 về việc thành lập “Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam” với các chi nhánh trực thuộc tại tỉnh, thành phố, đặc khu trực thuộc trung ương. Theo chi nh¸nh Ngân hàng Đầu tư và xây dựng thành phố Hà Nội cũng được đổi tên thành chi nh¸nh Ngân hàng Đầu tư và phát triển thành phố Hà Nội. Từ 1/1/1995, chi nh¸nh Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội lµm viÖc nh­ một Ngân hàng Thương mại quèc doanh,®ång thêi có nhiệm vụ nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để đầu tư vào các dự án lớn theo chØ ®Þnh cña chÝnh phñ. Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội là một trong những chi nhánh lớn của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng thực hiện chiến lược kinh 0doanh tổng hợp cung cấp các dịch vụ có tính chất cạnh tranh đối với khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế trong cũng như ngoài nước. 2: Chức năng và nghiệp vụ chủ yếu của chi nh¸nh 2.1- Chøc n¨ng: - Huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế với nhiều hình thức ( tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi của các tổ chức kinh tế…) - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ.(trong đó cho vay trung, dài hạn đầu tư phát triÓn, cho vay các dự án theo chỉ định của Chính phủ, cho vay thiết bị theo hình thức cho thuê tài chính, cho vay hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay mua nhà trả góp…) - Làm đại lý uỷ thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức của Chính phủ của các nước, các tổ chức tài chính, tín dụng nước ngoài và trong nước đối với các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam. Đầu tư dưới hình thức: hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, cho vay đồng tài trợ. 2.2 - Nh÷ng nghiÖp vô chñ yÕu: Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế. Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô tÝn dông(huy ®éng vèn vµ cho vay) Thực hiện công tác Ngân quỹ: thu – chi tiền mặt tại Ngân hàng. Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh trong nước, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay vốn nước ngoài… Đại lý thuê mua tài chính Đại lý phát hành chứng khoán Đại lý các loại hình bảo hiểm phi nhân thọ đối với khách hàg là nhà đầu tư nước ngoài. Thông báo, xác nhận số dư tài khoản và dịch vụ giao dịch tư đọng qua máy ATM. Các dịch vụ Ngân hàng khác. III: Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng ®ầu tư & phát triển Hà Nội. Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội có trụ sở chính tại số 4B Lê Thánh Tông- Hà Nội.C¬ cÊu gåm cã: - 7 phòng chức năng. - 5 phòng trực tiếp kinh doanh vµ c¸c phßng giao dÞch,c¸c bµn tiÐt kiÖm Ng©n hµng cã gÇn 400 cán bộ công nhân viên 3.1.Nhiệm vụ các phòng ban: Phòng nguồn vốn: Thông báo chỉ tiêu kinh doanh hàng quý,năm và hạn mức tín dụng (vốn lưu động, vốn đầu tư )của các doanh nghiệp cho các phòng nghiệp vụ. Cân đối nguồn vốn đảm bảo tiến độ cho vay theo kế hoạch cũng như dự án ngoài kế hoạch.Thay đổi điều chỉnh lãi suất tiền vay, tiền gửi đã được giám đốc phê duyệt. Phòng thẩm định KTKT: Phân tích các dự án, tư vấn về chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật có liên quan đến tín dụng đầu tư. Cung cấp và hướng dẫn các văn bản có liên quan đến tín dụng. Phòng thanh toán quốc tế: -Thực hiện thanh toán quốc tế,mở và thanh toán LC… Thông báo tỷ giá, mua bán ngoại tệ phục vụ khách hàng. Phòng tài chính kế toán: -Ngoài các nghiệp vụ kế toán nội bộ, kế toán tiền gửi, tiền vay phục vụ khách hàng, phòng kế toán còn quản lý chặt chẽ tài khoản tiền gửi, tiền ứng trước, các hoạt động có liên quan đến việc gia hạn, giãn nợ, thu nợ, thu lãi đã được giám đốc phê duyệt. Phòng tài chính kế toán phối hợp với tín dụng thực hiện thu nợ, thu lãi theo hợp đồng. Thường xuyên đối chiếu các số liệu đảm bảo khớp với kế toán, thanh lý các hợp đồng tín dụng, lưu giữ các chứng từ kế toán và hạch toán. Phòng ngân quỹ: Đảm bảo cung cấp đầy đủ tiền mặt VNĐ, USD, EUR cho hoạt động của nhánh trực toàn chi nhánh bao gồm các phòng tại hội sở và các phòng giao dịch các chi thuộ. Thực hiện dịch vụ thu đổi tiền không đủ tiêu chẩn lưu thông, thu tiền mặt và vận chuyển tiền mặt cho khách hàng trong địa bàn thành phố. Phòng thông tin điện toán: Đảm bảo cài đặt và vận hành toàn bộ các chương trình phần mềm ứng dụng trong nghiệp vụ ngân hàng , đảm bảo thanh toán qua các ngân hàng qua mạng và dịch vụ ngân hàng qua mạng thông suốt. Tổng hợp các số liệu báo cáo, phục vụ cho các phòng tín dụng trong công việc cung cấp các báo cáo thống kê định kỳ, đột xuất. Phòng thông tin điện toán cùng phòng tín dụng khai thác dữ liệu trên mạng vi tính để phục vụ cho công tác điều hành của lãnh đạo. Phòng tổ chức cán bộ: Là phòng tổ chức thuộc bộ máy chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT thành phố Hà nội. Nghiên cứu đề xuất các phương án nhằm không ngừng củng cố, hoàn thiện và phát triển bộ máy phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Văn phòng: Làm công tác văn phòng, hành chính, quản trị, văn thư, lưu trữ, lễ tân, quản lý tài sản, phương tiện vận chuyển…bảo vệ và hậi cần phục vụ các mặt hoạt động, kinh doanh của cơ quan. Chỉ tiêu nội bộ, công tác quản lý xây dựng, mua sắm tài sản, tham gia thực hiện xây dựng cơ bản nội bộ, cơ sở vật chất kỹ thuật cho cơ quan. K. C¸c phòng tín dụng: -Thực hiện việc kinh doanh tiền tệ thông qua nghiệp vụ tín dụng và dịch vụ Ngân hàng đối với các doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh. I. C¸c bàn tiết kiệm: Đây là đầu mối tiếp xúc với khách hàng đến gửi tiết kiệm, mua trái phiếu, kỳ phiếu. Xác nhận các chứng từ có giá để phòng tín dụng cho vay cầm có chứng từ có giá, ở đây có đầy đủ các chức năng như:kế toán, thủ quỹ. J. Các phòng giao dịch: Thực hiện đầy đủ các dịch vụ của Ngân hàng tại điểm giao dịch theo mức phán quyết được giám đốc uỷ quyền. S¬ ®å tæ chøc bé m¸y cña chi nh¸nh: Ban Gi¸m §èc Phßng tÝn dông 2 Phßng tÝn dông 1 C¸c ®¬n vÞ chøc n¨ng C¸c ®¬n vÞ nghiÖp vô C¸c bµn tiÕt kiÖm trùc thuéc 1,2 vµ3. V¨n phßng Phßng tæ chøc c¸n bé Phßng . th«ng tin ®iÖn to¸n Phßng ng©n quü Phßng thanh to¸n quèc tÕ Phßng nguån vèn Phßng tµi chÝnh kÕ to¸n Phßng huy ®éng vèn d©n c­ C¸c phßng giao dÞch trùc thuéc 1,2,6,10,11, 12,17,18 Phßng tÝn dông 4 Phßng tÝn dông 3 CHƯƠNG II: TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ CÁC MẶT HOẠT ĐỘNG CƠ B¶N I. Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là một yếu tố quan trọng của hoạt động văn hoá.Trong những năm gần đây Ngân hàng đã luôn chủ động tích cực quan tâm phát triển công tác huy động vốn. Các hình thức huy động cũng được phong phú hơn, thích hợp với nhu cầu đa dạng của người gửi tiền như kỳ phiếu, trái phiếu, tiết kiệm kỳ hạn từ 1 đến 24 tháng, tiết kiệm gửi góp, gửi bậc thang, quan hẹ rộng với các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế để phát huy được nội lực và tranh thủ được ngoại lực. Do đó đã góp phần tăng trưởng nguồn vốn, tạo được cơ cấu đầu vào hợp lý. Bảng 1:Kết quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội ChØ tiªu N¨m 2001 N¨m 2002 N¨m 2003 Sè tiÒn TØ träng (%) Sè tiÒn TØ träng (%) Sè tiÒn TØ träng (%) % so víi n¨m 2002 Tæng nguån huy ®éng. 3. 526. 265 100,0 4. 730. 461 100,0 5. 369. 976 100,0 113,5 §ång VN TG tæ chøc KT. TG d©n c­. 2.475.022 1.605.086 869.935 70,18 45,51 24,67 3. 577. 340 2. 099. 939 1. 477. 401 75,62 44,39 31,23 4.191.898 2.354.763 1.873.135 78,06 43,85 34,21 117,2 112 124 Ngo¹i tÖ TG tæ chøc KT. TG d©n c­. 1.051.243 96.939 954.304 29,81 2,74 27,06 1.153.121 160.215 992.906 24,73 3,386 20,98 1.178.078 156.228 1.021.851 21,93 2,909 19,028 102,2 98 103 Qua bảng báo cáo về tình hình huy động vốn, ta có thể thâý được là tổng nguồn vốn huy động trong năm 2003 đạt được 5369.976triệu đồng, tăng 639.515 tr đồng so với năm 2002,tức là khoảng 135,2%. Về nguồn huy động từ ngoại tệ, tiền gửi của các tổ chức kinh tế bằng đồng ngoại tệ giảm 3.987tr đồng, tương ứng khoảng 2%.Còn tiền gửi của dân cư tăng 28.944 tr đồng, tăng khoảng 3% so với năm 2002. Điều này cho thấy các doanh nghiệp trong nước có mối quan hệ kinh doanh với các đối tác nước ngoài đã rất tin tưởng khi chọn Ngân hàng.Qua bảng số liệu về kết quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng trong 3 năm ta có thể thấy rằng năm sau hoạt động hiệu quả hơn năm trước đó. Như vậy, Ngân hµng ĐT&PT Hà Nội đã được các tổ chức kinh tế và người dân ngày một tin tưởng hơn. II.Hoạt đéng tín dụng Hiện nay, tại Ngân hàng có 2 laọi đối tượng khách hàng, đó là các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và thành phần kinh tế quốc doanh,nhưng đều tập trung vào 2 hình thức cho vay: cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn. Hoạt động cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay theo món và cho vay theo hạn mức tín dụng,việc quyết định cho vay theo hình thức nào phụ thuộc rất lớn vào loại khách hàng, tức là khách hàng xin vay là khách hàng truyền thống,có mối quan hệ lâu năm hay không. Hoạt động cho vay trung và dài hạn thường cho các chủ đầu tư vay, như cho vay để mua máy móc trang thiết bị, phương tiện.Khách hàng thường là khách hàng truyền thống và các nguồn thu phải được chuyển về Ngân hàng, điều này đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng đối với Ngân hàng. Bảng 2: B¶ng c©n ®èi kiÓm to¸n(2001-2003) ChØ tiªu N¨m2001 N¨m2002 N¨m2003 Sè tiÒn TØ träng (%) Sè tiÒn TØ träng (%) Sè tiÒn TØ träng (%) % so víi n¨m tr­íc Tæng d­ tÝn dông 2.495.107 100,0 3.344.632 135 3617573 100,0 108,2 1. D­ nî tÝn dông b»ng VN§ -D­ nî ng¾n h¹n -D­ nî vèn trung dh 2.034.839 1.577.048 457.791 81,55 81,54 18,34 2.688.697 1.914.404 774.293 132 121,3 169, 1 2890293 2053493 836800 79,89 56,76 23,13 107,5 107 108 2. D­ nî tÝn dông b»ng NT ®· quy®æi. -D­ nî ng¾n h¹n -D­ nî vèn trung dh 460.268 168.538 291.730 18,44 4,754 11,692 655.935 342.530 313.405 142,5 203 107 727.280 373.990 353.290 20,10 10,338 9,765 110,9 109 113 Qua bảng số liệu có thể thấy được hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã mở rộng hơn so với những năm trước đó.Cụ thể tổng dư nợ cho vay năm 2002 là 3.344.632tr đồng, đến năm 2003 tăng lên là 3617.573tr đồng, tức là khoảng 8,2%. Trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn bằng VNĐ tăng khoảng 7,5% so với năm 2002.Dư nợ cho vay vốn trung và dài hạn năm 2003 tăng khoảng 11% so với năm 2002. Tổng dư nợ cho vay bằng đồng ngoại tệ không nhiều so với đồng Việt nam song cũng tăng lên so với năm 2002, đó là do hoạt động cho vay vốn ngắn hạn tăng 31.460tr đồng,khoảng 9,0%. Dư nợ cho vay vốn trung và dài hạn cũng tăng so với năm 2002, khoảng 13%. Tóm lại hoạt động tín dụng tại Ngân hàng là một trong những hoạt động thế mạnh của Ngân hàng khi so sánh với các Ngân hàng khác tren địa bàn thủ đô. Đây được coi là hoạt động truyền thống của Ngân hàng từ nhiều năm qua. III. Mét sè ho¹t ®éng kh¸c 1. C«ng t¸c kÕ to¸n Cho ®Õn nay trong hÖ thèng Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn Hµ Néi ®· cã 5.000 tµi kho¶n t­ nh©n bao gåm c¶ tµi kho¶n c¸ nh©n vµ tµi kho¶n c¸c tæ chøc kinh tÕ doanh nghiÖp quèc doanh vµ doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. Mét yªu cÇu c¬ b¶n trong c«ng t¸c kÕ to¸n ®ã lµ n¨ng lùc, tr×nh ®é vËn hµnh m¸y, phÇn mÒm øng dông ®Ó t¨ng c­êng c«ng t¸c qu¶n lý kinh doanh. Ng©n hµng vµ øng dông mét sè ch­¬ng tr×nh phÇn mÒm vµo c«ng t¸c kÕ to¸n.Qu¶n lý chÆt chÏ vµ b¶o ®¶m cËp nhËt th«ng tin nªn mäi nghiÖp vô kÕ to¸n ph¸t sinh ®­îc h¹ch to¸n käp thêi vµ chÝnh x¸c.Doanh sè dÞch vô chuyÓn tiÒn ®iÖn tö n¨m sau lín h¬n n¨m tr­íc vÒ c¶ sè mãn vµ sè tiÒn t¹o thªmcho Ng©n hµng cã mét nguån thu nhËp t­¬ng ®èi ch¾c ch¾n æn ®Þnh. 2. KÕt qu¶ tµi chÝnh Víi sù chØ ®¹o cña ban gi¸m ®èc vµ sù nç lùc cña c¸n bé c«ng nh©n viªn c«ng t¸c t¹i ng©n hµng nªn ®· ®¹t ®­îc kÕt qu¶ to lín trong kinh doanh ®¶m b¶o cho c¸c kho¶n chi tr¶ cho c¸n bé c«ng nh©n viªn. - Tæng thu lµ 200 tû ®ång t¨ng 30% so víi n¨m 2002 - Tæng chi 130 tû ®ång t¨ng 34% so víi n¨m 2002 KÕt qu¶ tµi chÝnh n¨m 2003 ®¹t ®­îc kh¸ toµn diÖn tèc ®é t¨ng thu lín h¬n tèc ®é t¨ng chi. 3. Kinh doanh ngo¹i tÖ thanh to¸n quèc tÕ - Doanh sè thanh to¸n hµng xuÊt 800 ngµn USD - Huy ®«ng ngo¹i tÖ 5 triÖu USD t¨ng 55% so víi n¨m 2002. Trong ®ã tiÒn göi tiÕt kiÖm 3,8 triÖu tû lÖ t¨ng 34%. D­ nî ngo¹i tÖ 10,7 triÖu USD t¨ng gÊp 3 lÇn so víi ®Çu n¨m. Trªn c¬ së ®Ò ¸n ®æi míi më réng ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ vµ dÞch vô míi thuhót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng lµ c¸c doanh nghiÖp còng nh­ c¸ nh©n trong ®ã cã mét sè kh¸ch hµng s¶n phÈm chñ yÕu lµ xuÊt khÈu. Do cã ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ nªn ®· khÐp kÝn ®­îc c¸c dÞch vô cña Ng©n hµng. 4. Trong ho¹t ®éng thanh to¸n qua Ng©n hµng bao gåm c¶ thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt vµ kh«ng dïng tiÒn mÆt NghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô chñ chèt cña Ng©n hµng, cho ®Õn nay nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt chøng tá ®­îc nhiÒu ­u ®iÓm. Do ®ã thÓ thøc thanh to¸n nµy ngµy cµng ®­îc më réng vµ chiÕm mét vÞ trÝ quan träng kh«ng thÓ thiÕu trong nghiÖp vô ng©n hµng. CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT HN - mét sè BIỆN PHÁP Thực trạng rủi ro tín dụng: Tỉ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ. Bảng 3: chỉ tiêu 2001 2002 2003 Dư nợ Nợ quá hạn % Dư nợ Nợ quá hạn % Dư nợ Nî quá hạn % Ngắn hạn 1191221 12508 1,05 1763586 14990 0,85 2256934 13993 0,62 Trung-dài hạn 600186 16966 2,83 794110 3523 0,44 1138668 4231 0,37 Tổng 1791407 29474 1,65 2557696 18513 0,72 3395602 18224 0,54 Dư nợ quá hạn trong 3 năm giảm dần về số tuyệt đối , trong khi đó tổng dư nợ lại tăng nhanh, đặc biệt là năm 2002:dư nợ quá hạn đã giảm 37% tương ứng với 10.961tr đồng,tổng dư nợ tăng 42% tương ứng với 766.289tr đồng.Do đó tỉ lệ nợ quá hạn / tổng dư nợ cũng giảm nhanh qua 3 năm:năm 2002 tỉ lệ này giảm 56% từ 1,65% xuống còn 0,72%,và năm 2003 giảm 25%. Ta có thể thấy được tỉ lệ nợ quá hạn tại Ngân hàng ĐT&PT HN rất thấp,năm 2003 tỉ lệ này chiếm có 0,54%.Điều này cho thấy mức độ rủi ro không cao. Nguyên nhân chủ yếu của tỉ lệ nợ quá hạn thấp tại Ngân hàng là do Ngân hàng đã thực hiện tốt công tác sàng lọc khách .Các khoản cho vay của Ngân hàng tập trung vào đối tượng khách hàng truyền thống, khách hàng có uy tín, có độ an toàn cao. Với các khách hàng mới Ngân hàng thực hiện việc kiểm tra, kiển soát kỹ lưỡng trong những khoản vay đầu tiên trước khi quyết định thiết lập mối quan hệ lâu dài với họ. Nợ quá hạn trung và dài hạn trong năm 2001 chiếm tỉ lệ khá cao so với tỉ lệ nợ quá hạn chung: 2,83%, sang năm 2002 lại giảm mạnh còn có 0,44%. Nguyên nhân là do các khoản nợ khó đòi của một số dự án cho vay theo chỉ định của Chính phủ từ những năm 90 được chính phủ cho phép chuyển sang nợ khoanh.Dư nợ quá hạn trung và dài hạn năm 2002đã giảm từ 16.966tr đồng vào cuối năm 2001 xuống 3.523tr đồng. Kết cấu nợ quá hạn theo thành phần kinh tế: ChØ tiªu 2001 2002 2003 Nî qu¸ h¹n TØ träng Nî qu¸ h¹n TØ träng Nî qu¸ h¹n TØ träng Ngoµi Quèc Doanh 1.223 4% 1.333 7% 1.200 7% Quèc Doanh 28.251 96% 17.180 93% 17.024 93% Tæng nî qu¸ h¹n 29.474 100% 18.513 100% 18.224 100% vaodTa có thể thấy được việc cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có độ rủi ro cao hơn đối với các doanh nghiệp Nhà nước.Năm 2001 tỉ trọng cho vay của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 1,4% nhưng tỉ trọng nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp này chiếm tới 4% , các số liệu tương ứng vào các năm 2002 là 3,4% và 7% , năm 2003 là 3% và 7%. Nợ quá hạn khó đòi : Tỉ lệ nợ khó đòi /nợ quá hạn Do tỉ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng rất thấp nên các khoản nợ quá hạn hầu hết là các khoản nợ khó thu hồi.Tỉ lệ nợ khó đòi /nợ quá hạn ở các năm đều rất cao, nhưng số lượng nợ khó đòi so với tổng dư nợ vẫn ở mức thấp, vì vậy có thể nói mức độ rủi ro trong hoat động cho vay của Ngân hàng không cao. Nợ khoanh: nợ khoanh vẫn tăng nhanh qua các năm. Đây là gánh nặng tài chính lớn đối với Ngân hàng,chúng thực sự đe doạ thu nhập của Ngân hàng nếu chính phủ không tìm đươc nguồn bù đắp. 2.C«ng t¸c qu¶n lý rñi ro tÝn dông. Qua phân tích ở phần trên, chúng ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng Đầu tư và phát triển HN tương đối thấp và trong giới hạn cho phép. Để đạt được kết quả trên , trong thời gian qua Ngân hàng dã nghiên cứu , đánh giá mức độ rỉ ro của từng khỏan vay để đưa ra quyết định cho vay hay không.Kết quả quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội trong thời gian qua thể hiện ở các chỉ tiêu sau: Kết cấu dư nợ tín dụng: kết cấu dư nợ theo thời gian kết cấu dư nợ theo thành phần kinh tế kết cấu dư nợ theo ngành kết cấu dư nợ theo loại tiền. * Các quy định trong công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội N¨m 2000,ng©n hµng §T&PT ViÖt Nam ¸p dông hÖ thèng chÊt l­îng ISO 9000.Theo ®ã c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®Òu ®­îc thùc hiÖn theo mét hÖ thèng h¬n 30 ngµy quy tr×nh nghiÖp vô ®· ®uùc c¸c c¸n bé ng©n hµng nghiªn cøu & x©y dùng . §©y lµ mét c«ng cô hç trî ®¾c lùc cho ho¹t ®éng qu¶n lý rñi do tÝn dông cña ng©n hµng. Víi kinh nghiÖm vay trung vµ dµi h¹n tµi trî cho c¸c dù ¸n ®Çu t­,ng©n hµng nhËn thÊy t©m quan träng cña c«ng t¸c thÈm ®Þnh tr­íc khi cho vay.Ng©n hµng quy ®Þnh mäi kho¶n cho vay víi dù ¸n vµ nh÷ng kho¶n cho vay ng¾n h¹n lín ®Òu ph¶i qua kh©u thÈm ®Þnh 100% .§èi víi c¸c dù ¸n ®Çu t­ nhá, kho¶n vay ®­îc thÈm ®Þnh ngay t¹i phßng tÝn dông, xem mÐt bëi mét c¸n bé thÈm ®Þnh ®éc lËp víi c¸n bé tÝn dông thùc hiÖn kho¶n cho vay. §Ó ®Þnh gi¸ chÝnh x¸c h¬n tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n vµ bæ xung thªm nguån thu nhËp th«ng tin, ng©n hµng ®· thµnh lËp riªng phßng thÈm ®Þnh kinh tÕ kØ thuËt vµ ®Çu t­ . C¸c dù ¸n qu¸ lín vµ phøc t¹p, ngoµi viÖc xem xÐt cña phßng tÝn vµ phßng thÈm ®Þnh cßn ph¶i th«ng qua héi ®ång tÝn dông . Héi ®ång tÝn dông cã c¸c thµnh viªn : ban gi¸m ®èc, c¸c tr­ëng phßng tÝn dông, tr­ëng phßng thÈm ®Þnh, tr­ëng phßng kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé, tr­ëng phßng nguån vèn kinh doanh. Môc lôc Lêi më ®Çu 1 Ch­¬ng 1: Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn hn - LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn 2 1. S¬ l­îc vÒ qu¸ tr×nh ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng 2 2. Chøc n¨ng vµ nghiÖp vô chñ yÕu cña chi nh¸nh 3 3. C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y cña Ng©n hµng §Çu t­ vµ ph¸t triÓn Hµ Néi 4 Ch­¬ng 2: T×nh h×nh vµ kÕt qu¶ c¸c ho¹t ®éng c¬ b¶n 8 1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn 8 2. Ho¹t ®éng tÝn dông 9 3. Mét sè ho¹t ®éng kh¸c 10 Ch­¬ng 3: Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông vµ qu¶n lý rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi - mét sè biÖn ph¸p 13 1. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông 13 2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng qu¶n lý rñi ro tÝn dông 15 3. Mét sè gi¶i ph¸p t¨ng c­êng qu¶n lý vµ rñi ro tÝn dông 19 KÕt luËn 19