Đề tài Vấn đề Bảo hiểm hoả hoạn và Gián đoạn kinh doanh

h­¬ng I, rñi ro ch¸y kh«ng chØ g©y thiÖt h¹i trùc tiÕp cho con ng­êi vµ tµi s¶n mµ cßn ®Ó l¹i nh÷ng hËu qu¶, tæn thÊt khæng lå cho ng­êi tham gia nh­: doanh nghiÖp kh«ng thÓ ph¸t triÓn theo kÕ ho¹ch kinh doanh ®Æt ra, c¸c doanh nghiÖp sÏ mÊt kho¶n lîi nhuËn mµ lÏ ra hä cã thÓ nhËn ®­îc nÕu nh­ kh«ng x¶y ra rñi ro ho¶ ho¹n. Kh«ng chØ thÕ, khi x¶y ra rñi ro ho¶ ho¹n, c¸c doanh nghiÖp cßn ph¶i chi tr¶ tiÒn l­¬ng cho c¸n bé c«ng nh©n, thanh to¸n c¸c kho¶n chi phÝ cè ®Þnh nh­ tiÒn thuª nhµ x­ëng, kho b·i, khÊu hao, ®iÖn n­íc, l·i suÊt ng©n hµng, chi cho viÖc thuª thªm nh©n c«ng lµm viÖc thªm giê ®Ó hoµn tÊt c¸c ®¬n ®Æt hµng cßn tån ®äng… mµ nh÷ng kho¶n chi nµy kh«ng ®­îc båi th­êng theo §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. §Ó ®¸p øng nhu cÇu ®a d¹ng cña ng­êi tham gia, b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ra ®êi. Lµ mét nghiÖp vô ra ®êi sau nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n, nh­ng nã rÊt cÇn thiÕt ®Ó hç trî thªm cho nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n. Môc ®Ých triÓn khai cña nghiÖp vô nµy lµ: Gióp ng­êi tham gia b¶o hiÓm kh¾c phôc ®­îc hËu qu¶ sau khi x¶y ra ho¶ ho¹n, æn ®Þnh s¶n xuÊt kinh doanh, b¶o toµn ®­îc nguån vèn, thu l¹i mét phÇn lîi nhuËn vµ bï ®¾p ®­îc c¸c kho¶n chi phÝ khi kh«ng may ®èi t­îng tham gia gÆp ph¶i rñi ro ho¶ ho¹n ¶nh h­ëng ®Õn qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña c«ng ty, doanh nghiÖp. Gióp cho ng­êi tham gia b¶o hiÓm t¹o dùng ®­îc mèi quan hÖ bÒn v÷ng víi c¸c b¹n hµng cña m×nh khi kh«ng may ®èi t­îng tham gia b¶o hiÓm cña m×nh bÞ ho¶ ho¹n lµm ¶nh h­ëng ®Õn qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c b¹n hµng. TriÓn khai nghiÖp vô nµy cßn gióp cho nhµ b¶o hiÓm gi¶m bít ®­îc nh÷ng khiÕu n¹i, tranh chÊp kh«ng cÇn thiÕt bëi v× ®¹i ®a sè kh¸ch hµng lóc ®Çu kh«ng biÕt ®­îc ph¹m vi b¶o hiÓm vµ ph¹m vi b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. Trong ®iÒu kiÖn quan hÖ kinh tÕ réng, ®a d¹ng ®a chiÒu nh­ hiÖn nay, viÖc triÓn khai nghiÖp vô nµy cßn t¹o ra ®­îc t©m lý æn ®Þnh, yªn t©m tin t­ëng v¶o c¸c doanh nghiÖp tõ nh÷ng ng­êi lao ®éng vµ tõ phÝa nh÷ng ng­êi cã quan hÖ kh¸c ®èi víi ng­êi tham gia b¶o hiÓm. Trong thùc tÕ, b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh vµ b¶o hiÓm ho¶ ho¹n cã mèi quan hÖ mËt thiÕt víi nhau bëi v× nghiÖp vô nµy cã nh÷ng ®Æc ®iÓm sau: + §èi t­îng tham gia cã mèi quan hÖ mËt thiÕt víi nhau. + Ph¹m vi cña b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh còng phÇn lín n»m trong ph¹m vi b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. + Hîp ®ång b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh chØ ra ®êi sau khi cã hîp ®ång b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. + ViÖc ®¸nh gi¸ vµ thÈm ®Þnh rñi ro trong b¶o hiÓm ho¶ ho¹n còng lµ viÖc ®¸nh gi¸ vµ thÈm ®Þnh rñi ro trong b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. ChÝnh v× lý do ®ã mµ c¸c c«ng ty b¶o hiÓm triÓn khai nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n ®ång thêi víi viÖc triÓn khai nghiÖp vô b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. Mét sè kh¸i niÖm cã liªn quan Môc ®Ých cña b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ ®Ó bï ®¾p cho ng­êi tham gia b¶o hiÓm phÇn lîi nhuËn bÞ mÊt ®i khi ®èi t­îng tham gia b¶o hiÓm cña hä kh«ng may gÆp rñi ro ho¶ ho¹n. Do vËy, ngoµi nh÷ng ®Æc ®iÓm chÝnh nh­ c¸c lo¹i b¶o hiÓm kh¸c, nghiÖp vô b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh cã mét sè nÐt riªng biÖt nh­ sau: Doanh thu Doanh thu ®­îc ®Þnh nghÜa trong §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ sè tiÒn ®· ®­îc thanh to¸n hoÆc sÏ ®­îc thanh to¸n cho viÖc b¸n hoÆc cung cÊp hµng ho¸ hay dÞch vô trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. Doanh thu cßn bao gåm c¸c phÇn sau: Gi¸ trÞ s¶n phÈm, hµng ho¸ ®em biÕu, tÆng hoÆc tiªu dïng trong néi bé doanh nghiÖp. C¸c kho¶n trÞ gi¸ phô thu theo qui ®Þnh cña Nhµ n­íc ®Ó sö dông cho doanh nghiÖp ®èi víi hµng ho¸, dÞch vô cña doanh nghiÖp tiªu thô trong kú ®­îc Nhµ n­íc cho phÐp. Doanh thu tõ c¸c ho¹t ®éng kh¸c nh­ c¸c kho¶n ®Çu t­ tµi chÝnh, thu tõ ho¹t ®éng mua b¸n chøng kho¸n, hoµn nhËp kho¶n dù phßng ®· trÝch tõ n¨m tr­íc nh­ng sö dông ch­a hÕt… Chi phÝ kh¶ biÕn Chi phÝ kh¶ biÕn lµ c¸c lo¹i chi phÝ biÕn ®æi liªn tôc vÒ sè l­îng tû lÖ so víi sè l­îng kinh doanh cña doanh nghiÖp, nh÷ng chi phÝ liªn quan trùc tiÕp ®Õn qu¸ tr×nh s¶n xuÊt nh­ chi phÝ mua nguyªn vËt liÖu… Chi phÝ bÊt biÕn Chi phÝ bÊt biÕn lµ nh÷ng chi phÝ ®­îc Ên ®Þnh vÒ mÆt sè l­îng nh­ng kh«ng phô thuéc vµ khèi l­îng s¶n xuÊt kinh doanh cña xÝ nghiÖp. Lo¹i chi phÝ nµy ph¶i thanh to¸n ngay c¶ khi xÝ nghiÖp ngõng ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. Chi phÝ bÊt biÕn bao gåm: chi phÝ thuª nhµ x­ëng, trô së lµm viÖc, tiÒn l­¬ng c¸n bé c«ng nh©n viªn chøc, l·i suÊt ng©n hµng… Lîi nhuËn rßng Lîi nhuËn rßng lµ lîi nhuËn c¬ b¶n ®¹t ®­îc trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm sau khi ®· thùc hiÖn c¸c lo¹i chi phÝ bÊt biÕn vµ chi phÝ kh¸c. Lîi nhuËn gép Lîi nhuËn gép lµ tæng sè lîi nhuËn thu ®­îc vµ chi phÝ cè ®Þnh ®­îc b¶o hiÓm. Lîi nhuËn gép bao gåm: doanh thu + gi¸ trÞ hµng tån kho + hµng ho¸ s¶n xuÊt ë cuèi kú – hµng ho¸ tån ®Çu kú – tæng chi phÝ s¶n xuÊt kh«ng ®­îc b¶o hiÓm. Rñi ro ®­îc b¶o hiÓm vµ rñi ro lo¹i trõ Rñi ro ®­îc b¶o hiÓm Rñi ro ®­îc b¶o hiÓm bao gåm tÊt c¶ nh÷ng rñi ro ®­îc b¶o hiÓm trong §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. NÕu cã vÊn ®Ò g× cÇn bæ sung ph¶i ®­îc tho¶ thuËn cña c¸c bªn. Tuy nhiªn, §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ph¶i cô thÓ ho¸ thµnh hai phÇn nh­ sau: + T¹i thêi ®iÓm x¶y ra tæn thÊt c¸c thiÖt h¹i vÒ ng­êi ®­îc b¶o hiÓm ph¶i ®­îc b¶o vÖ bëi mét §¬n b¶o hiÓm thiÖt h¹i vËt chÊt ®ã chÝnh lµ b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. Nhµ b¶o hiÓm chÊp nhËn båi th­êng ho¶ ho¹n ph¶i thõa nhËn thiÖt h¹i gi¸n ®o¹n kinh doanh do nguyªn nh©n ho¶ ho¹n g©y ra. Nhµ b¶o hiÓm cña §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n ®øng ra x¸c nhËn tr¸ch nhiÖm ®· ®­îc thanh to¸n hoÆc ch­a thanh to¸n nh÷ng thiÖt h¹i vËt chÊt trong §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n, cã nghÜa lµ nhµ b¶o hiÓm cña §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n ph¶i ®øng ra thõa nhËn thiÖt h¹i trong §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. + Tr¸ch nhiÖm cña nhµ b¶o hiÓm trong hîp ®ång nµy sÏ kh«ng v­ît qu¸ sè tiÒn b¶o hiÓm ®èi víi nh÷ng h¹ng môc tµi s¶n t¹i thêi ®iÓm x¶y ra tæn thÊt, sè tiÒn b¶o hiÓm cßn l¹i sau khi ®· båi th­êng cho bÊt cø tæn thÊt nµo lµ hËu qu¶ cña thiÖt h¹i vËt chÊt x¶y ra trong thêi h¹n b¶o hiÓm trõ khi c«ng ty ®ång ý kh«i phôc l¹i sè tiÒn b¶o hiÓm sau mçi lÇn thanh to¸n båi th­êng. Rñi ro lo¹i trõ §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh kh«ng b¶o hiÓm cho c¸c tæn thÊt x¶y ra bëi: + ThiÖt h¹i do sai sãt hoÆc s¬ suÊt trong thiÕt kÕ, khuyÕt tËt vèn cã cña vËt liÖu hay h¹n chÕ cña tay nghÒ, khuyÕt tËt Èn, do sôp ®æ, nøt c¸c toµ nhµ, c¸c hµnh ®éng lõa ®¶o hoÆc kh«ng trung thùc. + ThiÖt h¹i do bÞ mÊt, thiÕu hôt trong kiÓm kª, trong qu¸ tr×nh vËn chuyÓn ngoµi khu vùc ®­îc ®Ò cËp trong §¬n b¶o hiÓm hoÆc kh«ng râ nguyªn nh©n. + Tæn thÊt do th«ng tin bÞ xo¸ hoÆc bÞ sai lÖch trªn hÖ th«ng m¸y tÝnh hoÆc trªn c¸c thiÕt bÞ ghi kh¸c. + Tæn thÊt do bÊt cø hµnh ®éng cÈu th¶ hoÆc cè ý cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm hoÆc bÊt cø ng­êi nµo nh©n danh hä, sù ngõng trÖ cña c«ng viÖc. + ThiÖt h¹i v× bÞ xãi lì do s«ng hoÆc ë ven s«ng lón hay dÞch chuyÓn, s¹t lë ®Êt. + Tæn thÊt ®èi víi ®­êng bé dïng cho xe ch¹y, ®èi víi vËt nu«i c©y trång. + Tæn thÊt b¾t nguån trùc tiÕp hay gi¸n tiÕp tõ hËu qu¶ cña chiÕn tranh x©m l­îc hay thï ®Þch, néi chiÕn, c¸ch mang, khëi nghÜa quÇn chóng. + Tæn thÊt bÞ ph¸ huû do lÖnh cña bÊt cø c¬ quan quyÒn lùc nµo. + Tæn thÊt b¾t nguån trùc tiÕp hay gi¸n tiÕp tõ hËu qu¶ cña nguyªn vËt liÖu dïng cho vò khÝ h¹t nh©n, sù ph¸t x¹ ion hoÆc nhiÔm phãng x¹ bëi bÊt cø nhiªn liÖu h¹t nh©n hay chÊt th¶i h¹t nh©n nµo. + Tæn thÊt do c¸c thiÕt bÞ bªn trong nåi h¬i, tuèc bin hoÆc b×nh chøa bÞ næ hay vì. + Nh÷ng chi phÝ bÊt hîp ph¸p mµ khi tÝnh to¸n chi phÝ, doanh thu, lîi nhuËn ®­îc céng thªm vµo. Nh÷ng thiÖt h¹i vÒ hËu qu¶ mét c¸ch ch¾c ch¾n kh«ng ®­îc b¶o hiÓm theo c¶ §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ: + ThiÖt h¹i do b¶o hiÓm d­íi gi¸ trÞ theo §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. + KhÊu hao c¸c kho kh«ng bÞ thiÖt h¹i sau khi ch¸y. + ThiÖt h¹i do sù kh¸c biÖt vÒ gi¸ trÞ kho t¹i thêi ®iÓm x¶y ra ch¸y. + KhiÕu n¹i cña bªn thø ba cã liªn quan ®Õn tæn thÊt. + ThiÖt h¹i vÒ uy tÝn. + Sai sãt trong viÖc ®ßi nî do h­ h¹i vÒ sè liÖu trõ khi cã tho¶ thuËn ®Æc biÖt. + Chi phÝ kiÖn c¸o. + Chi phÝ cho viÖc lËp hå s¬ khiÕu n¹i vÒ ch¸y vµ mÊt thu nhËp trõ khi cã tho¶ thuËn vµ ghi thµnh môc riªng trong §¬n b¶o hiÓm vµ chi phÝ cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm. §¬n b¶o hiÓm Khi chÊp nhËn b¶o hiÓm, ng­êi b¶o hiÓm sÏ cÊp cho ng­êi ®­îc b¶o hiÓm §¬n b¶o hiÓm. §¬n b¶o hiÓm thÓ hiÖn c¸c ®iÒu kiÖn, ®iÒu kho¶n mµ hai bªn cam kÕt thùc hiÖn vµ th­êng bao gåm c¸c phÇn chÝnh sau: c¸c ®iÒu kiÖn, ®iÒu kho¶n; hiÖu lùc; ph¹m vi b¶o hiÓm; nh÷ng ®iÓm lo¹i trõ, nh÷ng ®iÒu kho¶n chung. §èi víi nghiÖp vô b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh, ng­êi b¶o hiÓm Ýt khi chØ chÊp nhËn b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh kh«ng. §iÒu ®ã cã nghÜa lµ ng­êi tham gia nÕu kh«ng tham gia B¶o hiÓm ho¶ ho¹n th× kh«ng tham gia ®­îc tham gia b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. Nh­ vËy §¬n b¶o hiÓm gi¸n ®o¹nn kinh doanh chØ ®­îc cÊp khi ng­êi tham gia b¶o hiÓm cã §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. Néi dung chñ yÕu cña §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh bao gåm: Tªn ®Þa chØ cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm. Ngµnh nghÒ s¶n xuÊt kinh doanh Nh÷ng rñi ro ®­îc b¶o hiÓm Tæng lîi nhuËn gép ­íc tÝnh. Sè tiÒn b¶o hiÓm Thêi h¹n båi th­êng. Møc miÔn th­êng PhÝ b¶o hiÓm c¶ n¨m Ngoµi ra cßn kÌm theo mét b¶n kª khai ®Ó tÝnh lîi nhuËn gép vµ ®©y lµ c¬ së ®Ó tÝnh sè tiÒn b¶o hiÓm. Yªu cÇu cña §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ t¹i thêi ®iÓm x¶y ra thiÖt h¹i, §¬n B¶o hiÓm ho¶ ho¹n ®èi víi c¸c khu vùc ®­îc liÖt kª cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm còng ph¶i ®ang cã hiªô lùc ®ång thêi c¸c chi phÝ cña phÇn b¶o hiÓm thiÖt h¹i vËt chÊt ®· ®­îc nép ®Çy ®ñ hoÆc tr¸ch nhiÖm ®É ®­îc thõa nhËn. Së dÜ nh­ vËy lµ v× hai lý do sau: ViÖc tÝnh phÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh dùa trªn tû lÖ phÝ B¶o hiÓm ho¶ ho¹n mµ tû lÖ ®ã l¹i bÞ chi phèi bëi c¸c ®iÒu kiÖn ®iÒu kho¶n ®­îc quy ®Þnh trong hîp ®ång b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. NÕu sù ®¶m b¶o trong §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n kh«ng cßn n÷a hoÆc mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn, ®iÒu kho¶n trong §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n kh«ng ®­îc ®¸p øng th× §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh sÏ kh«ng cßn gi¸ trÞ. Khi cÊp §¬n b¶o hiÓm, ng­êi b¶o hiÓm th­êng ph¶i xem xÐt møc ®é giö l¹i riªng trong b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. Cã hai nguyªn t¾c cÇn chó ý khi x¸c ®Þnh møc giö l¹i lµ “ Rñi ro ban ®Çu” vµ “ Rñi ro gi¸n ®o¹n kinh doanh”. Rñi ro ban ®Çu lµ rñi ro x¶y ra ch¸y, vµ nã cã thÓ ®¸nh gi¸ c¨n cø vµo nguy c¬ cã thÓ x¶y ra ch¸y. chóng bao gåm nh÷ng nguy c¬ cña qu¸ tr×nh s¶n xu©t nh­ viÖc sö dông c¸c dung m«i dÓ ch¸y, s¬n phun hoÆc m¸y mãc ch¹y ë tèc ®é cao, c¸c nguån s¸ng vµ nhiÖt nh©n t¹o. Tæn thÊt sau ch¸y lµ phÇn c¬ b¶n cña tr¸ch nhiÖm. NÕu rñi ro cµng lín th× tr¸ch nhiÖm theo §¬n b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh cµng cao. TÝnh nh¹y c¶m cña ho¹t ®éng kinh doanh ®­îc ®Þnh nghÜa lµ rñi ro gi¸n ®o¹n kinh doanh. PhÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. PhÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ®­îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së x¸c suÊt rñi ro trong §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n, v× cã ho¶ ho¹n th× míi cã gi¸n ®o¹n kinh doanh. PhÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh cã nh÷ng ®Æc ®iÓm kh¸c víi phÝ b¶o hiÓm ho¶ ho¹n ë chç lµ ph¶i dùa vµo mét lo¹t c¸c chi phÝ, doanh thu, lîi nhuËn thuéc ®èi t­îng b¶o hiÓm ®Ó x¸c ®Þnh. Khi tÝnh phÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ng­êi ta ph¶i chó ý ®Õn ba vÊn ®Ò cã liªn quan trùc tiÕp sau lµ: lîi nhuËn gép, thêi gian cÇn thiÕt ®Ó kh«i phôc kinh doanh l¹i nh­ cò, thêi gian thanh to¸n c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c cña ng­êi tham gia b¶o hiÓm. Lîi nhuËn gép bao gåm c¸c kho¶n sau: + L·i thuÇn cña ng­êi tham gia b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. + Chi phÝ cè ®Þnh: tuú theo sù tho¶ thuËn cña hai bªn khi ký kÕt hîp ®ång. + Chi phÝ biÕn ®æi: bé phËn nµy khã x¸c ®Þnh nhÊt bëi v× c¸c kho¶n chi nµy lu«n biÕn ®æi theo thêi gian vµ kh«ng gian, khi x¸c ®Þnh ph¶i c¨n cø vµo sè liÖu cña c¸c n¨m tr­íc. C¨n cø vµo ba yÕu tè ¶nh h­ëng trùc tiÕp ë trªn, c¸c nhµ b¶o hiÓm ph¶i tÝnh ®Õn møc b×nh qu©n cña tõng yÕu tè ¶nh h­ëng ®Ó ®­a vµo phÇn tÝnh phÝ. PhÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh tÝnh to¸n rÊt phøc t¹p. Tuy nhiªn, c¸c nhµ b¶o hiÓm ViÖt Nam ®· vËn dông ®Ó tÝnh to¸n vµ chia theo c¸c b­íc nh­ sau: B­íc 1: X¸c ®Þnh tû lÖ phÝ b¶o hiÓm Tû lÖ phÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ®­îc x¸c ®Þnh dùa trªn c¬ së tµi liÖu thèng kª c¸c nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ lêi kª khai cu¶ ng­êi tham gia. Nh÷ng th«ng tin nµy th­êng ®­îc thu thËp trong nhiÒu n¨m ®Ó ®¶m b¶o tÝnh qui luËt. Tû lÖ phÝ ®­îc tÝnh theo c«ng thøc sau: T = (Tæng sè tiÒn båi th­êng trong mét sè n¨m tr­íc ®ã / Tæng sè tiÒn b¶o hiÓm trong cïng nh÷ng n¨m tr­íc ®ã) x 100 Trong ®ã: T lµ tû lÖ phÝ B­íc 2: X¸c ®Þnh sè tiÒn b¶o hiÓm Sè tiÒn b¶o hiÓm ®­îc x¸c ®Þnh theo nguyªn t¾c hai bªn tho¶ thuËn. Tuy vËy, khi x¸c ®Þnh sè tiÒn b¶o hiÓm, c¸c c«ng ty B¶o hiÓm ë ViÖt Nam tiÕn hµnh nh­ sau: + X¸c ®Þnh thu nhËp kinh doanh cña toµn bé c¸c ®èi t­îng cã liªn quan ®Õn hîp ®ång b¶o hiÓm ho¶ ho¹n + X¸c ®Þnh phÇn l·i gép nÕu cã. + X¸c ®Þnh c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c (thuª ®Êt, thuª nhµ…) C¸ch lµm: Yªu cÇu ®èi t­îng tham gia kª khai qu¸ tr×nh thu nhËp cña m×nh theo tõng lo¹i thu nhËp víi tõng ®èi t­îng, ®ång thêi còng yªu cÇu c¸c ®èi t­îng cã liªn quan kª khai nh÷ng kho¶n chi phÝ ®· thanh to¸n vµ ch­a thanh to¸n cña ng­êi tham gia b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. Sau khi kª khai, c«ng ty B¶o hiÓm cö nh©n viªn ®i x¸c minh l¹i, sau ®ã vÒ tho¶ thuËn mét lÇn n÷a víi ng­êi tham gia b¶o hiÓm, lÇn tho¶ thuËn nµy ph¶i thèng nhÊt ®­îc sè tiÒn b¶o hiÒm. C¸ch kh¸c, do môc ®Ých cña b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh kh«ng nh÷ng b¶o hiÓm phÇn lîi nhuËn mÊt ®i so víi cïng kú n¨m tr­íc mµ cßn båi th­êng thªm c¸c phÇn lîi nhuËn, hä sÏ thu ®­îc theo tû lÖ t¨ng doanh thu b×nh qu©n mét sè n¨m kÕ tiÕp. §Ó tr¸nh sù ®¸nh gi¸ thÊp sè tiÒn cÇn b¶o hiÓm ta tÝnh ®Õn hÖ sè t¨ng b×nh qu©n doanh thu cña ho¹t ®éng kinh doanh b»ng c¸ch so s¸nh nhiÒu n¨m tµi chÝnh dùa trªn c¬ së kÕ to¸n tÝnh tr­íc khi ký kÕt hîp ®ång b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. B»ng c¸ch nµy, ta cã thÓ tÝnh ®­îc sè tiÒn b¶o hiÓm mét c¸ch chÝnh x¸c nhÊt vµ lµ c¬ së ®Ó tÝnh phÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. Nh­ vËy: Sè tiÒn b¶o hiÓm = Lîi nhuËn gép c¶ n¨m + (HÖ sè t¨ng doanh thu b×nh qu©n x thêi h¹n båi th­êng tÝnh b»ng th¸ng) B­íc 3: X¸c ®Þnh phÝ b¶o hiÓm Dùa trªn sè tiÒn b¶o hiÓm vµ tû lÖ phÝ ®· ®­îc tÝnh mµ phÝ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ®­îc tÝnh theo c«ng thøc sau: F = Sè tiÒn b¶o hiÓm x T B­íc 4: §iÒu chØnh phÝ Sau khi x¸c ®Þnh ®­îc phÝ b¶o hiÓm, ng­êi ta ph¶i ®iÒu chØnh l¹i phÝ b¶o hiÓm cho phï hîp víi sù tho¶ thuËn cña hai bªn. Së dÜ ph¶i ®iÒu chØnh phÝ v×: + Do ®èi t­îng ®­îc kª khai mang tÝnh chÊt trung gian. V× vËy, sè tiÒn b¶o hiÓm rÊt khã x¸c ®Þnh chÝnh x¸c. + Do trong n¨m nghiÖp vô t×nh h×nh ho¶ ho¹n x¶y ra bÊt th­êng, c¸c c«ng ty B¶o hiÓm kh«ng l­êng tr­íc ®­îc (®©y gäi lµ c¸c yÕu tè dù b¸o). + Th­êng biÓu phÝ ph¶i dùa vµo biÓu phÝ cña n­íc ngoµi, cho nªn c¸c c«ng ty B¶o hiÓm ë trong n­íc ph¶i ®iÒu chØnh l¹i cho phï hîp víi thùc tÕ ë ViÖt Nam. Thêi h¹n vµ c¸ch thøc båi th­êng V× nghiÖp vô nµy g¾n chÆt víi nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n nªn thêi ®iÓm x¶y ra ho¶ ho¹n còng lµ thêi ®iÓm b¾t ®Çu gi¸n ®o¹n kinh doanh. Sau khi lËp biªn b¶n gi¸m ®Þnh ho¶ ho¹n còng ph¶i tiÕn hµnh ngay gi¸m ®Þnh tæn thÊt trong nghiÖp vô nµy. Khi gi¸m ®Þnh cã mét sè vÊn ®Ò phøc t¹p, mÆc dï sè tiÒn b¶o hiÓm vµ c¸c ®èi t­îng cã liªn quan ®· ®­îc ghi trong hîp ®ång. VÊn ®Ò phøc t¹p nhÊt ®ã lµ x¸c ®Þnh tû suÊt lîi nhuËn gép. Tû suÊt lîi nhuËn gép = (Lîi nhuËn gép / Tæng c¸c kho¶n thu nhËp cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp) x 100 C¨n cø vµo tû suÊt lîi nhuËn gép ®Ó x¸c ®Þnh phÇn thiÖt h¹i thu nhËp kinh doanh. V× thu nhËp kinh doanh chÞu ¶nh h­ëng trùc tiÕp cña tû suÊt nµy. Bªn c¹nh thu nhËp kinh doanh, c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c còng ph¶i ®­îc liÖt kª mét c¸ch chi tiÕt, c¨n cø vµo thêi ®iÓm x¶y ra ho¶ ho¹n ®Ó x¸c ®Þnh c¸c kho¶n chi nµy. Nh­ vËy, thu nhËp kinh doanh vµ c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c sau khi ho¶ ho¹n ph¶i ®­îc nhiÒu bªn tham gia thÈm ®Þnh ®¸nh gi¸ nh­ng trong ®ã cã 3 bªn kh«ng thÓ thiÕu ®­îc lµ: Ng­êi b¶o hiÓm, ng­êi tham gia b¶o hiÓm ho¶ ho¹n, c¸c ®èi t­îng cã liªn quan ®Õn ng­êi tham gia b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. ViÖc tiÕn hµnh båi th­êng còng dù trªn biªn b¶n gi¸m ®Þnh. VÒ nguyªn t¾c, sè tiÒn båi th­êng kh«ng bao giê v­ît qu¸ sè tiÒn b¶o hiÓm, tæn thÊt ®Õn ®©u båi th­êng ®Õn ®ã. V× mét lý do nµo ®ã mµ nhµ b¶o hiÓm ch­a thanh to¸n sè tiÒn båi th­êng ph¶i xin phÐp chËm l¹i th× nh÷ng kho¶n tiÒn thanh to¸n vÒ sau ph¶i tÝnh ®Õn l·i suÊt tiÒn göi ng©n hµng. VÒ nguyªn t¾c, ®Ó x¸c ®Þnh sè tiÒn båi th­êng, ®ßi hái nhµ b¶o hiÓm ph¶i tu©n thñ 3 vÊn ®Ò sau: + Gi¸m ®Þnh viªn ph¶i nhanh chãng xóc tiÕn b»ng mäi c¸ch rót ng¾n thêi gian gi¸m ®Þnh. Nh­ vËy, kh«ng chØ cã lîi cho nhµ b¶o hiÓm mµ cßn cã lîi cho ng­êi tham gia b¶o hiÓm bëi lÏ båi th­êng gi¸n ®o¹n kinh doanh chØ khèng chÕ trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh. + X¸c ®Þnh tû suÊt lîi nhuËn gép. + X¸c ®Þnh ®­îc thiÖt h¹i vÒ mÆt doanh thu cña doanh nghiÖp. ThiÖt h¹i doanh thu cña doanh nghiÖp = Doanh thu lÏ ra thùc hiÖn ®­îc – doanh thu thùc tÕ thùc hiÖn ®­îc C¨n cø vµo hai chØ tiªn nãi trªn gi¸m ®Þnh viªn ph¶i x¸c ®Þnh ®­îc thiÖt h¹i lîi nhuËn gép: ThiÖt h¹i lîi nhuËn gép = ThiÖt h¹i doanh thu cña doanh nghiÖp x Tû suÊt lîi nhuËn gép. ThiÖt h¹i lîi nhuËn gép thùc chÊt lµ sè tiÒn nhµ b¶o hiÓm ph¶i båi th­êng. MÆc dï vËy, khi x¸c ®Þnh sè tiÒn båi th­êng cßn ph¶i tÝnh ®Õn møc miÔn th­êng nÕu cã. Còng cã thÓ nãi thªm r»ng, thêi h¹n båi th­êng trong §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ thêi h¹n b¾t ®Çu tõ khi x¶y ra sù cè bÞ thiÖt h¹i vµ kÕt thóc kh«ng nhiÒu h¬n sè th¸ng ®­îc ghi cô thÓ trong hîp ®ång, mµ trong thêi gian ®ã kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh bÞ ¶nh h­ëng bëi hËu qu¶ cña thiÖt h¹i. YÕu tè thêi h¹n ®­îc ®­a vµo §¬n b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh hoµn toµn kh¸c víi §¬n b¶o hiÓm ho¶ ho¹n. Thêi h¹n båi th­êng ®­îc ghi râ trong §¬n b¶o hiÓm vµ ph¶i do ng­êi ®­îc b¶o hiÓm tù chän víi sù gãp ý cña ng­êi b¶o hiÓm. C¸c yÕu tè vÒ nguyªn t¾c cã ¶nh h­ëng ®Õn viÖc chän thêi h¹n båi th­êng lµ thêi gian cÇn thiÕt ®Ó x©y dùng l¹i nhµ x­ëng, l¾p ®Æt m¸y mãc vµ dù tr÷ hµng ho¸. Thêi h¹n chän båi th­êng cã thÓ lµ tõ 1 - 24 th¸ng, nh­ng viÖc chän thêi h¹n dµi h¬n tõ 3 – 6 th¸ng còng kh«ng ph¶i lµ tr­êng hîp h÷u h¹n. Gi¶i quyÕt khiÕu n¹i trong b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh VÒ nguyªn t¾c khi nhËn ®­îc ®¬n khiÕu n¹i cña ng­êi tham gia b¶o hiÓm th× nhµ b¶o hiÓm ph¶i chÊp nhËn vµ ®µm ph¸n l¹i víi hä ®Ó tÊt c¶ c¸c vÊn ®Ò cã liªn quan ®Õn hîp ®ång, ®Æc biÖt lµ thêi h¹n vµ sè tiÒn båi th­êng. NÕu ng­êi b¶o hiÓm hoÆc ng­êi tham gia b¶o hiÓm kh«ng nhÊt trÝ, hai bªn cã thÓ mêi luËt s­ hoÆc héi ®ång träng tµi kinh tÕ ®øng ra gi¶i quyÕt. PhÝ tæn do bªn thua kiÖn ph¶i chÞu. T×nh h×nh triÓn khai nghiÖp vô b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh t¹i c«ng ty b¶o hiÓm Hµ Néi thêi gian tõ 1996-2000 B¶o hiÓm ch¸y vµ B¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ hai nghiÖp vô cã mèi quan hÖ mËt thiÕt víi nhau. B¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ra ®êi nh»m kh¾c phôc nh÷ng mÆt cßn thiÕu, cßn h¹n chÕ cña B¶o hiÓm ch¸y. Nh­ phÇn I ch­¬ng I (Sù cÇn thiÕt cña b¶o hiÓm ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh), hai nghiÖp vô nµy cã t¸c dông rÊt to lín ®èi víi ®êi sèng, kinh tÕ cña mäi ng­êi d©n, lµm h¹n chÕ ®Õn møc tèi thiÓu nh÷ng hËu qu¶ ¶nh h­ëng cña c¸c rñi ro ®Õn c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp vµ qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña ®Êt n­íc, nã cã t¸c dông ®Ò phßng vµ h¹n chÕ c¸c rñi ro x¶y ra, tr¸nh g©y thiÖt h¹i lín, gãp phÇn vµo viÖc b¶o vÖ trËt tù an toµn x· héi vµ sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ ®Êt n­íc Tuy vËy, trªn thùc tÕ nghiÖp vô B¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh ®­îc coi lµ nghiÖp vô míi t¹i B¶o ViÖt Hµ Néi. Do ®ã, cho ®Õn nay ch­a cã doanh nghiÖp Nhµ n­íc nµo tham gia lo¹i h×nh b¶o hiÓm nµy, chØ cã c¸c doanh nghiÖp liªn doanh,doanh nghiÖp 100% vèn n­íc ngoµi vµ mét sè doanh nghiÖp lín chuyªn kinh doanh vÒ kh¸ch s¹n míi tham gia nh­ng cßn rÊt Ýt. V× thÕ, sè ®¬n b¶o hiÓm vµ sè phÝ thu ®­îc vÉn cßn rÊt khiªm tèn, ch­a ®¸p øng ®­îc nguyªn t¾c sè ®«ng bï sè Ýt vµ ch­a ph¸t huy hÕt ®­îc t¸c dông còng nh­ sù cÇn thiÕt cña nghiÖp vô nµy. Së dÜ cã t×nh tr¹ng nµy lµ do trong thêi gian qua c«ng ty ch­a coi nghiÖp vô nµy ngang hµng víi nghiÖp vô b¶o hiÓm ch¸y nªn ch­a cã sù tuyªn truyÒn hay qu¶ng c¸o thÝch hîp ®Ó ph¸t triÓn vµ triÓn khai nghiÖp vô nµy. PhÇn lín c¸c doanh nghiÖp còng nh­ nhiÒu ng­êi dan ch­a hiÓu biÕt g× vÒ nghiÖp vô b¶o hiÓm nµy th«ng th­êng sè ®¬n b¶o hiÓm ®­îc cÊp qua c¸c n¨m lµ do kh¸ch hµng tù yªu cÇu sau khi hä ®· tham gia b¶o hiÓm ch¸y. Do ®ã, sè l­îng tham gia vÉn cßn qu¸ Ýt. §iÒu ®ã cã thÓ thÊy ®­îc qua b¶ng sè liÖu sau B¶ng 8: KÕt qu¶ khai th¸c nghiÖp vô b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh t¹i C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi thêi gian tõ 1996-2000 N¨m ChØ tiªu §¬n vÞ 1996 1997 1998 1999 2000 1.Sè ®¬n vÞ tham gia b¶o hiÓm -L­îng t¨ng(gi¶m) tuyÖt ®èi -Tû lÖ t¨ng §¬n vÞ §¬n vÞ % 8 - - 12 4 150 40 28 333.33 62 22 155 89 27 145,97 2.Sè tiÒn b¶o hiÓm -L­îng t¨ng(gi¶m) tuyÖt ®èi - Tû lÖ t¨ng Tr.® Tr.® % 128.342 - - 157.846 29.504 122,99 172.548 14.702 109,32 192.031 19.483 111,29 233.463 41.432 121,58 3.Doanh thu phÝ b¶o hiÓm -L­îng t¨ng(gi¶m) tuyÖt ®èi - Tû lÖ t¨ng Tr.® Tr.® % 330 - - 400 70 121,21 420 20 105 455 35 108,33 607 152 133,41 4.Sè tiÒn b¶o hiÓm /1 ®¬n vÞ Tr.® 16042,75 13153,8 4313,7 3097,27 2623,18 5.Doanh thu phÝ b¶o hiÓm /1 ®¬n vÞ Tr.® 41,25 33,33 10,5 7,34 6,82 (Nguån sè liÖu: phßng ch¸y ë C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi) Qua sè liÖu cña b¶ng trªn cho thÊy, sè ®¬n b¶o hiÓm ®­îc cÊp cßn qu¸ Ýt so víi tiÒm n¨ng v« tËn cã thÓ khai th¸c nghiÖp vô nµy trªn ®Þa bµn Hµ Néi. Tuy nhiªn, qua sè liÖu cña tõng n¨m tæng hîp l¹i th× sè ®¬n vÞ tham gia nghiÖp vô nµy ngµy mét t¨ng. N¨m 1996 chØ cã 8 ®¬n vÞ tham gia, n¨m 1997 cã 12 ®¬n vÞ tham gia, víi tû lÖ t¨ng lµ 150% con sè nµy cã t¨ng nh­ng kh«ng ®¸ng kÓ. Cã lÏ do c¸c doanh nghiÖp, c¬ quan ngµy cµng thÊy râ ®­îc tÇm quan träng cña nghiÖp vô nµy nªn sè ®¬n vÞ tham gia t¨ng rÊt m¹nh vµo c¸c n¨m 1998-2000. N¨m 1998 sè ®¬n vÞ tham gia lµ 40, víi tû lÖ t¨ng lµ 333,33%, n¨m 1999 sè ®¬n vÞ tham gia lµ 62 ®¬n vÞ víi tû lÖ t¨ng lµ 155%, n¨m 2000 con sè nµy ®· lªn ®Õn 89 ®¬n vÞ, víi tû lÖ t¨ng lµ 145,97%. MÆt kh¸c, nh×n vµo tû lÖ t¨ng vÒ sè ®¬n vÞ tham gia cña c¸c n¨m ®Òu lín h¬n 100% chøng tá nghiÖp vô nµy ngµy cµng ph¸t triÓn. Tõ b¶ng trªn còng cho thÊy, sè tiÒn b¶o hiÓm cña nghiÖp vô nµy còng ngµy mét t¨ng, cô thÓ n¨m 1996 sè tiÒn b¶o hiÓm lµ 128.342 triÖu ®ång, n¨m 1997 t¨ng lªn 157.846 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1996 lµ 29.504 triÖu ®ång víi tû lÖ t¨ng lµ 122,99%, ®Õn n¨m 1998 sã tiÒn b¶o hiÓm t¨ng lªn 172.548 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1997 lµ 14.702 triÖu ®ång t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 109,32%, n¨m 1999 sè tiÒn b¶o hiÓm lµ 192.031 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1998 lµ 19.483 triÖu ®ång t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 111,29%. Vµ t¨ng m¹nh nhÊt lµ n¨m 2000, sè tiÒn b¶o hiÓm lµ 233.463 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1999 lµ 41.432 triÖu ®ång t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 121,58%. Song song víi viÖc t¨ng sè tiÒn b¶o hiÓm th× doanh thu cña nghiÖp vô nµy còng t¨ng lªn ®¸ng kÓ. N¨m 1996 doanh thu cña nghiÖp vô nµy lµ 330 triÖu ®ång, n¨m 1997 doanh thu phÝ t¨ng lªn 400 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1996 lµ70 triÖu, t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 121,21%. N¨m 1998 doanh thu phÝ lµ 420 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1997 lµ 20 triÖu t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 105%. N¨m 1999 doanh thu phÝ cña nghiÖp vô nµy lµ 455 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1998 lµ 35 triÖu ®ång t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 108,33%. §Õn n¨m 2000 con sè nµy ®· t¨ng lªn lµ 600 triÖu ®ång t¨ng so víi n¨m 1999 lµ 152 triÖu ®ång t­¬ng øng víi tû lÖ t¨ng lµ 233,41%. Nh×n vµo sè liÖu vÒ doanh thu nghiÖp vô nµy cã thÓ thÊy, n¨m 2000 doanh thu t¨ng nhÊt, so víi n¨m 1999 t¨ng 152 triÖu chøng tá r»ng kh©u khai th¸c cña c«ng ty vÒ nghiÖp vô nµy ngµy mét tiÕn bé h¬n vµ cã tiÓn triÓn h¬n, c¸c doanh nghiªp kinh doanh , c¬ quan, xÝ nghiÖp, còng nh­ ng­êi d©n ngµy cµng thÊy râ tÇm quan träng cña nghiÖp vô nµy, ®iÒu nµy còng chøng tâ nhiÒu ng­êi d©n ®· hiÓu râ h¬n vÒ nghiÖp vô b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh. Do ®ã, ®· cã nhiÒu ng­êi tham gia b¶o hiÓm nh­ thÓ hiÖn trong b¶ng sè ®¬n vÞ tham gia mçi n¨m mét t¨ng. Tuy sè ®¬n vÞ tham gia mçi n¨m mét t¨ng, nh­ nh×n vµo sè liÖu Sè tiÒn b¶o hiÓm trªn mét ®¬n vÞ vµ doanh thu phÝ trªn mét ®¬n vÞ cho thÊy, c¶ hai sè liÖu nµy mçi n¨m mçi gi¶m xuèng chøng tâ c«ng ty ch­a khai th¸c ®­îc nhiÒu nghiÖp vô cã gi¸ trÞ lín. §©y còng lµ mét h¹n chÕ mµ c«ng ty cÇn ph¶i cã biÖn ph¸p kh¾c phôc, cÇn ph¶i chó träng h¬n trong kh©u khai th¸c, cÇn ph¶i cã ph­¬ng ph¸p tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o thÝch hîp ®Ó më réng thÞ tr­êng, khai th¸c ®­îc nhiÒu h¬n n÷a nh»m t¨ng doanh thu cña nghiÖp vô nµy gãp phÇn t¨ng doanh thu cho c«ng ty gióp cho c«ng ty th¾ng thÕ c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng, kh¼ng ®Þnh ®­îc m×nh lµ mét c«ng ty hµng ®Çu trong lÜnh vùc b¶o hiÓm. Ch­¬ngIV Mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh B¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh t¹i c«ng ty b¶o hiÓm hµ néi I. Nh÷ng thuËn lîi vµ khã kh¨n khi triÓn khai nghiÖp vô b¶o hiÓm Ho¶ ho¹n vµ b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh Nh÷ng thuËn lîi §­êng lèi §¹i héi §¶ng toµn quèc lÇn th­ VI (th¸ng 12/1986), thùc hiÖn më cöa giao l­u kinh tÕ víi bªn ngoµi trªn nguªn t¾c: “ T«n träng ®éc lËp chñ quyÒn, toµn vÑn l·nh thæ, kh«ng can thiÖp vµo néi bé cña nhau vµ ®¶m b¶o hai bªn cïng cã lîi”, cïng víi viÖc c¶ n­íc thùc hiÖn CNH-H§H ®Êt n­íc, nÒn kinh tÕ chuyÓn dÞch tõ c¬ chÕ tËp trung quan liªu bao cÊp sang c¬ chÕ thÞ tr­êng cã sù qu¶n lý cña Nhµ n­íc theo ®Þnh h­íng x· héi chñ nghÜa. Sau khi hÖ thèng x· héi chñ nghÜa ë Liªn X« vµ c¸c n­íc §«ng ¢u bÞ sôp ®æ. NÒn kinh tÕ n­íc ta ®· cã nh÷ng chuyÓn biÕn tÝch cùc, hÖ thèng x· héi chñ nghÜa ë n­íc ta vÉn ®­îc gi÷ v÷ng, cïng víi viÖc Mü bá cÊm vËn ViÖt Nam vµ ViÖt Nam tham gia khèi ASEAN ®· t¹o cho chóng ta nhiÒu c¬ héi ®Ó héi nhËp vµo nÒn kinh tÕ trong khu vùc vµ thÕ giíi, kh¼ng ®Þnh ®­êng lèi c¸ch m¹ng ®óng ®¾n cña §¶ng céng s¶n ViÖt Nam. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, tèc ®é t¨ng tr­ëng kinh tÕ kh¸ cao, ®Æc biÖt lµ ë Hµ Néi cã tèc ®é t¨ng tr­ëng trªn 10%, víi sù tham gia tÝch cùc cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ, tèc ®ä ®Çu t­ n­íc ngoµi t¨ng nhanh, ®· cã nhiÒu c«ng tr×nh dù ¸n ®Çu t­ vµo ViÖt Nam d­íi nhiÒu h×nh thøc. NhiÒu tËp ®oµn còng nh­ c¸c c«ng ty xuyªn quèc gia xuÊt hiÖ gãp phÇn vµo sù ph¸t triÓn kinh tÕ ®¸at n­íc nãi chung vµ Hµ Néi nãi riªng. Ho¹t ®éng kinh doanh ngµy cµng lín, ®a d¹ng vÒ chñng lo¹i, tèc ®é ®o thÞ ho¸ ngµy cµng nhanh, Hµ Néi ®· ,®ang vµ sÏ x©y dùng nhiÒu trô së th­¬ng m¹i, khu biÖt thù, kh¸ch s¹n, siªu thÞ vµ c¸c khu chî lín... MÆt kh¸c, t×nh h×nh gi¸ c¶ t­¬ng ®èi æn ®Þnh, l¹m ph¸t ®­îc kiÓm so¸t ®êi sèng nh©n d©n ®­îc n©ng cao râ rÖt c¶ vÒ vËt chÊt lÉn tinh thÇn. §©y lµ m«i tr­êng thuËn lîi cho ngµnh b¶o hiÓm nãi chung vµ nghiÖp vô b¶o hiÓm ch¸y vµ gi¸n ®o¹n kinh doanh nãi riªng ph¸t triÓn. Bªn c¹nh ®ã, viÖc ®æi míi c¬ chÕ qu¶n lý, thùc hiÖn giao vèn cho c¸c doanh nghiÖp cho nªn c«ng t¸c b¶o toµn vèn vµ ph¸t triÓn vèn trë thµnh g¸nh nÆng cho mçi c«ng ty, doanh nghiÖp. §Ó lµm tèt c«ng t¸c nµy, theo th«ng t­ sè 82/ TCCN ngµy 31/12/1991 cña Bé Tµi chÝnh h­íng dÉn thùc hiÖn chØ thÞ 332/H§BT vÒ b¶o toµn vèn kinh doanh ®èi víi c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc ghi râ: “ c¸c doanh nghiÖp cÇn ph¶i mua b¶o hiÓm tµi s¶n ®Ó t¹o nguån bï ®¾p cho nh÷ng thiÖt h¹i. Kho¶n chi phÝ b¶o hiÓm ®­îc h¹ch to¸n vµo gi¸ thµnh s¶n phÈm hoÆc chi phÝ l­u th«ng cña doanh nghiÖp. Nhµ n­íc sÏ kh«ng ghi gi¶m vèn trong tr­êng hîp tµi s¶n bÞ tæn thÊt do nh÷ng rñi ro mµ c«ng ty b¶o hiÓm trong n­íc ®· triÓn khai nh÷ng lo¹i h×nh t­¬ng tù...”. MÆt kh¸c, n¨m 2000 ®· cã luËt kinh doanh b¶o hiÓm t¹o m«i tr­êng ph¸p lý cho viÖc kinh doanh b¶o hiÓm còng nh­ viÖc tham gia b¶o hiÓm. §©y lµ nh÷ng yÕu tè gióp cho viÖc triÓn khai nghiÖp vô b¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ nghiÖp vô b¶o hiÓm gi¸n ®o¹n kinh doanh ngµy cµng thuËn lîi h¬n. MÆt kh¸c, trong kinh doanh c¸c doanh nghiÖp võa ph¶i t¹o ®ñ ®iÒu kiÖn nh­ nguån vèn, nguyªn vËt liÖu, søc lao ®éng... ®Ó phôc vô cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh. §ång thêi hä cßn ph¶i tÝnh ®Õn nh÷ng rñi ro mµ hä cã thÓ gÆp ph¶i ®Ó cã nh÷ng biÖn ph¸p phßng ngõa, h¹n chÕ vµ kh¾c phôc khã kh¨n khi kh«ng may gÆp nh÷ng rñi ro ®ã. Trong sè nh÷ng rñi ro mµ hä th­êng gÆp cã rñi ro ch¸y vµ gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ mét rñi ro mµ g©y thiÖt h¹i rÊt lín cho c«ng ty, doanh nghiÖp. Do ®ã, biÖn ph¸p tèt nhÊt vµ h÷u hiÖu nhÊt ®Ó kh¾c phôc nh÷ng rñi ro ®ã lµ tham gia b¶o hiÓm. C«ng try b¶o hiÓm sÏ bï ®¾p, hç trî ®¾c lùc vÒ tµi chÝnh còng nh­ t©m lý cho ng­êi tham gia b¶o hiÓm khi kh«ng may gÆp ph¶i nh÷ng rñi ro ®­îc b¶o hiÓm. Tõ nh÷ng vÊn ®Ò nªu trªn cã thÓ nãi, thÞ tr­êng b¶o hiÓm ViÖt Nam cã rÊt nhiÒu tiÒm n¨ng ®Ó khai th¸c. V× vËy, ®©y lµ c¬ héi tèt nhÊt ®Ó triÓn khai nghiÖp vô B¶o hiÓm Ch¸y vµ B¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh còng nh­ c¸c nghiÖp vô kh¸c cña c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi. Nh÷ng khã kh¨n N­íc ta lµ mét n­íc ®ang ph¸t triÓn, tr×nh ®é d©n trÝ còng nh­ ®íi sèng cña ng­êi d©n ch­a cao. Sù chuyÓn ®æi c¬ chÕ tõ tËp trung bao cÊp sang c¬ chÕ thÞ tr­êng ®· lµm cho nhiÒu doanh nghiÖp, ®Æc biÖt lµ doanh nghiÖp Nhµ n­íc lµ ¨n kh«ng cã hiÖu qu¶. Do ®ã, dï biÕt ®­îc t¸c dông vµ sù cÇn thiÕt cña b¶o hiÓm nh­ng do kh«ng cã kh¶ n¨ng chi tr¶ nªn nhiÒu doanh nghiÖp, c«ng ty còng nh­ nhiÒu ng­êi d©n kh«ng cã kh¶ n¨ng tham gia b¶o hiÓm mµ nh­ ta ®· biÕt tÝnh quy luËt cña b¶o hiÓm lµ ®êi sèng cña ng­êi d©n va tr×nh ®é d©n trÝ cµng cao th× cµng nhiÒu ng­êi tham gia b¶o hiÓm. Bªn c¹nh ®ã, do duy tr× qu¸ l©u c¬ chÕ tËp trung quan liªu bao cÊp ®· lµm cho nhiÒu doanh nghiÖp cã thãi quen tr«ng chê vµo sù n©ng ®ë cña Nhµ n­íc nªn mÆc dï hä thÊy ®­îc nh÷ng rñi ro cã thÓ ®Õn víi hä vµ hä cã kh¶ n¨ng chi tr¶ b¶o hiÓm nh­ng hä vÉn kh«ng chÞu tham gia v× hä hy väng khi x¶y ra rñi ro tæn thÊt Nhµ n­íc sÏ hç trî cho hä. Khi chuyÓn sang c¬ chÕ thÞ tr­êng, l·nh ®¹o mét sè ®¬n vÞ c«ng ty mang nÆng t­ t­ëng bao cÊp cò, hä ch­a thÊy ®­îc tr¸ch nhiÖm ph¶i b¶o toµn ®ång vèn tèt nhÊt b»ng con ®­êng tham gia b¶o hiÓm, hoÆc hä cã thÊy ®ùoc t¸c dông ý nghÜa vµ sù cÇn thiÕt cña viÖc tham gia b¶o hiÓm nh­ng hä kh«ng cã sù hiÓu biÕt nhÊt ®Þnh vÒ b¶o hiÓm, ch­a tin t­ëng vµo sù ho¹t ®éng cña c«ng ty b¶o hiÓm nªn hä chØ míi tham gia mét c¸ch dÌ dÆt hä kh«ng d¸m tham gia vµo nh÷ng nghiÖp vô míi triÓn khai. MÆt kh¸c, chuyÓn sang c¬ chÕ thÞ tr­êng th× sù c¹nh tranh gi÷a c¸c c«ng ty còng ngµy cµng m¹nh mÏ h¬n vµ c«ng ty B¶o ViÖt kh«ng cßn ®éc quyÒn nh­ tr­íc n÷a nªn viÖc kinh doanh b¶o hiÓm cña c«ng ty B¶o hÓm Hµ Néi còng khã kh¨n vµ phøc t¹p h¬n nhiÒu. NhiÒu cong ty b¶o hiÓm song song tån t¹i cïng víi C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi ®· lµm cho thÞ tr­êng b¶o hiÓm bÞ chia c¾t do ®ã viÖc khai th¸c cña C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi còng trë nªn khã kh¨n h¬n. H¬n n÷a, s¶n phÈm b¶o hiÓm lµ mét s¶n phÈm trõu t­îng nªn khã cã thÓ x¸c ®Þnh ®­îc gi¸ trÞ cña s¶n phÈm nµy, ng­êi tham gia kh«ng biÕt ®­îc chÊt l­îng cña s¶n phÈm b¶o hiÓm nh­ thÕ nµo trõ khi cã x¶y ra rñi ro tæn thÊt vµ ®­îc båi th­êng. Do ®ã, viÖc triÓn khai vµ khai th¸c mét s¶n phÈm míi cùc k× khã kh¨n mµ nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ B¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ mét nghiÖp vô míi cña C«ng ty B¶o hiÓm Hµ N«i nªn viÖc triÓn khai vµ khai th¸c tèt nghiÑp vô nµy lµ mét vÊn ®Ò kh¸ nan gi·i. Còng do nghiÖp vô B¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ nghiÖp vô míi cña C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi nªn sè c¸n bé lµm tèt tõ kh©u cÊp ®¬n ®Õn kh©u gi¸m ®Þnh chÝnh x¸c ®Ó båi th­êng ch­a cã nhiÒu, viÖc x¸c ®Þnh sè tiÒn b¶o hiÓm, gi¸ trÞ b¶o hiÓm, møc ®é thiÖt h¹i, lîi nhuËn gép còng t­¬ng ®èi khã kh¨n phøc t¹p, khã cã thÓ x¸c ®Þnh chÝnh x¸c ®­îc lµm cho c«ng t¸c båi th­êng còng thiÕu chÝnh x¸c vµ kh«ng tho¶ ®¸ng kh«ng ®¸p øng ®­îc yªu cÇu cña ng­êi tham gia, ch­a thu hót ®­îc lßng tin cña hä ®èi víi nghiÖp vô nµy cho nªn viÖc thuyÕt phôc hä tham gia ®· khã l¹i cµng khã kh¨n h¬n. Tuy c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi lµ mét c«ng ty b¶o hiÓm ra ®êi kh¸ l©u, cã ®éi ngò c¸n bé kh¸ ®«ng ®¶o nh­ng l¹i cã nhiÒu c¸n bé ch­a ®¸p øng ®­îc tr×nh ®é chuyªn m«n còng nh­ kinh nghiÖm nghÒ nghiÖp, sè c¸n bé chñ chèt cßn Ýt trong khi ®ã l¹i tuyÓn dông sai nguyªn t¾c nªn chÊt l­îng phôc vô cßn rÊt nhiÒu h¹n chÕ, viÖc t­ vÊn cho kh¸ch hµng ch­a ®¸p øng ®­îc yªu cÇu, khi kh¸ch hµng th¾c m¾c th× ch­a gi¶i thÝch cã lý cã t×nh, th¸i ®é ch­a ®­îc hoµ nh· g©y nhiÒu bÊt b×nh cho kh¸ch hµng, lµm mÊt lßng tin cña kh¸ch hµng ®èi víi c«ng ty. MÆt kh¸c, do ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ §«ng Nam ¸ lµm cho nÒn kinh tÕ c¸c n­íc trong khu vùc bÞ khñng ho¶ng dÉn ®Õn mét sè liªn doanh cña hä ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam còng bÞ ph¸ s¶n hoÆc ho¹t ®éng kÐm hiÖu qu¶. NÒn kinh tÕ cña ViÖt Nam Ýt nhiÒu bÞ ¶nh h­ëng, tèc ®é ph¸t triÓn kinh tÕ bÞ ch÷ng l¹i g©y khã kh¨n tµi chÝnh cho c¸c doanh nghiÖp còng nh­ c¸c doanh nghiÖp n­íc ngoµi khi tham gia b¶o hiÓm. Bªn c¹nh ®ã, theo ®iÒu 9 ch­¬ng II luËt ®Çu t­ n­íc ngoµi vµo ViÖt Nam cã quy ®Þnh: “ Tµi s¶n cña c¸c c«ng ty, xÝ nghiÖp liªn doanh ®­îc b¶o hiÓm t¹i c¸c «ng ty b¶o hiÓm ViÖt Nam hoÆc c¸c c«ng ty b¶o hiÓm kh¸c do hai bªn tho¶ thuËn”, do ®ã nhiÌu nhµ ®Çu t­ n­íc ngoµi tham gia b¶o hiÓm tµi s¶n t¹i c¸c c«ng ty b¶o hiÓm n­íc kh¸c mµ hä tin t­ëng vµ cã lîi h¬n. §iÒu nµy ®· t¹o cho c¸c c«ng ty b¶o hiÓm n­íc ngoµi kh«ng ph¶i vµo ViÖt Nam mµ hä vÉn kinh doanh vµ thu phÝ b¶o hiÓm ®­îc trªn thÞ tr­êng ViÖt Nam, ®· g©y khã kh¨n cho c¸c c«ng ty b¶o hiÓm trong n­íc nãi chung vµ c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi nãi riªng bÞ thÊt thu ngay trªn ®Êt n­íc cña m×nh trong ®ã cã c¶ b¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh cña c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi. §Ó gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nµy th× cÇn ph¶i cã sù gióp ®ë cña Nhµ n­íc b»ng luËt ®Çu t­ n­íc ngoµi. Bªn c¹nh ®ã, còng nªn cho c¸c c«ng ty, c¸c v¨n phßng b¶o hiÓm ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam theo luËt ph¸p cña ViÖt Nam ®Ó t¹o sù c¹nh tranh gi÷a c¸c c«ng ty nµy víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm trong n­íc nh»m lµm cho c¸c c«ng ty b¶o hiÓm trong n­íc ®æi míi t­ duy, cung c¸ch phôc vô kh¸ch hµng vµ phÊn ®Êu, n¨ng ®éng h¬n n÷a ®Ó th¾ng thÕ c¹nh tranh, chiÕm lÜnh thÞ tr­êng, xo¸ bâ hoµn toµn tÝnh tr«ng chê û l¹i vµo sù hËu thuÉn cña Nhµ n­íc. §èi víi nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh cña c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi ch­a ®­îc nhiÒu ng­êi biÕt ®Õn. NhËn thøc cña c¸c doanh nghiÖp trong n­íc cßn rÊt m¬ hå, ch­a ý thøc ®­îc tÇm quan träng vµ sù cÇn thiÕt ph¶i tham gia b¶o hiÓm ®èi víi nghiÖp vô nµy. ViÖc tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o ch­a phong phó, hÊp dÉn ch­a thuyÕt phôc ®­îc kh¸ch hµng. Thùc tÕ ë ViÖt Nam hiÖn nay chØ cã c¸c doanh nghiÖp liªn doanh, c¸c v¨n phßng n­íc ngoµi tham gia b¶o hiÓm t¹i ViÖt nam vÒ nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ chñ yÕu, cßn c¸c doanh nghiÖp trong n­íc cã tham gia nh­ng cßn rÊt h¹n chÕ. NhiÒu c«ng tr×nh nh­: kh¸ch s¹n, nhµ hµng, chî, khu vùc triÓn l·m, r¹p chiÕu bãng... cã kh¶ n¨ng ch¸y rÊt cao nh­ng vÉn ch­a tham gia b¶o hiÓm ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh. HiÖn nay chØ cã Ban qu¶n lý chî §ång Xu©n vµ chî Hµng Da, kh¸ch s¹n Melid, c©u l¹c bé Hµ Néi vµ mét sè Ýt nhµ hµng kh¸c tham gia lo¹i b¶o hiÓm nµy. Nguyªn nh©n cña c¸c h¹n chÕ nãi trªn lµ do: NghiÖp vô b¶o hiÓm H¶o ho¹n vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ nghiÖp vô cßn rÊt míi nªn ®éi ngò c¸n bé l©u n¨m vµ giái vÒ nghiÖp vô cßn rÊt h¹n chÕ, tr×nh ®é tiÕng Anh vµ kh¶ n¨ng sö dông m¸y vi tÝnh cña c¸n bé c«ng nh©n viªn ch­a cao, phong c¸ch lµm viÖc ch­a phï hîp víi c¬ chÕ thÞ tr­êng, kh©u khai th¸c ch­a ®¹t hiÖu qu¶, ch­a ®i s©u vµo ®­îc ng­êi d©n, ch­a lµm cho hä hiÓu biÕt mét c¸ch t­êng tËn vÒ nghiÖp vô nµy. Mét nguyªn nh©n kh¸c n÷a lµ do c«ng t¸c båi th­êng cßn qu¸ phøc t¹p kh«ng nh­ mong muèn cña kh¸ch hµng. §Æc biÖt, ®èi víi nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ Gi¸n do¹n kinh doanh khi cã nh÷ng rñi ro ng­êi tham gia rÊt hoang mang, lo sî, nÕu nh­ c«ng t¸c båi th­êng tèt, gi¶i quyÕt nhanh chãng cho kh¸ch hµng sÏ gióp hä rÊt lín trong viÖc kh¾c phôc hËu qu¶ tõ ®ã cã thÓ t¹o ®­îc lßng tin cña kh¸ch hµng ®èi víi c«ng ty, ®©y còng lµ mét c¸ch tèt ®Ó khai th¸c nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh còng nh­ c¸c nghiÖp vô kh¸c. Tãm l¹i, viÖc triÓn khai nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ Gi¸n ®o¹n kinh doanh ë c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi cßn nhiÒu h¹n chÕ. C«ng ty cÇn ph¶i cã c¸c biÖn ph¸p h÷u hiÖu ®Ó kh¾c phôc c¸c mÆt h¹n chÕ, ph¸t huy nh÷ng mÆt tÝch cùc, tËn dông ®­îc nh÷ng lîi thÕ cña m×nh ®Ó ph¸t triÓn nhanh chãng nghiÖp vô nµy lµm cho nghiÖp vô b¶o hiÓm Ch¸y vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh trë thµnh nghiÖp vô chñ chèt, ®ãng gãp quan träng vµo doanh thu cña c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi nãi riªng vµ Tæng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam nãi chung. II. Mét sè gi¶i ph¸p B­íc sang n¨m 2000, n¨m b¶n lÒ cña thÕ kû XXI, kinh tÕ thñ ®« tiÕp tôc ph¸t triÓn. Cïng víi sù ph¸t triÓn vÒ kinh tÕ, ho¹t ®éng b¶o hiÓm ngµy cµng ph¸t triÓn. Song do ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ khu vùc nªn trong mét vµi lÜnh vùc nh­ ®Çu t­, liªn doanh cã tèc ®é t¨ng tr­ëng chËm l¹i. Søc mua b¶o hiÓm cßn h¹n chÕ vµ ch­a ®Òu. Víi sù ra ®êi kh«ng ngõng cña mét sè c«ng ty b¶o hiÓm trong n­íc vµ v¨n phßng ®¹i diÖn n­íc ngoµi, thÞ tr­êng b¶o hiÓm tiÕp tôc ®­îc s¾p vµ ph©n chia l¹i. Trªn ®Þa bµn Hµ Néi- thñ ®«, trung t©m kinh tÕ, chÝnh trÞ x· héi cña c¶ n­íc, ho¹t ®éng c¹nh tranh b¶o hiÓm x¶y ra gay g¾t, ®Çy s«i ®éng. Do vËy, ®Ó tån t¹i l©u dµi th× cÇn ph¶i n©ng cao chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh. CÇn lµm g× ®Ó n©ng cao ho¹t ®éng nghiÖp nµy? Sau mét thêi gian thùc tËp t¹i c«ng ty b¶o hiÓm Hµ Néi, ®­¬c sù gióp ®ì nhiÖt t×nh cña c¸c c¸n bé phßng ch¸y, tõ nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­¬c nh÷ng thµnh tùu vµ h¹n chÕ còng nh­ triÓn väng trong thêi gian tíi, em xin m¹nh d¹n ®­a ra mét sè biÖn ph¸p vµ kiÕn nghÞ víi mong muèn gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng cña nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh cña nghiÖp vô nµy ngµy mét tèt h¬n: C«ng ty nªn thùc hiÖn c«ng t¸c tuyªn truyÒn mét c¸ch nghiªm tóc vµ s©u réng h¬n trong c¸c tÇng líp nh©n d©n vµ nhÊt lµ c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh ®Ó hä biÕt vÒ lîi Ých cña viÖc tham gia c¸c lo¹i h×nh b¶o hiÓm nãi chung vµ b¶o hiÓm ho¶ ho¹n nãi riªng th«ng qua ®ã ®Èy m¹nh c«ng t¸c khai th¸c. Tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o lµ mét lo¹i ho¹t ®éng kh«ng thÓ thiÕu ®­îc trong ho¹t ®éng kinh doanh b¶o hiÓm. Víi nhiÒu n­íc trªn thÕ giíi b¶o hiÓm lµ mét nhu cÇu vµ ®· trë thµnh tËp qu¸n trong ®êi sèng, nh­ng ë n­íc ta vµ tÊt nhiªn kÓ c¶ Hµ Néi, tÊt c¶ hÇu nh­ míi b¾t ®Çu. Do vËy, tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o l¹i cµng hÕt søc quan träng víi nhiÒu môc ®Ých: giíi thiÖu c¸c lo¹i h×nh b¶o hiÓm, g©y uy tÝnh chi c«ng ty, c¹nh tranh… vµ hiÖn nay dï cã hay kh«ng sù bïng næ c¸c v¨n phßng ®¹i diÖn cña c¸c c«ng ty b¶o hiÓm n­íc ngoµi, sù ra ®êi cña mét sè c«ng ty b¶o hiÓm kh¸c th× mét c©u hái lu«n ®­îc ®Æt ra víi c«ng ty lµ: lµm thÕ nµo ®Ó giµnh ®­îc dÞch vô ? Tõ tr­íc tíi nay, c«ng ty lu«n quan t©m ®Õn ho¹t ®éng tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o. Nh­ng ®Ó ®¹t ®­îc kÕt qu¶ cao h¬n, bªn c¹nh lµm cho mäi ng­êi, mäi doanh nghiÖp hiÓu ®­îc vÒ b¶o hiÓm, c¸c lo¹i h×nh b¶o hiÓm cã thÓ tham gia vµ quyÒn lîi cña hä ®­îc h­ëng khi tham gia th× c«ng ty c©n ®i s©u qu¶ng c¸o tõng nghiÖp vô cã thÓ theo tõng h×nh thøc thÝch hîp, hÊp dÉn vµ ®Çy tÝnh thuyÕt phôc. Do cã ®iÒu kiÖn kh¸ thuËn lîi cho c«ng ty lµ Hµ Néi lµ mét thµnh phè ®«ng d©n c­, kinh tÕ ph¸t triÓn, tr×nh ®é d©n trÝ cao(nhÊt lµ khu vùc néi thµnh). Do ®ã, c«ng ty cã thÓ qu¶ng c¸o d­íi nhiÒu h×nh thøc nh­: s¸ch, b¸o, ®µi ph¸t thanh, ®µi truyÒn h×nh, qua c¸c ¸p phÝch, biÓn qu¶ng c¸o, pan«… hoÆc qu¶ng c¸o th«ng qua chÝnh s¸ch kh¸ch hµng, qua c«ng t¸c phôc vô vµ gi¶i quyÕt båi th­êng nhanh chãng, chÝnh x¸c, kÞp thêi vµ c«ng b»ng. Víi nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n, qua h×nh thøc tuyªn truyÒn phong phó nh­ trªn, c«ng ty cã thÓ ®­a ra nh÷ng th«ng sè còng nh­ c¸c h×nh ¶nh, møc ®é nguy h¹i vµ hËu qu¶ cña c¸c vô ch¸y ®Ó l¹i. Sau ®ã nãi râ t¸c dông vµ sù cÇn thiÕt ph¶i tham gia lo¹i h×nh nµy. NÕu ho¹t ®éng tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o th× ®©y lµ mét b­íc më ®­êng cho c«ng t¸c khai th¸c ®¹t hiÖu qu¶ cao. MÆc dï c«ng ty ®· cã sù nç lùc lín nh­ng nhËn thøc cña ng­êi ®©n vÒ b¶o hiÓm ho¶ ho¹n cßn h¹n chÕ. Ngoµi ra, ®Ó thu hót nhiÒu kh¸ch hµng qua c¸c thµnh phÇn trung gian còng lµ mét ®iÒu ®¸ng quan t©m. C«ng ty còng cÇn ®Èy m¹nh vµ më réng h¬n n÷a mèi quan hÖ víi c¸c c¬ quan trong vµ ngoµi ngµnh trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi vµ ®Þa bµn c¶ n­íc. Nh­ vËy, viÖc quan hÖ víi ®éi ngò céng t¸c viªn chñ yÕu cña c«ng ty nh­: Côc c¶nh s¸t Phßng ch¸y ch÷a ch¸y – Bé c«ng an, hÖ thèng ng©n hµng tõ Trung ­¬ng ®Õn c¸c ng©n hµng trªn ®Þa bµn Hµ Néi, UBND thµnh phè Hµ Néi, Së kÕ ho¹ch vµ ®Çu t­, Côc thuÕ Hµ néi, Së ®Þa chÝnh nhµ ®Êt… vµ chÝnh hä lµ ng­êi ®em l¹i dÞch vô lín cho c«ng ty. Ngoµi ra, c«ng ty cÇn ph¶i quan hÖ réng r·i, chÆt chÏ víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm n­íc ngoµi, nh÷ng céng t¸c viªn vµ c¸ nh©n hoÆc ng­êi ®øng ra mua b¶o hiÓm b»ng c¸ch th«ng qua chÝnh s¸ch hoa hång tho¶ ®¸ng cho hä. Trong c¹nh tranh, hai doanh nghiÖp b¶o hiÓm cã ®iÒu kiÖn nh­ nhau ng­êi mua b¶o hiÓm vµ c¸c m«i giíi sÏ ®Õn víi c¸c doanh nghiÖp hay c«ng ty cã tû lÖ hoa hång hÊp dÉn h¬n. V× vËy, chÝnh s¸ch hoa hång ph¶i hÕt søc linh ho¹t vµ hÊp dÉn h¬n, ph¶i c¨n cø vµo hiÖu qu¶ kinh doanh mµ quyÕt ®Þnh hoa hång cho tho¶ ®¸ng. C«ng ty cÇn ph¶i g¾n bã tr¸ch nhiÖm víi kh¸ch hµng cña m×nh b»ng hµnh ®éng cô thÓ. Ho¹t ®éng kinh doanh b¶o hiÓm mang tÝnh chÊt kinh doanh dÞch vô. Do vËy, ®Ó phôc vô tèt kh¸ch hµng, c«ng ty ph¶i lu«n quan t©m ®Õn kh¸ch hµng, g¾n chÆt tr¸ch nhiÖm cña m×nh b»ng c¸ch ®«n ®èc kh¸ch hµng thùc hiÖn tèt c«ng t¸c an toµn ®Ò phßng vµ h¹n chÕ tæn thÊt, ®Ò xuÊt c¸c biÖn ph¸p phßng ch¸y ch÷a ch¸y ®èi víi c¸c xÝ nghiÖp, nhµ m¸y vµ c¸c c«ng tr×nh tõ lóc b¾t ®Çu x©y dùng cho ®Õn lóc bµn giao c«ng tr×nh. Bªn c¹nh ®ã, c«ng ty cßn th­êng xuyªn cö c¸n bé c«ng ty xuèng c¬ së ®Ó kiÓm tra ®«n ®èc kh¸ch hµng vµ th­êng xuyªn gãp ý víi hä thùc hiÖn tèt c«ng t¸c ®Ò phßng vµ h¹n chÕ tæn thÊt, tõ ®ã kh¸ch hµng c¶m thÊy thùc sù ®­îc quan t©m, yªn t©m s¶n xuÊt kinh doanh. Cã thÓ nãi, sù tin cËy cña kh¸ch hµng ®èi víi c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi nãi riªng vµ Tæng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam nãi chung lµ thÓ hiÖn qua c«ng t¸c båi th­êng khi ®¬n vÞ tham gia gÆp ho¶ ho¹n. V× vËy, viÖc båi th­êng mét c¸ch nhanh chãng, chÝnh x¸c kÞp thêi, phôc vô kh¸ch hµng tËn t×nh chu ®¸o víi th¸i ®é cëi më lµ biÖn ph¸p thu hót kh¸ch hµng vµ ®Ó qu¶ng c¸o cho nghiÖp vô cã hiÖu qu¶ nhÊt. MÆt kh¸c sè vô tæn thÊt ®­îc båi th­êng trong mÊy n¨m qua ch­a nhiÒu. C«ng ty ®· gi¶i quyÕt nhanh chãng c«ng t¸c gi¸m ®Þnh vµ båi th­êng. Tuy nhiªn, mçi c¸n bé båi th­êng còng cÇn lu«n lu«n n¾m ch¾c hiÓu râ môc ®Ých, ý nghÜa, nhiÖm vô cña m×nh, n©ng cao h¬n n÷a chÊt l­îng c«ng t¸c gi¸m ®Þnh vµ båi th­êng. Sau khi x¶y ra ho¶ ho¹n th× ng­êi tham gia b¶o hiÓm th­êng hay lóng tóng, tiÕc cña, kh«ng biÕt xö trÝ ra sao. V× vËy, c«ng ty ph¶i biÕt thùc sù c¶m th«ng, quan t©m vµ chia sÎ s©u s¾c còng nh­ ®­a ra c¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ vµ båi th­êng nhanh chãng cho kh¸ch hµng ®Ó hä cã thÓ æn ®Þnh vµ kh«i phôc nhanh chãng t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh. Nãi tãm l¹i, nÕu nh­ c«ng ty g¾n tr¸ch nhiÖm cña m×nh víi kh¸ch hµng b»ng hµnh ®éng cô thÓ th× kh«ng nh÷ng n©ng cao ®­îc hiÖu qu¶ ho¹t ®éng vµ doanh thu cña nghiÖp vô mµ cßn gi÷ ®­îc vÞ trÝ cña doanh nghiÖp trªn th­¬ng tr­êng, ®iÒu nµy míi thùc sù lµ khã trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng víi sù c¹nh tranh ngµy cµng gay g¾t. C«ng t¸c ®Ò phßng vµ h¹n chÕ tæn thÊt cÇn ®­îc t¨ng c­êng c¶ vÒ chiÒu r«ng lÉn chiÒu s©u. C«ng t¸c phßng ch¸y ch÷a ch¸y kh«ng tèt lµ nguyªn nh©n lµm cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty kh«ng ®¹t hiÖu qu¶ tèi ­u. Qua b¶ng sè liÖu thèng kª mét sè vô ch¸y cña c«ng ty b¶o hiÓm Hµ Néi cã thÓ thÊy r»ng, hÇu hÕt c¸c vô ch¸y vµ sè tiÒn båi th­êng ngµy cµng cao. §iÒu nµy ®ßi hái c«ng ty cÇn ph¶i t¨ng c­êng h¬n n÷a c«ng t¸c ®Ò phßng vµ h¹n chÕ tæn thÊt. §Ó kh«ng g©y khã kh¨n cho c«ng t¸c nµy th× c¸n bé khai th¸c b¶o hiÓm cÇn ph¶i qu¸n triÖt c¸c nguyªn t¾c sau: Kh«ng nhËn b¶o hiÓm theo kiÓu chän ®iÓm mµ chØ nhËn b¶o hiÓm cho toµn bé tµi s¶n hoÆc b¶o hiÓm 50% gi¸ trÞ cña toµn bé tµi s¶n trë lªn. ChØ nhËn b¶o hiÓm cho c¸c c«ng tr×nh cã hÖ thèng phßng ch¸y ch÷a ch¸y tèt, bËc chÞu löa cña c«ng tr×nh kh«ng ch¸y hoÆc khã ch¸y. Cã thÓ b¶o hiÓm nh­ng cÇn ph¶i xem xÐt, thËn träng khi chÊp nhËn b¶o hiÓm cho bÊt kú ®èi t­îng nµo. ViÖc h­íng dÉn ng­êi tham gia b¶o hiÓm thùc hiÖn c«ng t¸c phßng ch¸y ch÷a ch¸y cÇn ph¶i n©ng cao h¬n n÷a. CÇn ph¶i phèi hîp chÆt chÏ víi c¸c Côc C¶nh s¸t phßng ch¸y ch÷a ch¸y, c¸c cÊp, c¸c ngµnh vµ chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng. Ph¶i th­êng xuyªn tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o, héi nghÞ kh¸ch hµng ®Ó qua ®ã t×m ra c¸c m« h×nh ®Ò phßng vµ h¹n chÕ tæn thÊt cã hiÖu qu¶ nhÊt. C«ng ty ph¶i th­êng xuyªn cö c¸n bé theo dâi viÖc thùc hiÖn c«ng t¸c phßng ch¸y ch÷a ch¸y cña ng­êi tham gia, ph¶i thu thËp ®­îc c¸c th«ng tin thùc tÕ vµ kÞp thêi ë c¬ së ®Ó cã kÕ ho¹ch ®Ò phßng h¹n chÕ hîp lý. NÕu lµm tèt c«ng t¸c nµy kh¸ch hµng sÏ yªn t©m, phÊn khëi tin t­ëng vµo c«ng ty ®ång thêi n©ng cao ®­îc ý thøc phßng ch¸y vµ ch÷a ch¸y cho mäi ng­êi. Më réng quan hÖ víi c¸c cÊp, c¸c ngµnh n¾m b¾t ®­îc c¸c dù ¸n thuéc nguån vèn trong n­íc vµ n­íc ngoµi ®Ó kÞp thêi b¶o hiÓm cho c¸c dù ¸n nµy. Ngoµi viÖc tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o vµ n©ng cao uy tÝn cña c«ng ty b¨ng mäi c¸ch ph¶i giö ®­îc vµ th¾t chÆt h¬n n÷a mèi quan hÖ vèn cã cña c«ng ty víi c¸c c¬ quan kh¸c nh­: Ng©n hµng, Bé c«ng nghiÖp… víi c¸c cÊp chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng ®Ó cã nh÷ng quy ®Þnh cô thÓ h¬n, cã biÖn ph¸p kiªn quyÕt h¬n trong viÖc ®«n ®èc c¸c doanh nghiªp c¸c ®¬n vÞ xÝ nghiÖp trùc thuéc tham gia b¶o hiÓm. §ång thêi c«ng ty ph¶i më réng mèi quan hÖ víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm, m«i giíi b¶o hiÓm kh¸c ®Ó tranh thñ c¸c nghiÖp vô th«ng qua sù giíi thiÖu cña hä. T¨ng c­êng më réng mèi quan hÖ víi c¸c ngµnh c¸c cÊp, n¾m b¾t c¸c dù ¸n thuéc vèn trong n­íc vµ n­íc ngoµi ®Ó kÞp thêi b¶o hiÓm cho c¸c dù ¸n ®ã. Tæ chøc ®µo t¹o l¹i c¸n bé, n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô, tr×nh ®é ngo¹i ng÷ ®Ó tiÕp cËn ®­îc c¸c dù ¸n, th«ng qua c¸c ®iÒu kho¶n, ®iÒu kiÖn, phÝ b¶o hiÓm phï hîp víi tiªu chuÈn quèc tÕ. C«ng t¸c phÝ. Ho¹t ®«ng kinh doanh b¶o hiÓm ho¶ ho¹n lµ mét ho¹t ®éng kinh doanh dÞch vô, quü dïng ®Ó chi tr¶ båi th­êng ®­îc h×nh thµnh tõ viÖc ®ãng gãp cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm d­íi d¹ng phÝ b¶o hiÓm. V× vËy, viÖc tÝnh to¸n ®óng møc phÝ ph¶i ®¶m b¶o ®ñ ®Ó chi tr¶ båi th­êng, ®¶m b¶o kinh doanh cã l·i, ®ång thêi ph¶i t¹o ®­îc møc phÝ cã thÓ c¹nh tranh ®­îc víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm kh¸c ë trong vµ ngoµi n­íc. Sù biÕn ®æi cña thÞ tr­êng, ho¹t ®éng cña ®èi thñ c¹nh tranh sÏ cã thÓ lµm thay ®æi phÝ b¶o hiÓm. V× vËy, khi ®­a ra møc phÝ cÇn ph¶i th­êng xuyªn xem xÐt, gi¸m s¸t theo dâi tû lÖ phÝ cña ®èi thñ c¹nh tranh ®ång thêi ph¶i theo s¸t sù biÕn ®éng cña c¸c rñi ro, tû lÖ l¹m ph¸t. Nªn t×m c¸ch h¹ phÝ xuèng v× ®©y lµ c¸ch c¹nh tranh cã hiÖu qu¶ nhÊt tuy nhiªn ph¶i ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng kinh doanh cã l·i. §µo t¹o c¸n bé. §µo t¹o c¸n bé giái cho nghiÖp vô lµ mét vÊn ®Ò mµ b¶o hiÓm cÇn quan t©m. B¶o hiÓm ho¶ ho¹n lµ mét nghiÖp vô cã nhiÒu mèi giao dÞch víi c¸c ®èi t¸c n­íc ngoµi, kh¸ch hµng cña c¸c c«ng ty m«i giíi b¶o hiÓm. Nh­ng do hiÖn nay c¸n bé giái cßn h¹n chÕ, l¹i thªm tr×nh ®é tiÕng Anh vµ vi tÝnh ch­a thµnh th¹o, cho nªn viÖc giao dÞch víi kh¸ch hµng cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n. Còng thÊy r»ng, c¸n bé giái nghiÖp vô th× kh«ng nh÷ng thùc hiÖn c«ng viÖc mét c¸ch nhanh gän vµ tr«i ch¶y mµ cßn khi kh¸ch hµng th¾c m¾c hoÆc yªu cÇu gi¶i thÝch th× c¸n bé cã thÓ gi¶i ®¸p ®­îc râ rµng, dÔ hiÓu t¹o niÒm tin cho kh¸ch hµng. Mét mÆt n÷a cã c¸n bé giái nghiÖp vô cã tr×nh ®é tiÕng Anh, vi tÝnh thµnh th¹o, c«ng ty cã thÓ th©m nhËp thÞ tr­êng mét c¸ch nhanh chãng vµ trùc tiÕp, gi¶m ®­îc chi phÝ cho m«i giíi. CÇn ph¶i cã c¸c ®ît tËp huÊn, ®µo t¹o, h­íng dÉn cho c¸n bé ®Ó n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô. Ph¸t hiÖn vµ nh×n nhËn ®óng n¨ng lùc cña tõng c¸n bé ®Ó cã chÝnh s¸ch ­u ®·i, cã ­u tiªn thÝch ®¸ng, nh­ thÕ c«ng ty míi gi÷ ®­îc c¸n bé giái. Ngoµi ra còng ph¶i cã nh÷ng yªu cÇu râ rµng ®èi víi mçi c¸n bé cho phï hîp víi c¬ chÕ thÞ tr­êng hiÖn nay. C«ng t¸c båi th­êng Båi th­êng lµ tr¸ch nhiÖm cña ng­êi b¶o hiÓm khi x¶y ra rñi ro ®­îc b¶o hiÓm vµ ®©y còng chÝnh lµ quyÒn lîi cña ng­êi ®­îc b¶o hiÓm, ng­êi tham gia b¶o hiÓm mong muèn ®­îc båi th­êng nhanh chãng ®Ó kh¾c phôc rñi ro tæn thÊt kh«i phôc kinh doanh cña m×nh. Båi th­êng còng thÓ hiÖn chÊt l­îng cña s¶n phÈm b¶o hiÓm do ®ã ng­êi b¶o hiÓm muèn c¹nh tranh tèt víi c¸c c«ng ty kh¸c th× ph¶i chó ý ®Õn kh©u båi th­êng sao cho nhanh chãng, tho¶ m·n víi yªu cÇu cña kh¸ch hµng nh­ng ph¶i ®·m b¶o ®­îc kinh doanh cã lîi cho c«ng ty. C«ng ty cÇn ph¶i cã nh÷ng chÝnh s¸ch ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i c¸c c¸n bé thuéc lÜnh vùc båi th­êng nh»m n©ng cao tr×nh ®é cho c¸c c¸n bé còng nh­ gióp cho c«ng t¸c båi th­êng ®­îc nhanh chãng, chÝnh x¸c tho· m·n ®­îc mong muèn cña kh¸ch hµng t¹o ®­îc uy tÝn cho c«ng ty, gióp cho C«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ vµ ngµy mét lín m¹nh. KÕt luËn Trong nh÷ng n¨m võa qua, tuy b¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh lµ nghiÖp vô cßn non trÎ. Nh­ng c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi ®· thu ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ. §iÒu ®ã kh«ng chØ thÓ hiÖn ë sù t¨ng tr­ëng cña c¸c chØ tiªu trong ho¹t ®éng kinh doanh mµ cßn kh¼ng ®Þnh ®­îc sù ®ãng gãp cña nghiÖp vô ®èi víi nÒn kinh tÕ. Th«ng qua t¸c dông lµ b¶o toµn vèn, t¹o ra mét t©m lý an toµn, tin t­ëng cho chñ doanh nghiÖp còng nh­ toµn bé c«ng nh©n. Lo¹i h×nh nghiÖp vô nµy ®· lµm næi bËt ®­îc vai trß cña m×nh trong c«ng cuéc ®æi míi ®Êt n­íc. B»ng lîi thÕ vÒ tÇm quan träng kh«ng thÓ phñ nhËn, b¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh tù tin h¬n bao giê hÕt, s½n sµng b­íc vµo giai ®o¹n míi, giai ®o¹n c¹nh tranh. Thùc tÕ ®· chøng minh chóng ta cÇn ®Õn b¶o hiÓm, thùc sù cÇn ®Õn sù hç trî ®¾c lùc cña b¶o hiÓm trong sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ ®Êt n­íc. V­ît qua mäi khã kh¨n thö th¸ch, b»ng sù v­¬n lªn cña chÝnh m×nh, chóng ta hy väng r»ng c«ng ty B¶o hiÓm Hµ Néi cïng víi nghiÖp vô B¶o hiÓm ho¶ ho¹n vµ b¶o hiÓm Gi¸n ®o¹n kinh doanh sÏ tiÕp tôc lín m¹nh vµ kh«ng ngõng ®i lªn, xøng ®¸ng lµ doanh nghiÖp ®Çu ®µn. Tµi liÖu tham kh¶o. Gi¸o tr×nh B¶o hiÓm tr­êng §¹i häc Kinh tÕ quèc d©n. C¸c v¨n b¶n ph¸p luËt vÒ Kinh doanh b¶o hiÓm – NXB Thèng kª. LuËt kinh doanh b¶o hiÓm – NXB ChÝnh trÞ Quèc gia. Mét sè ®iÒu cÇn biÕt vÒ ph¸p lý trong kinh doanh b¶o hiÓm – NXB Thèng kª. Nh÷ng nguyªn t¾c c¬ b¶n cña B¶o hiÓm ho¶ ho¹n – NXB Thèng kª. Nguyªn t¾c vµ thùc hµnh. T¹p chÝ b¶o hiÓm c¸c sè. B¸o c¸o tæng kÕt 1999 – 2000 (C«ng ty B¶o ViÖt Hµ Néi). Chuyªn ®Ò bµn vÒ nghiÖp vô ho¶ ho¹n trong ®iÒu kiÖn kinh tÕ thÞ tr­êng – NguyÔn ViÖt Hoµng.