Khóa luận Dịch vụ ngân hàng quốc tế – giải pháp hoàn thiện và phát triển trong hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam
Mục lục Chương I: Những vấn đề cơ bản về dịch vụ ngân hàng quốc tế 1 I. Tổng quan về dịch vụ ngân hàng quốc tế 1 1. Đôi nét về lịch sử ngân hàng và dịch vụ ngân hàng 1 2. Lịch sử phát triển của dịch vụ ngân hàng quốc tế 3 3. Bản chất dịch vụ ngân hàng quốc tế 5 3.1. Khái niệm dịch vụ ngân hàng quốc tế 5 3.2 Đặc điểm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 6 3.3 Động cơ tiến hành dịch vụ ngân hàng quốc tế 8 4.Các hình thức tổ chức nghiệp vụ ngân hàng quốc tế và vai trò của các trung tâm tài chính quốc tế 8 4.1. Các hình thức tổ chức nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 8 4.2. Vai trò của các trung tâm tài chính quốc tế 11 4.2.1. Đặc điểm và các loại hình trung tâm tài chính quốc 11 4.2.2. Vai trò của các trung tâm tài chính quốc tế 13 II. Một số nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại 15 1. Cung ứng các dịch vụ ngân hàng quốc tế để thu phí 15 1.1. Dịch vụ tài khoản Nostro và tài khoản Vostro 15 1.2. Ngân hàng đại lý 16 1.3. Dịch vụ bảo quản và lưu ký 17 1.3.1 Dịch vụ bảo quản 17 1.3.2 Dịch vụ lưu ký 17 1.4. Dịch vụ séc du lịch 18 1.5. Dịch vụ thẻ tín dụng 19 1.5.1 Bản chất của thẻ thanh toán quốc tế 19 1.5.2. Các loại thẻ thanh toán quốc tế tiêu biểu hiện nay 19 1.5.3. Các chủ thể chính tham gia thị trường 20 1.6. Dịch vụ thanh toán quốc tế 21 1.6.1. Dịch vụ chuyển tiền (Remittance) 21 1.6.2. Dịch vụ nhờ thu (Collection) 22 1.6.3. Thanh toán qua L/C 23 1.7. Dịch vụ tư vấn 23 1.8. Một số dịch vụ ngân hàng điện tử 24 2. Tiến hành kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 24 2.1. Tín dụng tài trợ xuất, nhập khẩu 25 2.2. Tín dụng chiết khấu giấy tờ có giá 27 2.3. Thuê mua tài chính quốc tế ( International Leasing) 27 2.4. Tín dụng chấp nhận (Bank acceptance- BA) 29 2.5. Bao thanh toán ( Factoring ) 30 2.6. Forfaiting 31 2.7. Bảo lãnh ngân hàng (Bank’s guarantee) 32 Chương II : Thực trạng dịch vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thương mại quốc doanh việt nam I. Thực trạng các ngân hàng thương mại quốc doanh việt nam 35 1.Kinh tế Việt nam những năm gần đây 35 2. Thực trạng các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam 36 2.1. Vai trò của các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam trong nền kinh tế 36 2.2. Cơ cấu của các NHTM quốc doanh 37 2.3. Qui mô của các NHTM quốc doanh 38 2.4. Những khó khăn, tồn tại 38 II. Thực trạng Dịch vụ ngân hàng quốc tế ở các ngân hàng TMQD Việt nam 40 1. Cung ứng các dịch vụ ngân hàng quốc tế 40 1.1. Dịch vụ ngân hàng đại lý 40 1.2. Dịch vụ thẻ tín dụng của các NHTMQD Việt nam 42 1.3. Dịch vụ thanh toán quốc tế tại các NHTMQD Việt nam 44 1.3.1. Mạng SWIFT 44 1.3.2. Các hình thức và kết quả thanh toán quốc tế của các NHTMQD Việt nam 45 1.3.3. Các mô hình tổ chức quy trình thanh toán thư tín dụng 46 1.3.4. Những vấn đề tồn tại trong hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam 49 1.4. Đánh giá tổng quát các hình thức cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế 50 2. Tiến hành kinh doanh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nhằm thu lợi nhuận ở các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam 50 2.1.Thực trạng cho vay xuất, nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam trong những năm gần đây 50 2.2. Tín dụng chiết khấu 52 2.2.1. Chiết khấu ngay bộ chứng từ thanh toán hàng xuất 52 2.2.2. Chiết khấu hối phiếu trả chậm có chấp nhận của người nhập khẩu 53 2.3. Nghiệp vụ đồng tài trợ (cho vay hợp vốn) 54 2.4. Bảo lãnh ngân hàng 54 2.5. Nghiệp vụ tiền gửi ngoại tệ. 58 2.6. Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 59 2.6.1.Thực trạng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam 59 2.6.2. Thị trường kinh doanh ngoại tệ Việt nam 61 2.6.3. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế 63 2.6.4. Một số tồn tại trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam. 64 2.7. Hợp tác kinh doanh ngân hàng quốc tế và hoạt động ở nước ngoài 64 2.7.1. Các liên doanh hoạt động tài chính trong nước 64 2.7.2. Hoạt động kinh doanh ở nước ngoài: 66 2.8. Đánh giá chung về hoạt động dịch vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam 66 Chương III: Những giải pháp hoàn thiện và phát triển dịch vụ ngân hàng quốc tế tại các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt nam I. Những giải pháp chung 68 1. Hoàn thiện môi trường pháp lý 68 1.1. Đòi hỏi của hội nhập kinh tế với môi trường pháp lý 68 1.2 Một số kiến nghị hoàn thiện môi trường pháp lý 69 2. Nhà nước và ngân hàng cùng đề ra những kế hoạch khả thi đưa lĩnh vực tài chính ngân hàng tiến ra thế giới 71 3.Từng ngân hàng phải đưa ra và thực hiện tốt đề án tái cơ cấu của mình 74 4. Các ngân hàng thương mại quốc doanh cần biết cách lựa chọn thị trưong mục tiêu và xây dựng chiến lược marketing 77 5. Đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng thương mại quốc tế. 80 II. Những giải pháp riêng 82 1. Hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ ngân hàng đại lý 82 2. Hoàn thiện và phát triển dịch vụ thanh toán thẻ quốc tế 85 3. Hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế 86 4. Hoàn thiện và phát triển các hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 89 5. Hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 92 * Kết luận
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Khóa luận Dịch vụ ngân hàng quốc tế – giải pháp hoàn thiện và phát triển trong hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
kh«ng ®ång ®Òu mµ ®ßi hái ph¶i cã luËt ph¸p quèc tÕ, th«ng lÖ quèc tÕ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi vµ an toµn cho c¸c ng©n hµng thùc hiÖn dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ.
3.3 §éng c¬ tiÕn hµnh dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ
§éng c¬ dÔ hiÓu nhÊt lµ mong muèn theo ®uæi c¸c kh¸ch hµng khi c¸c kh¸ch hµng cña hä thùc hiÖn ho¹t ®éng ra níc ngoµi. §©y lµ mét nguyªn lý Marketing truyÒn thèng “theo ch©n kh¸ch hµng”. C¸c c«ng ty cña Mü nh÷ng n¨m 60, 70 cña NhËt vµ ch©u ¢u trong thËp niªn 70 h¨ng h¸i më réng ho¹t ®éng ra níc ngoµi th× c¸c ng©n hµng cña hä còng theo sau. §éng c¬ nµy cã phÇn mang tÝnh phßng vÖ, bëi v× c¸c ng©n hµng muèn duy tr× vµ cñng cè c¸c mèi quan hÖ víi c¸c kh¸ch hµng vµ muèn chøng tá mét ®iÒu lµ hä cã kiÕn thøc vµ chÊt lîng phôc vô cao h¬n c¸c ng©n hµng ®Þa ph¬ng.
§éng c¬ kh¸c thóc ®Èy c¸c ng©n hµng më réng ra quèc tÕ lµ nh»m ®a d¹ng ho¸ c¬ së kinh doanh cña hä. C¸c ng©n hµng ®Çu t vµo c¸c kho¶n cho vay cã ®Æc tÝnh kh¸c víi c¸c kho¶n vay néi ®Þa. Lo¹i nhu cÇu vÒ c¸c kho¶n vay níc ngoµi cã thÓ bï ®¾p c¸c biÕn ®éng vÒ nhu cÇu kho¶n vay néi ®Þa v× vËy cã t¸c dông lµm b×nh æn thu nhËp cña ng©n hµng. H¬n thÕ n÷a nhê ®a d¹ng ho¸ kinh doanh mµ lµm thu nhËp ng©n hµng t¨ng, kh¶ n¨ng c¹nh tranh m¹nh, ph©n t¸n ®îc rñi ro, thiÕt lËp nhiÒu quan hÖ kinh doanh t¹o tiÒn ®Ò thùc hiÖn ®Çu t kinh doanh sau nµy.
4. C¸c h×nh thøc tæ chøc nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ vµ vai trß cña c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ
4.1. C¸c h×nh thøc tæ chøc nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ
Nh chóng ta ®· biÕt, nÐt ®Æc trng ®Ó ph©n biÖt dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ víi dÞch vô ng©n hµng trong níc ®ã lµ tÝnh quèc tÕ. XÐt vÒ mÆt kh«ng gian th× kho¶ng c¸ch ®Þa lý gi÷a c¸c ®èi t¸c lµ lín, vît ngoµi ph¹m vi biªn giíi quèc gia. ChÝnh v× vËy ng©n hµng th¬ng m¹i ngoµi trô së chÝnh cßn ph¶i sö dông nhiÒu h×nh thøc kh¸c nh :
V¨n phßng ®¹i diÖn: lµ ®¬n vÞ dÞch vô nhá do ng©n hµng mÑ thµnh lËp ë níc ngoµi nh»m trî gióp cho c¸c c«ng ty trong níc kinh doanh ë níc ngoµi, lµ ®èi t¸c níc ngoµi cña ng©n hµng mÑ, trong viÖc quan hÖ víi c¸c ng©n hµng ®¹i lý. C¸c v¨n phßng nµy thêng cã Ýt nh©n viªn, kh«ng nhËn tiÒn göi, vµ chñ yÕu thùc hiÖn c¸c c«ng viÖc chuÈn bÞ c¬ b¶n cho c¸c kho¶n vay ®èi víi ngêi ®i vay tõ trô së chÝnh, ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh doanh…
ViÖc thiÕt lËp v¨n phßng ®¹i diÖn ë níc ngoµi thêng lµ bíc ®Çu tiªn trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh doanh ë níc ngoµi.
Chi nh¸nh ng©n vá bäc: lµ c¸c v¨n phßng níc ngoµi ®îc thiÕt lËp nh»m tham gia vµo c¸c thÞ trêng tiÒn tÖ ch©u ¢u ®Ó dµnh c¸c kho¶n nî ®ång ®« la ch©u ¢u hay thùc hiÖn c¸c kho¶n vay ng©n hµng níc ngoµi. Chóng n»m chñ yÕu ë nh÷ng n¬i cã nÒn tµi chÝnh chñ yÕu, nh Bahamas, n¬i chóng ho¹t ®éng mµ kh«ng ph¶i chÞu thuÕ; hä kh«ng quan t©m ®Õn c«ng viÖc kinh doanh ë ®Þa ph¬ng. Lo¹i h×nh nµy xuÊt hiÖn nhiÒu ë Mü.
Chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi thùc hiÖn dÞch vô trän gãi: Chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi thùc hiÖn trän gãi lµ sù më réng cña ng©n hµng chÝnh, ho¹t ®éng nh c¸c ng©n hµng t¹i níc ®ã nhng vÒ mÆt ph¸p lý chi nh¸nh ng©n hµng t¹i níc ngoµi l¹i lµ mét bé phËn cña ng©n hµng mÑ. C¸c chi nh¸nh thùc hiÖn kinh donh nghiÖp vô ng©n hµng b¸n sØ dùa chñ yÕu vµo c¸c kho¶n tiÒn göi mua tõ hÖ thèng ng©n hµng quèc tÕ ®îc biÕt ®Õn nh lµ thÞ trêng liªn ng©n hµng. Hä kh«ng thÓ ph¸t triÓn mét c¬ së tiÒn göi ®Þa ph¬ng. Chi nh¸nh ng©n hµng ë níc ngoµi võa chÞu sù ®iÒu chØnh cña luËt ng©n hµng trong níc võa chÞu sù ®iÒu chØnh cña luËt ng©n hµng níc ngoµi mµ nã më chi nh¸nh. ë mét sè quèc gia, chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi bÞ cÊm, ë mét sè quèc gia kh¸c ngêi ta kh«ng muèn lËp chi nh¸nh v× cã rñi ro sung c«ng. Chi nh¸nh ng©n hµng ë níc ngoµi thêng ®îc më t¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh vµ th¬ng m¹i cña thÕ giíi.
Ng©n hµng con ë níc ngoµi: Ng©n hµng con ë níc ngoµi lµ mét ®Þnh chÕ ®éc lËp do ng©n hµng mÑ së h÷u hoµn toµn hoÆc gÇn nh së h÷u hoµn toµn ®Ó phï hîp víi luËt ph¸p cña níc ngoµi. Ng©n hµng con ë níc ngoµi h¹ch to¸n ®éc lËp, tù chñ vÒ tµi chÝnh, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh.
Ngoµi ra cßn h×nh thøc Ng©n hµng con ë níc ngoµi nhng ng©n hµng mÑ kh«ng kiÓm so¸t chóng (ng©n hµng mÑ chØ ®ãng gãp mét phÇn vèn tèi thiÓu, kh«ng ®ñ giµnh quyÒn kiÓm so¸t). Nãi chung, ng©n hµng con ë níc ngoµi chÞu sù ®iÒu chØnh cña luËt ph¸p níc së t¹i vµ hÇu nh kh«ng chÞu ¶nh hëng cña luËt ph¸p t¹i níc mµ ng©n hµng mÑ ®Æt trô së chÝnh.
Trong thêi gian g©n ®©y, c¸c ng©n hµng kinh doanh quèc tÕ cã xu híng mua c¸c ng©n hµng con thay v× lËp chi nh¸nh ë níc ngoµi. ViÖc së h÷u mét ng©n hµng con, tr¸ch nhiÖm cña ng©n hµng mÑ chØ giíi h¹n trong sè vèn ®Çu t vµo ng©n hµng con thÊp h¬n giíi h¹n tr¸ch nhiÖm cña ng©n hµng mÑ ®èi víi chi nh¸nh míi thµnh lËp. Ngoµi ra viÖc lËp chi nh¸nh còng rÊt tèn kÐm c¶ vÒ chi phÝ thµnh lËp lÉn chi phÝ qu¶n lý.
Ng©n hµng liªn doanh: §©y lµ h×nh thøc ng©n hµng gãp vèn ®Ó kinh doanh gi÷a mét hoÆc nhiÒu ng©n hµng níc ngoµi víi mét hoÆc nhiÒu ng©n hµng ®Þa ph¬ng ho¹t ®éng theo khu«n khæ cña ph¸p luËt ®Þa ph¬ng. Còng gièng nh ng©n hµng con ë níc ngoµi, ng©n hµng liªn doanh ®Þnh chÕ ®éc lËp ®èi víi ng©n hµng mÑ, h¹ch to¸n ®éc lËp, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kÕt qu¶ kinh doanh. Nhîc ®iÓm lín nhÊt cña ng©n hµng liªn doanh lµ sù khã kh¨n trong qu¶n lý.
Liªn minh ng©n hµng: §©y lµ h×nh thøc liªn minh t¹m thêi gi÷a c¸c ng©n hµng. C¸c ng©n hµng cña c¸c quèc gia kh¸c nhau cïng nhau tham gia ho¹t ®éng cho vay quèc tÕ. NÐt ®Æc trng chÝnh cña liªn minh lµ cïng nhau thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô ®Æc biÖt vµ ph©n chia thÞ trêng theo vïng ®Þa lý. Trªn thùc tÕ, liªn minh thêng ho¹t ®éng t¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh vµ ho¹t ®éng cña hä chñ yÕu diÔn ra trªn thÞ trêng tµi chÝnh vµ tiÒn tÖ quèc tÕ.
C¸c c©u l¹c bé ng©n hµng: §©y lµ mét h×nh thøc hîp t¸c ng©n hµng l©u dµi cã nguån gèc tõ viÖc cïng tham gia vµo mét liªn kÕt nµo ®ã. Thµnh viªn cña c©u l¹c bé lµ c¸c ng©n hµng cña c¸c níc kh¸c nhau cïng nhau gãp vèn kinh doanh mµ kh«ng cã bÊt cø mét thñ tôc ph¸p lý s¸p nhËp nµo. C¸c h×nh thøc cña c©u l¹c bé ng©n hµng ®îc ph¸t triÓn m¹nh mÏ vµo ®Çu thËp niªn 1970.
C¬ chÕ ng©n hµng h¶i ngo¹i (International Banking Facilities -IBF): Vµo th¸ng 12 n¨m 1981, c¸c IBF ®îc côc dù tr÷ liªn bang Mü uû quyÒn cÊp phÐp cho c¸c ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tiÒn göi kh¸c thùc hiÖn ho¹t ®éng ng©n hµng quèc tÕ trong níc Mü trªn c¬ së gièng nh c¸c chi nh¸nh vµ c¸c ng©n hµng trùc thuéc níc ngoµi cña c¸c ng©n hµng Mü. Khi cÊp phÐp cho c¸c IBF, ý ®å chÝnh cña Fed lµ nh»m thu häat ®éng nµy trë l¹i Mü. IBF t¹o ra cho c¸c ng©n hµng m«i trêng t¬ng ®èi tù do gièng nh m«i trêng c¸c chi nh¸nh vµ ng©n hµng trùc thuéc cña hä ®· gÆp ë níc ngoµi. Kh«ng cã c¸c quy ®Þnh dù tr÷ hay c¸c h¹n chÕ l·i suÊt nµo ®èi víi tiÒn göi cña ngêi níc ngoµi, kh«ng ph¶i b¶o hiÓm cho c¸c kho¶n tiÒn göi vµ tr¸nh ®îc nh÷ng ®¸nh gi¸ liªn quan ®Õn b¶o hiÓm. PhÇn lín c¸c tµi s¶n cña IBF bao gåm c¸c kho¶n cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp, chÝnh phñ vµ ng©n hµng trung ¬ng níc ngoµi víi môc ®Ých sö dông ngoµi níc Mü. Nguån vèn cña hä lµ tõ c¸c kho¶n vay liªn ng©n hµng cña c¸c tæ chøc quèc tÕ , c¸c chÝnh phñ vµ c¸c c¬ quan níc ngoµi
4.2. Vai trß cña c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ
4.2.1. §Æc ®iÓm vµ c¸c lo¹i h×nh trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ
Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ lµ ®Þa ®iÓm cã mËt ®é cao c¸c trô së cña c¸c ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh quèc tÕ, bÊt kÓ ng©n hµng ®ã thuéc së h÷u cña quèc gia nµo. C¸c trung t©m tµi chÝnh cã 3 ®Æc ®iÓm quan träng sau :
T¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ, c¸c ng©n hµng quèc tÕ giao dÞch víi nhau b»ng ®ång tiÒn níc ngoµi chø kh«ng ph¶i b»ng ®ång tiÒn cña níc chñ nhµ. Bëi vËy c¸c giao dÞch tµi chÝnh ë trung t©m tµi chÝnh kh«ng liªn quan trùc tiÕp tíi hÖ thèng ng©n hµng néi ®Þa.
C¸c ng©n hµng quèc tÕ ho¹t ®éng t¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ nãi chung ®îc miÔn thuÕ vµ kh«ng chÞu sù qu¶n lý ngo¹i hèi nh ®èi víi c¸c thÞ trêng tµi chÝnh néi ®Þa.
Ho¹t ®éng tµi chÝnh t¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ chñ yÕu diÔn ra gi÷a c¸c kh¸ch hµng lµ ngêi kh«ng c tró (mÆc dï kh«ng ph¶i lµ ®éc quyÒn).
C¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ chñ yÕu kh¸c nhau vÒ chøc n¨ng vµ c¬ cÊu. Sù kh¸c nhau b¾t nguån tõ c¸c nguyªn nh©n chñ yÕu lµ ®Æc trng cña nÒn kinh tÕ còng nh m«i trêng ph¸p lý cña níc së t¹i. Nãi chung, chóng ta cã thÓ nhËn d¹ng bèn lo¹i trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ nhê vµo ph©n lo¹i nguån vèn vµ sö dông vèn trªn thÞ trêng.
C¸c trung t©m tµi chÝnh chñ chèt (c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ)
C¸c trung t©m tµi chÝnh chñ chèt nh London, New york... phôc vô c¸c kh¸ch hµng toµn cÇu. Nhê chiÕm u thÕ vÒ nguån vèn còng nh sö dông vèn trong c¸c níc c«ng nghiÖp ho¸ ph¸t triÓn mµ c¸c trung t©m tµi chÝnh chñ chèt huy ®éng vµ cho vay l¹i trong c¸c níc c«ng nghiÖp ph¸t triÓn. Nhê chiÕm u thÕ vai trß trung gian, c¸c trung t©m tµi chÝnh chñ chèt ®îc coi nh trôc b¸nh xe t¹i c¸c khu vùc thÞ trêng tµi chÝnh vµ ng©n hµng, cung cÊp c¸c dÞch vô tµi chÝnh quèc tÕ nh kinh doanh ngo¹i tÖ, tiÕp thÞ tµi chÝnh quèc tÕ, cho vay hîp vèn, b¶o l·nh ng©n hµng, b¶o l·nh ph¸t hµnh tr¸i phiÕu. C¬ së h¹ tÇng cña trung t©m tµi chÝnh chñ chèt rÊt hiÖn ®¹i. V× lý do nµy mµ ngêi ta cßn gäi chóng lµ c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ.
Trung t©m kÕ to¸n (vÝ dô nh ®¶o Nassau vµ Cayman)
C¸c Ng©n hµng quèc tÕ më c¸c chi nh¸nh vµ c«ng ty con t¹i Trung t©m kÕ to¸n vµ thêng sö dông trung t©m kÕ to¸n (nhê m«i trêng ph¸p lý vµ c¸c quy ®Þnh vÒ kÕ to¸n dÔ dµng) ®Ó kÕ to¸n c¸c kho¶n cho vay vµ tiÒn göi quèc tÕ. C¸c chi nh¸nh ng©n hµng vµ c«ng ty con nµy ho¹t ®éng nh v¨n phßng lu gi÷ sæ s¸ch, v¨n phßng kÕ to¸n cho c¸c giao dÞch tµi chÝnh ®îc thùc hiÖn ë níc ngoµi. C¸c trung t©m kÕ to¸n nµy chñ yÕu phôc vô kh¸ch hµng quèc tÕ. Trong trêng hîp nµy, trung t©m kÕ to¸n ®ãng vai trß kÕ to¸n cho thÞ trêng tµi chÝnh quèc tÕ.
Trung t©m quü (nh Singapore, Hongkong)
Trung t©m quü ®ãng vai trß nh trung gian tµi chÝnh híng néi, ®ãng vai trß nh kªnh dÉn vèn tõ bªn ngoµi vµo trong níc hay khu vùc. Ngµy nay Singapore vµ Hongkong ®· ph¸t triÓn thµnh trung t©m tµi chÝnh ph¸t triÓn cã thÓ ®ua tranh víi c¸c trung t©m tµi chÝnh chñ chèt nh London, New York, vµ Tokyo.
Trung t©m tËp hîp tµi chÝnh (nh Bahrain)
Trung t©m tËp hîp tµi chÝnh chñ yÕu liªn quan ®Õn trung gian tµi chÝnh híng ngo¹i. C¸c quèc gia ë khu vùc gÇn Trung t©m tËp hîp tµi chÝnh huy ®éng ®îc nhiÒu vèn nhng n¨ng lùc sö dông vèn kÐm. Nguån tµi chÝnh thÆng d ®îc tÝch luü ë trung t©m tËp hîp tµi chÝnh sÏ ®îc c¸c tæ chøc tµi chÝnh quèc tÕ ®Çu t vµo c¸c khu vùc kh¸c trªn thÕ giíi.
Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ë c¸c níc ®ang ph¸t triÓn
Tõ thËp niªn 70, nhiÒu trung t©m tµi chÝnh níc ngoµi ®· ®îc thiÕt lËp ë c¸c quèc gia ®ang ph¸t triÓn nh Singapore, Hongkong, Philippines, Bahrain, Egyp, Panama... Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ®· ®îc x©y dùng t¹i c¸c níc c«ng nghiÖp hãa míi næi nh Malaysia vµ Th¸i Lan.
4.2.2. Vai trß cña c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ
Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ®ãng vai trß quan träng trong ho¹t ®éng ng©n hµng vµ tµi chÝnh quèc tÕ. Sau ®©y lµ mét sè vai trß cña trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ:
§a d¹ng ho¸ m¹ng líi ng©n hµng quèc tÕ: HiÖn nay c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ lµ tô ®iÓm c¸c giao dÞch kinh doanh cña c¸c ng©n hµng quèc tÕ. Trong c¸c trung t©m nµy, c¸c ng©n hµng quèc tÕ chñ chèt hiÖn diÖn díi c¸c h×nh thøc kh¸c nhau. Víi c¸c ng©n hµng kh«ng cã m¹ng líi ë níc ngoµi th× viÖc chóng cã mÆt t¹i trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ sÏ lµm ®a d¹ng ho¸ m¹ng líi ng©n hµng quèc tÕ.
T¹o ra c¬ së h¹ tÇng tèt: C¸c tæ chøc ng©n hµng quèc tÕ ®· ph¸t triÓn c¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ®Ó cã c¬ héi thu lîi nhuËn do viÖc chiÕm lîi thÕ kinh doanh trong c¸c giao dÞch quèc tÕ. C¸c trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ®ßi hái c¸c c¬ së h¹ tÇng ®¾t tiÒn vµ tinh vi ®Ó trî gióp chóng nh viÔn th«ng, hµng kh«ng, kÕ to¸n, m«i trêng ph¸p lý vµ nh÷ng dÞch vô kh¸c. Nh÷ng chi phÝ nµy sÏ kh«ng cã hiÖu qu¶ nÕu ®îc ®Çu t vµo c¸c thÞ trêng cña c¸c níc. Nhê ®ãng ë vÞ trÝ trung t©m, c¸c Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ sÏ trang tr¶i c¸c chi phÝ th«ng qua c¸c dÞch vô phôc vô kh¸ch hµng cña c¸c níc.
§ãng gãp cho nÒn kinh tÕ ®Þa ph¬ng: Sè lîng c¸c tæ chøc ng©n hµng vµ tµi chÝnh quèc tÕ cã mÆt t¹i trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ ph¶i ë møc phï hîp ®Ó cung cÊp hiÖu qu¶ dÞch vô cho kh¸ch hµng quèc tÕ. C¸c nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ ®ßi hái kü n¨ng tµi chÝnh phøc t¹p vµ cËp nhËt th«ng tin thÞ trêng. C¸c nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ cÇn ph¶i ®æi míi thêng xuyªn vµ trao ®æi th«ng tin gi÷a c¸c ng©n hµng vµ c¸c chuyªn gia tµi chÝnh kh¸c nhau.
Ngoµi ra, nh÷ng yªu cÇu cña ng©n hµng quèc tÕ hiÖn ®¹i ®ßi hái c¸c nhãm ng©n hµng thùc hiÖn c¸c kho¶n cho vay hîp vèn vµ c¸c giao dÞch tÝn dông. Víi khèi lîng tiÒn giao dÞch lín th× kh«ng mét ng©n hµng nµo tù m×nh thùc hiÖn giao dÞch cã hiÖu qu¶. C¸c giao dÞch ng©n hµng quèc tÕ ®ßi hái mèi quan hÖ th©n thiÖn gi÷a c¸c ng©n hµng b»ng c¸ch g¾n víi nhau b»ng lîi Ých cña mçi ng©n hµng vµ cïng ho¹t ®éng víi nhau.
Ngoµi viÖc cïng cho vay hîp vèn vµ chia sÎ rñi ro, céng ®ång tµi chÝnh ng©n hµng quèc tÕ cïng ë trªn mét vÞ trÝ sÏ cã Ých cho viÖc cung øng tiÒn vµ ®Çu t. Sù tån t¹i thÞ trêng liªn ng©n hµng dÉn ®Õn kªnh tµi chÝnh hiÖu qu¶. Mét sè ng©n hµng ®Çu t nguån tiÒn thÆng d cña hä vµo thÞ trêng liªn ng©n hµng, trong khi nh÷ng ng©n hµng kh¸c sö dông nguån tiÒn thÆng d ®Ó tµi trî ho¹t ®éng tÝn dông quèc tÕ. Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ lµ m«i trêng thuËn lîi cho ngêi vay vµ ngêi ®Çu t trong vïng gÆp nhau.
T¹o ra m«i trêng ph¸p lý dÔ chÞu: Nhµ cÇm quyÒn t¹i c¸c trung t©m tµi chÝnh ®· cho phÐp c¸c ng©n hµng quèc tÕ kh«ng chÞu c¸c g¸nh nÆng vÒ thuÕ, nh÷ng ®ßi hái vÒ tû lÖ vèn kh¶ dông còng nh dù tr÷ b¾t buéc. C¸c ng©n hµng quèc tÕ còng ®îc phÐp huy ®éng vµ sö dông nguån vèn quèc tÕ t¹m thêi nhµn rçi ®Ó ®Çu t mµ kh«ng bÞ kiÓm so¸t vÒ ngo¹i hèi còng nh vÒ tiÒn tÖ. ThÞ trêng liªn ng©n hµng cung cÊp cho hä c¬ héi ®Çu t nguån vèn thÆng d mét c¸ch dÔ dµng vµ víi rñi ro thÊp nhÊt.
Trung t©m tµi chÝnh quèc tÕ kh«ng chØ thuËn lîi cho c¸c ho¹t ®éng ng©n hµng mµ cßn thuËn lîi cho c¸c c¸c ho¹t ®éng kh¸c nhê nh÷ng u ®iÓm hiÓn nhiªn cña nã. Trung t©m tµi chÝnh lµ n¬i ®ãng trô së cña c¸c c«ng ty con cña c¸c c«ng ty ®a quèc gia. C¸c c«ng ty con nµy cã ®îc m«i trêng ph¸p lý thuËn lîi h¬n so víi m«i trêng ph¸p lý t¹i chÝnh trô së chÝnh cña c«ng ty mÑ.
II. Mét sè nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ cña ng©n hµng th¬ng m¹i
Ngoµi viÖc thµnh lËp c¸c tæ chøc ng©n hµng ë níc ngoµi nh»m thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ, c¸c ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh quèc tÕ cßn tæ chøc t¹i trô së chÝnh hoÆc c¸c chi nh¸nh trong níc c¸c ®¬n vÞ chuyªn biÖt tiÕn hµnh c¸c nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ. C¸c nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ nµy cã thÓ kh¸i qu¸t thµnh 3 nhãm nh sau:
Cung øng dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ ®Ó thu phÝ
TiÕn hµnh kinh doanh nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ, tøc lµ ho¹t ®éng bá vèn ra th«ng qua nghiÖp vô ng©n hµng ®Ó thu l·i
Hîp t¸c kinh doanh ng©n hµng quèc tÕ.
1. Cung øng c¸c dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ ®Ó thu phÝ
§Æc ®iÓm cña c¸c dÞch vô lo¹i nµy lµ ng©n hµng tham gia víi vai trß m«i giíi trung gian ®Ó thu phÝ, do ®ã chÞu rñi ro Ýt nhÊt
1.1. DÞch vô tµi kho¶n Nostro vµ tµi kho¶n Vostro
NÐt ®Æc trng cña nghiÖp vô ng©n hµng hiÖn ®¹i lµ gi÷a c¸c ng©n hµng víi nhau cã mèi quan hÖ mËt thiÕt trong viÖc tiÕn hµnh c¸c giao dÞch. §Ó tiÒn göi ng©n hµng ®îc dïng lµm ph¬ng tiÖn thanh to¸n, th× cÇn ph¶i cã sù hîp t¸c gi÷a c¸c ng©n hµng trong viÖc thiÕt lËp hÖ thèng thanh to¸n bï trõ vµ quyÕt to¸n nh»m gi¶m tèi ®a chi phÝ thanh to¸n vµ t¨ng kh¶ n¨ng chÊp nhËn thanh to¸n. Muèn vËy, ng©n hµng cÇn ph¶i duy tr× mèi quan hÖ tµi kho¶n víi ng©n hµng ®¹i lý.
Tµi kho¶n Nostro (tiÕng Latinh cã nghÜa lµ tµi kho¶n cña chóng t«i) lµ tµi kho¶n tiÒn tÖ ®îc më díi tªn mét ng©n hµng trong sæ s¸ch c¸c ng©n hµng ë níc ngoµi. VÝ dô ng©n hµng Vietcombank cña ViÖt nam cã tµi kho¶n b»ng ®« la ë ng©n hµng Mü Bank of America th× ®©y lµ tµi kho¶n Nostro cña Vietcombank.
Tµi kho¶n Vostro (tiÕng Latinh cã nghÜa lµ tµi kho¶n cña c¸c b¹n) lµ tµi kho¶n cña mét ng©n hµng níc ngoµi göi ë ng©n hµng ®Þa ph¬ng b»ng tiÒn níc ng©n hµng ®Þa ph¬ng. VÝ dô ng©n hµng Bank of America cã tµi kho¶n VND t¹i ng©n hµng Vietcombank th× ®ã lµ tµi kho¶n Vostro.
Môc ®Ých cña hai lo¹i tµi kho¶n nµy lµ thùc hiÖn thanh to¸n bï trõ vµ chuyÓn tiÒn quèc tÕ.
1.2. Ng©n hµng ®¹i lý
Hai ng©n hµng ®îc coi lµ ng©n hµng ®¹i lý cña nhau nÕu hai ng©n hµng cïng duy tr× tµi kho¶n ng©n hµng ®¹i lý víi nhau.
C¸c ng©n hµng trë thµnh c¸c ng©n hµng ®¹i lý cña nhau khi ph¸t sinh nhu cÇu thanh to¸n cho kh¸ch hµng cña ng©n hµng t¹i n¬i mµ ng©n hµng cña hä kh«ng cã chi nh¸nh. C¸c kh¸ch hµng cña ng©n hµng thêng yªu cÇu ng©n hµng cung cÊp c¸c dÞch vô tµi chÝnh t¹i bÊt cø n¬i nµo trªn thÕ giíi. Trªn lý thuyÕt th× ®iÒu nµy cã thÓ thùc hiÖn ®îc qua ng©n hµng chi nh¸nh. Tuy nhiªn, trªn thùc tÕ lµ kh«ng thÓ v× rÊt tèn kÐm vµ gÆp khã kh¨n vÒ chÝnh trÞ v¨n ho¸ …ë nhiÒu níc. Mèi quan hÖ ng©n hµng ®¹i lý ®em l¹i lîi Ých rÊt lín cho ng©n hµng bëi v× ng©n hµng cã thÓ phôc vô c¸c c«ng ty víi chi phÝ rÊt thÊp vµ kh«ng cÇn ®éi ngò nh©n sù còng nh c¬ së vËt chÊt ë níc ngoµi, do vËy cã thÓ phôc vô kh¸ch hµng ë rÊt nhiÒu n¬i trªn thÕ giíi. §iÒu bÊt lîi ®èi víi c¸c kh¸ch hµng, c¸c c«ng ty, lµ hä kh«ng nhËn ®îc chÊt lîng dÞch vô th«ng qua c¸c ng©n hµng ®¹i lý nh hä ®· nhËn ®îc tõ chÝnh ng©n hµng cña hä.
Tuy nhiªn, kh«ng ph¶i tÊt c¶ c¸c lo¹i giao dÞch liªn ng©n hµng nµo còng lµ dÞch vô ng©n hµng ®¹i lý. NhiÒu nghiÖp vô gi÷a c¸c ng©n hµng kh«ng ®îc coi lµ dÞch vô ng©n hµng ®¹i lý bëi v× nã kh«ng ®ßi hái mèi quan hÖ liªn tôc gi÷a c¸c ng©n hµng. VÝ dô nh c¸c nghiÖp vô giao dÞch ngo¹i tÖ gi÷a c¸c ng©n hµng vµ nghiÖp vô cho vay hîp vèn trong ®ã mét nhãm ng©n hµng hîp t¸c víi nhau ®Ó cho vay mét kh¸ch hµng. DÞch vô ng©n hµng ®¹i lý thêng cã ®Æc trng næi bËt lµ mèi quan hÖ giao dÞch liªn tôc vµ nh©n tè chñ chèt ®Ó biÕt hai ng©n hµng cã quan hÖ ®¹i lý víi nhau hay kh«ng lµ tån t¹i mèi quan hÖ tµi kho¶n nh»m cung cÊp dÞch vô thanh to¸n cho kh¸ch hµng ®Ó thu phÝ.
1.3 . DÞch vô b¶o qu¶n vµ lu ký
1.3.1 DÞch vô b¶o qu¶n
B¶o qu¶n an toµn vËt cã gi¸ lµ mét trong nh÷ng dÞch vô l©u ®êi nhÊt ®îc c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i thùc hiÖn, vµ nay ®îc thùc hiÖn víi c¶ ngêi níc ngoµi. Nh÷ng ng©n hµng th¬ng m¹i thùc hiÖn dÞch vô b¶o qu¶n an toµn vËt cã gi¸ lµ nh÷ng ng©n hµng cã nh÷ng hÇm kho kiªn cè, cã c¸c ph¬ng tiÖn hiÖn ®¹i ®Ó b¶o vÖ tuyÖt ®èi an toµn vËt cã gi¸. C«ng viÖc b¶o qu¶n vËt cã gi¸ ®îc ph©n chia thµnh hai bé phËn kh¸c nhau trong mét ng©n hµng:
B¶o qu¶n ký th¸c: Kh¸ch hµng cã thÓ thuª kÐt s¾t ®Ó b¶o qu¶n nh÷ng tµi s¶n cã gi¸ nh: chøng kho¸n, c¸c chøng th, c¸c hîp ®ång b¶o hiÓm, nh÷ng tµi liÖu c¸ nh©n, hoÆc cã khi chØ lµ nh÷ng tµi s¶n tinh thÇn nh b¶n th¶o cña mét t¸c phÈm v¨n häc, mét chiÕc nhÉn cíi
B¶o qu¶n an toµn c¸c giÊy tê cã gi¸: cã nhiÖm vô tr«ng nom qu¶n lý giÊy tê cã gi¸ vµ c¸c chøng tõ kh¸c liªn quan nh lµ mét ®¹i lý ®èi víi kh¸ch hµng.
1.3.2 DÞch vô lu ký
DÞch vô lu ký cña ng©n hµng lµ dÞch vô gi÷ chøng kho¸n theo hîp ®ång cho c¸c kh¸ch hµng vµ thùc hiÖn mua hoÆc b¸n chøng kho¸n khi ®îc ký th¸c. DÞch vô lu ký bao gåm viÖc xuÊt, nhËp chøng kho¸n, chuyÓn giao chøng kho¸n, b¶o qu¶n chøng kho¸n trong kho, kÕ to¸n chøng kho¸n, gióp kh¸ch hµng nhËn cæ tøc vµ thùc hiÖn quyÒn cæ ®«ng. C¸c ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô lu ký t¹i c¸c quèc gia kh¸c nhau gäi lµ ng©n hµng siªu lu ký, c¸c ng©n hµng nµy còng mua, b¸n, ph©n phèi chøng kho¸n khi ®îc kh¸ch hµng tÝn th¸c.
Vai trß c¬ b¶n cña dÞch vô lu ký lµ gi¶m thiÓu rñi ro thanh to¸n vµ rñi ro ho¹t ®éng mµ c¸c nhµ ®Çu t ph¶i ®èi mÆt trong tÊt c¶ c¸c lo¹i chøng kho¸n. DÞch vô lu ký cã thÓ ®¹t ®îc b»ng c¸ch thùc hiÖn thanh to¸n giao dÞch chøng kho¸n nhanh chãng, chÝnh x¸c vµ v× vËy gi¶m thiÓu kh¶ n¨ng rñi ro trong giao dÞch. Ngoµi ra c¸c ng©n hµng lµm dÞch vô lu ký cßn thu nhËn cæ tøc nh©n danh nhµ ®Çu t, thùc hiÖn c¸c yªu cÇu hoµn l¹i tiÒn thuÕ còng nh c¸c ho¹t ®éng kh¸c. DÞch vô lu ký cßn phôc vô c¸c nhu cÇu th«ng tin thÞ trêng cho c¸c kh¸ch hµng.
C¸c dÞch vô lu ký ®· lµ mét trong nh÷ng s¶n phÈm ng©n hµng quèc tÕ ph¸t triÓn trong thêi gian gÇn ®©y. DÞch vô nµy ®· ph¸t triÓn cïng víi viÖc më réng ho¹t ®éng ®Çu t ra níc ngoµi trong thËp kû võa qua, ngêi ta ®· íc tÝnh r»ng vµo nh÷ng n¨m ®Çu thËp niªn 90, gi¸ trÞ chøng kho¸n n»m trong tay c¸c tæ chøc thùc hiÖn dÞch vô lu ký toµn cÇu xÊp xØ kho¶ng 600 tû USD ®Õn 800 tû USD. DÞch vô lu ký lµ mét nghiÖp vô phæ biÕn cña ng©n hµng bëi v× ®ã lµ dÞch vô thu phÝ, kh¸ch hµng æn ®Þnh vµ cÇn Ýt vèn. Tuy nhiªn dÞch vô lu ký hiÖn nay lµ mét lÜnh vùc c¹nh tranh hÕt søc gay g¾t.
1.4. DÞch vô sÐc du lÞch
Víi sù ph¸t triÓn m¹nh mÏ cña du lÞch quèc tÕ, c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i theo ch©n kh¸ch hµng qua viÖc ph¸t hµnh sÐc du lÞch. SÐc du lÞch lµ lo¹i sÐc ®Ých danh. Nhê lo¹i sÐc nµy mµ ngêi du lÞch cã thÓ kh«ng thÓ kh«ng cÇn tiÒn mÆt mang ®i v× sÐc du lÞch cã thÓ ®îc thanh to¸n mét c¸ch ch¾c ch¾n ë kh¾p mäi n¬i. SÐc du lÞch ®îc ph¸t hµnh b»ng lo¹i giÊy ®Æc biÖt (t¬ng tù nh giÊy b¹c), khã gi¶ m¹o vµ b«i söa. ViÖc ph¸t hµnh sÐc t¹o mèi liªn quan ph¸p lý gi÷a ba bªn: ng©n hµng ph¸t hµnh sÐc, ngêi thô hëng vµ ng©n hµng thanh to¸n.
Cã hai ®Æc ®iÓm ph©n biÖt gi÷a sÐc du lÞch vµ sÐc th«ng thêng kh¸c cña ng©n hµng:
1. SÐc cã mÖnh gi¸ ®îc in trªn mÆt sÐc.
2. SÐc du lÞch chØ ®îc ®a vµo lu th«ng khi ng©n hµng thanh to¸n ®· nhËn ®îc sè tiÒn t¬ng øng cña sÐc. Nhê ®ã sÐc du lÞch ®îc coi nh mét ph¬ng tiÖn thanh to¸n thuËn tiÖn vµ ch¾c ch¾n nh tiÒn mÆt.
SÐc du lÞch chØ cã thÓ thanh to¸n bëi ngêi hëng sÐc. Ngêi hëng sÐc ký trªn mçi tê sÐc vµo chç qui ®Þnh khi ®îc ph¸t hµnh vµ ký l¹i (countersign) khi xuÊt tr×nh ®Ó nhËn tiÒn tríc mÆt nh©n viªn ng©n hµng. ViÖc xuÊt tr×nh chøng th lµ kh«ng cÇn thiÕt, tuy nhiªn ng©n hµng cã quyÒn yªu cÇu nh lµ mét b¶o ®¶m khi thanh to¸n. Khi ngêi hëng xuÊt tr×nh sÐc t¹i kh¸ch s¹n hoÆc bÊt cø n¬i nµo ®Ó thanh to¸n th× ngêi nhËn sÐc ph¶i cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra ch÷ ký. Ngêi nhËn sÐc göi sÐc ®Õn ng©n hµng ®¹i lý tiÕp theo ng©n hµng ®¹i lý sÏ chuyÓn tiÕp sÐc tíi ng©n hµng thanh to¸n qua h×nh thøc nhê thu.
1.5. DÞch vô thÎ tÝn dông
1.5.1 B¶n chÊt cña thÎ thanh to¸n quèc tÕ
ThÎ tÝn dông lµ mét ph¬ng tiÖn thanh to¸n hiÖn ®¹i cho phÐp chñ thÎ sö dông thÎ ®Ó thanh to¸n cho c¸c hµng ho¸ dÞch vô víi h¹n møc chi tiªu nhÊt ®Þnh, tr¶ tiÒn sau mµ ng©n hµng cho phÐp c¨n cø vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh, sè tiÒn ký quü hoÆc tµi s¶n thÕ chÊp cña chñ thÎ. Nh vËy, vÒ b¶n chÊt kinh tÕ, thÎ tÝn dông chÝnh lµ sù vay mîn tiÒn cña chñ thÎ ®èi víi ng©n hµng víi mét sè ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o cña ng©n hµng nh: tµi kho¶n cña chñ thÎ (nÕu cã), hîp ®ång sö dông thÎ, tµi s¶n thÕ chÊp...Tuy nhiªn chñ thÎ chØ sö dông ®îc thÎ t¹i nh÷ng n¬i nhÊt ®Þnh (®¹i lý chÊp nhËn thÎ, ng©n hµng ®¹i lý).
ViÖc cung cÊp c¸c dÞch vô thÎ tÝn dông cho kh¸ch hµng, ng©n hµng cã hai c¸ch lùa chän nh sau:
- Ng©n hµng cã thÓ trë thµnh mét thµnh viªn víi mét nhãm c¸c ng©n hµng cung cÊp dÞch vô thÎ tÝn dông hoÆc ®ãng vai trß nh mét ®¹i lý;
- Ng©n hµng còng cã thÓ ph¸t hµnh thÎ cña riªng ng©n hµng nhng hä ph¶i thu hót ®îc ®ñ nh÷ng ngêi cung cÊp hµng ho¸ vµ dÞch vô, vµ ph¶i cã nhãm ngêi gi÷ thÎ ®ñ lín ®Ó nh÷ng ngêi cung cÊp hµng ho¸ vµ dÞch vô quen thuéc víi ph¬ng thøc ®ã. DÞch vô thÎ tÝn dông ®ßi hái ph¶i cã khèi lîng kh¸ch hµng ®ñ lín, nÕu ng©n hµng muèn thu ®îc lîi nhuËn.
1.5.2. C¸c lo¹i thÎ thanh to¸n quèc tÕ tiªu biÓu hiÖn nay
ThÎ Diners Club lµ lo¹i thÎ du lÞch vµ gi¶i trÝ do tæ chøc thÎ tù ph¸t hµnh n¨m 1949 t¹i Mü. Vµo n¨m 1960 nã lµ lo¹i thÎ tríc tiªn cã ë NhËt
ThÎ American Express (thÎ Amex) do Tæ chøc thÎ American Express ph¸t hµnh lÇn ®Çu díi tªn Green Amex, kh«ng h¹n møc tÝn dông, chñ thÎ ®îc chi xµi vµ cã tr¸ch nhiÖm tr¶ mét lÇn vµo cuèi th¸ng. N¨m 1987 Amex cho ra ®êi thªm 3 lo¹i thÎ míi Amex Gold, Platium vµ Optima cã h¹n møc tÝn dông tuÇn hoµn. HiÖn nay ®©y lµ tæ chøc thÎ du lÞch vµ gi¶i trÝ lín nhÊt thÕ giíi, tæ chøc nµy tù ph¸t hµnh vµ qu¶n lý chñ thÎ, kh«ng cÊp giÊy phÐp thµnh viªn cho c¸c ng©n hµng.
ThÎ VISA. N¨m 1960, ng©n hµng Mü Bank of American ph¸t hµnh thÎ Bank Americard. N¨m 1977 thÎ Bank Americard trë thµnh thÎ VISA. Tæ chøc VISA quèc tÕ còng chÝnh thøc h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cho ®Õn nay cã thÓ nãi r»ng thÎ VISA lµ lo¹i thÎ cã qui m« ph¸t triÓn nhÊt thÕ giíi. Tæ chøc Visa kh«ng ph¸t hµnh trùc tiÕp mµ giao cho c¸c thµnh viªn
ThÎ JCB xuÊt ph¸t tõ NhËt vµo n¨m 1961 bëi ng©n hµng Sanwa. N¨m 1981 b¾t ®Çu ph¸t triÓn thµnh tæ chøc thÎ quèc tÕ, môc tiªu chñ yÕu híng vµo thÞ trêng gi¶i trÝ vµ du lÞch.
ThÎ MasterCard. N¨m 1967, bèn ng©n hµng California ®æi tªn thµnh Western States Bank Card Association chÝnh thøc ph¸t hµnh thÎ Master Charge. N¨m 1979 MasterCharge ®æi tªn thµnh MasterCard vµ trë thµnh tæ chøc thÎ thanh to¸n quèc tÕ lín thø hai sau Tæ chøc Visa.
1.5.3. C¸c chñ thÓ chÝnh tham gia thÞ trêng
Tæ chøc thÎ thanh to¸n quèc tÕ lµ tæ chøc ®øng ra liªn kÕt c¸c thµnh viªn, ®Æt ra c¸c quy ®Þnh b¾t buéc c¸c thµnh viªn ph¶i ¸p dông vµ tu©n theo thèng nhÊt toµn cÇu.
Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ lµ thµnh viªn chÝnh thøc cña Tæ chøc thÎ thanh to¸n quèc tÕ. Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ cã tr¸ch nhiÖm tiÕp nhËn hå s¬ xin cÊp thÎ, xö lý vµ ph¸t hµnh thÎ, më vµ qu¶n lý tµi kho¶n thÎ, chÞu tr¸ch nhiÖm thanh to¸n thÎ ®ã.
Ng©n hµng thanh to¸n thÎ hay cßn gäi lµ ng©n hµng ®¹i lý lµ thanh viªn tæ chøc thÎ thùc hiÖn dÞch vô thanh to¸n thÎ theo hîp ®ång. Ng©n hµng thanh to¸n thÎ trùc tiÕp ký hîp ®ång víi c¸c c¬ së chÊp nhËn thÎ ®Ó tiÕp nhËn vµ xö lý c¸c giao dÞch vÒ thÎ t¹i c¬ së chÊp nhËn thÎ
Chñ thÎ Lµ ngêi cã tªn trªn thÎ do Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ cÊp vµ ®îc quyÒn sö dông thÎ. ChØ cã chñ thÎ míi sö dông thÎ cña m×nh mµ th«i. Chñ thÎ cã thÓ yªu cÇu cÊp thªm cho ngêi th©n thÎ phô.
C¬ së chÊp nhËn thÎ lµ c¸c ®¬n vÞ b¸n hµng ho¸, dÞch vô nh cöa hµng, kh¸ch s¹n, nhµ hµng…. Cã kÝ hîp ®ång víi ng©n hµng thanh to¸n thÎ ®Ó chÊp nhËn thanh to¸n.
1.6. DÞch vô thanh to¸n quèc tÕ
1.6.1. DÞch vô chuyÓn tiÒn (Remittance)
ChuyÓn tiÒn lµ ph¬ng thøc thanh to¸n trong ®ã mét kh¸ch hµng cña ng©n hµng yªu cÇu ng©n hµng cña m×nh chuyÓn mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho ngêi kh¸c ë mét ®Þa ®iÓm nhÊt ®Þnh b»ng ph¬ng tiÖn chuyÓn tiÒn do kh¸ch hµng yªu cÇu.
C¸c h×nh thøc chuyÓn tiÒn
- ChuyÓn tiÒn b»ng th (Mail Transfer), gäi t¾t lµ M/T (ph¶i göi ®Þa chØ tªn nh÷ng ngêi cã quyÒn ký ë ng©n hµng);
- ChuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn (Telegraphic Transfer), gäi t¾t lµ T/T (ph¶i quy ®Þnh kho¸ mËt m· ®iÖn tö);
- ChuyÓn tiÒn b»ng Fax (trong ph¹m vi giíi h¹n Fax ®îc sö dông nh lµ mét ph¬ng tiÖn chuyÓn tiÕp trong thanh to¸n quèc tÕ);
- ChuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn tho¹i (thêng cã nhiÒu sai sãt nªn Ýt ®îc sö dông);
- ChuyÓn tiÒn qua hÖ thèng SWIFT: SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication). §©y lµ mét tæ chøc ho¹t ®éng theo ®¹o luËt cña BØ, cã trô së t¹i Brucxen. Môc ®Ých ho¹t ®éng cña SWIFT lµ chuyÓn nh÷ng th«ng tin thanh to¸n, gi¸ thµnh h¹, an toµn, nhanh chãng, kh«ng dïng chøng tõ gi÷a ng©n hµng víi ng©n hµng. Mäi th«ng tin cña SWIFT ®Òu ®îc mËt m· ho¸ mµ chØ nh÷ng ngêi cã phËn sù míi ®îc tiÕp nhËn.
Dïng nghiÖp vô chuyÓn tiÒn trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu thêng kh«ng an toµn nªn Ýt khi sö dông. Ngêi ta thêng sö dông ph¬ng thøc chuyÓn tiÒn trong c¸c trêng hîp sau:
- Thanh to¸n c¸c kho¶n chi tiªu phi th¬ng m¹i vµ c¸c chi phÝ liªn quan ®Õn xuÊt nhËp khÈu hµng ho¸, trÞ gi¸ hîp ®ång nhá, ®èi t¸c quen biÕt, tÝn nhiÖm;
- ChuyÓn vèn ra bªn ngoµi ®Ó ®Çu t;
- ChuyÓn kiÒu hèi;
- Thanh to¸n hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu(khi hai bªn mua b¸n cã quan hÖ l©u ®êi vµ tÝn nhiÖm lÉn nhau hoÆc khi trÞ gi¸ hîp ®ång kh«ng lín).
Trong ph¬ng thøc thanh to¸n chuyÓn tiÒn ng©n hµng ®ãng vai trß trung gian thùc hiÖn dÞch vô chuyÓn tiÒn vµ thu phÝ chuyÓn tiÒn.
1.6.2. DÞch vô nhê thu (Collection)
Nhê thu lµ ph¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ trong ®ã c¸c ng©n hµng xö lý c¸c chøng tõ phï hîp víi chØ dÉn ®· nhËn ®Ó thùc hiÖn thanh to¸n vµ/hoÆc chÊp nhËn thanh to¸n, hoÆc cung cÊp c¸c chøng tõ dùa trªn sè tiÒn chi tr¶ vµ /hoÆc dùa trªn sè tiÒn chÊp nhËn, hoÆc cung cÊp c¸c chøng tõ dùa trªn c¸c nghÜa vô hoÆc ®iÒu kiÖn kh¸c . C¸c chøng tõ trong nhê thu cã thÓ lµ c¸c chøng tõ tµi chÝnh hoÆc c¸c chøng tõ th¬ng m¹i. C¸c chøng tõ tµi chÝnh cã thÓ lµ hèi phiÕu, giÊy høa tr¶ tiÒn, sÐc hoÆc c¸c c«ng cô thanh to¸n t¬ng tù nh vËy. C¸c chøng tõ th¬ng m¹i cã thÓ lµ ho¸ ®¬n, vËn ®¬n, chøng tõ së h÷u hoÆc c¸c chøng tõ kh¸c gièng nh vËy.
C¨n cø vµo néi dung chøng tõ ®îc göi ®Õn ng©n hµng nhê thu mµ ngêi ta chia ph¬ng thøc thanh to¸n nµy thµnh hai lo¹i:
Nhê thu hèi phiÕu tr¬n: lµ ph¬ng thøc thanh to¸n nhê thu dùa trªn c¸c chøng tõ tµi chÝnh kh«ng kÌm theo c¸c chøng tõ th¬ng m¹i
Nhê thu kÌm chøng tõ: lµ ph¬ng thøc thanh to¸n nhê thu dùa trªn c¸c chøng tõ th¬ng m¹i mµ kh«ng kÌm theo c¸c chøng tõ tµi chÝnh.
Ph¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ qua nhê thu, nhÊt lµ nhê thu hèi phiÕu tr¬n thêng gÆp rÊt nhiÒu rñi ro trong thanh to¸n. Ngêi ta thêng sö dông ph¬ng thøc nhê thu trong c¸c trêng hîp sau:
- Ngêi b¸n vµ ngêi mua tin cËy lÉn nhau;
- TrÞ gi¸ hîp ®ång kh«ng lín.
1.6.3. Thanh to¸n qua L/C
Thanh to¸n quèc tÕ qua L/C lµ mét ph¬ng thøc thanh to¸n trong ®ã mét ng©n hµng (gäi lµ ng©n hµng më th tÝn dông) cam kÕt sÏ tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho mét ngêi kh¸c (ngêi hëng lîi sè tiÒn cña th tÝn dông) hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu do ngêi nµy ký ph¸t hoÆc uû th¸c cho mét ng©n hµng kh¸c tiÕn hµnh thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu ®ã trong ph¹m vi sè tiÒn ®ã khi ngêi nµy giao cho ng©n hµng mét bé chøng tõ thanh to¸n phï hîp víi nh÷ng quy ®Þnh ®Ò ra trong th tÝn dông.
§©y lµ ph¬ng thøc thanh to¸n phøc t¹p nhÊt nhng l¹i cã ®é an toµn cao vµ phæ biÕn nhÊt hiÖn nay. ChÝnh v× sù phøc t¹p trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn mµ phÝ dÞch vô cña lo¹i h×nh nµy cao, thêng chiÕm tû träng lín trong tæng thu nhËp vÒ thanh to¸n quèc tÕ cña ng©n hµng. Lo¹i h×nh nµy, ng©n hµng võa cã thÓ cung cÊp dÞch vô thu phÝ, võa cã thÓ kinh doanh thu l·i.
1.7- DÞch vô t vÊn
Nhê hÖ thèng ng©n hµng ®¹i lý, chi nh¸nh….vµ ®éi ngò chuyªn gia hïng hËu, c¸c ng©n hµng cã thÓ cung cÊp th«ng tin ngay lËp tøc cho kh¸ch hµng c¸c th«ng tin vÒ gi¸ c¶, luËt ph¸p, rñi ro tµi chÝnh, ®èi t¸c kinh doanh... trªn ph¹m vi toµn cÇu.
DÞch vô t vÊn mét mÆt ®em l¹i kho¶n thu nhËp cho ng©n hµng nhng mÆt quan träng h¬n lµ cñng cè c¸c mèi quan hÖ gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng hoÆc ®em l¹i cho ng©n hµng mèi tiÕp xóc ban ®Çu víi kh¸ch hµng, tõ ®ã ng©n hµng sÏ ph¸t triÓn c¸c dÞch vô ng©n hµng kh¸c. C¸c dÞch vô ng©n hµng trong ho¹t ®éng kinh doanh quèc tÕ rÊt ®a d¹ng vµ ngµy cµng ph¸t triÓn, vÝ dô nh: t×m kiÕm c¬ héi xuÊt khÈu cho nhµ xuÊt khÈu, lµm c¸c thñ tôc ®Ó xuÊt khÈu ra níc ngoµi, kiÓm tra tÝn nhiÖm ®èi t¸c, t×m nguån nhËp khÈu cho nhµ nhËp khÈu, thùc hiÖn c¸c thñ tôc nhËp khÈu hµng ho¸ tõ níc ngoµi, t×m kiÕm c¬ héi ®Çu t, t vÊn ®Çu t, t×m kiÕm ®èi t¸c ë níc ngoµi.
1.8. Mét sè dÞch vô ng©n hµng ®iÖn tö
- PDAs (Personal Data Assistant)
PDAs lµ lo¹i m¸y cung cÊp c¸c d÷ liÖu th«ng tin vÒ ng©n hµng, vÒ tû gi¸ hèi ®o¸i, vÒ gi¸ c¸c lo¹i cæ phiÕu.... HiÖn nay nhiÒu ng©n hµng kinh doanh quèc tÕ cung cÊp dÞch vô m«i giíi mua b¸n cæ phiÕu vµ c¸c dÞch vô ng©n hµng th«ng qua PDAs. Mçi kh¸ch hµng sö dông s¶n phÈm nµy cã mét m¸y PDAs víi mµn h×nh réng h¬n mµn h×nh m¸y ®iÖn tho¹i di ®éng. M¸y PDAs ho¹t ®éng th«ng qua viÖc kÕt nèi víi m¸y ®iÖn tho¹i di ®éng (®iÖn tho¹i di ®éng ®îc kÕt nèi víi trung t©m xö lý d÷ liÖu cña ng©n hµng th«ng qua mét trung t©m xö lý d÷ liÖu cña mét c«ng ty viÔn th«ng). Trong t¬ng lai m¸y PDAs cã thÓ kÕt nèi trùc tiÕp víi trung t©m xö lý d÷ liÖu cña ng©n hµng kh«ng cÇn qua ®iÖn tho¹i di ®éng.
- Mobile banking
HiÖn nay, nhiÒu ng©n hµng kinh doanh quèc tÕ cung cÊp c¸c th«ng tin nh b¸o c¸o tÝn dông , th«ng tin vÒ sè d tµi kho¶n tiÒn göi t¹i ng©n hµng , chuyÓn tiÒn, mua b¸n cæ phiÕu.... qua mµn h×nh m¸y ®iÖn tho¹i di ®éng. DÞch vô Mobile banking ®îc thùc hiÖn víi sù kÕt hîp gi÷a c«ng ty viÔn th«ng víi ng©n hµng.
- Internet Banking
HiÖn nay nhiÒu ng©n hµng kinh doanh quèc tÕ cung cÊp c¸c dÞch vô ng©n hµng th«ng qua m¹ng Internet. Ngoµi ra ng©n hµng cßn cã m¹ng intranet, víi m· sè riªng biÖt cho tõng kh¸ch hµng, cung cÊp tæng hîp tÊt c¶ c¸c dÞch vô ng©n hµng, kÓ c¶ dÞch vô chuyÓn tiÒn ®¶m b¶o an toµn vµ tiÖn lîi.
2 .TiÕn hµnh kinh doanh nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ - TÝn dông quèc tÕ
C¸c ng©n hµng thùc hiÖn tÝn dông quèc tÕ t¹i c¸c chi nh¸nh ng©n hµng cña m×nh ®Æt trô së t¹i níc ngoµi.
C¸c thñ tôc tÝn dông quèc tÕ nãi chung gièng nh tÝn dông trong níc tuy nhiªn do gÆp ph¶i nhiÒu rñi ro h¬n nh rñi ro vÒ tiÒn tÖ (nh tû gi¸ hèi ®o¸i, tÝnh thanh kho¶n quèc tÕ cña ®ång tiÒn...), rñi ro chÝnh trÞ, rñi ro ph¸p lý…nªn tÝn dông quèc tÕ cÇn sù b¶o ®¶m cao
§èi tîng kh¸ch hµng cña tÝn dông quèc tÕ rÊt ®a d¹ng, vÝ dô nh: cung cÊp ph¬ng tiÖn tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng níc ngoµi; cung cÊp ph¬ng tiÖn tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng níc ngoµi liªn quan ®Õn kh¸ch hµng trong níc; tham gia cho vay hîp vèn ®èi víi kh¸ch hµng níc ngoµi; cho vay c¸c ng©n hµng níc ngoµi...
TÝn dông quèc tÕ bao gåm rÊt nhiÒu s¶n phÈm nh: tµi trî dù ¸n; cho vay hîp vèn; b¶o l·nh ng©n hµng v.v. Sau ®©y lµ mét sè s¶n phÈm chñ yÕu ®îc c¸c ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh quèc tÕ sö dông:
2.1. TÝn dông tµi trî xuÊt, nhËp khÈu
Khi hai bªn thanh to¸n quèc tÕ b»ng L/C qua ng©n hµng th¬ng m¹i, ngoµi viÖc ng©n hµng cung cÊp dÞch vô thanh to¸n qua L/C ®Ó thu phÝ, ng©n hµng cßn cã thÓ kinh doanh th«ng qua h×nh thøc tÝn dông tµi trî xuÊt, nhËp khÈu.
Ng©n hµng th¬ng m¹i cã thÓ tµi trî tÝn dông cho ngêi xuÊt khÈu:
- Cho phÐp ngêi xuÊt khÈu ®îc hëng mét h¹n møc thÊu chi ®Ó sö dông cho mäi kho¶n chi phÝ phôc vô xuÊt khÈu.
- Cho ngêi xuÊt khÈu vay tríc khi giao hµng ®Ó mua nguyªn liÖu, chÕ biÕn, s¶n xuÊt hµng ho¸ xuÊt khÈu theo ®óng L/C qui ®Þnh, theo ®óng hîp ®ång ngo¹i th¬ng ®· ký kÕt. Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ dùa vµo L/C ®Ó nhê ng©n hµng cÊp cho mét kho¶n tÝn dông ®Ó thùc hiÖn xuÊt hµng theo ®óng L/C qui ®Þnh.
- Cho vay t¹m øng bé chøng tõ thanh to¸n hµng xuÊt khÈu sau khi ngêi xuÊt khÈu giao hµng nhng tríc khi ngêi nhËp khÈu thanh to¸n. §iÒu nµy cã nghÜa lµ trong khi chê ®îi ngêi nhËp khÈu thanh to¸n, ng©n hµng th¬ng m¹i sÏ øng tríc tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu víi b¶o ®¶m lµ bé chøng tõ thÓ hiÖn hµng ho¸ ®· ®îc giao.
C¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cã thÓ tµi trî cho ngêi nhËp khÈu:
- Tµi trî nhËp khÈu cã thÓ ®îc ng©n hµng th¬ng m¹i cung cÊp th«ng qua viÖc cho vay ký quü më L/C. §iÒu nµy cã thÓ ®îc thùc hiÖn lµ do c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i dùa vµo b¶o ®¶m cña hµng ho¸ liªn quan vµ dùa vµo viÖc ng©n hµng kiÓm so¸t chøng tõ së h÷u hµng hãa. Tuú theo t×nh h×nh tµi chÝnh, kh¶ n¨ng thanh to¸n, quan hÖ gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng mµ ng©n hµng quyÕt ®Þnh møc ký quü cao hay thÊp, cho vay hay kh«ng cho vay
- Kho¶n cho vay dùa trªn hµng nhËp khÈu (Cho vay thanh to¸n hµng nhËp khÈu): nÕu ngêi nhËp khÈu kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cho hèi phiÕu ph¶i thu cña anh ta tõ tµi kho¶n thanh to¸n th× ng©n hµng th¬ng m¹i cã thÓ cÊp mét kho¶n tÝn dông cho ngêi nhËp khÈu khi ng©n hµng th¬ng m¹i cã thÓ kiÓm so¸t ®îc hµng ho¸ thùc sù vÝ dô nh trong mét kho hµng. Trong trêng hîp nµy giÊy biªn nhËn kho hµng (lµm theo lÖnh cña ng©n hµng) cã thÓ giao cho ng©n hµng së h÷u sau khi hµng ho¸ tíi n¬i nhng ngêi nhËp khÈu cha cÇn. Hµng ho¸ ®îc gi÷ trong kho vµ xuÊt kho theo lÖnh cña ng©n hµng, nhng kh¸ch hµng cã thÓ nhËn hµng tõng phÇn trªn c¬ së thanh to¸n.
Ho¸ ®¬n tÝn th¸c (Trust receipt - T/R): ngêi nhËp khÈu cã thÓ nhËn tµi trî tõ ng©n hµng th¬ng m¹i ®Ó nhËp khÈu hµng ho¸ theo c¸ch sau: khi nhËn ®îc vËn ®¬n, nhµ nhËp khÈu ký trªn mét chøng tõ ph¸p lý ®îc gäi lµ ho¸ ®¬n tÝn th¸c. Theo c¸c ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n cña ho¸ ®¬n tÝn th¸c, nhµ nhËp khÈu ph¶i cam kÕt:
- Uû th¸c cho ng©n hµng n¾m gi÷ hµng ho¸;
- Thay mÆt ng©n hµng b¸n hµng ho¸;
- Mua b¶o hiÓm lo¹i A cho hµng ho¸;
- Thanh to¸n cho ng©n hµng trªn c¬ së viÖc b¸n hµng céng víi l·i suÊt;
- §¸p øng nh÷ng yªu cÇu kh¸c theo yªu cÇu vµ quy ®Þnh trong ho¸ ®¬n tÝn th¸c;
- Nhµ nhËp khÈu sÏ ph¶i thanh to¸n trong thêi h¹n ®· quy ®Þnh trong ho¸ ®¬n tÝn th¸c, viÖc thanh to¸n thùc hiÖn vµo ngµy ®Õn h¹n hoÆc sím h¬n.
2.2 TÝn dông chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸
TÝn dông chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ cã thÓ bao gåm: chiÕt khÊu hèi phiÕu tr¬n, chiÕt khÊu bé chøng tõ quy ®Þnh trong L/C, chiÕt khÊu hèi phiÕu cña bé chøng tõ nhê thu.
1. TÝn dông chiÕt khÊu hèi phiÕu
Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ ®em hèi phiÕu (cam kÕt kh«ng huû ngang, kh«ng söa ®æi, thanh to¸n hèi phiÕu khi ®Õn h¹n) ®Õn ng©n hµng cña m×nh ®Ó chiÕt khÊu. Nh vËy, díi h×nh thøc mua l¹i hèi phiÕu cha ®Õn h¹n tr¶ tiÒn, ng©n hµng ®· thùc hiÖn cÊp tÝn dông cho ngêi xuÊt khÈu. §©y lµ lo¹i tÝn dông rÊt phæ biÕn ë c¸c níc.
2. TÝn dông chiÕt khÊu bé chøng tõ thanh to¸n (trong ph¬ng thøc thanh to¸n L/C).
Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ ®em chiÕt khÊu bé chøng tõ thanh to¸n mµ v× mét lý do nµo ®ã cha nhËn ®îc tiÒn trong khi rÊt cÇn tiÒn t¹i mét ng©n hµng cã thÓ lµ tuú ý cã thÓ lµ ®îc chØ ®Þnh trong L\C.
3. TÝn dông chiÕt khÊu bé chøng tõ nhê thu
Ng©n hµng cÊp tÝn dông chiÕt khÊu bé chøng tõ nhê thu cho ngêi xuÊt khÈu b»ng c¸ch mua bé chøng tõ nhê thu do ngêi xuÊt khÈu ký ph¸t ®ßi nî nhµ nhËp khÈu níc ngoµi tríc khi bé chøng tõ chuyÓn ra níc ngoµi. Ng©n hµng sau khi mua bé chøng tõ nhê thu sÏ ®ßi nî nhµ nhËp khÈu níc ngoµi khi ®Õn h¹n thanh to¸n. NÕu nhµ nhËp khÈu kh«ng thanh to¸n hoÆc thanh to¸n chËm th× ng©n hµng chiÕt khÊu sÏ thùc hiÖn quyÒn truy ®ßi cña m×nh ®èi víi ngêi xuÊt khÈu, lµ ngêi ký ph¸t hèi phiÕu.
2.3 Thuª mua tµi chÝnh quèc tÕ (International Leasing)
Thuª mua tµi chÝnh quèc tÕ lµ mét tho¶ thuËn hîp ®ång cho phÐp mét bªn (bªn ®i thuª) ®îc sö dông tµi s¶n thuéc quyÒn së h÷u cña c«ng ty cho thuª (bªn cho thuª) vµ thùc hiÖn c¸c kho¶n chi tr¶ ®Þnh kú ®îc quy ®Þnh cô thÓ, khi hÕt h¹n hîp ®ång th× b¸n l¹i cho ngêi thuª. Bªn ®i thuª cã thÓ thuª tõ c«ng ty cho thuª néi ®Þa th«ng qua viÖc c«ng ty nµy nhËp khÈu ®èi tîng thuª tõ nhµ xuÊt khÈu níc ngoµi, hoÆc cã thÓ thuª trùc tiÕp tõ c«ng ty cho thuª níc ngoµi. Ho¹t ®éng thuª mua “qua ®êng biªn giíi” nµy ®îc ¸p dông nhiÒu trong ngµnh hµng kh«ng lµ ngµnh mµ chi phÝ mua míi m¸y bay rÊt tèn kÐm
NÐt ®Æc trng cña hîp ®ång thuª mua tµi chÝnh quèc tÕ lµ quyÒn së h÷u vÒ mÆt ph¸p lý ®èi víi tµi s¶n (cña c«ng ty cho thuª) ®îc t¸ch khái viÖc sö dông vÒ mÆt kinh tÕ cña tµi s¶n ®ã (do bªn ®i thuª n¾m gi÷) nhng kh«ng gièng víi viÖc cho thuª lµ cßn kÌm theo cam kÕt ®¬n ph¬ng sÏ b¸n l¹i khi kÕt thóc hîp ®ång
Lîi Ých cña tÝn dông thuª mua:
- Kh«ng ®ßi hái nç lùc tù cÊp vèn ban ®Çu v× c«ng ty cho thuª tËp trung xem xÐt kh¶ n¨ng cña bªn ®i thuª trong viÖc t¹o ra sè thu ®ñ ®Ó chi tr¶ tiÒn thuª, tµi s¶n thÕ chÊp ®¶m b¶o cho giao dÞch nµy chÝnh lµ tµi s¶n cho thuª. Thùc chÊt ho¹t ®éng thuª mua tµi chÝnh lµ mét ho¹t ®éng tµi trî trung, dµi h¹n rÊt linh ho¹t th«ng qua viÖc cho thuª m¸y mãc, thiÕt bÞ vµ c¸c ®éng s¶n kh¸c. Khi kÕt thóc thêi h¹n thuª, bªn thuª ®îc chuyÓn quyÒn së h÷u, mua l¹i hoÆc tiÕp tôc thuª tµi s¶n ®ã theo c¸c ®iÒu kiÖn ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång thuª. V× vËy doanh nghiÖp thiÕu vèn cã thÓ nhanh chãng chíp ®îc thêi c¬ thÞ trêng trong khi viÖc vay vèn cã khi bÞ tõ chèi
Cã hai lo¹i thuª mua tµi chÝnh:
Thuª mua tµi chÝnh: Uû ban tiªu chuÈn kÕ to¸n quèc tÕ ®a ra bèn tiªu chuÈn cña thuª mua tµi chÝnh lµ :
QuyÒn së h÷u tµi s¶n ®îc chuyÓn giao khi hÕt thêi h¹n hîp ®ång;
Hîp ®ång qui ®Þnh quyÒn chän mua;
Thêi h¹n hîp ®ång b»ng phÇn lín thêi h¹n ho¹t ®éng cña tµi s¶n;
HiÖu gi¸ c¸c tµi kho¶n tiÒn thuª lín h¬n hoÆc gÇn b»ng gi¸ trÞ tµi s¶n, bëi vËy trªn b¶n tæng kÕt tµi s¶n cña ngêi ®i thuª thÓ hiÖn c¶ tµi s¶n ®i thuª vµ kho¶n nî t¬ng øng.
Cã hai lo¹i h×nh thuª mua tµi chÝnh lµ thuª mua tiªu dïng( consumer hire purrchase) vµ thuª mua doanh nghiÖp (industrial hire purchase)
Thuª mua vËn hµnh: lµ mét "hîp ®ång thuª hoÆc sö dông". V× vËy, trªn b¶n tæng kÕt tµi s¶n cña ngêi ®i thuª kh«ng thÓ hiÖn trªn c¶ phÇn tµi s¶n ®i thuª vµ kho¶n nî t¬ng øng. ViÖc ®i thuª chØ ®îc chó thÝch trong b¸o c¸o tµi chÝnh.
Thuª mua ho¹t ®éng kh¸c víi thuª mua tµi chÝnh ë: thêi gian cho thuª ng¾n; møc vèn thu håi nhá h¬n nhiÒu so víi tµi s¶n; ngêi ®i thuª cã thÓ ®îc phÐp huû ngang hîp ®ång; kh«ng cã tho¶ thuËn b¸n l¹i tµi s¶n
2.4 TÝn dông chÊp nhËn (Bank acceptance- BA)
ChÊp nhËn cña ng©n hµng lµ mét d¹ng cam kÕt cña ng©n hµng kh¼ng ®Þnh sÏ thanh to¸n cho ngêi n¾m gi÷ BA mét lîng tiÒn nhÊt ®Þnh vµo mét ngµy nhÊt ®Þnh. Hèi phiÕu ®îc chuyÓn thµnh GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng b»ng c¸ch ®ãng dÊu chÊp nhËn (ACCEPTED) trªn mÆt hèi phiÕu vµ ®îc mét viªn chøc ng©n hµng cã thÈm quyÒn ký nhËn, víi lêi tuyªn bè ng¾n gän vÒ giao dÞch dÉn ®Õn viÖc chÊp nhËn cña ng©n hµng. ChÊp nhËn hèi phiÕu cã nghÜa lµ ng©n hµng ®ång ý chi tr¶ theo mÖnh gi¸ cña hèi phiÕu nÕu ngêi ký ph¸t hèi phiÕu kh«ng thÓ chi tr¶. B»ng c¸ch cho mîn tªn ®Ó giao dÞch, ng©n hµng chÊp nhËn gióp cho nhµ nhËp khÈu hay nhµ xuÊt khÈu dÔ dµng t×m ®îc sù tµi trî mua b¸n. Khi ®· chÊp nhËn mét hèi phiÕu th× ng©n hµng chÊp nhËn cã thÓ gi÷ GiÊy chÊp nhËn cho ®Õn khi ®¸o h¹n hoÆc b¸n ra thÞ trêng. GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng ®îc b¸n theo ph¬ng ph¸p chiÕt khÊu vµ chªnh lÖch gi÷a gi¸ b¸n vµ mÖnh gi¸ lµ lîi tøc cña ngêi mua.
- Thêi gian ®¸o h¹n cña hèi phiÕu ®îc chÊp nhËn (GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng) thêng ®îc ®ãng khung tõ 30 ngµy ®Õn 180 ngµy, viÖc chi tr¶ ®óng vµo ngµy ®¸o h¹n hèi phiÕu;
- GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng ®îc sö dông dông réng r·i trong th¬ng m¹i quèc tÕ mÆc dï sù chÊp nhËn trong níc kh«ng ph¶i lµ kh«ng th«ng dông; GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng ®îc sö dông nhiÒu trong viÖc tµi trî dù tr÷ hµng ho¸ ®Ó s½n sµng tung ra thÞ trêng quèc tÕ. GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng cßn ®îc dïng ®Ó gi¶m bít sù khan hiÕm tiÒn tÖ theo thêi vô, ®ång thêi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cã thÓ mua l¹i chÝnh GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng cña m×nh khi nhu cÇu tÝn dông t¬ng ®èi thÊp. GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng c«ng cô chñ yÕu trªn thÞ trêng tiÒn tÖ;
- GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng lu th«ng trªn thÞ trêng cã ®ñ ®iÒu kiÖn ®Ó t¸i chiÕt khÊu t¹i Ng©n hµng trung ¬ng vµ kh«ng lÖ thuéc vµo c¸c quy ®Þnh vÒ dù tr÷ b¾t buéc;
- GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng cã tÝnh thanh kho¶n cao h¬n hèi phiÕu do c¸c c«ng ty tµi chÝnh ph¸t hµnh, thËm chÝ mét sè ng©n hµng còng mua giÊy chÊp nhËn cña ng©n hµng gÇn ®Õn ngµy ®¸o h¹n ®Ó t¨ng kh¶ n¨ng thanh to¸n;
- GiÊy chÊp nhËn ng©n hµng ®îc ph¸t hµnh díi thÓ thøc v« danh vµ cã thÓ mua b¸n hoµn toµn tù do. Møc ®é rñi ro cña giÊy chÊp nhËn ng©n hµng t¬ng ®èi thÊp, v× vËy chóng thuéc lo¹i c«ng cô ®Çu t hÊp dÉn ®èi víi nh÷ng ngêi ®Çu t quan t©m tíi sù an toµn.
2.5 Bao thanh to¸n (Factoring)
NghiÖp vô nµy ph¸t sinh ®Çu tiªn ë Mü vµo kho¶ng n¨m 1890 díi tªn gäi Factoring lµ mét h×nh thøc tµi chÝnh “tµi kho¶n thu- tµi kho¶n më ®Ó h¹ch to¸n sè tiÒn nhËn ®îc do b¸n hµng ho¸, dÞch vô”. Nhµ xuÊt khÈu cã thÓ gia h¹n nî cho nhµ nhËp khÈu vµ v× vËy hä thiÕu vèn lu ®éng. §Ó bæ sung vèn lu ®éng nµy, nhµ xuÊt khÈu cã thÓ b¸n “ tµi kho¶n thu” cho ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô Factoring. Vai trß c¬ b¶n cña ng©n hµng (Factor) lµ mua “tµi kho¶n thu” ®Ó nhËn mét tû lÖ phÇn tr¨m gi¸ trÞ cña nã.
§Ó thùc hiÖn ®îc nghiÖp vô Factoring, ng©n hµng ph¶i qu¶n lý viÖc thu nî, qu¶n lý sæ c¸i b¸n hµng cña nhµ xuÊt khÈu ë níc ngoµi, thùc hiÖn c¸c thñ tôc thanh to¸n, chÞu rñi ro...
Rñi ro chñ yÕu trong nghiÖp vô Factoring rñi ro th¬ng m¹i, v× vËy ng©n hµng ph¶i tiÕn hµnh ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña nhµ nhËp khÈu. Trong nghiÖp vô Factoring quèc tÕ, ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô nµy th«ng qua rÊt nhiÒu ng©n hµng quèc tÕ.
Gi¸ c¶ dÞch vô Factoring cã khuynh híng cao v× phÝ cña nã tuú thuéc vµo c¸c dÞch vô ®îc cung cÊp. PhÝ dÞch vô Factoring vµo kho¶ng 3% ®Õn 4% gi¸ trÞ nî céng thªm c¸c chi phÝ tµi chÝnh.
NghiÖp vô bao thanh to¸n gÇn gièng nghiÖp vu chiÕt khÊu th¬ng phiÕu, nhng cã ®iÓm kh¸c sau:
- C¸c kho¶n nî ®îc mua lµ c¸c kho¶n nî cã ho¸ ®¬n (mua ho¸ ®¬n)
- Hîp ®ång uû nhiÖm thu lµ hîp ®ång kh«ng ®îc truy ®ßi
- Ng©n hµng thêng gi÷ l¹i nhiÒu ®Ò phßng hµng ho¸ bÞ tr¶ l¹i
- PhÝ cao h¬n v× nghiÖp vô bao thanh to¸n cã rñi ro cao h¬n
2.6. Forfaiting
Forfaiting lµ nghiÖp vô tµi chÝnh xuÊt khÈu, ng©n hµng mua b¸n nh÷ng kho¶n thanh to¸n cha ®Õn h¹n nhng lµ nh÷ng kho¶n thanh to¸n trung dµi h¹n (tõ 2 ®Õn 8 n¨m) ®· ®îc ng©n hµng cña nhµ nhËp khÈu ®¶m b¶o.
Tõ forfaiting, b¾t nguån tõ tõ tiÕng Ph¸p lµ forfait, cã nghÜa lµ tõ bá. NghÜa c¬ b¶n cña tõ forfaiting lµ ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô forfaiting tõ bá quyÒn tr«ng cËy ngêi xuÊt khÈu khi cung cÊp tµi chÝnh.
§Æc ®iÓm c¬ b¶n cña nghiÖp vô nµy lµ:
- Ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô forfaiting (forfaitor) cÊp tÝn dông cho nhµ xuÊt khÈu b»ng mét l·i suÊt cè ®Þnh nh»m tµi trî cho c¸c c«ng tr×nh hoÆc xuÊt khÈu hµng t liÖu s¶n xuÊt;
- Forfaitor cÊp tÝn dông theo nguyªn t¾c kh«ng hoµn l¹i, cã nghÜa lµ nhµ xuÊt khÈu b¸n l¹i c¸c lÖnh thanh to¸n cho forfaitor theo møc chiÕt khÊu vµ sau ®ã kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm g× c¶, ngay c¶ khi ngêi nhËp khÈu kh«ng tr¶ ®îc tiÒn cho nhµ Forfaitor;
- Ngêi nhËp khÈu dïng hèi phiÕu tr¶ cho ngêi xuÊt khÈu, hèi phiÕu nµy ®îc ng©n hµng b¶o l·nh thanh to¸n (phÝ b¶o l·nh lín). Nhµ xuÊt khÈu b¸n hèi phiÕu cho nhµ forfaitor theo møc chiÕt khÊu tho¶ thuËn gi÷a nhµ xuÊt khÈu vµ nhµ Forfaitor (møc chiÕt khÊu thêng rÊt lín tíi 7-8%/n¨m). Khi hèi phiÕu ®Õn h¹n, nhµ Forfaitor xuÊt tr×nh hèi phiÕu ®ßi tiÒn ng©n hµng b¶o l·nh cho nhµ nhËp khÈu.
2.7. B¶o l·nh ng©n hµng (Bank’s guarantee)
B¶o l·nh ng©n hµng lµ tr¸ch nhiÖm tr¶ tiÒn kh«ng huû ngang cña mét ng©n hµng trong trêng hîp ngêi thø ba kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ mét dÞch vô nµo ®ã. B¶o l·nh ng©n hµng mang tÝnh ®éc lËp vµ t¸ch biÖt trong quan hÖ vay nî hoÆc hîp ®ång mua b¸n.
§Æc ®iÓm c¬ b¶n cña b¶o l·nh ng©n hµng
TÝnh ®éc lËp lµ mét ®Æc ®iÓm quan träng cña nghiÖp vô b¶o l·nh ng©n hµng. §iÒu ®ã cã nghÜa lµ b¶o l·nh ng©n hµng tån t¹i ®éc lËp víi hîp ®ång c¬ së ph¸t sinh nhu cÇu b¶o l·nh. MÆc dô môc ®Ých cña viÖc b¶o l·nh lµ båi hoµn cho ngêi thô hëng nh÷ng thiÖt h¹i tõ viÖc kh«ng thùc hiÖn c¸c nghÜa vô cña hîp ®ång cña ngêi ®îc b¶o l·nh nhng viÖc thanh to¸n mét b¶o l·nh chØ hoµn toµn c¨n cø vµo hîp ®ång b¶o l·nh mµ kh«ng ®îc viÖn dÉn ®Õn nh÷ng tranh chÊp trong hîp ®ång c¬ së.
Tr¸ch nhiÖm cña ng©n hµng chØ lµ tr¸ch nhiÖm tµi chÝnh Ng©n hµng kh«ng cã tr¸ch nhiÖm cung cÊp hµng ho¸ hay thùc hiÖn mét hµnh ®éng cô thÓ nµo thay cho nghÜa vô kh«ng ®îc thùc hiÖn. Ng©n hµng chØ cã tr¸ch nhiÖm tr¶ cho ngêi nhËn b¶o l·nh trong trêng hîp ngêi uû nhiÖm vi ph¹m hîp ®ång
C¸c lo¹i b¶o l·nh ng©n hµng (Ph©n theo môc ®Ých)
B¶o l·nh dù thÇu (tender guarantee): Lµ cam kÕt cña ng©n hµng víi chñ thÇu vÒ tæn thÊt do sù vi ph¹m cña ngêi dù thÇu. Môc ®Ých cña b¶o l·nh dù thÇu lµ kh¼ng ®Þnh víi ngêi mua r»ng viÖc tham gia ®Êu thÇu lµ nghiªm tóc, kh«ng rót lui, kh«ng ký hîp ®ång hay thay ®æi ý ®Þnh khi ®· ®îc tróng thÇu vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ngêi dù thÇu lµ ®¸ng tin Chñ c«ng tr×nh sÏ yªu cÇu nh÷ng ngêi ®¨ng ký tham gia ®Êu thÇu ph¶i cung cÊp mét b¶o l·nh ng©n hµng gäi lµ b¶o l·nh dù thÇu, th«ng thêng lµ cã gi¸ trÞ tõ 1-5% gi¸ trÞ ®Êu thÇu. MÉu th b¶o l·nh thêng ®îc ®Ýnh kÌm trong bé hå s¬ cña ngêi chñ thÇu cung cÊp cho ngêi dù thÇu khi ®¨ng ký dù thÇu
B¶o l·nh thanh to¸n (Payment guarantee): §èi víi lo¹i b¶o l·nh nµy, vÒ môc ®Ých gièng nh mét tÝn dông th th¬ng m¹i th«ng thêng lµ b¶o ®¶m cho nghÜa vô thanh to¸n, nhng nã hoµn toµn kh¸c nhau vÒ b¶n chÊt vµ nghÜa vô tr¸ch nhiÖm cña ng©n hµng ph¸t hµnh.
B¶o l·nh tiÒn ®Æt cäc (advance payment guarantee): Khi ký kÕt nh÷ng hîp ®ång cã gi¸ trÞ lín, th«ng thêng ngêi b¸n thêng yªu cÇu ngêi mua øng tríc mét phÇn tiÒn nh»m ®¶m b¶o thùc hiÖn hîp ®ång. ViÖc øng tríc nµy ph¶i cã mét b¶o l·nh cã gi¸ trÞ t¬ng ®¬ng tiÒn ®Æt cäc lµm ®¶m b¶o. Ngêi thô hëng (ngêi mua) sÏ ®îc hoµn tr¶ l¹i tiÒn ®Æt cäc nÕu ngêi b¸n kh«ng giao hµng hay giao hµng kh«ng ®ñ, kh«ng ®óng.. B¶o l·nh tiÒn ®Æt cäc chØ cã hiÖu lùc khi bªn ®îc b¶o l·nh (bªn b¸n) ®· nhËn ®îc tiÒn øng tríc.
B¶o l·nh nhËn hµng (Shipping guarantee): Th«ng thêng ngêi mua lu«n mong muèn nhËn ®îc B/L ®Ó nhËn hµng khi tµu vËn chuyÓn hµng ho¸ ®Õn c¶ng. Tuy nhiªn trªn thùc tÕ th× ®iÒu nµy thêng kh«ng x¶y ra, tµu chë hµng thêng ®Õn tríc khi ng©n hµng nhËn ®îc bé chøng tõ. §iÒu ®ã cã nghÜa r»ng ngêi mua kh«ng cã vËn ®¬n ®Ó nhËn hµng. Trong trêng hîp nµy, ®Ó sím nhËn ®îc hµng nh»m tr¸nh c¸c rñi ro (cã thÓ cã) nh phÝ ph¹t lu kho, chi phÝ c¬ héi..., ngêi mua sÏ ph¶i yªu cÇu ng©n hµng cña m×nh ph¸t hµnh mét cam kÕt (thay thÕ cho vËn ®¬n), cam kÕt nµy ®îc gäi lµ b¶o l·nh nhËn hµng. B¶o l·nh nhËn hµng ®îc ngêi mua ký vµ ngêi ký ®èi øng ®Ó b¶o l·nh lµ ng©n hµng. Ngêi mua sÏ xuÊt tr×nh b¶o l·nh nhËn hµng nµy cho c«ng ty vËn t¶i ®Ó nhËn hµng.
B¶o l·nh hoµn tr¶ (reimbursement guarantee): B¶o l·nh hoµn tr¶ khi ng©n hµng ph¸t hµnh tõ chèi thanh to¸n bé chøng tõ bÊt hîp lÖ. Khi ngêi thô hëng cña mét th tÝn dông xuÊt tr×nh bé chøng tõ ®Õn ng©n hµng thanh to¸n, bé chøng tõ cã nh÷ng ®iÓm kh¸c biÖt so víi th tÝn dông, ng©n hµng thanh to¸n yªu cÇu ngêi thô hëng ph¶i cã th b¶o l·nh (tõ mét ng©n hµng kh¸c ch¼ng h¹n) b¶o ®¶m båi hoµn cho ng©n hµng thanh to¸n khi ng©n hµng ph¸t hµnh tõ chèi thanh to¸n v× nh÷ng ®iÓm kh¸c biÖt ®· nªu.
B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång (performance guarantee): Lo¹i b¶o l·nh nµy ®îc sö dông réng r·i . B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång cung cÊp mét b¶o ®¶m cho ngêi thô hëng vÒ viÖc thùc hiÖn hîp ®ång cña ngêi ®îc b¶o l·nh. Trong trêng hîp ngêi ®îc b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn ®óng, ®Çy ®ñ nh÷ng nghÜa vô ®· ®îc ghi trong hîp ®ång th× ngêi thô hëng cã quyÒn yªu cÇu thanh to¸n b¶o l·nh. Th«ng thêng b¶o l·nh nµy ®îc dïng kÌm víi b¶o l·nh thanh to¸n kh¸c. Gi¸ trÞ b¶o l·nh tuú theo gi¸ trÞ hîp ®ång vµ tuú tÝnh chÊt cña mçi th¬ng vô. Tuy nhiªn gÝa trÞ b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång th«ng thêng lµ tõ 5-10% trÞ gi¸ hîp ®ång.
Ngoµi ra trong viÖc tiÕn hµnh kinh doanh nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ c¸c ng©n hµng cßn tham gia vµo c¸c dÞch vô nh :
- Cho vay hîp vèn ®ång tµi trî
- Tµi trî dù ¸n
- TÝn dông cho ngêi ®Æt hµng
- Kinh doanh ngo¹i tÖ
- Kinh doanh chøng kho¸n
- Hîp t¸c kinh doanh ng©n hµng quèc tÕ.
Các file đính kèm theo tài liệu này:
CHUONG1.DOC- CHUONG2.DOC
- Chuong3.doc
- Ket luan.doc
- Loi mo dau.doc
- Muc luc.doc
- Phu luc.doc
