Khóa luận Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

Phần mở đầu Ngày nay, trong xu thế quốc tế hoá, toàn cầu hoá của nhân loại, hoạt động kinh tế quốc tế ngày càng phát triển mạnh mẽ và chiếm một vị trí quan trọng đặc biệt trong giai đoạn công nghiệp hoá - hiện đại hoá của nước ta. Với tư cách là chất xúc tác cho sự phát triển của thương mại quốc tế, công tác thanh toán quốc tế cũng không ngừng được mở rộng và phát triển. Song, khi thương mại quốc tế càng phát triển thì mối quan hệ giữa người mua và người bán càng trở nên đa dạng và phức tạp. Điều này đồng nghĩa với nguy cơ rủi ro ngày càng cao trong buôn bán quốc tế nói chung và thanh toán quốc tế nói riêng. Bằng chứng là nếu nhìn lại công tác thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian qua, điều làm chúng ta không khỏi lo ngại là những con số thiệt hại đáng kể trong nghiệp vụ thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Nếu xét trong cả nền kinh tế, hàng năm rủi ro trong phương thức này có thể lên tới hàng trăm triệu USD, đe dọa sự an toàn trong kinh doanh của cả ngân hàng và các doanh nghiệp. Trong khi đó, với sự non trẻ và còn ít kinh nghiệm thực tế trong thanh toán quốc tế, các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam nói riêng đang gặp rất nhiều khó khăn trong việc đối phó với xu thế hội nhập ngân hàng khu vực và quốc tế cũng như tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt. Do vậy, việc hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán quốc tế cụ thể là nghiên cứu và phòng tránh các rủi ro trong thanh toán quốc tế là một trong các mối quan tâm hết sức cấp bách và thường xuyên của mỗi ngân hàng. Sau một thời gian học tập và nghiên cứu, tôi đã mạnh dạn chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp là: Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam cũng chỉ với mục đích làm sáng tỏ vị trí, vai trò của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong nền kinh tế, luận giải có tính hệ thống cơ sở lý luận và thực tiễn, các ưu nhược điểm và nguyên nhân gây ra rủi ro trong phương thức thanh toán này. Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng. mục lục phần mở đầu 1 Chương I: Rủi ro và các rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ .4 I. Khái niệm về rủi ro và phân loại .4 1. Khái niệm 5 2. Phân loại 6 II. Các rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 6 1. Các rủi ro thường gặp trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ .6 1.1 Rủi ro kỹ thuật .6 1.2 Rủi ro đạo đức .12 1.1 Rủi ro chính trị 15 2. Các loại L/C và những rủi ro tiềm ẩn .17 2.1 Khái niệm L/C .17 2.2 Nội dung của L/C 17 2.3.Các loại L/C và những rủi ro tiềm ẩn 19 chương II. thực trạng rủi ro trong thanh toán tín Dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam 23 I. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam và Sở giao dịch I .24 1. Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam luôn xứng đáng là ngân hàng xung kích phục vụ đầu tư phát triển .24 2. Sự ra đời và phát triển của Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .29 2.1 Sự ra đời 29 2.2.Hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam trong những năm gần đây .30 II. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .32 1. Khái quát về tình hình thanh toán quốc tế tại SGDI 32 2. Tình hình rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .38 2.1. Vận dụng phương thức tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại SGDI 38 2.2. Thực trạng về rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .46 Chương III. Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .55 I. Quan điểm định hướng trong việc đưa ra các giải pháp 55 1. Các định hướng chung .55 1.1. Các giải pháp phải phù hợp với thông lệ quốc tế .56 1.2. Tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập khẩu phát triển 57 1.3. Phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam 58 2. Định hướng hoạt động của Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam 58 2.1 Định hướng hoạt động chung 58 2.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng tại SGDI - Ngân hàng ĐT & PT VN 59 II. Những giải pháp chủ yếu 60 1. Những giải pháp tầm vĩ mô .60 1.1. Sớm nghiên cứu, soạn thảo và áp dụng hệ thống luật, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế 60 1.2. Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng .61 1.3. Tổ chức thực hiện tốt thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tạo điều kiện cho thị trường hối đoái Việt Nam ngày càng phát triển 62 2. Những giải pháp tầm vi mô .62 2.1. Chuẩn hoá quy trình nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ .62 2.2. Nâng cao trình độ nghiệp vụ thanh toán viên 63 2.3. Tăng cường công tác quản lý và sử dụng tốt các hình thức L/C 63 2.4. Mở rộng có hiệu quả mạng lưới ngân hàng đại lý và cơ cấu tiền gửi ngoại tệ hợp lý .64 2.5. Những giải pháp về hoạt động nghiệp vụ .65 2.6. Giải pháp về nguồn ngoại tệ để thanh toán L/C 67 2.7. Đảm bảo khả năng thanh toán trên cơ sở quản trị rủi ro hoạt động ngoại bảng 68 2.8. Giải pháp về mặt kiểm tra - kiểm soát .69 2.9. Giải pháp về hạn chế rủi ro từ phía khách hàng 69 3. Kiến nghị .70 3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước và các ngành có liên quan 70 3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước .73 3.3. Kiến nghị đối với Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam .73 kết luận .81 Danh sách tài liệu tham khảo .82

doc84 trang | Chia sẻ: maiphuongtl | Lượt xem: 1436 | Lượt tải: 0download
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Khóa luận Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
µng cña mét quèc gia kh«ng nh÷ng phô thuéc vµo ý chÝ chñ quan (luËt ph¸p) cña mét nhµ n­íc mµ cßn phô thuéc vµo n¨ng lùc cña c¸c khu vùc kinh tÕ trong n­íc (nhÊt lµ khu vùc tµi chÝnh ng©n hµng), ®ång thêi còng phô thuéc vµo c¸c yÕu tè bªn ngoµi nÒn kinh tÕ. §iÒu ®ã gi¶i thÝch t¹i sao t×nh h×nh héi nhËp còng nh­ b­íc ®i, lé tr×nh héi nhËp cña mçi quèc gia trªn thÕ giíi lµ rÊt kh¸c nhau. Duy chØ cã mét ®iÒu lµ sù nç lùc thÝch øng víi xu thÕ héi nhËp ®ã cña c¸c quèc gia lµ gièng nhau trªn toµn thÕ giíi. §Ó lµm ®­îc ®iÒu ®ã ®ßi hái c¸c chÝnh s¸ch, c¸c gi¶i ph¸p kinh tÕ nãi chung vµ gi¶i ph¸p cho hÖ thèng ng©n hµng nãi riªng, cô thÓ ë ®©y lµ gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro trong ph­¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ lu«n ph¶i b¸m s¸t vµ phï hîp víi xu thÕ tÊt yÕu nãi trªn. Cã nh­ vËy, chóng ta míi lu«n chñ ®éng ®èi phã ®­îc víi c¸c th¸ch thøc mµ xu thÕ ®Æt ra. Nãi tãm l¹i, chóng ta cÇn x©y dùng c¸c gi¶i ph¸p mang tÝnh æn ®Þnh chiÕn l­îc sao cho khi qu¸ tr×nh héi nhËp ng©n hµng thùc sù ph¸t triÓn th× c¸c gi¶i ph¸p ®ã vÉn gi÷ nguyªn gi¸ trÞ. §Ó tho¶ m·n ®­îc yªu cÇu trªn th× ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt lµ c¸c gi¶i ph¸p ®Ò ra lµ ph¶i phï hîp víi c¸c th«ng lÖ quèc tÕ. 1.1. C¸c gi¶i ph¸p ph¶i phï hîp víi th«ng lÖ quèc tÕ. Víi mét m«i tr­êng c¹nh tranh khèc liÖt vµ nh÷ng khã kh¨n do héi nhËp quèc tÕ mang l¹i, ViÖt Nam cÇn ph¶i c¶i tiÕn lÒ lèi lµm viÖc, n©ng cao tr×nh ®é qu¶n lý vµ phôc vô cña nh÷ng c¬ quan h÷u quan ®Æc biÖt lµ c¸c ban ngµnh cã t¸c ®éng m¹nh ®Õn ngo¹i th­¬ng mµ trong ®ã ng©n hµng ®ãng mét vai trß ®Æc biÖt quan träng. Ng©n hµng cÇn ph¶i tù trang bÞ c¸c thiÕt bÞ hiÖn ®¹i còng nh­ ph­¬ng ph¸p lµm viÖc kinh doanh sao cho phï hîp víi tr×nh ®é thÕ giíi ®ång thêi chó ý ®Õn tr×nh ®é thùc tÕ ViÖt Nam ®Ó cã nh÷ng c¶i tiÕn hîp lý. Tuy nhiªn, kh«ng ph¶i v× b¶o vÖ quyÒn lîi cña kh¸ch hµng mµ ng©n hµng vi ph¹m c¸c tËp qu¸n bu«n b¸n quèc tÕ, lµm ¶nh h­ëng tíi uy tÝn cña m×nh trªn tr­êng thÕ giíi. V× vËy cµng ®ßi hái c¸c ®Ò xuÊt ph¶i phï hîp víi c¸c th«ng lÖ quèc tÕ. §iÒu nµy ®Æc biÖt quan träng bëi ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng còng nh­ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ kh«ng cßn bã hÑp trong ph¹m vi quèc gia mµ nã ®· v­¬n ra tÇm thÕ giíi. Bëi vËy, c¸c v¨n b¶n ph¸p lý vµ th«ng lÖ quèc tÕ vÉn lµ nh÷ng c¨n cø c¬ b¶n chñ yÕu ®Ó ®iÒu chØnh c¸c mèi quan hÖ nµy. TÇm quan träng cña giao dÞch tÝn dông chøng tõ ®ßi hái ph¶i cã hµnh lang ph¸p lý ®Ó c¸c ng©n hµng thùc hiÖn. UCP 500 thÓ hiÖn ®Çy ®ñ th«ng lÖ vµ tËp qu¸n quèc tÕ vµ ®­îc c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i trªn thÕ giíi chÊp nhËn vµ ¸p dông. Nh­ng tÝn dông chøng tõ cßn lµ c¸c giao dÞch trong n­íc tõ mèi quan hÖ gi÷a ng©n hµng - ng­êi më, ng©n hµng - ng­êi h­ëng. Nã lu«n ®­îc chi phèi bëi luËt ph¸p quèc gia. Nh­ vËy, giao dÞch tÝn dông chøng tõ ®­îc tiÕn hµnh trªn hµnh lang ph¸p lý quèc tÕ vµ quèc gia. LuËt quèc gia ra ®êi ®· hç trî, bæ sung cho c¸c v¨n b¶n quèc tÕ khi ¸p dông vµo ®iÒu kiÖn cô thÓ cña tõng n­íc. Tuy nhiªn, UCP 500 lµ tËp qu¸n quèc tÕ ¸p dông toµn cÇu, cßn luËt quèc gia chØ cã gi¸ trÞ trong mét n­íc. ChÝnh v× thÕ mµ c¸c gi¶i ph¸p kiÕn nghÞ ®­îc cô thÓ ho¸ thµnh luËt còng cÇn ph¶i t«n träng tiªu chÝ trªn. 1.2. T¹o ®iÒu kiÖn cho ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu ph¸t triÓn. Qua nghiªn cøu lý luËn vÒ thanh to¸n quèc tÕ, chóng ta thÊy râ vai trß cña ng©n hµng trong qu¸ tr×nh nµy lµ võa lµm trung gian thu hé tiÒn, thùc hiÖn tiÕn hµnh chi tr¶ theo lÖnh võa ®¶m b¶o cam kÕt sÏ thanh to¸n theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng. Khi ng©n hµng muèn t¨ng lîi nhuËn th× buéc ng©n hµng ph¶i c¶i tiÕn më réng c¸c s¶n phÈm dÞch vô ®¸p øng ®­îc yªu cÇu ®a d¹ng phong phó cña ho¹t ®éng kinh doanh xuÊt nhËp khÈu, th«ng qua ®ã gãp phÇn thóc ®Èy ho¹t ®éng nµy ngµy cµng ph¸t triÓn m¹nh mÏ. Mét quan ®iÓm n÷a còng cÇn ph¶i l­u ý lµ c¸c gi¶i ph¸p ®­a ra cÇn nh»m vµo phôc vô yªu cÇu cña nh÷ng ng­êi xuÊt nhËp khÈu. §iÒu nµy cã nghÜa lµ c¸c gi¶i ph¸p ®­a ra ®ßi hái ph¶i võa h¹n chÕ ®­îc rñi ro võa ®Èy m¹nh c«ng t¸c xuÊt nhËp khÈu. Khi ®ã, cã thÓ rñi ro gi¶m nh­ng ®i cïng víi nã lµ kim ng¹ch thanh to¸n vµ lîi nhuËn cña ng©n hµng còng sÏ gi¶m theo. 1.3. Phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ ViÖt Nam. §©y lµ quan ®iÓm mµ nhiÒu khi chóng ta ®· bá quªn khi ®­a ra c¸c gi¶i ph¸p nh­ng còng ph¶i nhÊn m¹nh r»ng ®©y chÝnh lµ nguyªn t¾c then chèt bëi nã chÝnh lµ yÕu tè ®em ®Õn søc sèng, thùc tiÔn ho¸ c¸c gi¶i ph¸p mµ chóng ta ®­a ra. Nãi c¸ch kh¸c, tÝnh kh¶ thi cña c¸c ®Ò xuÊt hay gi¶i ph¸p nªu ra phô thuéc vµo møc ®é t«n träng nguyªn t¾c nµy. HiÖn nay, cã hµng ngh×n c«ng tr×nh nghiªn cøu, hµng ngh×n gi¶i ph¸p kiÕn nghÞ ®· ra ®êi nh­ng vÉn chØ lµ nh÷ng trang giÊy bëi nh÷ng c«ng tr×nh ®ã ®· xa rêi nguyªn t¾c nµy, g©y l·ng phÝ kh«ng biÕt bao nhiªu c«ng søc, thêi gian, tiÒn cña mµ ®¸ng lÏ ra cã thÓ lµm ®­îc nh÷ng viÖc h÷u Ých h¬n. V× vËy, mét lÇn n÷a xin kh¼ng ®Þnh r»ng dï bÊt cø gi¶i ph¸p kiÕn nghÞ nµo, v× môc ®Ých g× còng ph¶i lu«n g¾n liÒn víi t×nh h×nh thùc tÕ mµ nã ®­îc ¸p dông. Cô thÓ lµ nã phô thuéc vµo tr×nh ®é, kinh nghiÖm, kh¶ n¨ng tµi chÝnh còng nh­ nguån nh©n lùc, vËt lùc... cña n­íc ®ã sao cho hiÖu qu¶ ¸p dông lµ lín nhÊt. 2. §Þnh h­íng ho¹t ®éng cña SGDI - Ng©n hµng §T & PT ViÖt Nam 2.1 §Þnh h­íng ho¹t ®éng chung. Trong thêi gian tíi, ®Ó tiÕp tôc phÊn ®Êu lµ mét chi nh¸nh xuÊt s¾c nhÊt trong hÖ thèng Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam, SGDI ®· ®Æt ra nh÷ng môc tiªu cô thÓ nh­ sau: - TiÕp tôc t¨ng tr­ëng nguån vèn huy ®éng tõ 20 ®Õn 22%, khuyÕn khÝch t¨ng c¸c nguån vèn cã l·i suÊt huy ®éng thÊp, nh»m h¹ thÊp l·i suÊt b×nh qu©n ®Çu vµo cña Së. - T¨ng tr­ëng d­ nî cho vay nÒn kinh tÕ tõ 15 ®Õn 16%. Trong ®ã n©ng tû träng cho vay trung vµ dµi h¹n tõ 20% lªn 25% trªn tæng d­ nî. TiÕp tôc t¨ng tr­ëng d­ nî lµnh m¹nh, an toµn hiÖu qu¶, n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông vµ gi¶m thiÓu rñi ro. PhÊn ®Êu gi¶m d­ nî qu¸ h¹n xuèng d­íi 5% trªn tæng d­ nî. - §a d¹ng hãa vµ hiÖn ®¹i hãa c¸c dÞch vô ng©n hµng, n©ng cao chÊt l­îng vµ kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña c¸c s¶n phÈm dÞch vô ®· cã, tiÕn hµnh ®­a c¸c s¶n phÈm míi vµo ho¹t ®éng. - TiÕp tôc triÓn khai c¸c dù ¸n ®Çu t­ trang thiÕt bÞ míi cã träng ®iÓm vµo nh÷ng vÞ trÝ cÇn thiÕt, n©ng cÊp hÖ thèng m¸y tÝnh. - Më réng c¸c ho¹t ®éng ®Çu t­ trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ c¶ b»ng ®ång b¶n tÖ vµ ngo¹i tÖ. Sö dông linh ho¹t nguån vèn kh¶ dông vµ tr¸nh ø ®äng vèn. - TiÕp tôc triÓn khai më réng m¹ng l­íi ho¹t ®éng t¹i c¸c khu vùc d©n c­ cã ho¹t ®éng th­¬ng m¹i - dÞch vô ph¸t triÓn, h­íng më réng ®Þa bµn ra c¸c khu l©n cËn, ngo¹i vi n¬i cã c¸c khu c«ng nghiÖp cña thµnh phè. - TiÕp tôc më réng vµ triÓn khai c«ng t¸c kinh doanh ngo¹i tÖ, t¨ng nguån thu nhËp vÒ kinh doanh ngo¹i tÖ, ®¶m b¶o cung øng ®ñ nguån ngo¹i tÖ cho nhu cÇu cña kh¸ch hµng nhËp khÈu vµ tr¶ nî n­íc ngoµi. 2.2 §Þnh h­íng ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ b»ng ph­¬ng thøc th­ tÝn dông t¹i SGDI Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam. X¸c ®Þnh ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ b»ng L/C vÉn lµ ph­¬ng thøc chñ ®¹o vµ ®ãng gãp phÝ nhiÒu nhÊt vµo tæng phÝ trong thanh to¸n quèc tÕ t¹i SGDI nªn trong thêi gian s¾p tíi Së sÏ tiÕp tôc triÓn khai nghiÖp vô nµy theo h­íng sau: - PhÊn ®Êu t¨ng tû lÖ thu dÞch vô phÝ thanh to¸n L/C trong tæng phÝ dÞch vô cña Së. - N©ng cao chÊt l­îng vµ ®é an toµn cña dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ b»ng ph­¬ng thøc L/C. - TiÕp tôc t¨ng khèi l­îng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu b»ng ph­¬ng thøc L/C, trong ®ã tËp trung ®Èy m¹nh thanh to¸n L/C xuÊt khÈu nh»m c©n b»ng thu chi ngo¹i tÖ. - Ph¸t triÓn cã träng ®iÓm b¶o l·nh L/C tr¶ chËm dµi h¹n ®Ó nhËp khÈu m¸y mãc, thiÕt bÞ d©y chuyÒn s¶n xuÊt hiÖn ®¹i. - Nghiªn cøu ph¸t triÓn vµ më réng c¸c lo¹i h×nh L/C tr¶ ngay ®Ó ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng. - T¨ng c­êng tiÕp thÞ më réng m¹ng l­íi kh¸ch hµng nhÊt lµ kh¸ch hµng xuÊt khÈu. Nãi chung, trong t­¬ng lai, SGDI sÏ vÉn ph¸t triÓn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ nãi chung vµ b»ng ph­¬ng thøc L/C nãi riªng theo chiÒu h­íng t¨ng c¶ vÒ chÊt l­îng vµ sè l­îng. §Ó cã thÓ hoµn thµnh ®­îc nh÷ng môc tiªu nµy, SGDI cÇn ph¶i ®Èy m¹nh ¸p dông c¸c gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro trong ph­¬ng thøc thanh to¸n nµy. Nh÷ng gi¶i ph¸p chñ yÕu 1. Nh÷ng gi¶i ph¸p tÇm vÜ m« 1.1. Sím nghiªn cøu, so¹n th¶o vµ ¸p dông hÖ thèng luËt, t¹o m«i tr­êng ph¸p lý cho ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ §· vµ ®ang b­íc vµo nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng vµ hoµ nhËp mËu dÞch thÕ giíi, ho¹t ®éng kinh tÕ nãi chung còng nh­ ho¹t ®éng ng©n hµng ViÖt Nam nãi riªng lu«n s«i ®éng vµ ph¸t triÓn, ®Æc biÖt lµ thanh to¸n tÝn dông chøng tõ. Nh­ng mÆt tr¸i cña nã lµ tranh chÊp ph¸t sinh ngµy cµng nhiÒu vµ phøc t¹p. §iÒu nµy ®ßi hái cã sù ph¸n xÐt c«ng minh cña c¸c c¬ quan ph¸p luËt ViÖt Nam vµ quèc tÕ. Trong bèi c¶nh mét n­íc víi hÖ thèng ph¸p luËt cßn thiÕu, ch­a ®ång bé vµ liªn tôc söa ®æi nh­ ë ViÖt Nam th× c¸c doanh nghiÖp, ®Æc biÖt lµ c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i sÏ gÆp nhiÒu rñi ro trong thanh to¸n tÝn dông chøng tõ mÆc dï hä còng ®· t×m mäi c¸ch tù b¶o vÖ m×nh. ChÝnh v× vËy, viÖc cô thÓ ho¸ c¸c quy chÕ, ban hµnh v¨n b¶n h­íng dÉn vÒ giao dÞch nµy lµ cÇn thiÕt cho c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam. ViÖc ®ßi hái cã sù tham gia cña nhiÒu bé ngµnh cã liªn quan nh­ Tæng côc h¶i quan, Bé th­¬ng m¹i, Phßng th­¬ng m¹i vµ c«ng nghiÖp ViÖt Nam nªn cÇn cã sù phèi kÕt hîp chÆt chÏ cña c¸c bªn h÷u quan nh»m t¹o sù nhÊt qu¸n cho viÖc ban hµnh vµ sau nµy lµ ¸p dông, thi hµnh c¸c ®iÒu luËt ®ã. Nãi ®Õn hµnh lang ph¸p lý hay c¸c v¨n b¶n luËt ®iÒu chØnh thanh to¸n tÝn dông chøng tõ kh«ng cã nghÜa lµ chØ mét v¨n b¶n cô thÓ quy ®Þnh h­íng dÉn ®¬n thuÇn vÒ nghiÖp vô nµy mµ cßn bao gåm réng h¬n c¸c v¨n b¶n luËt ®iÒu chØnh c¸c lÜnh vùc liªn quan hoÆc hç trî víi nã nh­ quy chÕ qu¶n lý ngo¹i hèi hay viÖc chiÕt khÊu bé chøng tõ hµng xuÊt khÈu... V× vËy còng cÇn ph¶i quan t©m ®Õn nh÷ng quy ®Þnh nµy, ®¶m b¶o phï hîp vµ t¹o ®iÒu kiÖn cho c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ. 1.2. HiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng Khoa häc kü thuËt c«ng nghÖ ng©n hµng hiÖn nay ®· ®­îc coi lµ mét nh©n tè kh«ng thÓ thiÕu trong ®Çu vµo cña c¸c doanh nghiÖp, nãi réng ra lµ c¸c ngµng s¶n xuÊt, dÞch vô. C«ng nghÖ ®· dÇn dÇn thay thÕ søc lao ®éng cña con ng­êi, n©ng cao hiÖu qu¶ n¨ng suÊt lµm viÖc, an toµn, chÝnh x¸c, nhanh chãng vµ tiÕt kiÖm. Còng gièng nh­ c¸c tæ chøc lîi nhuËn kh¸c, ngµnh ng©n hµng còng ®· nhËn thøc ®­îc tÇm quan träng vµ tÝnh thiÕt yÕu cña kü thuËt c«ng nghÖ vµ còng ®· ®Çu t­ ®¸ng kÓ vµo lÜnh vùc nµy. Tuy nhiªn, cïng víi sù khã kh¨n cña ®Êt n­íc ®ang trong qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸, ngµnh khoa häc kü thuËt c«ng nghÖ ë n­íc ta ®Æc biÖt lµ c«ng nghÖ ng©n hµng cßn cã mét kho¶ng c¸ch kh¸ xa so víi mÆt b»ng thÕ giíi. §Ó cã thÓ thÝch øng ®­îc víi xu h­íng ph¸t triÓn cña c¸c ng©n hµng trªn thÕ giíi lµ g¾n chÆt c¸c s¶n phÈm cña ng©n hµng víi c«ng nghÖ tin häc hiÖn ®¹i th× ngµnh ng©n hµng ViÖt Nam mµ ®i ®Çu lµ Ng©n hµng nhµ n­íc ViÖt Nam cÇn ph¶i cã kÕ ho¹ch hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng theo h­íng hoµ nhËp víi céng ®ång thÕ giíi. Tuy nhiªn, kh«ng nªn cøng nh¾c ®­a m« h×nh khoa häc c«ng nghÖ ng©n hµng cña c¸c n­íc kh¸c vµo ¸p dông mµ qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng ph¶i ®¸p øng ®­îc nh÷ng vÊn ®Ò sau: §­a ra ®­îc c¸c c«ng cô thanh to¸n thÝch hîp; x¸c ®Þnh kiÕn tróc thanh to¸n thÝch hîp nhÊt sao cho phï hîp víi hoµn c¶nh, t×nh h×nh kinh tÕ ë ViÖt Nam ®ång thêi còng lµ yÕu tè kÝch thÝch cho kinh tÕ ViÖt Nam ph¸t triÓn. Vµ ®Æc biÖt c¬ së h¹ tÇng kü thuËt ph¶i mang tÝnh hiÖn ®¹i vµ cã thÓ sö dông l©u dµi, tr¸nh l¹c hËu. 1.3. Tæ chøc thùc hiÖn tèt thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho thÞ tr­êng hèi ®o¸i ViÖt Nam ngµy cµng ph¸t triÓn. ThÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng lµ thÞ tr­êng trao ®æi, cung cÊp ngo¹i tÖ nh»m gi¶i quyÕt c¸c mèi quan hÖ vÒ ngo¹i tÖ gi÷a c¸c ng©n hµng víi nhau. ViÖc hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn quan träng ®Ó c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i më réng nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ vµ t¹o thuËn lîi cho nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ ®­îc thùc hiÖn tèt h¬n. Th«ng qua thÞ tr­êng nµy, Ng©n hµng Nhµ n­íc cã thÓ ®iÒu chØnh tû gi¸ cuèi cïng mét c¸ch linh ho¹t vµ chÝnh x¸c nhÊt. Nh»m hoµn thiÖn thÞ tr­êng hèi ®o¸i ë ViÖt Nam, chóng ta cÇn thùc hiÖn ngay c¸c h×nh thøc giao dÞch nh­: ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i ngo¹i tÖ, c¸c ph­¬ng tiÖn thanh to¸n quèc tÕ ®­îc mua b¸n trªn thÞ tr­êng; ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc giao dÞch nh­: mua b¸n trao ngay (spot), mua b¸n kú h¹n (forward), quyÒn chän (option)...; më réng ®èi t­îng tham gia thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng nh­ ng©n hµng Trung ­¬ng, c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i, c¸c nhµ m«i giíi... nh»m t¹o cho thÞ tr­êng ho¹t ®éng s¸t víi tû gi¸ thùc tÕ. Ngoµi ra, gi¶i ph¸p nµy còng chÝnh lµ gi¶i ph¸p gi¶m thiÓu rñi ro vÒ tû gi¸ cho ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ, gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng thóc ®Èy thanh to¸n quèc tÕ ph¸t triÓn. 2. Nh÷ng gi¶i ph¸p tÇm vi m« 2.1. ChuÈn ho¸ quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n tÝn dông chøng tõ Qua thêi gian thùc tËp t¹i ng©n hµng, t«i nhËn thÊy qu¸ tr×nh gi¶i quyÕt c¸c thñ tôc theo ph­¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ ®Æc biÖt lµ ®èi víi L/C nhËp cßn ch­a nhanh. Kh¸ch hµng ph¶i tiÕp xóc víi nhiÒu phßng ban nh­ phßng kinh doanh ®èi ngo¹i, phßng kinh doanh, bé phËn ngo¹i hèi... Thªm vµo ®ã thêi gian thanh to¸n cho bé chøng tõ hoµn h¶o cßn chËm bëi th«ng th­êng ng©n hµng kh«ng thanh to¸n lu«n, thËm chÝ ®ã lµ hèi phiÕu tr¶ tiÒn ngay. §iÒu nµy ®· h¹n chÕ tíi tÝnh phôc vô kÞp thêi, ¶nh h­ëng ®Õn c¬ héi kinh doanh cña kh¸ch hµng. NhËn biÕt ®­îc ®iÒu nµy, ban l·nh ®¹o Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam I còng ®· cè g¾ng kh¾c phôc b»ng c¸ch t¨ng c­êng sù phèi hîp gi÷a c¸c phßng ban song ®ã míi chØ lµ gi¶i ph¸p t¹m thêi. §Ó cã thÓ gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nµy mét c¸ch l©u dµi, ng©n hµng cÇn ph¶i chuÈn ho¸ quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n tÝn dông chøng tõ sao cho hîp lý, ph¸t huy ®­îc tÝnh chñ ®éng vµ linh ho¹t trong tõng bé phËn. Mét quy tr×nh nghiÖp vô hîp lý ph¶i ®¶m b¶o lµm sao gi¶m thiÓu phiÒn hµ cho kh¸ch hµng, rót ng¾n thêi gian lµm thñ tôc song vÉn ®¶m b¶o tÝnh chÆt chÏ vµ an toµn, kh«ng tr¸i víi c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt quèc tÕ còng nh­ trong n­íc. 2.2. N©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô thanh to¸n viªn Nh­ chóng ta ®· biÕt, thanh to¸n tÝn dông chøng tõ cho ®Õn nay lµ mét ph­¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ ­u viÖt. Nh­ng møc ®é phôc vô con ng­êi tèt ®Õn ®©u th× l¹i phô thuéc vµo chÝnh ng­êi sö dông vµ c¸ch mµ hä sö dông nh­ thÕ nµo. V× vËy, con ng­êi - bao gåm ng­êi xuÊt khÈu, ng­êi nhËp khÈu vµ ®Æc biÖt lµ ®éi ngò nh©n viªn ng©n hµng: mét nh©n tè rÊt quan träng ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ. §éi ngò c¸n bé phßng thanh to¸n quèc tÕ cã tr×nh ®é vµ tr¸ch nhiÖm cao th× sÏ tr¸nh ®­îc nhiÒu rñi ro trong thanh to¸n. Kh«ng nh÷ng thÕ, tr×nh ®é ®ã ph¶i lu«n ®­îc trau dåi, n©ng cao vµ cËp nhËt th«ng tin míi ®Ó cã thÓ n¾m b¾t kÞp thêi nh÷ng biÕn ®éng trong mäi lÜnh vùc, tõ ®ã ®­a ra c¸c ph©n tÝch ph¸n ®o¸n hç trî cho c«ng t¸c thanh to¸n. Do vËy, viÖc n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cña thanh to¸n viªn trong mçi ng©n hµng lµ vÊn ®Ò cã tÝnh chiÕn l­îc. 2.3. T¨ng c­êng c«ng t¸c qu¶n lý vµ sö dông tèt c¸c h×nh thøc L/C HiÖn nay, nghiÖp vô thanh to¸n L/C t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam cßn ®¬n gi¶n, chñ yÕu lµ më L/C tr¶ ngay kh«ng huû ngang. Trong khi ®ã c¸c lo¹i L/C kh¸c nh­ L/C chuyÓn nh­îng, dù phßng hay gi¸p l­ng chiÕm tû träng rÊt Ýt. Do ®ã ng©n hµng cÇn ph¶i chó träng ph¸t triÓn vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh th­ tÝn dông ®Ó phôc vô nh÷ng yªu cÇu ngµy cµng cao vµ ®a d¹ng cña kh¸ch hµng. Riªng ®èi víi L/C tr¶ chËm, cÇn hÕt søc thËn träng vµ ph¶i cã biÖn ph¸p qu¶n lý chÆt chÏ tr¸nh rñi ro cã thÓ x¶y ra, t¹o nªn g¸nh nÆng c«ng nî cho ng©n hµng. Cô thÓ lµ c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam nãi riªng ph¶i ®Ò ra quy ®Þnh cô thÓ vÒ quy tr×nh nghiÖp vô L/C tr¶ chËm trªn c¬ së v¨n b¶n mµ Ng©n hµng Nhµ n­íc ®· ban hµnh. Khi më L/C tr¶ chËm cÇn c©n nh¾c kü vÒ lo¹i hµng ho¸, kh¶ n¨ng khai th¸c kinh doanh cña doanh nghiÖp ®Ó cã nh÷ng yªu cÇu ®èi víi kh¸ch hµng nh»m ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n khi ®Õn h¹n d­íi h×nh thøc nh­ ký quü b»ng ngo¹i tÖ, thÕ chÊp b»ng tµi s¶n hoÆc hµng ho¸, b¶o l·nh cña bªn thø ba cho nhËp hµng tr¶ chËm, v.v... 2.4. Më réng cã hiÖu qu¶ m¹ng l­íi ng©n hµng ®¹i lý vµ c¬ cÊu tiÒn göi ngo¹i tÖ hîp lý ViÖc thiÕt lËp vµ më réng ®¹i lý víi ng©n hµng c¸c n­íc mang ý nghÜa chiÕn l­îc ®Ó ph¸t triÓn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ nãi chung còng nh­ thanh to¸n tÝn dông chøng tõ nãi riªng. HiÖn nay, t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam do cã tr­êng hîp ng©n hµng më L/C kh«ng cã tµi kho¶n t¹i Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam nªn khi thanh to¸n cho kh¸ch hµng th× ph¶i chuyÓn tiÒn qua ng©n hµng gi÷ tµi kho¶n cña BIDV ë n­íc ®ã vµ chuyÓn tiÕp b¸o cã cho SGDI. §Õn lóc nµy, kh¸ch hµng xuÊt khÈu míi nhËn ®­îc b¸o cã tiÒn vÒ. Nh­ vËy, thêi gian ®Ó kh¸ch hµng nhËn ®­îc tiÒn ph¶i l©u h¬n tõ mét ®Õn hai ngµy. ChÝnh ®iÒu nµy ®· lµm n¶n lßng c¸c kh¸ch hµng xuÊt khÈu ®Õn SGDI xin thanh to¸n tiÒn hµng, lµm cho khèi l­îng thanh to¸n L/C xuÊt cßn rÊt khiªm tèn. Do ®ã mµ thu nhËp cña SGDI còng gi¶m theo. ViÖc sè l­îng tiÒn göi thanh to¸n cña BIDV ë n­íc ngoµi cßn Ýt lµm bã tay SGDI khi muèn thanh to¸n tiÒn hµng xuÊt khÈu mét c¸ch nhanh chãng hay nãi c¸ch kh¸c lµ SGDI kh«ng thÓ ®¸p øng yªu cÇu vÒ thêi h¹n thu tiÒn cho kh¸ch hµng. Tõ lý do trªn, viÖc më réng quan hÖ ®¹i ký víi c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi còng lµ mét trong nh÷ng gi¶i ph¸p cÊp b¸ch nh»m thu hót h¬n n÷a kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch t¹i Së. 2.5. Nh÷ng gi¶i ph¸p vÒ ho¹t ®éng nghiÖp vô a. §èi víi L/C nhËp khÈu tr¶ ngay. V× tû träng L/C nhËp khÈu chiÕm phÇn lín so víi toµn bé ph­¬ng thøc thanh to¸n nµy nªn rñi ro SGDI ph¶i gÆp tõ ph­¬ng thøc nµy còng chiÕm tû lÖ cao trong tæng rñi ro. Do ®ã, ®Ó h¹n chÕ ®­îc rñi ro SGDI cÇn thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p sau: CÇn n©ng cao tr×nh ®é thÈm ®Þnh ®Ó n¾m ch¾c t×nh h×nh tµi chÝnh cña c¸c doanh nghiÖp nhËp khÈu ViÖt Nam. Së cÇn liªn hÖ chÆt chÏ víi kh¸ch hµng nhËp khÈu ®Ó h¹n chÕ rñi ro ®¹o ®øc. C¸n bé lµm viÖc trong lÜnh vùc nµy cÇn ph¶i tù m×nh trau dåi nghiÖp vô, n¾m v÷ng UCP ®Ó kiÓm tra ®­îc nh÷ng sai sãt nh»m b¶o vÖ kh¸ch hµng cña m×nh ®­îc kÞp thêi. Bªn c¹nh ®ã, Së còng cÇn liªn hÖ th­êng xuyªn víi kh¸ch hµng nhËp khÈu ®Ó n¾m v÷ng th«ng tin vÒ hµng hãa, xem hµng ®· ®­îc giao hay ch­a. NÕu bé chøng tõ phï hîp mµ kh«ng ®­îc giao lªn tµu tøc lµ ®· cã dÊu hiÖu lõa ®¶o, th× cÇn ph¶i dùa vµo can thiÖp cña ph¸p luËt ®Ó ngõng thanh to¸n. CÇn ph¶i c©n nh¾c nh÷ng ®iÒu kiÖn bÊt lîi trong néi dung cña L/C ®èi víi ng©n hµng ph¸t hµnh. Së nªn quy ®Þnh møc ký quü hîp lý. §©y còng lµ vÊn ®Ò rÊt nh¹y c¶m trong kinh doanh cña Së. Bëi v×, chØ cã ®Þnh møc ký quü hîp lý, SGDI míi cã thÓ tr¸nh ®­îc c¸c rñi ro vÒ tû gi¸, rñi ro tÝn dông. NÕu tû gi¸ t¨ng m¹nh, víi tû lÖ ký quü cao trong tr­êng hîp kh¸ch hµng nhËp khÈu cã rñi ro tÝn dông, kh«ng cßn kh¶ n¨ng thanh to¸n th× Së sè tiÒn ký quü sÏ h¹n chÕ phÇn nµo thiÖt h¹i cho Së. Së sÏ ®­îc quyÒn kiÓm so¸t l« hµng vµ chØ tr¶ thay kh¸ch hµng phÇn cßn l¹i cña trÞ gi¸ l« hµng trong L/C. Tuy nhiªn, vÊn ®Ò ë ®©y lµ sù c¹nh tranh. Kh¸ch hµng sÏ kh«ng ®ång ý víi møc ký quü qu¸ cao mµ Së ®­a ra vµ sÏ më L/C t¹i ng©n hµng kh¸c. Bëi vËy cÇn cã sù linh ho¹t trong møc ký quü, th«ng th­êng Së sÏ c¨n cø vµo c¸c tiªu chÝ sau: - Uy tÝn vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña nhµ nhËp khÈu: nÕu kh¸ch hµng lµ nh÷ng b¹n hµng truyÒn thèng, cã uy tÝn trong thanh to¸n th× cã thÓ ®­îc h­ëng møc ký quü ­u ®·i. - Kh¶ n¨ng tiªu thô s¶n phÈm: tuú thuéc lo¹i hµng nhËp vÒ cã kh¶ n¨ng tiªu thô nhanh hay chËm, chÊt l­îng nh­ thÕ nµo, thÞ tr­êng tiªu thô lín hay nhá, gi¸ cã æn ®Þnh kh«ng... mµ Së quyÕt ®Þnh møc ký quü phï hîp. - HiÖu qu¶ kinh tÕ cña l« hµng: tuú hiÖu qu¶ kinh tÕ mµ ®Þnh møc ký quü cho phï hîp, bëi v× tû suÊt lîi nhuËn mµ l« hµng mang l¹i theo gi¸ chuyÓn nh­îng bao giê còng thÊp h¬n gi¸ nhËp. - C¨n cø vµo biÕn ®æi tû gi¸: trong thêi kú cã sù biÕn ®éng vÒ tû gi¸, Së cÇn ®iÒu chØnh møc ký quü ®Ó ®Ò phßng rñi ro tû gi¸. b. §èi víi L/C nhËp khÈu tr¶ chËm §èi víi lo¹i L/C dÔ g©y rñi ro nµy, Së ph¶i thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p sau: - Chó träng vµo n©ng cao chÊt l­îng c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­. SGDI nªn xem ®©y lµ mét kh©u kh«ng thÓ thiÕu ®­îc trong qu¸ tr×nh ®­a ra quyÕt ®Þnh b¶o l·nh cho doanh nghiÖp më L/C tr¶ chËm víi n­íc ngoµi. Nh­ng do nghiÖp vô thÈm ®Þnh lµ nghiÖp vô khã, Së cÇn ph¶i tæ chøc c¸c líp huÊn luyÖn th­êng xuyªn cho c¸n bé tÝn dông ®Ó cung cÊp nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n vµ cËp nhËt nh»m gióp hä cã thÓ kiÓm tra vµ ®¸nh gi¸ ®óng nhÊt hiÖu qu¶ kinh tÕ c¸c dù ¸n ®Çu t­ cña doanh nghiÖp. - Thùc hiÖn nghiªm tóc c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay, ®Æc biÖt lµ h×nh thøc b¶o ®¶m b»ng thÕ chÊp ®Ó h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cho SGDI. - TiÕp tôc cËp nhËt nh÷ng bæ sung vÒ quy chÕ b¶o l·nh L/C tr¶ chËm, thùc hiÖn theo ®óng h­íng dÉn trong quy chÕ. Kh«ng nªn v× nh÷ng rñi ro ®· x¶y ra mµ cã t©m lý dÌ chõng, ng¹i më nh÷ng L/C lo¹i nµy. - T¨ng c­êng c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t L/C tr¶ chËm, qu¶n lý tiÒn hµng thu ®­îc ®Ó b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n khi ®Õn h¹n. c. §èi víi L/C xuÊt khÈu Trªn thùc tÕ, tû träng L/C xuÊt trong tæng doanh sè thanh to¸n L/C thÊp h¬n rÊt nhiÒu so víi L/C nhËp. V× vËy, cÇn ph¶i ph¸t triÓn nghiÖp vô nµy vµ h¹n chÕ rñi ro cho nã g©y ra. NÕu Ng©n hµng §T & PT ViÖt Nam lµ ng©n hµng th«ng b¸o, th× SGDI ph¶i thùc hiÖn nghiªm ngÆt quy tr×nh thanh to¸n L/C xuÊt khÈu. Ngoµi ra, c¸n bé Së còng nªn t­ vÊn cho kh¸ch hµng n­íc ngoµi söa ®æi L/C nÕu t×m thÊy nh÷ng ®iÓm bÊt lîi. NÕu kh¸ch hµng kh«ng söa ®æi th× nªn tõ chèi ®Ó rñi ro ph¸t sinh. Tr­íc m¾t ®Ó thùc hiÖn tèt cho vay øng tr­íc bé chøng tõ, SGDI cÇn thùc hiÖn mét sè vÊn ®Ò: - Nghiªn cøu t×nh h×nh chÝnh trÞ cña n­íc nhµ nhËp khÈu ®Ó quyÕt ®Þnh cã cho vay øng tr­íc bé chøng tõ cña nhµ xuÊt khÈu, nh»m tr¸nh rñi ro cã thÓ x¶y ra. - Nªn c©n nh¾c kü vÒ c¸c yÕu tè nh­ t×nh tr¹ng cña bé chøng tõ, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña nhµ xuÊt khÈu nÕu bé chøng tõ kh«ng ®­îc thanh to¸n, uy tÝn trong thanh to¸n quèc tÕ cña ng©n hµng ph¸t hµnh, c¸c ®iÒu kho¶n mËp mê dÔ gay tranh chÊp, vÒ ®é rñi ro cña hµng hãa tr­íc khi cho vay. 2.6. Gi¶i ph¸p vÒ nguån ngo¹i tÖ ®Ó thanh to¸n L/C Trong nh÷ng thêi ®iÓm c¨ng th¼ng vÒ tû gi¸ nh­ thêi kú n¨m 97, 98, chÝnh s¸ch kiÓm so¸t ngo¹i tÖ cña Ng©n hµng §T & PT ViÖt Nam ®èi víi chi nh¸nh ®· tá ra cã nhiÒu ®iÓm bÊt cËp. Khi ng©n hµng Nhµ n­íc chñ ®éng ®iÒu chØnh hai lÇn tû gi¸ gi÷a USD vµ VND, nhiÒu chi nh¸nh trong ®ã cã SGDI ®· kh«ng ®¸p øng ®­îc ®ñ ngo¹i tÖ thanh to¸n cho kh¸ch hµng më L/C. Cã khi, gi¸ trÞ mét L/C nhËp lªn tíi mét vµi triÖu USD, trong khi ®ã kh¸ch hµng chØ cã ®ñ kh¶ n¨ng ký quü 100.000 USD, ®Ó ®¶m b¶o c©n ®èi ngo¹i tÖ, Së ®· ph¶i mua gom tõ tr­íc vµ do quy ®Þnh vÒ giíi h¹n tr¹ng th¸i ngo¹i tÖ, nhiÒu khi SGDI ®· ph¶i "xÐ rµo" ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ngo¹i tÖ thanh to¸n. Do ®ã ®Ó tr¸nh r¬i vµo t×nh tr¹ng thiÕu hôt ngo¹i tÖ trÇm träng nh­ vËy, Së cÇn kiÕn nghÞ víi ng©n hµng §T & PT TW cho phÐp cã quyÒn chñ ®éng h¬n trong nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ. §Æc biÖt cho phÐp Së mua b¸n ngo¹i tÖ víi ng©n hµng kh¸c ngoµi hÖ thèng kÓ c¶ b»ng mua b¸n giao ngay hay mua b¸n kú h¹n. Tuy nhiªn víi viÖc ®a d¹ng hãa lo¹i h×nh ®Ó gi¶m thiÓu rñi ro trong thanh to¸n nh­ vËy, Së cã thÓ v« t×nh gÆp ph¶i rñi ro hèi ®o¸i mµ chÝnh x¸c lµ rñi ro tû gi¸. V× thÕ, SGDI nªn ®Ò nghÞ BIDV thiÕt lËp mét quy ®Þnh cô thÓ giíi h¹n tr¹ng th¸i ngo¹i tÖ cho m×nh dùa trªn c¬ së c¸ch tÝnh to¸n vµ chÕ ®é b¸o c¸o tr¹ng th¸i ngo¹i tÖ hµng ngµy hoÆc hµng tuÇn. X¸c ®Þnh xem tr¹ng th¸i ngo¹i tÖ cña SGDI lµ d­ thõa hay thiÕu hôt ®Ó cã biÖn ph¸p can thiÖp kÞp thêi. 2.7. §¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n trªn c¬ së qu¶n trÞ rñi ro ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng CÇn nhËn thøc r»ng ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng cña NHTM, ®Æc biÖt lµ c¸c cam kÕt thay thÕ tÝn dông trùc tiÕp b»ng h×nh thøc më th­ tÝn dông vµ b¶o l·nh L/C tr¶ chËm lµ rÊt quan träng. Xu h­íng chªnh lÖch l·i suÊt tiÒn göi vµ l·i suÊt tiÒn vay sÏ dÇn dÇn bÞ thu hÑp do cã sù c¹nh tranh tù do gi÷a c¸c ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c. Khi ®ã ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng cã thÓ t¨ng thªm c¸c kho¶n thu nhËp b»ng c¸c h×nh thøc hoa hång, thu phÝ ®Ó bï ®¾p sù gi¶m thÊp thu nhËp cña c¸c nghiÖp vô tÝn dông truyÒn thèng. HiÖn nay, phÝ më L/C cã cam kÕt vay vèn vµ phÝ b¶o l·nh L/C tr¶ chËm ngµy cµng t¨ng, chiÕm tû träng cao trong tæng thu. Nh­ng ng©n hµng ph¶i g¸nh chÞu rñi ro tÝn dông nªm mÆc dï ®ßi hái kh¸ch hµng nhËp khÈu ph¶i héi tô ®ñ tiªu chuÈn nhÊt ®Þnh vÒ chÊt l­îng tÝn dông, cã uy tÝn cao th× vÉn cã mét x¸c suÊt kh«ng ch¾c ch¾n vÒ ®é rñi ro do duy tr× kh¶ n¨ng thanh to¸n trong t­¬ng lai. V× vËy, SGDI cÇn duy tr× phÝ cam kÕt sö dông vèn vay thanh to¸n L/C theo ph©n lo¹i tÝn dông cña kh¸ch hµng. NhiÒu ng©n hµng trªn thÕ giíi ®· ph©n lo¹i chÊt l­îng tÝn dông hay cßn gäi lµ ®é tin cËy cña kh¸ch hµng theo c¸c thang bËc tõ A cho ®Õn C, D... §é tin cËy tÝn dông cµng cao th× møc phÝ cam kÕt cµng nhá vµ ng­îc l¹i. 2.8. Gi¶i ph¸p vÒ mÆt kiÓm tra - kiÓm so¸t C«ng t¸c kiÓm tra kiÓm so¸t vµ chÊn chØnh nghiÖp vô trong nh÷ng n¨m qua ®· lu«n ®­îc coi träng, SGDI lu«n nghiªm tóc thùc hiÖn c«ng t¸c ®iÒu hµnh vµ thùc hiÖn c¸c quy chÕ, c¸c kÕ ho¹ch kiÓm tra, kiÓm so¸t cña ng©n hµng §T & PT TW. Tuy nhiªn, trong thêi gian tíi, SGDI nªn t¨ng c­êng h¬n n÷a c¸c biÖn ph¸p kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé, tr¸nh ®Ó t×nh tr¹ng cã s¬ suÊt sai biÖt trong bé chøng tõ mµ kh«ng ph¸t hiÖn ra. Ngoµi ra, SGDI còng nªn ®Ò nghÞ phßng thanh to¸n quèc tÕ TW cö c¸n bé cã n¨ng lùc xuèng kiÓm tra ®Þnh kú vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ, vÒ thùc hiÖn quy chÕ thanh to¸n quèc tÕ, quy ®Þnh vÒ huy ®éng vèn vµ sö dông nguån ngo¹i tÖ cña Së ®Ó kÞp thêi ph¸t hiÖn nh÷ng biÕn ®éng, nh÷ng sai ph¹m vµ biÓu hiÖn lÖch l¹c, tõ ®ã cã biÖn ph¸p cïng Së ®iÒu chØnh, uèn n¾n kÞp thêi, ng¨n chÆn tr­íc rñi ro vµ c¸c t×nh huèng phøc t¹p cã thÓ x¶y ra. Ngoµi ra, Së còng nªn duy tr× viÖc kiÓm tra chÐo nghiÖp vô b¶o l·nh theo sù ph©n c«ng cña ng©n hµng §T & PT ViÖt Nam t¹i mét sè chi nh¸nh kh¸c nh­ ®· tõng lµm trong thêi gian qua. 2.9. Gi¶i ph¸p vÒ h¹n chÕ rñi ro tõ phÝa kh¸ch hµng Víi ph­¬ng ch©m "Ng©n hµng tån t¹i bëi kh¸ch hµng", chÝnh s¸ch kh¸ch hµng cã mét vÞ trÝ hÕt søc quan träng trong toµn bé ho¹t ®éng cña SGDI. VÒ l©u dµi, Së nªn x©y dùng nh÷ng gi¶i ph¸p nh­: - Chñ ®éng t×m ®Õn kh¸ch hµng, th¶o luËn vÒ c¸c dù ¸n kinh tÕ, t×m hiÓu mÆt m¹nh, yÕu cña doanh nghiÖp, vÒ t×nh h×nh vèn, tham gia t­ vÊn cho kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp tr¸nh ®­îc rñi ro trong kinh doanh còng nh­ trong thanh to¸n quèc tÕ. - Ph©n lo¹i kh¸ch hµng lµ viÖc lµm th­êng xuyªn vµ b¾t buéc ®Ó cã chÝnh s¸ch thÝch hîp khuyÕn khÝch ­u ®·i kh¸ch hµng vÒ l·i suÊt, thñ tôc, møc phÝ... ChÝnh s¸ch ­u ®·i kh¸ch hµng víi nhãm kh¸ch hµng cã uy tÝn, giao dÞch th­êng xuyªn, kh¸ch hµng cã nh÷ng giao dÞch víi gi¸ trÞ lín... lµ gi¶m l·i suÊt tiÒn vay, t¨ng l·i suÊt tiÒn göi ngo¹i tÖ, gi¶m phÝ dÞch vô, gi¶m møc ký quü më L/C, ­u tiªn mua b¸n ngo¹i tÖ theo nhu cÇu khi ngo¹i tÖ khan hiÕm. §Æc biÖt víi nhãm kh¸ch hµng thanh to¸n hµng xuÊt qua Së th× ®­îc h­ëng møc l·i suÊt tiÒn vay thÊp, phÝ phôc vô rÎ. Cã nh­ vËy, kh¸ch hµng míi tin t­ëng vµ tÝn nhiÖm SGDI vµ hä s½n sµng sö dông c¸c dÞch vô cña Së mét c¸ch nghiªm tóc vµ th­êng xuyªn, h¹n chÕ ®­îc rñi ro vÒ ®¹o ®øc tõ kh¸ch hµng trong ho¹t ®éng thanh to¸n nãi chung vµ thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ nãi riªng. 3. KiÕn nghÞ 3.1. KiÕn nghÞ ®èi víi Nhµ n­íc vµ c¸c ngµnh cã liªn quan KÓ tõ khi b¾t ®Çu thùc hiÖn c¶i c¸ch kinh tÕ, chuyÓn ®æi tõ nÒn kinh tÕ qu¶n lý tËp trung quan liªu bao cÊp sang nÒn kinh tÕ hµng ho¸ nhiÒu thµnh phÇn, vËn ®éng theo c¬ chÕ thÞ tr­êng cã sù qu¶n lý cña Nhµ n­íc theo ®Þnh h­íng x· héi chñ nghÜa th× nÒn kinh tÕ ViÖt Nam ®· ®¹t ®­îc nhiÒu thµnh qu¶ kinh tÕ v« cïng khëi s¾c, ®êi sèng nh©n d©n ®­îc c¶i thiÖn ®¸ng kÓ, tèc ®é t¨ng tr­ëng cao ®­îc duy tr× trong mét thêi gian dµi bÊt chÊp c¶ ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh khu vùc, c¸c c¬ së h¹ tÇng kiªn tôc ®­îc ®æi míi hiÖn ®¹i h¬n vµ gÇn ®©y, ViÖt Nam ®· ®­îc bÇu chän lµ mét trong nh÷ng n­íc cã m«i tr­êng ®Çu t­ an toµn nhÊt. §iÒu nµy ®· lµm cho khèi l­îng ®Çu t­ n­íc ngoµi vµo n­íc ta t¨ng m¹nh, gióp ViÖt Nam dÇn t¹o ®­îc vÞ thÕ trªn khu vùc. §Ó cã ®­îc nh÷ng thµnh qu¶ to lín nh­ vËy, vai trß qu¶n lý vÜ m« cña Nhµ n­íc chiÕm vÞ trÝ hÕt søc quan träng vµ ngµy cµng ®­îc kh¼ng ®Þnh. Ngµy nay, xu thÕ quèc tÕ hãa, toµn cÇu ho¸ ngµy cµng ph¸t triÓn m¹nh mÏ ®· vµ ®ang ®em l¹i cho ViÖt Nam nhiÒu c¬ héi vµ th¸ch thøc to lín. Lóc nµy bµn tay ®Þnh h­íng cña Nhµ n­íc l¹i cµng trë nªn cÇn thiÕt vµ quan träng h¬n bao giê hÕt nh»m ®­a ®Êt n­íc v÷ng b­íc vµo thiªn niªn kû míi. ChÝnh v× vËy, thanh to¸n quèc tÕ nãi chung vµ thanh to¸n tÝn dông chøng tõ nãi riªng rÊt cÇn ®Õn nh÷ng chÝnh s¸ch trùc tiÕp còng nh­ c¸c chÝnh s¸ch hç trî phï hîp ®Ó ngµy cµng ph¸t triÓn vµ h¹n chÕ ®­îc nh÷ng rñi ro cã thÓ x¶y ra trong ng©n hµng, cho c¸c ®¬n vÞ xuÊt nhËp khÈu, g©y thiÖt h¹i cho nÒn kinh tÕ. §Ó cô thÓ hãa vµ t¹o nÒn t¶ng cho c¸c chÝnh s¸ch ®ã, Nhµ n­íc cÇn: a. Hoµn thiÖn m«i tr­êng ph¸p lý cho giao dÞch thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu b»ng ph­¬ng L/C. Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu cña c¶ n­íc nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· t¨ng lªn c¶ vÒ khèi l­îng vµ chÊt l­îng. Tuy nhiªn, c¸c tranh chÊp vÒ thanh to¸n còng ph¸t sinh ngµy cµng nhiÒu vµ phøc t¹p. §iÒu ®ã ®ßi hái hÖ thèng luËt ph¸p ViÖt Nam ph¶i ®­îc c¶i tiÕn ®Ó cã thÓ gi¶i quyÕt c«ng minh c¸c tranh chÊp, b¶o vÖ quyÒn lîi kh«ng chØ cña nhµ xuÊt khÈu trong n­íc mµ cßn cho c¶ hÖ thèng ng©n hµng. §Ó gióp c¸c ng©n hµng cã thÓ gi¶m thiÓu rñi ro ph¸p lý, ChÝnh phñ nªn khÈn tr­¬ng ban hµnh nh÷ng v¨n b¶n ph¸p lý cho giao dÞch thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. ChÝnh phñ cã thÓ ban hµnh mét nghÞ ®Þnh vÒ thanh to¸n quèc tÕ ®Ò cËp ®Õn quan hÖ ph¸p lý gi÷a giao dÞch hîp ®ång ngo¹i th­¬ng cña ng­êi mua, ng­êi b¸n víi tÝon dông chøng tõ gi÷a c¸c ng©n hµng. Mèi quan hÖ vÒ nghÜa vô, tr¸ch nhiÖm. quyÒn lîi cña nhµ nhËp khÈu, nhµ xuÊt khÈu vµ c¸c ng©n hµng khi tham gia sö dông L/C, mèi quan hÖ nµy còng cÇn ®­îc ph¸p lý hãa trªn c¬ së luËt quèc gia. §Ó t¹o lËp hµnh lang ph¸p lý cña giao dÞch nµy gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng, cÇn ký kÕt tho¶ thuËn chung mang tÝnh nguyªn t¾c trong giao dÞch b»ng v¨n b¶n. Nh÷ng v¨n b¶n nµy rÊt cÇn thiÕt kh«ng chØ ®èi víi ng©n hµng mµ cßn lµm c¬ së ®Ó toµ ¸n, träng tµi ¸p dông khi xÐt xö c¸c vô tranh chÊp gi÷a c¸c ®èi t¸c trong giao dÞch thanh to¸n. C¸c c¬ quan ph¸p luËt kh«ng thÓ chØ dùa vµo th«ng lÖ quèc tÕ mag xÐt xö c¸c vô kiÖn ph¸t sing t¹i ViÖt Nam, v× UCP kh«ng thÓ thay thÕ luËt quèc gia. b. Sù phèi hîp víi c¸c ban ngµnh cã liªn quan C¸c gi¶i ph¸p trªn cã mang l¹i hiÖu qu¶ cao hay kh«ng tuú thuéc vµo rÊt nhiÒu yÕu tè, trong ®ã ®Æc biÖt quan träng lµ phô thuéc vµo c¸c c¬ quan h÷u quan chuyªn tr¸ch qu¶n lý c¸c lÜnh vùc kh¸c cã liªn quan mËt thiÕt tíi c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ nh­ Bé th­¬ng m¹i, H¶i quan... C¸c c¬ quan nµy ®­îc coi nh­ lµ m¾t xÝch trong mét d©y chuyÒn khÐp kÝn cña qu¸ tr×nh thùc tiÔn hãa c¸c gi¶i ph¸p. §iÒu cÇn thiÕt lµ hä nªn t¹o ®iÒu kiÖn, tr¸nh t­ t­ëng côc bé, phèi hîp chÆt chÏ víi c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i sao cho qu¸ tr×nh thanh to¸n còng nh­ viÖc gi¶i quyÕt hËu qu¶ rñi ro diÔn ra thuËn lîi vµ nhanh chãng. §èi víi c¸c ®¬n vÞ ho¹t ®éng trong lÜnh vùc xuÊt nhËp khÈu còng nªn tù ý thøc ®­îc tr¸ch nhiÖm cña m×nh sao cho thùc hiÖn ®óng, ®Çy ®ñ c¸c quy ®Þnh, tr¸nh g©y ra nh÷ng rñi ro cho m×nh vµ cho c¶ ng©n hµng. Nh­ trªn ®· ®Ò cËp, hiÖn nay tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸c doanh nghiÖp xuÊt nhËp khÈu ViÖt Nam cßn ë møc thÊp, c¸c doanh nghiÖp cÇn ph¶i cã kÕ ho¹ch chiÕn l­îc ®µo t¹o c¸c c¸n bé v÷ng vµng vÒ chuyªn m«n, dµy d¹n vÒ kinh nghiÖm, am hiÓu th­¬ng m¹i, ph¸p luËt quèc tÕ b»ng c¸ch cö c¸n bé ®i häc c¸c líp n©ng cao tr×nh ®é nh»m cËp nhËt c¸c kiÕn thøc míi mét c¸ch th­êng xuyªn vÒ c¶ lÜnh vùc ngo¹i th­¬ng vµ thanh to¸n quèc tÕ, ®Æc biÖt lµ thanh to¸n b»ng L/C ®Ó cã thÓ trùc tiÕp thùc hiÖn ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu. Cã c¸c chÝnh s¸ch ®·i ngé ®èi víi c¸c c¸n bé cã n¨ng lùc. §ång thêi cã chÕ ®é th­ëng ph¹t nghiªm minh nh»m gi÷ c¸c c¸n bé giái, khuyÕn khÝch hä trau dåi kiÕn thøc, hoµn thµnh tr¸ch nhiÖm, trung thµnh víi lîi Ých cña doanh nghiÖp. Ngoµi ra, trong quan hÖ thanh to¸n víi ng©n hµng, c¸c doanh nghiÖp cÇn gi÷ ch÷ tÝn, thùc hiÖn ®óng c¸c cam kÕt, chØ dÉn vÒ thùc hiÖn c¸c ®iÒu kho¶n cña L/C víi ng©n hµng. Khi cã x¶y ra tranh chÊp, doanh nghiÖp cÇn phèi hîp chÆt chÏ víi ng©n hµng ®Ó t×m ra nguyªn nh©n, gi¶i ph¸p kh¾c phôc triÖt ®Ó ch÷ kh«ng nªn "kho¸n tr¾ng", quy toµn bé tr¸ch nhiÖm cho ng©n hµng. NÕu thùc hiÖn ®­îc ®iÒu ®ã, ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu cña c¸c ®¬n vÞ sÏ cã hiÖu qu¶ cao, c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ còng sÏ ®­îc nhanh chãng, thuËn tiÖn vµ an toµn. 3.2. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng Nhµ n­íc Thanh to¸n quèc tÕ theo ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ lµ nghiÖp vô cã liªn quan tíi nhiÒu lÜnh vùc kh¸c nhau. V× vËy, mäi chÝnh s¸ch t¸c ®éng ®Õn mét lÜnh vùc nµo ®ã còng cã thÓ ¶nh h­ëng gi¸n tiÕp tíi c«ng t¸c nµy. XuÊt ph¸t tõ ®Æc ®iÓm trªn, c¸c gi¶i ph¸p gi¶m thiÓu rñi ro, n©ng cao chÊt l­îng thanh to¸n tÝn dông chøng tõ ®ßi hái ph¶i cã sù phèi kÕt hîp ®ång bé gi÷a c¸c ban ngµnh liªn quan còng nh­ c¸c c¬ quan qu¶n lý vÜ m«, ®Æc biÖt lµ Ng©n hµng Nhµ n­íc. §Ó gióp thùc hiÖn hãa c¸c gi¶i ph¸p mét c¸ch h÷u hiÖu, Ng©n hµng Nhµ n­íc cÇn: Thùc hiÖn tèt vai trß lµm tham m­u, t­ vÊn cho ChÝnh phñ ®Ó ®­a ra nh÷ng chÝnh s¸ch qu¶n lý ngo¹i tÖ cã hiÖu qu¶ nh»m æn ®Þnh thÞ tr­êng ngo¹i tÖ, tõ ®ã t¹o m«i tr­êng æn ®Þnh cho c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc xuÊt nhËp khÈu. Ng©n hµng Nhµ n­íc còng nªn cã nh÷ng quy ®Þnh cô thÓ vÒ viÖc ¸p dông chÝnh s¸ch tû gi¸ ­u ®·i cho tõng lo¹i doanh nghiÖp, cho phÐp doanh nghiÖp nµo ®­îc gi÷ l¹i ngo¹i tÖ ®Ó tù c©n ®èi kinh doanh. C«ng t¸c ®iÒu hµnh chÝnh s¸ch tû gi¸ cÇn linh ho¹t, phï hîp víi thùc tÕ bëi ®©y lµ mét vÊn ®Ò hÕt søc nh¹y c¶m, nã cã t¸c ®éng ®Õn mäi mÆt cña ®êi sèng x· héi. 3.3. KiÕn nghÞ ®èi víi Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam Ph­¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ ra ®êi vµ ph¸t triÓn cïng víi dù ph¸t triÓn cña nghiÖp vô ng©n hµng th­¬ng m¹i. HÇu hÕt c¸c kh©u cña quy tr×nh thanh to¸n ®Òu ®­îc thùc hiÖn gi÷a c¸c ng©n hµng. Qua ®ã cã thÓ thÊy ®­îc r»ng ng©n hµng ®ãng vai trß quan träng trong viÖc ®¶m b¶o tÝnh an toµn trong ph­¬ng thøc nµy. Trªn thùc tÕ, thiÖt h¹i ®èi víi kh¸ch hµng hay ®èi víi ng©n hµng còng ®Òu lµ thiÖt h¹i chung cña nÒn kinh tÕ n­íc nhµ, cña toµn x· héi. Bëi vËy, ng©n hµng cã tr¸ch nhiÖm nÆng nÒ ®èi víi viÖc ng¨n ngõa, h¹n chÕ nh÷ng rñi ro trong c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ. Tõ thùc tiÔn ho¹t ®éng thanh to¸n tÝn dông chøng tõ cña Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam, cã thÓ ®Ò xuÊt nh÷ng ý kiÕn sau: §Ó cã ®­îc quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n tÝn dông chøng tõ hîp lý, ban l·nh ®¹o Së cÇn ph¶i m¹nh d¹n giao h¹n møc ph¸n quyÕt cô thÓ cho phßng thanh to¸n quèc tÕ nh»m gióp cho kh¸ch hµng kh«ng qua nhiÒu phßng ban, tiÕt kiÖm thêi gian vµ chi phÝ. Nh»m h¹n chÕ nh÷ng rñi ro xuÊt ph¸t do lçi cña con ng­êi th× Së cÇn n©ng cao thªm tr×nh ®é nghiÖp vô, ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cña ®éi ngò thanh to¸n viªn. §Ó thùc hiÖn ®­îc c¸c gi¶i ph¸p vÒ con ng­êi mét c¸ch cã hiÖu qu¶, Së giao dÞch I cÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸n bé trau dåi kiÕn thøc kinh nghiÖm, thiªu chuÈn hãa ®éi ngò thanh to¸n viªn b»ng c¸c viÖc lµm cô thÓ nh­: + Th­êng xuyªn tæ chøc c¸c líp häc ng¾n vµ dµi h¹n víi sù tham gia cña chuyªn gia vÒ thanh to¸n quèc tÕ. + Chó träng vµo c«ng t¸c ®µo t¹o c¸c c¸n bé nßng cèt, thuéc ®èi t­îng quy ho¹ch cña phßng tæ chøc ®Ó chuÈn bÞ h×nh thµnh c¸c líp l·nh ®¹o míi kÕ cËn cã chÊt l­îng cao. + N©ng cao tr×nh ®é tin häc, ngo¹i ng÷ cho c¸n bé gióp cho c«ng t¸c thanh to¸n ®­îc tiÕn hµnh tr«i ch¶y vµ nhanh chãng. + Tæ chøc c«ng t¸c thi tuyÓn nghiªm tóc c«ng b»ng. + Cã c¸c chÝnh s¸ch ­u ®·i tháa ®¸ng nh»m duy tr×, ph¸t triÓn nguån nh©n tµi s½n cã trong néi bé. + Thùc hiÖn chÕ ®é th­ëng ph¹t nghiªm minh, kÞp thêi, ®óng ng­êi, ®óng lóc, ®Æc biÖt cÇn cã nh÷ng khuyÕn khÝch vÒ mÆt vËt chÊt, tinh thÇn cho nh÷ng nghiªn cøu khoa häc, ®Ò xuÊt hay nh»m ph¸t huy tÝnh s¸ng t¹o, chÞu khã t×m tßi trong c«ng viÖc cña ®éi ngò c¸n bé. Mét vÊn ®Ò còng rÊt quan träng ®èi víi ng©n hµng lµ ph¶i kh«ng ngõng n©ng cao tÝnh trung thùc vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cña c¸c c¸n bé lµm c«ng t¸c thanh to¸n. Thùc tÕ cho thÊy ®· cã tr­êng hîp rñi ro x¶y ra b¾t nguån tõ nh÷ng sai tr¸i, sù cè t×nh vi ph¹m c¸c quy ®Þnh ng©n hµng. Nh÷ng vi ph¹m Êy nhÊt ®Þnh ph¶i ®­îc xö lý nghiªm minh nh»m lµm trong s¹ch ®éi ngò c¸n bé, cñng cè uy tÝn cña Së víi kh¸ch hµng trong vµ ngoµi n­íc. MÆc dï SGDI ®· triÓn khai ký ®­îc ký ®­îc 18 hiÖp ®Þnh khung víi c¸c ng©n hµng lín trªn thÕ giíi ®Ó cã vèn tµi trî cho c¸c dù ¸n xuÊt nhËp khÈu, ho¹t ®éng cho vay vÉn chñ yÕu lµ tµi trî vèn cho hµng nhËp khÈu. Víi gi¶i ph¸p ®Èy m¹nh ho¹t ®éng tµi trî xuÊt nhËp khÈu, kiÕn nghÞ víi SGDI nªn m¹nh d¹n ®a d¹ng hãa c¸c h×nh thøc cho vay, tµi trî ®èi víi L/C xuÊt vµ L/C nhËp. + §èi víi L/C xuÊt: Qua thùc tÕ t¹i SGDI, t«i thÊy r»ng hÇu hÕt c¸c bé chøng tõ xuÊt tr×nh sau khi kiÓm tra ®Òu phï hîp víi c¸c ®iÒu kho¶n vµ ®iÒu kiÖn cña L/C nh­ng cho tíi nay, SGDI vÉn ch­a thùc hiÖn nghiÖp vô chiÕt khÊu bé chøng tõ nh­ c¸c ng©n hµng lín kh¸c. §iÒu nµy ®¶m b¶o cho sù an toµn cña Së song kh«ng cã tÝnh c¹nh tranh cao. Trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh m¹nh mÏ nh­ hiÖn nay, muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn, gi÷ v÷ng thÞ phÇn trong thanh to¸n quèc tÕ, SGDI cÇn kh¾c phôc nh÷ng h¹n chÕ trªn b»ng c¸ch cung cÊp dÞch vô thanh to¸n hoµn h¶o vµ hiÖn ®¹i cho kh¸ch hµng mµ tr­íc hÕt lµ thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c nghiÖp vô cña ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ. §Ó trèng mét m¶ng dÞch vô nµo ®ã còng cã nghÜa lµ SGDI ®ang t¹o ®iÒu kiÖn cho ®èi thñ cña m×nh chiÕn th¾ng trong cuéc c¹nh tranh nµy. + §èi víi L/C nhËp: SGDI cÇn m¹nh d¹n tham gia cho vay thanh to¸n hµng nhËp víi l·i suÊt ­u ®·i ®èi víi c¸c doanh nghiÖp cã uy tÝn, cã thÞ tr­êng vµ cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh tèt. Lµm ®­îc nh­ vËy, SGDI sÏ võa ph¸t huy tèi ®a tÝnh hiÖu qu¶ cña nguån vèn huy ®éng l¹i võa thu hót ®­îc kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ ph¸t triÓn. Hoµn thiÖn quy tr×nh thu thËp vµ xö lý th«ng tin. Cã thÓ thÊy hÇu hÕt rr trong viÖc më L/C, ®Æc biÖt lµ L/C tr¶ chËm cña SGDI suy cho cïng ®Òu do thiÕu th«ng tin cÇn thiÕt vÒ kh¸ch hµng. Cã nh÷ng kh¸ch hµng kinh doanh kh«ng cã l·i, t×nh h×nh tµi chÝnh bÊp bªnh, nî qu¸ h¹n trong c¸c ng©n hµng lín... nh­ng SGDI kh«ng biÕt râ hoÆc cè t×nh lµm ng¬, tiÕp tôc ®øng ra b¶o l·nh cho hä. KÕt qu¶ lµ SGDI ph¶i tr¶ tiÒn thay cho kh¸ch hµng mµ kh¶ n¨ng thu håi nî lµ rÊt mong manh. NÕu Së cã th«ng tin ®Çy ®ñ, cËp nhËt th­êng xuyªn vÒ kh¸ch hµng, vÒ thÞ tr­êng hµng ho¸ th× nh÷ng rñi ro trong thanh to¸n tÝn dông chøng tõ sÏ kh«ng nghiªm träng nh­ vËy. SGDI còng ®· gi¶m thiÓu rñi ro nµy b»ng c¸ch h¹n chÕ më L/C tr¶ chËm hay t¨ng tû lÖ ký quü lªn 100%. VÒ ph­¬ng diÖn ng©n hµng, ®©y lµ gi¶i ph¸p hÕt søc an toµn nh­ng l¹i lµ nguyªn nh©n lµm gi¶m sót sè l­îng kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch t¹i Së. §Ó dung hßa ®­îc c¶ hai vÊn ®Ò trªn, thiÕt nghÜ SGDI cÇn ®­a ra tû lÖ ký quü t­¬ng xøng víi n¨ng lùc vµ uy tÝn cña doanh nghiÖp b»ng viÖc ®iÒu tra, ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c n¨ng lùc cña kh¸ch hµng. Cô thÓ lµ SGDI cÇn ph¸t huy ®­îc c¸c mèi quan hÖ réng kh¾p trong n­íc vµ quèc tÕ. Tõ ®ã thiÕt lËp ®­îc hÖ thèng th«ng tin gi÷a c¸c ng©n hµng vÒ t×nh h×nh vay nî, uy tÝn cña doanh nghiÖp còng nh­ t×nh h×nh thanh to¸n cña doanh nghiÖp víi c¸c b¹n hµng vµ ng©n hµng kh¸c... T¨ng c­êng h¬n n÷a c«ng t¸c t­ vÊn cho kh¸ch hµng. SGDI cÇn ph¸t huy h¬n n÷a c«ng t¸c t­ vÊn cho kh¸ch hµng kh«ng chØ khi th«ng b¸o hay më L/C mµ ngay c¶ khi ®¬n vÞ ®ã ký kÕt hîp ®ång sao cho cã lîi vµ thuËn tiÖn cho c«ng t¸c thanh to¸n. Ngoµi ra cßn cã mét sè v­íng m¾c n÷a trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu - ®ã lµ sù thiÕu hiÓu biÕt c¸c luËt lÖ chi phèi ho¹t ®«ng thanh to¸n quèc tÕ cña doanh nghiÖp, dÉn tíi viÖc thiÕu th«ng c¶m gi÷a c¸c bªn xuÊt vµ nhËp khÈu víi ng©n hµng, ®«i khi cßn dÉn ®Õn c¨ng th¼ng kh«ng ®¸ng cã. RÊt nhiÒu doanh nghiÖp kh«ng am hiÓu tÝnh ®éc lËp cña bé chøng tõ ®èi víi hµng hãa. Hä quan niÖm rÊt ®¬n gi¶n theo nguyªn t¾c “tiÒn trao ch¸o móc”, nhËn hµng råi míi tr¶ tiÒn. Muèn tr¸nh ®­îc v­íng m¾c lín nµy th× SGDI cÇn chñ ®éng tæ chøc c¸c héi nghÞ kh¸ch hµng ®Ó h­íng dÉn cho hä t×m hiÓu c¸c v¨n b¶n chÕ ®é chi phèi ho¹t ®éng thanh to¸n, nhÊt lµ c¸c ®iÒu kho¶n UCP 500 do phßng th­¬ng m¹i quèc tÕ ban hµnh. X©y dùng chiÕn l­îc Marketing phï hîp Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, kh¸i niÖm Marketing kh«ng cßn xa l¹ ®èi víi c¸c doanh nghiÖp còng nh­ hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam. ThÕ nh­ng cho tíi nay, SGDI vÉn ch­a cã phßng chuyªn tr¸ch vÒ lÜnh vùc nµy. MÆc dï còng ®· nhËn thøc ®­îc tÇm quan träng cña Marketing trong kinh doanh nh­ng hiÖn nay Së thùc hiÖn c«ng t¸c nµy th«ng qua ®éi ngò c¸c nh©n viªn trong Së ®Ó tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o, l«i kÐo nh÷ng ng­êi quen trë thµnh kh¸ch hµng. C¸ch nµy tuy Ýt tèn kÐm song cßn manh món, nhá lÎ, m¹nh ai nÊy lµm vµ kh«ng thèng nhÊt. ThiÕt nghÜ SGDI cÇn nghiªm tóc nh×n l¹i vÊn ®Ò ®Ó tõ ®ã x©y dùng mét chiÕn l­îc Marketing linh ho¹t, thèng nhÊt vµ phï hîp. Cô thÓ lµ cÇn x©y dùng mét chiÕn l­îc kinh doanh víi nh÷ng chÝnh s¸ch phï hîp bao gåm chÝnh s¸ch s¶n phÈm vµ gi¸ c¶, chÝnh s¸ch ph©n phèi, chÝnh s¸ch khuyÕch tr­¬ng vµ ®Æc biÖt lµ chÝnh s¸ch kh¸ch hµng. * VÒ chÝnh s¸ch s¶n phÈm vµ gi¸ c¶ SGDI nªn më réng c¸c lo¹i h×nh L/C song song víi ®ã lµ t­ vÊn cho kh¸ch hµng vÒ tÝnh n¨ng t¸c dông cña tõng lo¹i ®Ó kh¸ch hµng lùa chän nh»m gi¶i táa c¸c v­íng m¾c th­êng gÆp trong thanh to¸n L/C nhËp khÈu vµ thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng h¬n. TiÕp tôc hoµn thiÖn phÇn mÒm ch­¬ng tr×nh thanh to¸n IBS ®Ó cã thÓ më réng vµ ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô míi vÒ thanh to¸n nh­ thÎ ATM, thÎ tÝn dông... Ngoµi viÖc ph¸t hiÖn vµ ®­a ra nh÷ng s¶n phÈm míi th× viÖc c¶i thiÖn chÊt l­îng s¶n phÈm hiÖn cã còng lµ vÊn ®Ò rÊt quan träng. HiÖn nay, trong L/C më t¹i SGDI ch­a cã mét kho¶n môc nµo gäi lµ “Ph¹t vi ph¹m kh«ng thùc hiÖn ®óng L/C” trong khi ®ã l¹i lµ mong muèn cña kh¸ch hµng. VËy nªn ch¨ng trong L/C cã thªm quy ®Þnh nÕu mét hai bªn vi ph¹m kh«ng thùc hiÖn ®óng L/C nh­ quy ®Þnh sÏ chÞu mét kho¶n ph¹t lµ bao nhiªu % trªn tæng gi¸ trÞ hµng hãa th× cã lÏ rñi ro sÏ ®­îc h¹n chÕ phÇn nµo vµ chÊt l­îng thanh to¸n còng ®­îc c¶i thiÖn. VÒ gi¸ c¶, ng©n hµng nªn c©n nh¾c c¸c møc phÝ sao cho võa ®¶m b¶o lîi nhuËn cho ng©n hµng l¹i võa t¹o ®­îc tÝnh c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng. Së cã thÓ tham kh¶o c¸c møc thu phÝ thanh to¸n cña c¸c ®èi thñ c¹nh tranh ®èi víi c¸c dÞch vô t­¬ng øng ®Ó ®­a ra nh÷ng møc phÝ phï hîp. MÆc dï møc phÝ thÊp sÏ lµm gi¶m ®i chót Ýt lîi nhuËn nh­ng bï l¹i cã tÝnh c¹nh tranh cao, thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng vµ tËn dông ®­îc nguån vèn huy ®éng tõ sè l­îng kh¸ch hµng ®ã ®Ó cho vay kiÕm lêi. * VÒ chÝnh s¸ch ph©n phèi SGDI cÇn tæ chøc c¸c kªnh ph©n phèi dÞch vô sao cho tËp trung t¹i c¸c trung t©m d©n c­, kinh tÕ phï hîp víi dÞch vô mµ Së cung cÊp. Khi ph©n phèi dÞch vô tíi kh¸ch hµng, SGDI còng nªn chó ý tíi th¸i ®é giao dÞch cña thanh to¸n viªn nh»m ®¶m b¶o kh¸ch hµng cã thÓ tiÕp cËn vµ sö dông dÞch vô mét c¸ch tho¶i m¸i vµ hµi lßng nhÊt. C¸c thiÕt bÞ ph©n phèi ®i kÌm nh­ m¸y rót tiÒn tù ®éng ATM... cÇn dÔ sö dông vµ ph¶i ®­îc ®Æt ë nh÷ng n¬i thuËn tiÖn, nÕu gÆp sù cè trôc trÆc cÇn ph¶i kh¾c phôc ngay. * VÒ chÝnh s¸ch khuyÕch tr­¬ng trong giao tiÕp Môc tiªu cña chÝnh s¸ch nµy lµ tuyªn truyÒn réng r·i lµm cho kh¸ch hµng hiÓu râ vÒ c¸c ho¹t ®éng, dÞch vô mµ ng©n hµng cung cÊp. §èi víi dÞch vô më thanh to¸n L/C lµ mét dÞch vô truyÒn thèng vµ phæ biÕn, c¸c doanh nghiÖp tham gia th­¬ng m¹i quèc tÕ ®Òu Ýt nhiÒu hiÓu biÕt vÒ lÜnh vùc nµy. Do ®ã, viÖc qu¶ng c¸o rÇm ré trªn c¸c ph­¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng lµ kh«ng cÇn thiÕt mµ cã thÓ qu¶ng c¸o trùc tiÕp víi kh¸ch hµng qua ®éi ngò thanh to¸n viªn. Ph­¬ng thøc nµy võa kh«ng tèn kÐm mµ l¹i ®¹t hiÖu qu¶ cao. Trong qu¸ tr×nh giao dÞch, thanh to¸n viªn cã thÓ giíi thiÖu c¸c lo¹i L/C, ­u nh­îc ®iÓm cña tõng lo¹i cho kh¸ch hµng ®Ó tõ ®ã ®­a ra c¸c lêi khuyªn cho kh¸ch hµng lùa chän. Trong qu¸ tr×nh ®ã, thanh to¸n viªn cÇn ghi chÐp l¹i nh÷ng v­íng mµ kh¸ch hµng th­êng gÆp ®Ó tõ ®ã b¸o c¸o l¹i cho l·nh ®¹o t×m c¸ch gi¶i quyÕt, gãp phÇn c¶i thiÖn chÊt l­îng thanh to¸n. * VÒ chÝnh s¸ch kh¸ch hµng Kh¸ch hµng chÝnh lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ. Trong c¬ chÕ thÞ tr­êng hiÖn nay, tr­íc søc Ðp cña mét hÖ thèng ng©n hµng ®a d¹ng phøc t¹p, kh«ng thÓ tån t¹i t­ t­ëng “kh¸ch hµng cÇn ®Õn ng©n hµng” mµ ng­îc l¹i, ng©n hµng ph¶i chñ ®éng t×m kiÕm, thiÕt lËp quan hÖ chÆt chÏ víi kh¸ch hµng. ChÝnh v× thÕ, SGDI cÇn sím x¸c lËp chiÕn l­îc kh¸ch hµng h­íng vµo môc tiªu n©ng cao hiÖu qu¶ dÞch vô ng©n hµng, më réng ph¹m vi vµ t¨ng nhanh khèi l­îng thanh to¸n ®ång thêi t¨ng tèc ®é thanh to¸n, tÝnh an toµn, chÝnh x¸c vµ thuËn tiÖn. Tr­íc hÕt SGDI cÇn tiÕn hµnh “ph©n ®o¹n thÞ tr­êng”, trªn c¬ së ®ã dÔ dµng nhËn biÕt ®Æc ®iÓm cña tõng nhãm kh¸ch hµng ®Ó ®­a ra c¸c chÝnh s¸ch, biÓu gi¸ riªng phï hîp nhÊt. Mét sè kh¸ch hµng lín th­êng xuyªn thanh to¸n L/C qua Së th× cÇn ph¶i cã nh÷ng ­u ®·i ®Æc biÖt ®Ó t¨ng c­êng mèi quan hÖ gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. Cßn ®èi víi nhãm kh¸ch hµng míi hay kh¸ch hµng tiÒm n¨ng, Së cÇn cã nh÷ng c¶i tiÕn nh»m thu hót hä ®Æc biÖt lµ th«ng qua tû lÖ ký quü hÊp dÉn h¬n. Nªn ph©n lo¹i kh¸ch hµng theo c¸c tiªu chÝ: A...; B...; C...; ®Ó tiÖn theo dâi phôc vô. Ngoµi ra, Së cÇn thùc hiÖn chÝnh s¸ch kh¸ch hµng khÐp kÝn, tøc lµ ng©n hµng ®¶m b¶o phôc vô phôc vô kh¸ch hµng tÊt c¶ c¸c kh©u trong thanh to¸n tÝn dông chøng tõ. Cô thÓ lµ ®èi víi c¸c doanh nghiÖp xuÊt khÈu, SGDI kh«ng chØ lµm trung gian thanh to¸n mµ cã thÓ cho vay s¶n xuÊt vµ thu gom hµng xuÊt. §èi víi c¸c doanh nghiÖp nhËp khÈu, SGDI cã thÓ xem xÐt cho vay thanh to¸n. Khi ®ã lîi Ých cña SGDI vµ kh¸ch hµng sÏ g¾n bã víi nhau h¬n. HiÖn nay, mäi giao dÞch gi÷a SGDI vµ kh¸ch hµng ®Òu ph¶i thùc hiÖn trùc tiÕp hoÆc qua ®iÖn tho¹i, võa mÊt thêi gian võa tèn c«ng søc cho c¶ hai bªn. NÕu nh­ cã thÓ nèi m¹ng gi÷a SGDI vµ kh¸ch hµng nh­ sö dông Internet... th× sÏ tiÕt kiÖm ®­îc thêi gian vµ chi phÝ võa cã thÓ thùc hiÖn giao dÞch ngay lËp tøc, ®¶m b¶o lÞch tr×nh cho kh¸ch hµng. B­íc ®Çu ®iÒu kiÖn ch­a cho phÐp ®Ó cã thÓ thùc hiÖn ngay ®iÒu nµy, do ®ã trong nh÷ng n¨m tíi thiÕt nghÜ c«ng t¸c nµy cÇn ®­îc tËp trung nghiªn cøu vµ triÓn khai nh»m phôc vô tèt h¬n nhu cÇu cña kh¸ch hµng. Tõ ®ã n©ng cao chÊt l­îng c«ng t¸c thanh to¸n tÝn dông chøng tõ t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam ngµy mét tèt h¬n. kÕt luËn Tr¶i qua h¬n mét thËp kû ®æi míi - mét kho¶ng thêi gian kh«ng ph¶i lµ dµi song n­íc ta ®· vµ ®ang ®¹t ®­îc nhiÒu thµnh tùu to lín vÒ mäi mÆt, bé mÆt x· héi thay ®æi mét c¸ch râ rÖt, h×nh thµnh nÒn t¶ng cho chñ nghÜa x· héi ph¸t triÓn v÷ng ch¾c. Cïng víi sù ph¸t triÓn chung cña ®Êt n­íc, kinh tÕ quèc tÕ còng ®¹t ®­îc nhiÒu b­íc tiÕn ®¸ng kÓ vµ dÇn kh¼ng ®Þnh vÞ trÝ trong qu¸ tr×nh héi nhËp. §Ó cã ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ ®ã, kh«ng thÓ kh«ng kÓ ®Õn hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam víi vai trß lµ cÇu nèi huy ®éng vèn phôc vô ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt n­íc ®ång thêi lµ trung gian thùc hiÖn giao dÞch thanh to¸n quèc tÕ phôc vô qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn hµng hãa tiÒn tÖ thÕ giíi. Trong ®ã, Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam lu«n lµ mét ®¬n vÞ v÷ng m¹nh cña toµn hÖ thèng vµ ngµy cµng t¹o ®­îc uy tÝn tèt ®Ñp víi kh¸ch hµng, ®Æc biÖt lµ ®èi víi dÞch vô thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu theo ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ. Tuy nhiªn, chÆng ®­êng tiÕn tíi hoµn thiÖn nghiÖp vô nµy, x©y dùng vÞ thÕ c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng cña SGDI vÉn cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n. NhËn thøc ®­îc ®iÒu nµy, kho¸ luËn còng ®· cè g¾ng tæng kÕt thùc tr¹ng rñi ro trong thanh to¸n tÝn dông chøng tõ t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®Ó tõ ®ã ®­a ra mét sè gi¶i ph¸p, kiÕn nghÞ nh»m h¹n chÕ nh÷ng thiÖt h¹i cã thÓ x¶y ra, n©ng cao chÊt l­îng thanh to¸n tÝn dông chøng tõ nãi riªng vµ thanh to¸n quèc tÕ nãi chung. Do sù h¹n chÕ vÒ thêi gian nghiªn cøu vµ häc tËp, khãa luËn kh«ng thÓ tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. RÊt mong ®­îc sù ®ãng gãp ý kiÕn cña c¸c thµy c« vµ c¸c b¹n. Xin ch©n thµnh c¶m ¬n! danh s¸ch tµi liÖu tham kh¶o Tµi liÖu tiÕng ViÖt B¸o c¸o c«ng t¸c thanh to¸n L/C t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam (1999 - 2002) B¸o c¸o tæng hîp c«ng t¸c thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam (1999 - 2002) B¸o c¸o th­êng niªn 1999 - 2000 - 2001 - 2002 - Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam Tµi liÖu héi nghÞ tËp huÊn: NghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ vµ tµi trî xuÊt nhËp khÈu - Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam - TËp 3. §iÒu lÖ vµ tæ chøc ho¹t ®éng cña Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam Gi¸o tr×nh thanh to¸n quèc tÕ trong ngo¹i th­¬ng (1998) GS. §inh Xu©n Tr×nh - Tr­êng ®¹i häc Ngo¹i th­¬ng - Hµ Néi Gi¸o tr×nh: TÝn dông tµi trî xuÊt nhËp khÈu, thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh ngo¹i tÖ GS. TS Lª V¨n T­, chuyªn viªn Lª Tïng V©n - NXB Thèng kª - 2000 HÖ thèng v¨n b¶n ph¸p quy vÒ thanh to¸n quèc tÕ, b¶o l·nh vµ tµi trî xuÊt nhËp khÈu - Khoa TiÒn tÖ tÝn dông quèc tÕ - Häc viÖn Ng©n hµng H­íng dÉn thùc hµnh th­ tÝn dông NguyÔn Minh TuÊn - NXB Tp Hå ChÝ Minh - 1999. Nh÷ng gi¶i ph¸p chñ yÕu nh»m hoµn thiÖn c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña ViÖt Nam NguyÔn ThÞ Quy - Tr­êng ®¹i häc Kinh tÕ quèc d©n - 1995 Thanh to¸n quèc tÕ - Tµi trî ngo¹i th­¬ng vµ kinh doanh ngo¹i hèi PTS §ç Linh HiÖp, PTS Ng« H­íng, CN Hå Trung Böu 12. T¹p chÝ ng©n hµng Sè 1 + 2 n¨m 2000 (trang 60, 61, 62, 63) Sè 6 n¨m 200 (trang 23) Sè 3 + 11 n¨m 2001 (trang 23, 29) 13. Tµi chÝnh quèc tÕ TS NguyÔn V¨n TiÕn - Khoa TiÒn tÖ tÝn dông quèc tÕ - Häc viÖn ng©n hµng 14. Qu¶n trÞ rñi ro trong kinh doanh ng©n hµng TS NguyÔn V¨n TiÕn - Khoa TiÒn tÖ tÝn dông quèc tÕ - Häc viÖn ng©n hµng 15. H­íng dÉn sö dông §iÒu lÖ vµ thùc hµnh thèng nhÊt tÝn dung chøng tõ (B¶n söa ®æi 1993, sè xuÊt b¶n 500 - Phßng th­¬ng m¹i quèc tÕ Pari) NguyÔn Träng Thuú - NXB Thèng Kª 16. TiÒn tÖ ng©n hµng vµ thÞ tr­êng tµi chÝnh Frederic S. Minskin - NXB khoa häc vµ kü thuËt Hµ Néi - 1994. Tµi liÖu tiÕng Anh Standby and Commercial letters of credit Brooke Wunnike - Winley Law Publications John Winley and Sons, Inc., New York - 1998. Payment systems strategic choices for the future F.I.A Financial Publishing Co., Tokyo

Các file đính kèm theo tài liệu này:

  • docLuan van moi.doc
  • docBia Luan van.doc
Tài liệu liên quan