Khóa luận Phân tích hiệu quả tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh An Giang

033 triệu đồng vào năm 2007 tức tăng lên 180.400 triệu đồng so với năm 2006, tương đương với tốc độ tăng 21,16%. Dư nợ tiếp tục tăng lên ở năm 2008 đạt 1.192.612 triệu đồng với tốc độ tăng 15,45% tức tăng thêm 159.579 triệu đồng so với năm 2007. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 44 Nguyên nhân làm cho dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang trong những năm qua tăng lên là do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay cao hơn tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ. Dư nợ cho vay của ngân hàng tăng lên còn là do ngân hàng thường xuyên phân tích, thẩm định cho vay, tranh thủ kịp thời các dự án đầu tư làm tăng doanh số cho vay không chỉ đối với các khách hàng cũ mà còn đối với các khách hàng mới và từ đó làm tăng dư nợ cho vay của ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng đã cố gắng tạo mọi điều kiện tốt nhất đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, chỉ đạo cán bộ tín dụng giải quyết hồ sơ vay vốn khoa học và nhanh chóng. Dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2007 đạt 579.393 triệu đồng, tăng 161.254 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 38,56% so với năm 2006. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng luôn cố gắng mở rộng địa bàn hoạt động, thẩm tra xem xét các dự án sản xuất kinh doanh để tập trung nguồn vốn cho vay, các đơn vị sản xuất có quy mô lớn và sản xuất có hiệu quả. Đến năm 2008 dư nợ cho vay ngắn hạn giảm 0,21%, tức giảm 1.219 triệu đồng so với năm 2007, chỉ đạt 578.174 triệu đồng. Nguyên nhân giảm là do doanh số thu nợ ngắn hạn trong năm 2008 tăng rất mạnh, tăng 102,09% so năm 2007. Dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2008 có diễn biến khác với dư nợ cho vay ngắn hạn, tăng liên tục qua các năm. Trong năm 2006 dư nợ trung và dài hạn là 434.494 triệu đồng. Năm 2007 dư nợ cho vay trung và dài hạn tăng 4,41% với số tiền 19.146 triệu đồng so năm 2006. Không dừng lại ở đó, năm 2008 với tốc độ tăng 35,45%, dư nợ trung hạn đã tăng 160.798 triệu đồng so với năm 2007. Lý do là vì tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trung và dài hạn cao hơn nhiều so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trung và dài hạn. Đây là dấu hiệu tốt chứng tỏ khả năng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Hơn thế nữa, trong ba năm qua doanh số thu nợ trung và dài hạn của ngân hàng phát triển khá tốt đã góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn. Tóm lại tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng 3 năm qua là khá tốt. Đạt được kết quả trên là do những nguyên nhân sau: + Với sự chỉ đạo kịp thời và sâu sát của Ban giám đốc Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang luôn có biện pháp chỉ đạo tín dụng giải quyết hồ sơ vay vốn nhanh chóng và khoa học, bám sát địa bàn tìm kiếm khách hàng mới, tạo mối quan hệ tốt với khách hàng cũ để tăng trưởng tín dụng. + Thẩm định kỹ dự án, phương án, thực hiện tốt quy trình quy định của Tổng giám đốc và nâng cao vai trò trách nhiệm của từng bộ phận, xử lý hiệu quả của từng công việc, do vậy, chất lượng tín dụng đã được nâng lên đáng kể. + Công tác kiểm tra, kiểm soát được quan tâm nhằm phát hiện sai sót trong việc chấp hành quy định, quy trình tín dụng, để kịp thời chấn chỉnh những sai sót, có biện pháp quản lý tốt hơn. Với tốc độ tăng trưởng như hiện nay cho thấy nhu cầu về vốn đối với các doanh nghiệp đang tăng nhanh đòi hỏi việc cung cấp nguồn vốn cho các thành phần kinh tế phải nhiều hơn nữa nhằm khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển, thực hiện tăng trưởng kinh tế, thúc đẩy sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 45 * Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế: Bảng 15: Kết cấu DN theo thành phần kinh tế của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng CT TNHH 63.186 7,41% 69.444 6,72% 86.391 7,24% Doanh nghiệp 157.326 18,45% 212.564 20,58% 246.324 20,66% Cá nhân, HGĐ 632.121 74,14% 751.025 72,70% 859.897 72,10% Dư nợ 852.633 100% 1.033.033 100% 1.192.612 100% (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 15: Kết cấu DN theo thành phần kinh tế của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0% 50% 100% Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 CT TNHH Doanh nghiệp Cá nhân, HGĐ Dựa vào bảng và biểu đồ kết cấu dư nợ theo thành phần kinh tế ta thấy tỷ trọng của dư nợ công ty trách nhiệm hữu hạn trong dư nợ biến động nhẹ qua 3 năm, giảm ở năm 2007 và tăng ở năm 2008. Cụ thể dư nợ công ty trách nhiệm hữu hạn năm 2006 chiếm tỷ trọng 7,41%, sang năm 2007 giảm xuống 6,72% và đến năm 2008 thì tăng lên 7,24%. Tỷ trọng của dư nợ của đối tượng doanh nghiệp trong dư nợ thì tăng liên tục qua các năm. Trong năm 2006 là 18,45%, sang năm 2007 tăng lên 20,58% và sang năm 2008 tiếp tục tăng lên 20,66%. Dư nợ cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao, hơn 70% dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang trong 3 năm qua. Tuy nhiên, loại hình này lại đang giảm nhẹ qua 3 năm. Năm 2006 loại hình này chiếm tỷ trọng 74,14% dư nợ, giảm xuống 72,70% và 72,10% vào các năm 2007 và 2008. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 46 Bảng 16: DN theo thành phần kinh tế của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % CT TNHH 63.186 69.444 86.391 6.258 9,90 16.947 24,40 Doanh nghiệp 157.326 212.564 246.324 55.238 35,11 33.760 15,88 Cá nhân, HGĐ 632.121 751.025 859.897 118.904 18,81 108.872 14,50 DN 852.633 1.033.033 1.192.612 180.400 21,26 159.579 15,45 (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 16: DN theo thành phần kinh tế của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0 500.000 1.000.000 1.500.000 Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 CT TNHH Doanh nghiệp Cá nhân, HGĐ DN + Công ty trách nhiệm hữu hạn: Tuy chiếm tỷ trọng không cao trong tổng dư nợ nhưng dư nợ đối với loại hình này tăng qua các năm. Năm sau cao hơn năm trước, là do trong những năm gần đây một số công ty làm ăn có hiệu quả, và ngân hàng cũng đã đẩy mạnh thu hồi nợ đối với các đối tượng này. Vì thế mà dư nợ tăng lên đối với loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn. Cụ thể tăng như sau: năm 2007 dư nợ đạt 69.444 triệu đồng, tăng 9,90% so với năm 2006, năm 2008 dư nợ là 86.391 triệu đồng, tăng 24,40% so với năm 2007. Nguyên nhân dư nợ tăng ít ở năm 2007 là do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (33,89% so với 51,08%). Ngược lại, ở năm 2008 dư nợ tăng nhiều là do Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 47 tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này cao hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (14,51% so với 1,39%). + Doanh nghiệp: Nước ta có nền sản xuất nhỏ là chủ yếu nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại rất nhiều. Hoạt động của các doanh nghiệp đã góp phần tăng trưởng kinh tế và tạo ra được nhiều công ăn việc làm. Tuy vậy, hoạt động của những doanh nghiệp này còn gặp nhiều khó khăn mà nguyên nhân chủ yếu là thiếu vốn. Thấy được điều này Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã không ngừng nỗ lực để mở rộng quy mô hoạt động tín dụng với thành phần kinh tế này, cụ thể là dư nợ tín dụng đã tăng liên tục qua các năm từ 157.326 triệu đồng ở năm 2006 đã tăng lên 212.564 triệu đồng ở năm 2007 và tính đến hết năm 2008 là 246.324 triệu đồng. Nguyên nhân dư nợ năm 2007 tăng là do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này cao hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (tăng 23,33% so với giảm 17,45%). Tốc độ tăng trưởng dư nợ năm 2008 thấp hơn 2007 là vì tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (47,57% so với 81,35%). + Cá nhân, hộ gia đình: Đây là đối tượng luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ của ngân hàng. Dư nợ đối với loại hình này tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước. Tăng như sau: năm 2007 dư nợ đạt 751.025 triệu đồng, tăng 18,81% so với năm 2006, năm 2008 dư nợ là 859.897 triệu đồng, tăng 14,50% so với năm 2007. Nguyên nhân dư nợ năm 2007 tăng là do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này cao hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (tăng 39,36% so với giảm 1,09%). Tốc độ tăng trưởng dư nợ năm 2008 thấp hơn 2007 là vì tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay trong kỳ đối với thành phần kinh tế này thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ trong kỳ (62,62% so với 74,72%). 4.3.4 Phân tích nợ quá hạn: Hoạt động kinh doanh luôn tiềm ẩn rủi ro, đối với hoạt động Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang hay cụ thể hơn là hoạt động tín dụng thì rủi ro đó là nợ quá hạn. Nợ quá hạn là những khoản nợ đã đến kỳ hạn trả nhưng chưa được thanh toán và ngân hàng đã làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn. Nợ quá hạn luôn là điều trăn trở của bất cứ ngân hàng thương mại nào. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mô tín dụng. Mặt khác nợ quá hạn còn ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng vì khả năng thu hồi nợ gốc đã khó, khả năng thu lãi còn khó hơn. Trong đầu tư tín dụng, chất lượng tín dụng luôn được quan tâm hàng đầu, mục tiêu đặt ra của ngân hàng được xác định là trong quá trình mở rộng đầu tư phải hạn chế tối đa nợ quá hạn mới phát sinh. Tuy nhiên, do rất nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan làm cho tình hình nợ quá hạn luôn tồn tại trong hoạt động của ngân hàng, tình hình nợ quá hạn cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Vì thế phân tích nợ quá hạn giúp cho nhà quản trị nhìn lại tình hình hoạt động tín dụng trong quá khứ để có biện pháp thay đổi trong tương lai đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 48 Bảng 17: Nợ quá hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nợ quá hạn 11.288 15.614 18.207 4.326 38,32 2.593 16,61 (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 17: Nợ quá hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0 5.000 10.000 15.000 20.000 Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Nợ quá hạn Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang được thể hiện như sau: Năm 2006 nợ quá hạn là 11.228 triệu đồng, sang năm 2007 nợ quá hạn là 15.614 triệu đồng, nợ quá hạn tăng 4.326 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 38,32% so với năm 2006, đến năm 2008 con số này là 18.207 triệu đồng tăng 2.593 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 16,61% so năm 2007. Nguyên nhân chủ yếu của tình hình nợ quá hạn tăng liên tục qua 3 năm là: + Thời tiết diễn biến thất thường, dịch bệnh trên lúa, trên gia súc, gia cầm phát triển đột biến so với nhiều năm trước, giá cả nhiều mặt hàng vật tư nông nghiệp tăng cao, một số mặt hàng xuất khẩu gặp khó khăn về thị trường (thủy sản xuất khẩu gặp nhiều trở ngại trước những sóng gió của thị trường xảy ra bất thường và khắc nghiệt hơn như quy định về tiền đặt cọc, những điều kiện về đảm bảo an toàn vệ sinh trong sản xuất thủy sản, chất lượng cá nguyên liệu loại tốt đạt thấp, giá cá luôn biến động giảm, thuế chống bán phá giá... ). + Giá lúa lại lên xuống thất thường tình trạng nông dân mua chịu vật tư nông nghiệp phải trả lãi suất cho các đại lý vẫn còn nên nông dân phải bán sớm lúa non để trả nợ. Vì thế dẫn đến nông dân không bán được giá cao. + Tình hình thị trường có nhiều biến động như giá vàng, giá xăng dầu tăng mạnh làm cho giá nông sản, tiêu dùng biến động theo đồng thời tăng chi phí đầu vào Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 49 + Một số khách hàng vay không sử dụng đúng mục đích vay vốn hay việc chăn nuôi, trồng trọt với kinh nghiệm còn mỏng nên hiệu quả không đạt. + Ngân hàng đã mở rộng doanh số cho vay lên rất nhiều, và mở rộng cho nhiều đối tượng khác tham gia vay vốn nhằm đáp ứng mục tiêu tìm kiếm khách hàng mới cho Ngân hàng. Như vậy để tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang ngày càng được quản lý tốt hơn, ngân hàng phải xem công tác tín dụng là nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động kinh doanh. Đồng thời Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang cũng phải phân loại khách hàng để xây dựng các định hướng về tăng trưởng tín dụng, kiểm soát tín dụng, tiếp cận các dự án của Trung ương về đầu tư xây dựng các công trình trọng điểm tại địa phương, phân tích tài chính, đánh giá chất lượng tín dụng đối với từng khách hàng, rà soát lại việc chuyển nợ quá hạn, gia hạn đối với những khách hàng được gia hạn, chuẩn bị các điều kiện cần thiết để xây dựng cơ sở vật chất, triển khai áp dụng tốt mô hình hiện đại hóa sản phẩm kinh doanh đáp ứng nhu cầu của thị trường… 4.3.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng: Hiện nay, hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều nhất cho Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. Việc phân tích khoản đầu tư tín dụng của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhờ đó, ngân hàng có thể xác định được những rủi ro mà ngân hàng đang hoặc sẽ gánh chịu để có thể đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro và góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng. Hiệu quả tín dụng trong 3 năm 2006, 2007 và 2008 của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang được đánh giá thông qua các chỉ tiêu dưới đây, nhờ các chỉ tiêu này ta có thể đánh giá được khả năng cho vay qua từng năm, khả năng thu hồi nợ khi cho vay. Từ đó, ta có thể biết được đồng vốn của ngân hàng có được sử dụng hiệu quả khi kinh doanh trong lĩnh vực này hay không, mức độ rủi ro tín dụng có ở mức an toàn không. 4.3.5.1 Phân tích hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ nói lên hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của cấp lãnh đạo và cán bộ tín dụng, đồng thời nói lên thiện chí trả nợ và khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số thu nợ thể hiện sự an toàn của đồng vốn mà ngân hàng sử dụng để cho các đối tượng khách hàng vay. Hệ số này càng cao càng tốt, chứng tỏ rủi ro tín dụng của ngân hàng thấp. Tuy nhiên với mỗi thời điểm khác nhau, ở mỗi ngân hàng sẽ có kế hoạch cho vay và thu nợ khác nhau, nên không thể đơn giản dựa vào sự tăng giảm của hệ số trên mà kết luận công tác thu nợ của một ngân hàng nào đó có hay không có hiệu quả, cần phải liên hệ đến tình hình thực tế để đánh giá khách quan hơn. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 50 Bảng 18: Hệ số thu nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 DSTN 926.323 913.946 1.551.574 -12.377 637.628 DSCV 805.958 1.094.346 1.711.153 288.388 616.807 HSTN 1,15 0,84 0,91 -0,31 0,07 (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 18: Hệ số thu nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0 0,5 1 1,5 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang giảm vào năm 2007 và tăng nhẹ ở năm 2008 nhưng vẫn đạt tỷ lệ khá cao. Trong đó năm 2006 đạt cao nhất là 1,15 nhưng giảm còn 0,84 vào năm 2007, so với 2006 thì giảm 0,31 và tăng nhẹ đạt 0,91 ở năm 2008, tăng 0,07 so với năm 2007. Hệ số thu nợ năm 2007 giảm so với năm 2006 là do doanh số thu nợ năm 2007 giảm 1,34% so với năm 2006, trong khi đó tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay năm 2007 so với 2006 là tăng 35,78%. Tình hình đã khác đi trong năm 2008 khi doanh số thu nợ tăng 69,77% so với năm 2007, trong khi đó doanh số cho vay chỉ tăng 56,36% so với năm 2007 làm cho hệ số thu nợ tăng nhẹ 0,07 so với năm 2007. Hệ số thu nợ phần nào cũng phản ánh được năng lực của cán bộ tín dụng và uy tín của ngân hàng. Có thể thấy hệ số thu nợ của ngân hàng trong 3 năm qua khá cao. Cụ thể năm 2006 với 1 đồng doanh số cho vay thì ngân hàng thu được 1,15 đồng vốn. Năm 2007 tuy có giảm nhưng 1 đồng doanh số cho vay của ngân hàng cũng thu được 0,84 đồng vốn và năm 2008 thì 1 đồng doanh số cho vay đem về cho ngân hàng 0,91 đồng vốn. Đạt được thành quả trên là nhờ những cố gắng của cán bộ tín dụng trong việc giám sát và quản lý chặt chẽ nợ sau khi cho vay, thường xuyên đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ. Tuy nhiên ngân hàng cần đưa ra nhiều biện pháp thiết thực hơn nữa để đảm bảo Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 51 thu hồi nợ đúng thời gian, hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất, đưa doanh số thu nợ tăng cao lên góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. 4.3.5.2 Phân tích tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ: Đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng. Đồng thời phản ánh khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. Hiện nay, theo mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là dưới 5%, trong đó tỷ lệ nợ khó đòi trong tổng nợ quá hạn thấp thì được coi là tín dụng có chất lượng tốt. Bảng 19: Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 NQH 11.288 15.614 18.207 4.326 2.593 DN 852.633 1.033.033 1.192.612 180.400 159.579 NQH/DN 1,32% 1,51% 1,53% 0,19% 0,02% (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 19: Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0,0% 0,5% 1,0% 1,5% 2,0% Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 NQH/DN Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ năm 2007 là 1,51%, tăng 0,19% so với năm 2006. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ cao nhất là 1,53% ở năm 2008, tăng 0,02% so với năm 2007. Tỷ lệ này tăng nhẹ qua các năm là do khách hàng làm ăn thua lỗ, không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, tuy nhiên ngân hàng đã phần nào thu nợ qua phát mãi tài sản thế chấp nhưng vẫn không đủ bù đắp. Ngoài ra, tình hình kinh tế phức tạp làm cho hầu hết các doanh nghiệp kinh doanh không thuận lợi, sức mua giảm…. Từ đó, hoạt động tín dụng có nhiều nguy cơ tiềm ẩn. Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang qua ba năm đều tăng nhưng rất thấp, nhỏ hơn nhiều so với quy định của Ngân Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 52 hàng Nhà nước (5%). Với 1 đồng dư nợ thì chỉ có lần lượt 0,0132 đồng, 0,0151 đồng và 0,0153 đồng nợ quá hạn vào các năm 2006, 2007 và 2008. Đạt được kết quả đó là do ngân hàng không ngừng phấn đấu, áp dụng các biện pháp hạn chế nợ quá hạn. Bên cạnh đó, cũng cần kể đến sự nhiệt tình, năng nổ của cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định lựa chọn khách hàng, lựa chọn phương án cho vay vốn, theo dõi quá trình sử dụng vốn vay, nắm rõ tình hình hoạt động sản xuất của từng đối tượng khách hàng để việc cho vay, thu nợ tiến triển tốt đẹp, chất lượng tín dụng tại ngân hàng ngày càng được nâng cao và hiệu quả hơn. 4.3.5.3 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động: Đây là chỉ tiêu phản ảnh khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào công tác cấp tín dụng, nếu 100% vốn huy động được đầu tư hết cho hoạt động tín dụng thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả, do phần lãi cho công tác huy động vốn được bù đắp bằng mức lãi suất cao hơn khi đầu tư vào cho vay. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đều tăng qua các năm. Điều này nói lên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng trong các năm qua được sử dụng hiệu quả. Bảng 20: Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 DN 852.633 1.033.033 1.192.612 180.400 159.579 VHĐ 189.618 291.643 378.846 102.025 87.203 DN/VHĐ 449,66% 354,21% 314,80% -95,45% -39,41% (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Biểu đồ 20: Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0% 100% 200% 300% 400% 500% Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 DN/VHĐ Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 53 Năm 2006 tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động là 449,66%, tức là cứ khoảng 4,50 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động đóng góp vào. Sang năm 2007 khả năng huy động vốn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang tốt hơn năm 2006, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động năm 2007 giảm mạnh, cụ thể cứ 3,54 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động đóng góp vào. Năm 2008 chỉ số này tiếp tục giảm còn 314,80%, tức là cứ 3,15 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động đóng góp vào. Đó là vì dù tốc độ tăng trưởng của dư nợ tăng khá nhanh qua các năm nhưng vẫn chậm hơn so với tốc độ tăng trưởng của vốn huy động, bởi ngân hàng luôn áp dụng nhiều hình thức huy động tiền gởi tiết kiệm, tăng lãi suất, khuyến mãi, bốc thăm trúng thưởng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng mới đến và giữ chân cả khách hàng cũ. Với những kế hoạch, chiến lược, nhiều hình thức ưu đãi như thế sẽ ngày càng có đông đảo dân cư đến giao dịch với ngân hàng hơn nữa. Trong 3 năm 2006, 2007 và 2008 tuy chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động diễn biến tốt nhưng Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang cần phải tăng cường công tác huy động vốn bằng nhiều hình thức đa dạng và hiệu quả hơn. Nhìn chung qua ba năm tỷ lệ này luôn lớn hơn 1 nên vốn tự huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay và ngân hàng đã giải quyết bằng vốn điều hòa. Sử dụng vốn điều hòa để tài trợ cho tín dụng sẽ tạo nhiều thuận lợi cho Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang mạnh dạng phát triển quy mô tín dụng trên địa bàn mà không bị sức ép do thiếu vốn khi khách hàng có nhu cầu rút tiền và chi trả lãi tiền gửi, tuy nhiên hoạt động này chỉ đảm bảo an toàn cho công tác tín dụng nhưng lại làm mất cân bằng trên Bảng báo cáo tài chính, thể hiện tính không bền vững, tín dụng tăng nóng và sử dụng vốn không đa dạng. Do đó, để ổn định hoạt động ngân hàng, tạo hiệu quả cao cho công tác tín dụng, trong thời gian tới ngân hàng cần tập trung thu hút nguồn vốn huy động, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng cho vay. 4.3.5.4 Vòng quay vốn tín dụng: Bảng 21: Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 DSTN 926.323 913.946 1.551.574 -12.377 637.628 DN bình quân 912.816 942.833 1.112.823 30.017 169.990 Vòng quay vốn tín dụng 1,01 0,97 1,39 - 0,04 0,42 (Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008) Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 54 Biểu đồ 21: Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang các năm 2006, 2007 và 2008 0 0,5 1 1,5 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Vòng quay tín dụng của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang có sự biến động nhẹ qua các năm. Năm 2006 vòng quay vốn tín dụng là 1,01 vòng, tức là cứ 1 đồng dư nợ bình quân thì thu được 1,01 đồng vốn. Đến năm 2007 là 0,97 vòng giảm 0,04 vòng so với năm 2006, nghĩa là 1 đồng dư nợ bình quân chỉ còn thu được 0,97 đồng vốn. Nguyên nhân do trong khi doanh số thu nợ giảm thì dư nợ bình quân lại tăng. Đó là vì có nhiều khách hàng đến xin gia hạn nợ với nhiều lý do khách quan như thiên tai gây mất mùa, buôn bán chậm, chưa thu được những khoản nợ mà người mua còn thiếu… nên chưa có khả năng hoàn nợ đúng hạn. Đến năm 2008 do đẩy mạnh công tác thu nợ nên vòng quay vốn tín dụng đạt mức 1,39 vòng, cao nhất trong 3 năm, tăng 0,42 vòng so với năm 2007. Điều này cho thấy ngân hàng đã có những chính sách tốt trong việc thu hồi nợ từ khách hàng, làm tốt công tác đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ, tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ là 69,77%, đặc biệt ngân hàng đã đưa ra những chính sách tín dụng hợp lý như hỗ trợ vốn kịp thời, nâng hạn mức tín dụng… giúp các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, góp phần trả nợ nhanh cho ngân hàng. 4.4 Đánh giá về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang: 4.4.1 Những thành tựu mà Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đạt được: Trong quá trình phát triển kinh tế hiện nay, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn, tạo sự năng động và phát triển bền vững cho nền kinh tế. Thời gian qua, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế, thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa - hiện đại hóa cả nước nói chung và tỉnh An Giang nói riêng. Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã thực hiện đúng chức năng kinh doanh tiền tệ của mình, phục vụ tận tình cho mọi đối tượng khách hàng cần vốn sản xuất kinh doanh, cải thiện cuộc sống, nâng cao mức sống, giúp cho nền kinh tế tỉnh nhà ngày càng phát triển. Với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang, trong ba năm qua ngân hàng đã đạt được một số thành tựu như sau: + Sự phát triển của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang thể hiện khi vốn huy động của ngân hàng ngày càng tăng. Năm 2006 vốn huy động của Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 55 ngân hàng là 189.618 triệu đồng, tăng 53,81% vào năm 2007 và tiếp tục tăng 29,90% vào năm 2008. Bên cạnh đó, nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng tăng, năm 2006 doanh số cho vay của ngân hàng là 805.958 triệu đồng, tăng 35,78% vào năm 2007 và tăng 56,36% vào năm 2008. Sự tăng lên của doanh số cho vay giúp cho khách hàng có đủ vốn để sản xuất, phát huy hiệu quả, nâng cao năng suất chất lượng sản phẩm. + Đi đôi với việc đầu tư tín dụng là công tác thu hồi nợ. Tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang, 3 năm qua không chỉ đầu tư tăng liên tục mà công tác thu nợ cũng có chuyển biến tốt. Năm 2006 doanh số thu nợ đạt 926.323 triệu đồng, năm 2007 doanh số thu nợ giảm nhẹ còn 913.946 triệu đồng, song năm 2008 doanh số thu nợ tăng mạnh đạt 1.551.574 triệu đồng, đặc biệt doanh số thu nợ ngắn hạn tăng trưởng đến 102,09% so năm 2007. Thu nợ tăng là một bằng chứng cho việc sử dụng vốn vay của khách hàng có hiệu quả. Đạt được thành tựu trên là do có sự giúp đỡ nhiệt tình của chính quyền địa phương, của cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc thu nợ và sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng. + Dư nợ của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang qua 3 năm không ngừng tăng. Cụ thể năm 2006 đạt 852.633 triệu đồng, tăng 21,16% vào năm 2007 và tiếp tục tăng 15,45% vào năm 2008. Điều đó khẳng định quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng, hoạt động tín dụng của ngân hàng có chất lượng và uy tín cao. + Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang luôn kiểm soát được rủi ro tín dụng. Vì thế mà tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của ngân hàng tương đối thấp. 1,32% là kết quả của năm 2006, năm 2007 là 1,51% và năm 2008 là 1,53%, thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ mà Ngân hàng Nhà nước cho phép (5%). Mặc dù doanh số huy động, cho vay, thu nợ, dư nợ luôn tăng nhưng thiết nghĩ ngân hàng cần có nhiều biện pháp hiệu quả hơn nữa trong hoạt động kinh doanh của mình để đưa ngân hàng ngày càng phát triển. 4.4.2 Những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại đó trong công tác tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang: + Vốn huy động tuy tăng liên tục nhưng vẫn chưa cao do trên địa bàn An Giang vốn nhàn rỗi khan hiếm, các hoạt động dịch vụ và hình thức huy động vốn của ngân hàng chưa mạnh, biến động giá vàng và một số mặt hàng chủ yếu cũng làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn. + Các sản phẩm đầu tư tín dụng dịch vụ, các tiện ích mang lại cho khách hàng chưa đa dạng và khâu vận hành thực hiện nghiệp vụ sẵn có chưa đạt được linh hoạt để thu hút khách hàng so với đa số các tổ chức tín dụng khác. + Tình hình lãi suất trên thị trường biến động khá phức tạp làm ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn. + Lãi suất cho vay thả nổi tăng khá nhanh, trong khi đa số khách hàng gặp khó khăn chung là lạm phát kinh tế làm ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, dẫn đến công tác thu hồi nợ tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang gặp nhiều khó khăn. + Chưa phát triển thêm được phòng giao dịch nên việc tăng trưởng tín dụng phải tốn nhiều chi phí thẩm định, việc quản lý và tái thẩm định của cán bộ tín dụng tốn nhiều thời gian. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 56 + Do vừa thực hiện nhiệm vụ hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang, vừa quản lý các phòng giao dịch nên công tác phối hợp điều hành và tham mưu cho Giám đốc trong chiến lược kinh doanh cũng như trong các hoạt động khác tại các Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đối với các phòng giao dịch chưa cao dẫn đến việc triển khai thực hiện một số nhiệm vụ còn chậm. + Mức phán quyết cho vay của các phòng giao dịch quá thấp, các khoản vay trên 500 triệu đồng phải trình về Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang giải quyết đã không tạo tính chủ động cho phòng giao dịch và áp lực lớn cho công tác tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. + Các khoản nợ quá hạn xử lý còn chậm một mặt do khách hàng cố tình dây dưa né tránh, mặt khác do các thủ tục xử lý tài sản đảm bảo của các cơ quan pháp luật còn quá nhiều khó khăn. + Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm quá lớn, chứa đựng nhiều rủi ro, nguyên nhân chủ yếu các sản phẩm dịch vụ triển khai trong toàn hệ thống Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chưa đa dạng và chưa mạnh, khó chiếm ưu thế trong thị trường cạnh tranh như ngày nay. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 57 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH AN GIANG 5.1 Định hướng: Nước ta đang trên đà hội nhập kinh tế quốc tế, tích cực mở rộng đầu tư, do đó trong thời gian tới sự cạnh tranh giữa các ngân hàng chắc chắn sẽ trở nên gay gắt và quyết liệt hơn, hoạt động ngân hàng càng lúc càng trở nên sôi động hơn. Để có thể phát huy hiệu quả hoạt động tín dụng thì các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải xác định rõ vị thế của mình cũng như có những giải pháp phù hợp để đưa hoạt động của ngân hàng phát triển. Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang cũng nằm trong xu thế chung đó. Thông qua việc phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang chúng ta thấy bên cạnh những mặt mạnh thì ngân hàng cũng còn tồn tại không ít những mặt yếu kém. Vì vậy, để nâng cao hơn nữa hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang trong thời gian tới thì cần phải có những giải pháp hữu hiệu để phát huy những mặt mạnh, đồng thời khắc phục và hạn chế những mặt yếu kém. 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang: 5.2.1 Đối với công tác huy động vốn: Để cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng Phát Triền Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang ngày càng hiệu quả thì bên cạnh việc sử dụng vốn để cho vay, ngân hàng cần phải tăng cường huy động vốn với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn, để tạo thế chủ động cho ngân hàng khi khách hàng có nhu cầu vay vốn. Sau đây là một số giải pháp về công tác huy động vốn: + Tăng cường công tác tiếp thị và quảng bá hình ảnh, thương hiệu, dịch vụ, duy trì và thiết lập mối quan hệ thân thiết với khách hàng. Đặc biệt vào các dịp lễ, tết nên viết thư thăm hỏi, tặng quà… cho những khách hàng có số dư tài khoản lớn và quan hệ lâu dài với ngân hàng. + Nghiên cứu phát triển thêm sản phẩm mới để đa dạng hóa các sản phẩm ngân hàng, giúp cho thương hiệu Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang ngày càng nổi tiếng hơn và tăng dần tỷ trọng lợi nhuận từ dịch vụ trong tổng thu nhập. + Điều hòa vốn kịp thời, hỗ trợ về kỹ thuật, nghiệp vụ và tạo mọi điều kiện thuận lợi hơn nữa cho các chi nhánh cấp II, phòng giao dịch hoàn thành kế hoạch chung của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. + Đội ngũ cán bộ nghiệp vụ lịch thiệp, chu đáo, tận tình trong mọi tình huống, tạo sự thoải mái và hài lòng cho khách hàng, có khả năng xử lý công việc một cách chuyên nghiệp, hiểu rõ tính chất công việc và có khả năng tiếp cận với công nghệ ngân hàng tiên tiến, hiện đại. + Mua sắm trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hiện đại hóa, nâng cao vị thế cạnh tranh, tạo niềm tin và sự thoải mái cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ứng dụng công nghệ để rút ngắn thời gian giao dịch, tạo thêm nhiều tiện ích trong thanh toán giao dịch với khách hàng. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 58 5.2.2 Đối với công tác tín dụng: Song song với hoạt động huy động vốn thì việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cũng là một vấn đề quan trọng không kém. Để tránh cho đồng tiền không bị ứ đọng, làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận thì ngân hàng cần phải phối hợp hài hòa giữa hai hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh ngày càng cao cho ngân hàng. Dưới đây là một số giải pháp có thể làm cho vốn vay của ngân hàng được sử dụng tốt hơn: 5.2.2.1 Các giải pháp về cho vay: + Thâm nhập và mở rộng thị trường tín dụng, chú trọng vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tiếp tục duy trì và mở rộng khách hàng là hộ kinh doanh cá thể. + Duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng hiện có, tiếp cận và quyết tâm lôi kéo các khách hàng lớn kinh doanh hiệu quả, đảm bảo tăng trưởng tín dụng vững chắc, ổn định gắn với chất lượng tín dụng, tập trung cho vay ngắn hạn. Kiểm tra, đôn đốc cán bộ khách hàng, cán bộ thẩm định hoàn thiện hồ sơ tín dụng, thực hiện tốt quy trình thẩm định cho vay sao cho khoa học, hiệu quả, không để hồ sơ đề nghị vay vốn của khách hàng kéo dài. + Thực hiện tốt chiến lược phục vụ khách hàng, giải quyết hồ sơ vượt mức phán quyết và một số công tác liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, có chiến lược lãi suất tốt theo từng nhóm khách hàng để nâng cao ưu thế cạnh tranh và đảm bảo lợi nhuận đạt kế hoạch đã đặt ra. + Thận trọng trong việc lựa chọn khách hàng để đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững, cho vay phải có tài sản đảm bảo, chỉ lựa chọn một số khách hàng đủ điều kiện để cho vay tín chấp. + Định hướng cơ cấu về danh mục đầu tư, danh mục thế chấp, hạn chế và kiểm tra chặt chẽ đối tượng vay vốn có cảnh báo từ Trung ương như: chăn nuôi cá, các khoản vay có tài sản đảm bảo là động sản, máy móc thiết bị. + Tổ chức tập huấn các văn bản mới có liên quan đến công tác tín dụng, khuyến khích cán bộ tín dụng tự nâng cao trình độ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của hệ thống ngân hàng. + Tập trung vào công tác phòng ngừa rủi ro trong cho vay, cần thẩm định kỹ dự án phương án, các chỉ tiêu tài chính, mục đích vay vốn và sử dụng vốn vay của khách hàng, phân tích chặt chẽ các nguồn thông tin và khả năng trả nợ, không quá chú trọng vào tài sản đảm bảo mà thẩm định qua loa các yếu tố khác để dẫn đến nợ xấu và nợ quá hạn tăng cao. + Bổ sung thêm cán bộ tín dụng để phục vụ cho công việc cho vay, thẩm định, bảo lãnh để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, không ngừng nâng cao chất lượng chuyên môn cho các cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo chất lượng sử dụng vốn được tăng trưởng, an toàn và hiệu quả. + Bám sát theo chỉ đạo của Trung ương, tăng trưởng tín dụng trên cơ sở hiệu quả, an toàn, cho vay theo đúng quy trình. Tăng cường kiểm soát tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 59 + Mở rộng mối quan hệ với các cơ quan Nhà nước trên địa bàn để nắm vững và bám sát chương trình phát triển kinh tế ở địa bàn. Từ đó, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang có thể biết thêm thông tin về khách hàng của mình. 5.2.2.2 Các giải pháp về dư nợ: + Ngân hàng cần tổ chức hoạt động tư vấn, hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc thiết lập phương án, dự án vay vốn, không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng mới, đồng thời vẫn giữ được khách hàng cũ. + Cần tổ chức cung cấp các dịch vụ hỗ trợ cho khách hàng trong việc vay vốn như: dịch vụ hợp thức hóa nhà, hỗ trợ công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo… nhằm tạo ra những dịch vụ trọn gói cho khách hàng. + Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, đảm bảo cho mỗi cán bộ tín dụng ngoài việc thực hiện tốt công tác nghiệp vụ chuyên môn còn phải có khả năng thực hiện vai trò tư vấn cho khách hàng. Vì vậy, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang cần phải đào tạo, tuyển chọn, bổ sung bố trí xen kẽ giữa cán bộ tín dụng có đủ năng lực, nhiều kinh nghiệm với cán bộ tín dụng mới được đào tạo. 5.2.2.3 Các biện pháp về thu nợ và xử lý nợ: + Phát huy tốt công tác xử lý nợ, kiểm tra và theo dõi thu hồi nợ gốc, nợ lãi đầy đủ, thực hiện tốt cơ cấu lại nợ theo quy định, không để nợ quá hạn gia tăng. Tổ chức phân công hiệu quả bộ phận theo dõi và quản lý tín dụng, xử lý nhanh đối với các khoản nợ nhóm 5. + Cán bộ tín dụng theo dõi chặt chẽ tất cả các khoản vay sắp đến hạn, nếu phát hiện số tiền khối lượng lớn chuyển vào tài khoản của doanh nghiệp thì nhanh chóng tiến hành thu nợ ngay. + Khuyến khích ưu đãi những khách hàng có vòng quay vốn lưu động cao hơn mức bình quân, tạo điều kiện thuận lợi cho các khách hàng có nhu cầu trả nợ trước hạn. + Nhắc nhở các khách hàng có nợ sắp đến hạn nhưng chưa có nguồn thanh toán xúc tiến ngay thủ tục gia hạn nợ nếu có lý do chính đáng. + Đối với các khoản nợ quá hạn, nợ xấu cần phải phân tích rõ nguyên nhân, tình hình thực tế từng khoản vay để có biện pháp xử lý thích hợp cho từng trường hợp cụ thể. Khởi kiện, bán đấu giá, tìm người mua tài sản… kể cả việc sử dụng dự phòng để xử lý và xem xét đến trường hợp được miễn giảm. + Đối với khách hàng mới phát sinh nợ quá hạn, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang yêu cầu gửi ngay kế hoạch trả nợ khả thi và thường xuyên đốc thúc khách hàng tìm nguồn trả nợ. + Đối với các khoản nợ quá hạn phát sinh kéo dài, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang nên kết hợp với các cơ quan có liên quan làm việc trực tiếp để cùng khách hàng tháo gỡ những khó khăn và thiết lập kế hoạch trả nợ tùy theo tình hình: - Nếu khách hàng có khả năng trả, nhưng cố tình không trả nợ, thì ngân hàng kết hợp với các cơ quan chủ quản, cơ quan chức năng cưỡng chế bắt buộc trả hết nợ. - Đối với khách hàng gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, không đủ tiền trả nợ, nhưng có thiện chí trả nợ, ngân hàng đề nghị người vay quản lý chặt chẽ Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 60 các chỉ tiêu, thanh lý bớt tài sản không sử dụng, giải phóng hàng tồn kho, tổ chức lại sản xuất để phục hồi khả năng trả nợ của khách hàng. - Đối với trường hợp khách hàng lừa đảo, cố tình lẫn tránh, sử dụng vốn sai mục đích, không còn sản xuất kinh doanh, mất khả năng trả nợ, ngân hàng khởi kiện ra tòa và tập trung hồ sơ liên hệ với các ban ngành liên quan, phát mãi tài sản để thu hồi nợ gốc và lãi. 5.3 Kiến nghị: Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã đạt được những thành tựu khả quan và đáng khích lệ trong 3 năm 2006, 2007 và 2008 . Tuy nhiên để nâng cao hơn nữa những kết quả mà ngân hàng đã đạt được, tôi đề xuất một số kiến nghị như sau: 5.3.1 Đối với Nhà nước: + Có những chính sách ưu đãi về thuế suất và tạo điều kiện thuận lợi nhất cho người dân mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. + Giữ vững ổn định giá cả nhằm giúp cho người dân an tâm sản xuất và đạt hiệu quả cao để từ đó, công tác thu nợ của ngân hàng cũng sẽ được dễ dàng hơn. + Hỗ trợ và giúp đỡ ngân hàng trong công tác thu hồi nợ và xử lý nợ, nhất là những khoản nợ quá hạn. Kết hợp với Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang trong việc phát mãi tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng để thu hồi các khoản nợ quá hạn giúp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả. + Có những biện pháp giải quyết tốt khâu tiêu thụ sản phẩm. + Xem xét lại các thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho người dân sao cho rút ngắn thời gian, thủ tục đơn giản. + Không nên lồng ghép việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch của Nhà nước vào công tác xem xét nhu cầu vay vốn của người dân. Vì ở một số địa phương việc ký hồ sơ vay, gia hạn thường kèm theo nghĩa vụ đầy đủ của hộ vay như phải hoàn thành thuế, nghĩa vụ lao động công ích và các quỹ khác. Đây có thể là biện pháp tích cực để hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch của Nhà nước, thế nhưng một khi hộ vay không có khả năng hoàn thành các nghĩa vụ với việc không thể vay, gia hạn. Đây chính là một trong những nguyên nhân dẫn đến việc người dân không đủ vốn để sản xuất kinh doanh cũng như dẫn đến nợ quá hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. + Đảm bảo tình hình kinh tế, chính trị, xã hội ổn định. + Giáo dục phổ cập sâu rộng đến vùng sâu, vùng xa để người dân có thể tiếp cận với những kỹ thuật mới để nâng cao về số lượng và chất lượng sản phẩm nhằm tạo khả năng cạnh tranh trên thị trường trong khu vực và trên thế giới. + Hướng dẫn và tạo điều kiện cho người dân đầu tư sản xuất đúng định hướng nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao. 5.3.2 Đối với Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang: + Đẩy mạnh công tác tiếp thị, tìm kiếm khách hàng mới, chăm sóc khách hàng, đồng thời luôn duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng cũ. Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng, phát thư góp ý cho khách hàng để từ đó phát huy ưu điểm, hạn chế khuyết điểm để nhằm phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 61 + Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng để người dân thấy được ưu điểm cũng như sự tiện ích khi đến giao dịch với ngân hàng. + Có những chính sách ưu đãi về lãi suất đối với khách hàng truyền thống. + Định kỳ ngân hàng cần có sự khuyến khích đối với việc gửi tiền như quà tặng hay xổ số, đây là hình thức được áp dụng phổ biến hiện nay. + Nâng cao chất lượng tín dụng, tập trung thu hồi nợ quá hạn cũ, hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh, phối hợp với các cấp, các ngành có liên quan để thu hồi nợ quá hạn, xử lý nợ tồn đọng. Thường xuyên chỉ đạo phân loại nợ quá hạn để có biện pháp xử lý thích hợp. + Tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân viên, nêu cao tinh thần trách nhiệm, ý thức tổ chức kỷ luật, thường xuyên đổi mới phong cách phục vụ, tận tụy vì công việc, vì khách hàng. Duy trì tốt tác phong, ngôn phong niềm nở, ân cần, lịch sự… tạo cho khách hàng niềm tin và tâm lý an tâm, thoải mái khi quan hệ giao dịch với ngân hàng. + Mở rộng quy mô tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn. Mở rộng các hình thức cho vay, các đối tượng khác nhau. + Thực hiện đầy đủ các quy trình cho vay, thu nợ, hạn chế rủi ro. Thực hiện tốt công tác kiểm tra sau khi cho vay. + Quan tâm hơn nữa các thông tin trong khu vực, tìm hiểu nhu cầu của khách hàng, có nhiều đối sách kịp thời, phù hợp hơn, nâng cao hiệu quả điều hành quản trị. + Phát huy vai trò tư vấn của ngân hàng đối với khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho vay, hạn chế nợ quá hạn. + Cải tiến, giảm bớt thủ tục, tạo thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn phục vụ sản xuất. + Hoàn thiện cơ chế quản lý điều hành trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tạo mối quan hệ giữa các cá nhân trong tập thể ngân hàng ngày càng tốt đẹp hơn. + Tăng cường khả năng huy động vốn để có thể đáp ứng tốt nhu cầu về vốn của khách hàng. + Nghiên cứu thị trường để có thể mở thêm nhiều địa điểm huy động vốn tại các nơi đông dân cư. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang GVHD: ThS. La Thu Hà SVTH: Trần Trung Hiếu Trang 62 Chương 6: KẾT LUẬN Trong nhiều năm hoạt động và trưởng thành, Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang mặc dù đã gặp không ít những trở ngại và khó khăn nhưng với sự quyết tâm nỗ lực và phấn đấu vươn lên không ngừng của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã đem lại những kết quả khả quan. Lợi nhuận hàng năm góp phần đáng kể cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Từ đó, cho thấy Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang đã thực hiện tốt chức năng quan trọng của một ngân hàng thương mại là hỗ trợ vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh của các đơn vị kinh tế. Qua phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang, ta thấy đa số các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ không ngừng tăng lên qua các năm. Điều này nói lên hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng mở rộng và hiệu quả hoạt động tín dụng ngày càng nâng cao. Đạt được kết quả như vậy là do ngân hàng đã có chủ trương, chính sách hợp lý nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, mở rộng cho vay, đa dạng hóa nhiều đối tượng khách hàng, tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn. Mặt khác, hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng đã có những tác dụng tích cực đến việc khai thác thế mạnh, tiềm năng của tỉnh An Giang, thúc đẩy khả năng phát triển kinh tế, đưa kinh tế tỉnh nhà phát triển. Đặc biệt thành công lớn nhất là hoạt động tín dụng đã đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và từ đó, ngân hàng đã khẳng định được vị thế của mình trong lĩnh vực cung ứng, bổ sung vốn cho người dân, cho các đơn vị kinh tế hoặc các tổ chức kinh tế, thật sự là người bạn đáng tin cậy cho mọi đối tượng khách hàng. Tuy nhiên, bên cạnh những khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả vẫn còn nhiều khách hàng làm ăn không hiệu quả, điều này đã gây ra nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ. Từ đó, nợ quá hạn của ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm. Vì vậy, ngân hàng cần phải chú trọng hơn nữa chất lượng tín dụng tại ngân hàng để từ đó nâng cao vị thế cạnh tranh của ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. Tóm lại, hiệu quả hoạt động tín dụng đạt được trong thời gian qua thể hiện uy tín của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang được nâng cao, khẳng định vị thế cạnh tranh trên địa bàn hoạt động của mình. Đạt được kết quả như trên là nhờ sự lãnh đạo tốt của Ban giám đốc, cùng với tinh thần đoàn kết nội bộ, phong cách phục vụ chu đáo, tận tình, vui vẻ của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Hồ Diệu. Năm 1999. Tín dụng ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê. 2. Nguyễn Minh Kiều. Năm 2008. Nghiệp vụ ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê. 3. Nguyễn Văn Ngôn. Năm 2000. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Nhà xuất bản thống kê. 4. Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2006, 2007 và 2008 của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang. 5. Các trang Web: www.mof.gov.vn www.mhb.com.vn www.google.com.vn