Luận án Đổi mới quản lý vốn tự có tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các ngân hàng thương mại cổ phần thành phố Hồ Chí Minh

tieát caùc ngaân haøng theo caùc möùc chaát löôïng khaùc nhau döïa treân khaû naêng ñaûm baûo ñuû voán töï coù toái thieåu ôû möùc ñoä vöõng maïnh, ñaày ñuû hay thieáu huït vaø caùc ñieåm soá ñaùnh giaù tình traïng ruûi ro thöïc teá cuûa lónh vöïc hoaït ñoäng, vuøng kinh doanh, söùc khoûe cuûa neàn kinh teá...; - Veà khaû naêng ruûi ro, ñeå phaùt hieän nhanh vaø ñaùnh giaù ñieåm soá ruûi ro chính xaùc, neân cho pheùp aùp duïng caùc phöông phaùp phaân tích thích hôïp, nhö: phaân tích theo töøng nhoùm tín duïng töông ñoàng, phaân tích baèng caùc tieâu chí ñöôïc chuaån hoùa 174 (ORAP), hoaëc söû duïng heä thoáng trôï giuùp phaân tích thoáng keâ toång theå (SAABA) vôùi heä thoáng phaân loaïi, ñaùnh giaù töï ñoäng baèng coâng ngheä thoâng tin. 3.3.3. Aùp duïng heä thoáng chæ tieâu ñaùnh giaù voán töï coù an toaøn ña daïng. Vieäc xaùc ñònh tyû leä ñaùnh giaù an toaøn voán töï coù chæ coù yù nghóa khi caùc tyû leä aùp ñaët thöïc söï phuø hôïp vôùi ñieàu kieän quaûn lyù cuûa töøng ngaân haøng, treân nhöõng thò tröôøng caïnh tranh cuï theå vaø trong nhöõng hoaøn caûnh nhaát ñònh. Ñeå taïo ñieàu kieän cho caùc NHTMCP thích nghi daàn vôùi caùc chuaån möïc môùi, töøng böôùc tieán ñeán ñaùnh giaù chính xaùc vaø kieåm soaùt ñöôïc toaøn boä ruûi ro, tröôùc maét töø ñaây ñeán naêm 2010 luaän aùn ñeà nghò aùp duïng heä thoáng ñaùnh giaù voán an toaøn ña daïng, tuyø theo töøng chæ tieâu seõ coù caùc quy ñònh cuï theå keøm theo. - Ñoái vôùi tyû leä voán töï coù cô baûn treân toång tích saûn, neân aùp duïng tyû leä ôû möùc 6% (Phaùp leänh Ngaân haøng Vieät Nam quy ñònh 5%), nhöng keøm theo ñieàu kieän voán coå phaàn phoå thoâng toái thieåu phaûi baèng 100% cuûa caùc khoaûn cho vay coù nghi ngôø vaø phaûi baèng 50% cuûa caùc khoaûn cho vay ñaõ ñöôïc xeáp loaïi; - Ñoái vôùi tyû leä voán töï coù hôïp lyù treân toång tích saûn toái thieåu, neân aùp duïng ôû möùc 8%, tuøy vaøo möùc ñoä yeáu keùm taøi chính cuûa töøng ngaân haøng coù theå taêng theâm nhöng toái ña khoâng quaù 12% (sau naøy laø 20%). Trong ñoù caàn quy ñònh roõ voán töï coù hôïp lyù goàm: 100% voán ñieàu leä, döï tröõ cho toån thaát cho vay, coå phaàn öu ñaõi khoâng ñöôïc pheùp baùn laïi, caùc khoaûn nôï phuï thuoäc, caùc khoaûn lôïi nhuaän chöa chia; - Ñoái vôùi tyû leä voán caáp I treân cô sôû ruûi ro ñaõ ñöôïc ñieàu chænh toái thieåu, neân aùp duïng môû möùc 5%. Caàn quy ñònh roõ voán caáp I bao goàm caùc khoaûn: voán coå phaàn phoå thoâng; voán coå phaàn öu ñaõi vónh vieãn; voán thaëng dö cuûa coå phaàn; lôïi nhuaän khoâng chia; döï tröõ boå sung voán; caùc coâng cuï nôï ñöôïc pheùp chuyeån ñoåi coù haïn kyø treân 12 naêm khoâng thanh toaùn giaù trò goác tröø khi ngaân haøng bò phaù saûn, keøm theo quy ñònh toái ña chæ ñöôïc baèng 20% voán töï coù caáp I; quyõ döï phoøng toån thaát cho vay; lôïi nhuaän 175 toái thieåu ôû caùc ñôn vò phuï thuoäc lieân keát. Chuù yù ñeå xaùc ñònh voán caáp I toái thieåu phaûi tröø ñi caùc tín phieáu voán uûy thaùc vaø caùc tích saûn voâ hình; - Ñoái vôùi tyû leä voán caáp II toái thieåu, tröôùc maét do luaät leä veà caùc coâng cuï naøy chöa roõ neân quy ñònh toái ña baèng 50% voán caáp I, bao goàm: coå phaàn öu ñaõi coù haïn kyø; caùc tín phieáu vaø vaên töï cho vay tieàn phuï thuoäc (coù haïn kyø coá ñònh, bò phuï thuoäc khi thanh lyù, khoâng ñöôïc baûo hieåm); caùc coâng cuï nôï ñöôïc pheùp chuyeån ñoåi khoâng ñöôïc löïa choïn vaøo voán caáp I (toái ña chæ baèng 20% voán caáp I), taát caû caùc moùn nôï phuï thuoäc coù haïn kyø coøn laïi ít nhaát laø 5 naêm. Ngoaøi ra, ñeà nghò caàn coù caùc bieän phaùp maïnh ñeå thuùc ñaåy caùc NHTMCP sôùm nieâm yeát coå phieáu, phaùt haønh traùi phieáu vaø phaùt haønh ra nöôùc ngoaøi, beân caïnh ñoù caàn boå sung caùc luaät leä lieân quan ñeå caùc coâng cuï naøy coù ñieàu kieän ñöôïc phaùt trieån roäng raõi hôn; - Ñoái vôùi tyû leä toång voán töï coù treân cô sôû ruûi ro ñaõ ñöôïc ñieàu chænh toái thieåu, neân aùp duïng baèng 8%. Vieäc quy ñònh caùc tyû leä naøy caàn coù tính linh hoaït phuø hôïp vôùi keát quaû ñaùnh giaù ruûi ro lieân quan ñeán quy moâ voán, caáu truùc voán, lónh vöïc hoaït ñoäng, khu vöïc hoaït ñoäng theo töøng giai ñoaïn. Tröôùc maét, ñeà nghò aùp duïng tyû leä voán an toaøn toái thieåu ñoái vôùi töøng khu vöïc hoaït ñoäng, nhö sau: + Ñoái vôùi caùc vuøng noâng thoân, kinh teá yeáu keùm laø 12%; + Ñoái vôùi caùc tænh, thaønh phoá kinh teá töông ñoái phaùt trieån töø 8% -12%; + Ñoái vôùi thaønh phoá, trung taâm coù dòch vuï phaùt trieån maïnh töø 6% - 8%. Ñieàu kieän thöïc thi, Ñeà nghò neân söûa ñoåi laïi caùc ñònh nghóa vaø xaây döïng caùc phöông phaùp xaùc ñònh phuø hôïp, coù theå so saùnh ñöôïc giöõa caùc chæ tieâu vaø vôùi caùc chuaån möïc cuûa BIS theo höôùng “ñôn giaûn, traùnh phöùc taïp hoùa”. Ngoaøi ra, neân höôùng daãn caùc NHTMCP xaây döïng heä thoáng töï ñaùnh giaù tyû leä an toaøn voán noäi boä chi tieát theo nhöõng quy ñònh rieâng, phuø hôïp vôùi chieán löôïc phaân taùn hoaëc hoaùn ñoåi ruûi ro cuõng nhö nhöõng tieán boä trong ñoåi môùi coâng ngheä quaûn trò. Trong quaù trình thöïc hieän caàn höôùng daãn cuï theå 176 hôn veà heä thoáng caùc tieâu chí, caùch thöùc tính toaùn möùc ñoä an toaøn voán vaø phöông phaùp ñaùnh giaù ruûi ro, sao cho coù theå so saùnh ñöôïc vôùi caùc tieâu chuaån cuûa BIS nhaèm ñuùc ruùt kinh nghieäm sôùm hoaøn thieän heä thoáng chuaån möïc chung. 3.3.4. Thöïc hieän cô cheá ña phaân taàng trong quaûn lyù, giaùm saùt an toaøn voán. Quaûn lyù, giaùm saùt an toaøn voán theo cô cheá ña phaân taàng laø moät trong nhöõng yeâu caàu cuûa BIS. Trong ñieàu kieän hieän nay ñeå coù cô sôû cho vieäc chaám ñieåm ñaùnh giaù trình ñoä quaûn trò an toaøn voán cho töøng ngaân haøng, ñeà nghò: - Veà yeâu caàu tyû leä voán toái thieåu, caàn quy ñònh laïi quy moâ voán phuø hôïp vôùi naêng löïc quaûn trò, söï thay ñoåi nhoùm khaùch haøng, thay ñoåi thò tröôøng muïc tieâu, möùc ñoä phaùt trieån theâm saûn phaåm dòch vuï môùi, caùc nghieäp vuï ngoaïi baûng, môû roäng nghieäp vuï quoác teá, ñaëc bieät chuù yù ñeán naâng cao chaát löôïng coå ñoâng; - Veà quy ñònh giôùi haïn quy moâ hoaït ñoäng, caàn xaây döïng bieåu voán töï coù an toaøn coù phaân taàng cuï theå cho töøng nghieäp vuï ñeå raøng buoäc caùc ngaân haøng phaûi ñieàu chænh quy moâ voán cho thích hôïp, traùnh tröôøng hôïp quaù thöøa hoaëc thieáu voán khieán ngaân haøng bò ñaåy vaøo caùc phaân khuùc thò tröôøng ñaày ruûi ro; - Veà quy ñònh quy moâ voán caàn thieát, caàn xem xeùt möùc ñoä phuø hôïp giöõa naêng löïc taøi chính vôùi ñaëc ñieåm vaø dung löôïng thò tröôøng ñaõ ñöôïc phaân khuùc, khaû naêng naém baét cô hoäi ñeå taïo ra ñoøn caân ñònh phí vaø hieäu quaû kinh doanh baèng caùch so saùnh vôùi thò phaàn tín duïng, ñaàu tö, huy ñoäng voán cuõng nhö so vôùi caùc heä thoáng ngaân haøng khaùc hoaëc so vôùi yeâu caàu hieän taïi vaø höôùng phaùt trieån töông lai; - Veà quy cheá baûo toaøn voán, ñaûm baûo caùc tyû leä giôùi haïn an toaøn voán cho hoaït ñoäng, caàn aùp duïng cô cheá phaân bieät giôùi haïn theo nguyeân taéc voán an toaøn phaûi gaén vôùi quy moâ thò tröôøng, thò phaàn, quy moâ voán caøng lôùn thì yeâu caàu ña daïng vaø chuyeân moân hoùa phaûi caøng cao. Aùp duïng phöông phaùp ñaùnh giaù lieân thoâng theo baäc caáp voán nhaèm traùnh tröôøng hôïp chaïy theo xu theá lôïi nhuaän hoaøn toaøn. Trong cho vay vaø baûo laõnh neân quaûn lyù toång caùc khoaûn baûo laõnh theo moät khung giôùi haïn; 177 - Veà quaù trình aùp duïng caùc chuaån hoùa voán, ñeå phuø hôïp vôùi caùc chuaån möïc cuûa BIS vaø yeâu caàu söû duïng caùc coâng cuï quaûn trò ruûi ro môùi neân xaây döïng cô cheá chuaån hoùa quaûn lyù caáu truùc voán töï coù an toaøn theo khung, tuaàn töï theo töøng böôùc töø voán coát loûi ñeán cô caáu quyõ voán, ñeán voán boå sung.... Ngoaøi caùc tieâu chuaån ôû treân, caùc tyû leä ñöôïc xaùc ñònh phaûi tính theâm ñieåm veà naêng löïc caïnh tranh, thò phaàn chieám giöõ, möùc ñoä haøi loøng cuûa khaùch haøng, chính saùch taêng voán vaø ñieåm soá veà naêng löïc cuûa HÑQT cuõng nhö vieäc chaáp haønh caùc tyû leä an toaøn khaùc; - Veà ñaûm baûo caùc quy ñònh quaûn trò ruûi ro khaùc, neân tuaân thuû theo caùc chuaån möïc chung cuûa quoác teá, cuï theå nhö: vieäc ñaûm baûo caùc giôùi haïn trong quaûn lyù taøi saûn coù, taøi saûn nôï nhaèm duy trì voán khaû duïng ñoái vôùi caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coå phieáu, vaøo baát ñoäng saûn; Ñaûm baûo caùc tyû leä an toaøn voán toái thieåu, caùc giôùi haïn tín duïng ñoái vôùi khaùch haøng, khaû naêng chi traû cuûa ngaân haøng; Ñaûm baûo caân ñoái giöõa cho vay trung vaø daøi haïn töø nguoàn voán ngaén haïn vaø caû giôùi haïn veà goùp voán mua coå phaàn trong caùc ngaân haøng; - Veà quaûn lyù caùc ruûi ro khaùc, caàn xem xeùt theâm xu höôùng taäp trung ñaàu tö voán vaøo caùc muïc tieâu troïng taâm vaø möùc ñoä taïo ra söï khaùc bieät trong saûn phaåm dòch vuï cung caáp, möùc ñoä quoác teá hoùa nguoàn voán, chaát löôïng cuûa caùc ñoái taùc chieán löôïc, caáu truùc toå chöùc, cuøng vôùi khaû naêng tìm kieám caùc nguoàn voán trong nöôùc nhaèm ñaûm baûo caân ñoái traùnh söï leä thuoäc quaù möùc vaøo beân ngoaøi. Aùp duïng cô cheá quaûn lyù ña phaân taàng trong ñaùnh giaù khaû naêng an toaøn voán laø ñieàu kieän ñeå buoäc caùc NHTMCP töøng böôùc xaây döïng moâi tröôøng taøi chính toái öu ñeå ñi vaøo phaùt trieån an toaøn vaø beàn vöõng. Thöïc hieän cô cheá phaân taàng toát seõ môû ra nhöõng saân chôi môùi vôùi nhieàu caáp ñoä kinh doanh phuø hôïp vôùi xu theá phaân hoaù thò tröôøng, ñaây laø ñieàu kieän ñeå caùc NHTMCP TP.HCM phaùt trieån thuaän lôïi hôn. 3.3.5. Xaây döïng cheá ñoä kyû luaät an toaøn voán chaët cheõ, nghieâm minh. Tröôùc maét, ñeà nghò caàn coù caùc bieän phaùp hoã trôï, quaûn lyù, cheá taøi, saùp nhaäp hoaëc cho phaù saûn caùc ñôn vò yeáu keùm ñeå laøm trong saïch hoaù heä thoáng. Sau ñoù xaây 178 döïng caùc döï aùn chaán chænh hoaït ñoäng, ñöa ra caùc quy ñònh veà möùc voán ñieàu leä caàn phaûi ñaït ñöôïc döïa treân caùc tieâu chí veà an toaøn voán vaø caùc phaân doøng khoa hoïc coù tính ñeán ñaëc ñieåm hoaït ñoäng ñeå ñaùnh giaù ñuùng vò theá ruûi ro treân cô sôû ñoù ñeà xuaát caùch xöû lyù phuø hôïp. Caên cöù vaøo möùc ñoä thieáu huït voán so vôùi quy ñònh vaø tình traïng voán ñeà nghò höôùng xöû lyù caùc vi phaïm hieän nay nhö sau: - Neáu soá voán töï coù thieáu huït taïm thôøi, coù theå buoäc caùc ngaân haøng vi phaïm phaûi thöïc hieän caùc bieän phaùp, nhö: phaûi giaûm bôùt taøi saûn coù hoaëc taêng voán baèng caùch caét giaûm coå töùc, phaùt haønh coå phaàn môùi hoaëc phaûi giaûm caùc taøi saûn nôï khoâng ñaûm baûo trong moät thôøi gian nhaát ñònh coù theå töø 3 ñeán 6 thaùng; - Neáu soá voán töï coù döôùi ñònh möùc toái thieåu, coù theå yeâu caàu ngaân haøng vi phaïm phaûi giôùi haïn möùc coå töùc chi traû, ñieàu chænh laïi toác ñoä taêng tröôûng, giôùi haïn caùc hoaït ñoäng coù ruûi ro cao, buoäc phaûi ruùt bôùt voán ñaàu tö vaøo caùc hoaït ñoäng hôïp taùc, lieân doanh,... Neáu soá loã luõy keá chöa laâm vaøo tình traïng phaù saûn nhöng xeùt thaáy vieäc duy trì laø khoâng caàn thieát thì neân ñeà nghò cho giaûi theå; - Neáu soá voán töï coù thieáu huït traàm troïng, cuï theå khi taøi saûn voán höõu hình baäc (I) tính treân taøi saûn coù döôùi 2% neân cho ngaân haøng moät loä trình khaéc phuïc thích hôïp, ñoàng thôøi yeâu caàu ñoùng cöûa bôùt caùc chi nhaùnh, trieån khai keá hoaïch phuïc hoài voán khaån caáp. Neáu thaáy khoâng khaû thi ñeà nghò neân thay ñoåi phí baûo hieåm tieàn göûi theo voán. Neáu xeùt thaáy vaãn khoâng coù chuyeån bieán ñeà nghò ñoùng cöûa hoaøn toaøn hoaëc saùp nhaäp hoaëc chuyeån sang hình thaùi khaùc ôû caáp thaáp hôn; - Neáu soá voán töï coù bình thöôøng, nhöng phaùt hieän caùc daáu hieäu yeáu keùm, aùp duïng phöông phaùp tyû leä buoäc ngaân haøng vi phaïm phaûi ñieàu chænh laïi cô caáu tích saûn cho phuø hôïp vôùi keá hoaïch tính toaùn ruûi ro vaø chaát löôïng quaûn trò. Ñoàng thôøi yeâu caàu ñieàu chænh laïi cô caáu giöõa ñaàu tö chöùng khoaùn vaø tín duïng, giöõa ruûi ro tín duïng, ruûi ro laõi suaát vaø ruûi ro thanh khoaûn. Ñoái vôùi caùc ngaân haøng lôùn coù soá voán töï coù vöôït treân möùc 179 quy ñònh maø hoaït ñoäng tín duïng vaãn chöa bò haïn cheá neân buoäc phaûi ñieàu chænh laïi chính saùch phaân boå voán tín duïng trong vuøng vaø cô caáu kinh doanh. 3.3.6. Hoaøn thieän cô cheá thanh tra, giaùm saùt an toaøn voán. Ñeå naâng cao hieäu quaû coâng taùc giaùm saùt, ñaûm baûo cô cheá thanh tra phuø hôïp vôùi caùc nguyeân taéc cuûa Basel II, ñeà nghò chuù yù hoaøn thieän caùc vaán ñeà sau: - Taïo ñuû nguoàn löïc ñeå caùn boä giaùm saùt coù theå hoaït ñoäng ñoäc laäp, phaân ñònh traùch nhieäm cuï theå vaø muïc tieâu roõ raøng, xaây döïng khung phaùp lyù phuø hôïp veà quyeàn haïn, quyeàn giaûi quyeát, quyeàn ñöôïc baûo veä vaø ñöôïc chia seû thoâng tin; - Môû roäng caùc quyeàn ñöôïc cheá taøi nhö: quyeàn ñöôïc ñöa ra caùc tieâu chí vaø quyeàn baùc ñôn neáu phaùt hieän khoâng ñaït caùc yeâu caàu veà cô caáu sôû höõu, toå chöùc nghieäp vuï, Ban giaùm ñoác vaø caùn boä quaûn lyù chuû choát, keá hoaïch kinh doanh vaø kieåm soaùt noäi boä, döï baùo taøi chính töông lai, voán cô baûn; Quyeàn ñöôïc raø soaùt vaø töø choái caùc ñeà xuaát lieân quan ñeán vieäc chuyeån quyeàn sôû höõu hoaëc quyeàn kieåm soaùt ngaân haøng; Quyeàn ñöôïc thieát laäp caùc tieâu chí ñeå raø soaùt vieäc ñaûm baûo voán ñaày ñuû cho caùc ruûi ro lieân quan ñeán vieäc laäp theâm chi nhaùnh, thay ñoåi cô caáu cuûa ngaân haøng; - Söûa ñoåi, boå sung caùc quy ñònh voán an toaøn phuø hôïp, xaùc ñònh roõ nhöõng khu vöïc cuûa voán phaûi gaùnh chòu ruûi ro. Ñaùnh giaù caùc chính saùch hoaït ñoäng, caùc thuû tuïc cho vay voán, kieåm soaùt voán vay vaø hoà sô ñaàu tö. Ñaùnh giaù chaát löôïng taøi saûn, tính thích hôïp cuûa caùc ñieàu khoaûn choáng thaát thoaùt, quyõ döï tröõ thaát thoaùt khoaûn vay, cuõng nhö vieäc xaây döïng heä thoáng quaûn lyù thoâng tin xaùc ñònh caùc ñoái töôïng vay vaø nhöõng haïn cheá nghieâm ngaët khaùc nhaèm traùnh tröôøng hôïp taäp trung quaù ñaùng; - Giaùm saùt chaët cheõ chính saùch keùo daøi thôøi haïn ñoái vôùi caùc khoaûn cho vay döïa treân ñieàu kieän töï do “trong taàm tay” (arm’s – length) cuõng nhö caùc chính saùch vaø bieän phaùp xaùc ñònh, giaùm saùt, kieåm soaùt, duy trì khoaûn döï tröõ phuø hôïp ñoái vôùi caùc ruûi ro chuyeån dòch trong caùc hoaït ñoäng cho vay vaø ñaàu tö quoác teá; 180 - Kieåm tra heä thoáng ño löôøng giaùm saùt, kieåm soaùt vaø caùc bieän phaùp haïn cheá ñoái vôùi nhöõng khoaûn voán cuï theå khi tieáp caän vôùi caùc thò tröôøng nhieàu ruûi ro. Ñaùnh giaù vieäc thieát laäp qui trình quaûn lyù ruûi ro toång theå phuïc vuï cho vieäc xaùc ñònh, ño löôøng giaùm saùt, kieåm soaùt caùc ruûi ro vaø duy trì voán ñeå ngaên ngöøa caùc ruûi ro; - Ñaùnh giaù möùc ñoä phuø hôïp cuûa heä thoáng kieåm soaùt, kieåm toaùn noäi boä hieän taïi vôùi yeâu caàu veà tính chaát vaø quy moâ hoaït ñoäng, nhö: phaân boå quyeàn haïn, traùch nhieäm, phaân ñònh chöùc naêng tham gia vaøo caùc hoaït ñoäng quyõ, kieåm toaùn taøi saûn vaø theá chaáp, ñaûm baûo tính an toaøn cho caùc taøi saûn, cuõng nhö vieäc chuaån bò caùc bieän phaùp ñeå ñaûm baûo cho vieäc tuaân thuû caùc quy ñònh, caùc luaät leä lieân quan; - Xem xeùt möùc ñoä phuø hôïp giöõa caùc chính saùch thöïc tieãn vaø cô cheá hoaït ñoäng, cuõng nhö vieäc chaáp haønh caùc quy ñònh nghieâm ngaët veà “hieåu roõ khaùch haøng cuûa baïn” nhaèm ngaên ngöøa caùc hieän töôïng phaïm phaùp coù theå xaûy ra; - Môû roäng caùc hình thöùc giaùm saùt taïi choã vaø khoâng taïi choã, keát hôïp vôùi caùc bieän phaùp thu thaäp raø soaùt vaø phaân tích caùc baùo caùo, thoáng keâ theo caû hình thöùc ñôn leû vaø toång hôïp, cho pheùp chuaån bò caùc bieän phaùp thaåm ñònh ñoäc laäp caùc thoâng tin giaùm saùt, nhö: kieåm tra tröïc tieáp hoaëc söû duïng kieåm toaùn vieân ñoäc laäp, thieát laäp caùc chuyeân gia giaùm saùt toång quaùt theo töøng nhoùm ngaân haøng; - Duy trì cô cheá giaùm saùt caû ôû traïng thaùi tónh vaø traïng thaùi ñoäng. Xaây döïng heä thoáng caùc tieâu chuaån vôùi nhöõng tieâu chí tham chieáu theo 4 nhoùm: caùc tyû leä an toaøn taøi chính, caùc ñieàu kieän giao dòch, caùc quy taéc vaø tieâu chuaån veà boä maùy toå chöùc, muïc tieâu chính saùch vaø moái quan heä vôùi chính saùch taøi chính; - Taêng cöôøng giaùm saùt thoâng tin buoäc caùc ngaân haøng phaûi coù heä thoáng löu tröõ taøi lieäu phuø hôïp vôùi caùc yeâu caàu cuûa chính saùch keá toaùn vaø coù nhöõng phöông thöùc ñôn giaûn cho pheùp moïi ngöôøi deã daøng tieáp caän caùc thoâng tin veà taøi chính; - Ñaåy maïnh aùp duïng bieän phaùp giaùm saùt baét buoäc ñoái vôùi caùc ngaân haøng khoâng ñaùp öùng ñöôïc caùc yeâu caàu cô baûn nhö tyû leä voán toái thieåu, naêng löïc ngöôøi 181 ñöùng ñaàu. Coù theå cho pheùp can thieäp khaån caáp baèng caùch thu hoài giaáy pheùp hoaït ñoäng khi phaùt hieän coù hieän töôïng vi phaïm veà theå cheá hoaëc khoâng ñaùp öùng ñöôïc ñaày ñuû yeâu caàu cuûa ngöôøi göûi tieàn; - Thöïc hieän giaùm saùt caùc nghieäp vuï ngaân haøng xuyeân bieân giôùi phuø hôïp vôùi caùc thoâng leä cô baûn ñoái vôùi caùc ngaân haøng coù giao dòch quoác teá. Thieát laäp quan heä vaø môû roäng heä thoáng trao ñoåi thoâng tin, trao ñoåi kinh nghieäm vôùi chuyeân gia giaùm saùt ôû caùc nöôùc; - Thuùc ñaåy caùc ngaân haøng ñoåi môùi cô caáu toå chöùc phuø hôïp, phaân ñònh traùch nhieäm roõ raøng, taêng tính minh baïch vaø söï kieåm chöùng cuûa thò tröôøng. Kieåm tra khaû naêng ñaûm baûo caùc nguoàn löïc thích hôïp ñeå saün saøng ñoái phoù vôùi ruûi ro, nhö: veà voán toái thieåu, coâng taùc quaûn lyù toát, heä thoáng kieåm soaùt, soå saùch keá toaùn roõ raøng; - Thöôøng xuyeân ñaùnh giaù laïi caùc chính saùch phöông thöùc giaùm saùt, ñaûm baûo phuø hôïp vôùi nhöõng xu höôùng vaø thay ñoåi treân töøng thò tröôøng vaø töøng thôøi kyø. Caàn coù khung phaùp lyù linh hoaït taïo ñieàu kieän cho caùc chuyeân gia giaùm saùt thöïc hieän nhöõng thay ñoåi naøy, cuõng nhö caàn coù khung phaùp lyù chuyeân bieät ñeå khuyeán khích vaät chaát vaø baûo veä söï an toaøn cho caùc chuyeân gia giaùm saùt. Thöïc hieän ñaày ñuû caùc nguyeân taéc cuûa Basel laø ñieàu kieän caàn thieát ñeå thieát laäp moät heä thoáng giaùm saùt hieäu quaû. Tuy nhieân, caùc tieâu chuaån naøy môùi chæ laø ñieàu kieän caàn chöù chöa coù nghóa laø ñuû cho moïi tröôøng hôïp. Ñeå cô cheá giaùm saùt phuø hôïp vôùi tính chaát vaø loaïi ruûi ro coù theå xuaát hieän ñeà nghò caàn boå sung theâm caùc yeâu caàu khaùc ñeå ñoái phoù coù hieäu quaû hôn vôùi caùc ruûi ro vaø ñieàu kieän cuï theå trong nöôùc. 3.4. KIEÁN NGHÒ GIAÛI PHAÙP HOà TRÔÏ ÑOÅI MÔÙI QUAÛN LYÙ VOÁN TÖÏ COÙ. 3.4.1. Kieán nghò vôùi Nhaø nöôùc Vieät Nam. Ñeå giaûm bôùt ruûi ro cho caùc NHTMCP trong quaù trình thöïc thi ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù, luaän aùn kieán nghò Nhaø nöôùc caàn sôùm boå sung vaø hoaøn thieän heä thoáng vaên 182 baûn phaùp luaät lieân quan ñeán quaûn lyù voán töï coù theo höôùng phuø hôïp vôùi vieäc thöïc hieän caùc cam keát quoác teá vaø gia nhaäp WTO, cuï theå ñeà nghò aùp duïng: ƒ Luaät trung thöïc trong cho vay, quy ñònh caùc khoaûn chi phí taùc nghieäp vaø phí toån tính cho khaùch haøng phaûi treân cô sôû thöïc teá phaùt sinh, ñaûm baûo tính hôïp lyù, phuø hôïp vôùi caùc ñieàu kieän chaát löôïng phuïc vuï. Hieän nöôùc ta chöa coù caùc quy ñònh veà maët baèng naøy, vieäc ñaùnh ñoàng tyû leä lôïi nhuaän bieân teá trong khoaûng 0,15 – 0,30%/thaùng maø khoâng phaân bieät khaùc nhau veà quy moâ hoaït ñoäng, veà ñieàu kieän kinh doanh,.. ñaõ mang laïi lôïi nhuaän sieâu ngaïch cho moät soá ngaân haøng ñaëc quyeàn, ñoàng thôøi cuõng gieát cheát cô hoäi phaùt trieån cuûa caùc ngaân haøng nhoû; ƒ Luaät cô hoäi tín duïng coâng baèng, quy ñònh khoâng ñöôïc phaân bieät ñoái xöû giöõa quyeàn lôïi ngaân haøng vôùi quyeàn ñöôïc chaát vaán cuûa khaùch haøng. Caùc ngaân haøng phaûi coâng khai, minh baïch hoaït ñoäng ôû nhöõng möùc ñoä coù theå nhaèm laøm giaûm bôùt caùc hieän töôïng thao tuùng, cöûa quyeàn ñem laïi lôïi ích chung cho xaõ hoäi. Ñaây laø nguyeân nhaân khieán thò tröôøng saûn phaåm tín duïng bò boùp meùo, ruûi ro ñaïo ñöùc phaùt sinh; ƒ Luaät quaûng caùo tín duïng, quy ñònh cuï theå caùc giôùi haïn trong caùc bieän phaùp marketing, quaûng caùo, chieâu thò ñeå thu huùt khaùch haøng vaø phaïm vi ñöôïc quaûng baù thöông hieäu nhaèm giaûm bôùt ruûi ro trong vieäc kieåm soaùt chaát löôïng saûn phaåm dòch vuï cung caáp vaø traùnh cho khaùch haøng coù moät caùch nhìn sai leäch; ƒ Luaät baùo caùo tín duïng trung thöïc, quy ñònh caùc baùo caùo cuûa ngaân haøng phaûi ñöôïc söï xaùc nhaän töø caùc cô quan kieåm toaùn coù uy tín caû ôû trong vaø ngoaøi nöôùc, yù kieán cuûa cô quan quaûn lyù giaùm saùt töø xa. Caùc baùo caùo phaûi ñöôïc söï xaùc nhaän cuûa heä thoáng kieåm soaùt, thanh tra noäi boä cuûa caùc Hieäp hoäi chaát löôïng ngaønh ngheà, caùc toå chöùc ñaùnh giaù chaát löôïng quoác teá maø ngaân haøng laø hoäi vieân. Muïc tieâu nhaèm taïo söï raøng buoäc traùch nhieäm cuoái cuøng ñeå coù bieän phaùp cheá taøi kòp thôøi khi phaùt hieän ra nhöõng sai leäch trong caùc baùo caùo tín duïng cuûa caùc ngaân haøng; 183 ƒ Luaät cho vay tieâu duøng vaø cho thueâ leasing, quy ñònh giôùi haïn quy moâ cho vay tieâu duøng khoâng ñöôïc vöôït quaù khaû naêng thu nhaäp cuûa khaùch haøng. Hieän thò tröôøng naøy phaùt trieån khaù maïnh do chính saùch kích caàu cuûa Chính phuû, cuøng vôùi söï phaùt trieån nhanh choùng cuûa caùc coâng cuï theû tín duïng, caùc maùy ATM, heä thoáng ngaân haøng baùn leû, caïnh tranh,.. Neáu tyû troïng cho vay vöôït quaù möùc so vôùi caùc danh muïc khaùc seõ bieán thaønh toån thaát khi taêng tröôûng kinh teá chaäm laïi. Baøi hoïc nhöõng naêm 95 – 96 vaãn coøn nhöng hieän vaãn chöa coù nhöõng quy taéc raøng buoäc; ƒ Luaät taùi ñaàu tö coäng ñoàng, nhaèm gaén traùch nhieäm xaõ hoäi vôùi söï phaùt trieån kinh teá cuûa coäng ñoàng caàn quy ñònh caùc ngaân haøng phaûi duøng voán ñöôïc boå sung töø lôïi nhuaän ñeå tieáp tuïc môû roäng ñaàu tö taïi ñòa baøn hoaït ñoäng. Hieän phaàn lôùn caùc tænh nhoû ñeàu ñöôïc xem nhö laø nôi cung öùng ñaàu vaøo thuaàn tuùy, söï khai thaùc quaù möùc khieán tieàm löïc phaùt trieån cuûa moät soá ñòa phöông nhanh choùng bò caïn kieät; ƒ Hoaøn thieän caùc luaät leä lieân quan ñeán phaùt haønh coå phieáu, boå sung ñieàu chænh vieäc mua coå phaàn ôû caùc TCTD trong nöôùc cuûa caùc NHNNg, sôùm ban haønh Nghò ñònh söûa ñoåi boå sung Nghò ñònh 144 ngaøy 28/11/2003 theo höôùng môû roäng ñoái töôïng tham gia giao dòch treân TTCK ñoái vôùi caùc toå chöùc taøi chính nhö baûo hieåm, tieát kieäm böu ñieän. Ban haønh môùi quy ñònh veà phaùt haønh traùi phieáu, coå phieáu DNNN, chænh söûa laïi quyeát ñònh 30/03/QÑ-TTg ngaøy 11/3/2003 vaø 149/03/QÑ-TTg ngaøy 17/7/2003 veà vieäc goùp voán mua coå phaàn cuûa nhaø ñaàu tö nöôùc ngoaøi. Ñoái vôùi Nghò ñònh 38/03/NÑ-CP cho coâng ty coù voán nöôùc ngoaøi baùn coå phieáu neân quy ñònh cho pheùp nhaø ñaàu tö ñöôïc ruùt voán vaø lôïi nhuaän chính ñaùng töø thöïc löïc; ƒ Sôùm xaây döïng Luaät doanh nghieäp thoáng nhaát môùi, theo höôùng baõi boû nhöõng haïn cheá veà ñieàu kieän kinh doanh ñöa ra quy ñònh hình thaønh moät cô cheá quaûn lyù hieäu quaû cho caùc chuû theå kinh doanh ñöôïc caïnh tranh bình ñaúng, haïn cheá caùc tieâu cöïc trong hoaït ñoäng ñaàu tö taïo ñieàu kieän giaûm chi phí vaø taêng thu lôïi nhuaän, ñoåi laïi quaûn lyù chaët cheõ caùc ñieàu kieän ñaàu vaøo baèng quaûn lyù haäu kieåm nghieâm ngaët; 184 ƒ Söûa ñoåi laïi luaät ngaân haøng vaø caùc luaät khaùc coù lieân quan, trong ñoù caàn quy ñònh cuï theå hôn veà ñaïo ñöùc kinh doanh vaø trích laäp quyõ döï phoøng, traùch nhieäm xaõ hoäi cuûa caùn boä nhaân vieân ngaân haøng trong chaáp haønh luaät. Taäp trung hôn vaøo vaán ñeà ñaûm baûo söùc khoûe taøi chính, söï an toaøn cho khaùch haøng, söï tin caäy cuûa heä thoáng baûo hieåm tín duïng, baûo hieåm tieàn göûi. Boå sung theâm caùc vaán ñeà môùi phaùt sinh trong söû duïng maùy ATM, söû duïng theû, quaûn lyù, theá chaáp, tín chaáp, thaåm ñònh, kieåm soaùt, hôïp taùc ñaàu tö, tieáp thò, thöông hieäu.....; ƒ Xaây döïng chöông trình söûa ñoåi luaät, nghò quyeát phuø hôïp vôùi caùc cam keát vôùi WTO, môû roäng phaïm vi ñieàu chænh bao haøm caùc hoaït ñoäng thöông maïi phuø hôïp vôùi tính chaát ña daïng vaø phong phuù cuûa hoäi nhaäp. Ñöa ra nhöõng noäi dung khaùi nieäm cuï theå chuyeân saâu, caùc quy ñònh phuø hôïp vôùi thöïc tieãn hoaït ñoäng thöông maïi cuõng nhö phaùp luaät, taäp quaùn thöông maïi quoác teá. Caùc quy ñònh caàn phaûi roõ raøng deã aùp duïng vaøo cuoäc soáng vaø khoâng coù söï choàng cheùo maâu thuaãn vôùi caùc quy ñònh vaø caùc luaät khaùc; ƒ Keøm theo caùc vaên baûn quy ñònh khaùc, quy ñònh veà voán chuû sôû höõu phaûi döïa treân cô sôû ruûi ro, nhö caùc luaät: Luaät baûo hieåm tieàn göûi, Luaät quy trình giao dòch thanh toaùn baát ñoäng saûn, Luaät coâng khai theá chaáp nhaø ôû,... Hieän caùc vaên baûn naøy haàu nhö chöa coù hoaëc coù nhöng ôû trình ñoä phaùp lyù thaáp vaø coù nhieàu baát caäp, möùc cheá taøi keùm, ñaây cuõng laø nguyeân nhaân chính gaây ra nhöõng ruûi ro nôï ñoïng hieän nay. 3.4.2. Kieán nghò vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam. Ñeå taïo moâi tröôøng caïnh tranh laønh maïnh vaø sôùm hoaøn thieän cô cheá chính saùch quaûn lyù, khuyeán khích caùc NHTMCP ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù ñeå coù ñieàu kieän ñi vaøo phaùt trieån beàn vöõng, luaän aùn kieán nghò: ƒ Taïo moâi tröôøng kinh doanh ña daïng coù hình thöùc sôû höõu phong phuù, phuø hôïp vôùi caùc thoâng leä cuûa hoaït ñoäng ngaân haøng theá giôùi, neân cho pheùp hình thaønh môùi caùc NHTMCP theo chuyeân ngaønh, chuyeân lónh vöïc, chuyeân nhoùm khaùch haøng, chuyeân vuøng, taùch baïch caùc ngaân haøng toaøn caàu vaø caùc ngaân haøng ñòa 185 phöông ñeå deã quaûn lyù, cho pheùp thaønh laäp Ngaân haøng Vieät Kieàu, ngaân haøng 100% voán cuûa tö nhaân, coå phaàn hoùa caùc NHTMNN, taäp hôïp caùc tieäm caàm ñoà vaøo caùc TCTD xaõ hoäi vôùi quy cheá kinh doanh roõ raøng, cho pheùp aùp duïng laõi suaát linh hoaït nhöng raøng buoäc veà quy cheá tín duïng vaø tín chaáp chaët hôn...; ƒ Phaùt trieån thò tröôøng tín duïng phi kieåm soaùt, môû roäng cho vay khoâng caàn taøi saûn theá chaáp vôùi laõi suaát linh hoaït thoâng qua caùc giao dòch phoå thoâng nhaèm taêng khaû naêng phuïc vuï caùc DNVVN. Ñaây seõ laø phöông thöùc ñeå ñoäng vieân nguoàn voán xaõ hoäi, gia taêng taøi trôï cho khu vöïc daân doanh vaø hoä gia ñình, goùp phaàn ñaåy luøi naïn nhuõng nhieãu, ngaên chaän naïn cho vay naëng laõi. Tuy nhieân veà hình thöùc caàn coù nhöõng chuyeån ñoåi thích hôïp, ñeå giaûm bôùt ruûi ro neân taøi trôï giaùn tieáp qua caùc ngaân haøng tö nhaân vôùi nhöõng raøng buoäc veà voán vaø giôùi haïn tín duïng khaét khe hôn; ƒ Taêng tính lieân thoâng giöõa caùc thò tröôøng, keå caû thò tröôøng baûo hieåm tieàn göûi, baûo hieåm tieàn vay. Môû cô cheá môùi taïo caàu noái giöõa thò tröôøng taøi chính vaø phi taøi chính, thò tröôøng coù vaø khoâng coù toå chöùc, caùc toå chöùc taøi chính - ngaân haøng vaø phi ngaân haøng, caùc toå chöùc ngaân haøng coù kieåm soaùt vaø phi kieåm soaùt, phaân laäp töøng nhoùm theo quy moâ, möùc ñoä chuyeân moân hoùa vaø söï vöõng maïnh taøi chính; ƒ Hình thaønh thò tröôøng taøi chính - ngaân haøng thoáng nhaát, treân cô sôû ñònh höôùng phaùt trieån vaø ñònh löôïng naêng löïc caïnh tranh cho töøng nhoùm ngaân haøng, sôùm phaân coâng laïi hoaït ñoäng ngaân haøng, thieát ñònh baøi toaùn caïnh tranh, hình thaønh chieán löôïc phaùt trieån chung cho toaøn heä thoáng khoâng phaân bieät thaønh phaàn, khu vöïc, loaïi hình, taïo moâi tröôøng caïnh tranh bình ñaúng; ƒ Ban haønh chính saùch hoã trôï phaùt trieån thò tröôøng cung vaø caàu, khuyeán khích tieáp caän vôùi coâng ngheä phuø hôïp ñaït naêng löïc caïnh tranh quoác teá, thuùc ñaåy chuyeån giao coâng ngheä töø caùc tröôøng ñaïi hoïc, vieän nghieân cöùu. Caàn coù nhöõng thay ñoåi lôùn trong chính saùch taøi chính tieàn teä, cô cheá phaùp lyù ñeå goùp phaàn ñoåi môùi hoã trôï caùc NHTMCP phaùt trieån toát hôn vaø hoaït ñoäng hieäu quaû hôn; 186 ƒ Taêng cöôøng caùc bieän phaùp khuyeán khích ñaàu tö, thu huùt söï ñoùng goùp cuûa tö nhaân, coâng chuùng, ñoàng thôøi vôùi taêng cöôøng vai troø cuûa cô quan quaûn lyù caïnh tranh ñoái vôùi hoaït ñoäng ngaân haøng. Ñeå thuùc ñaåy söï phaùt trieån caùc moâ hình NHTMCP môùi caàn sôùm ban haønh caùc chính saùch vôùi phaïm vi hoaït ñoäng roäng hôn, khuyeán khích tinh thaàn kinh doanh vaø caïnh tranh maïnh meõ hôn; • Ban haønh khung phaùp lyù veà toå chöùc hoaït ñoäng quaûn trò ñieàu haønh ñoái vôùi caùc NHTM, laøm cô sôû ñeå caùc NHTMCP xaây döïng baûn ñieàu leä môùi, caàn xaùc ñònh roõ yeâu caàu quaûn trò toát, kieåm soaùt ruûi ro, nguyeân taéc minh baïch trong vay möôïn giöõa caùc nhoùm coå ñoâng taïo ñieàu kieän cho ngaân haøng coù nhieàu quyeàn hôn trong quyeát ñònh veà caùc tieâu chuaån ngöôøi ñaïi dieän, uyû quyeàn cuûa coå ñoâng, HÑQT...; • Ban haønh quy ñònh xaùc ñònh nôï quaù haïn theo tieâu chuaån Basel II, trong ñoù caàn quy ñònh chi tieát caùc tieâu chuaån phaân loaïi, trình baøy roõ caùc ñònh nghóa veà phaân loaïi nôï, caàn quy ñònh roõ loä trình, phöông thöùc xaùc ñònh, phöông trình tính caùc loaïi nôï nhaèm taïo ñieàu kieän cho vieäc hoaøn thieän quy cheá kieåm tra giaùm saùt caùc tieâu chuaån hoaït ñoäng an toaøn voán....; • Boå sung quy ñònh veà thaønh laäp môùi NHTMCP, xaùc ñònh roõ söï caàn thieát, hieäu quaû kinh teá, keát quaû thaåm ñònh khoa hoïc nghieâm tuùc, ñaëc bieät veà quy moâ voán ñieàu leä vaø giaûi phaùp hình thaønh voán,... ñaûm baûo caùc NHTMCP môùi ra ñôøi ñeàu coù ñuû voán ñeå hoaït ñoäng. Quy ñònh roõ caùc giôùi haïn quy moâ voán gaén vôùi quy moâ thò tröôøng, thò phaàn, möùc ñoä ñöôïc môû roäng, ña daïng hoùa hoaït ñoäng, saûn phaåm; • Môû roäng quy ñònh sôû höõu coå phaàn ñoái vôùi caùc nhaø ñaàu tö nöôùc ngoaøi, theo höôùng nôùi roäng ñeán 40%, naâng tyû leä naém giöõ moãi caù nhaân leân 20% nhö ñoái vôùi caùc doanh nghieäp, hoaëc cho pheùp naém giöõ toái ña tôùi 90% nhöng seõ thu heïp daàn tyû leä naém giöõ theo thôøi gian. Cho pheùp NHTMCP phaùt haønh coå phieáu ra nöôùc ngoaøi, nôùi roäng tyû leä coå phieáu phaùt haønh ra coâng chuùng, ña daïng caùc coâng cuï nôï; 187 • Nôùi roäng giôùi haïn ñaàu tö, cho pheùp NHTMCP ñaàu tö treân 50% voán chuû sôû höõu cuûa caùc doanh nghieäp, ñöôïc pheùp thaønh laäp caùc coâng ty con neáu naém treân 51% voán chuû sôû höõu, hoaëc coâng ty lieân doanh lieân keát neáu naém giöõ döôùi 51%. Ñoái vôùi taäp ñoaøn NHTMCP hình thaønh theo moâ hình meï con caàn quy ñònh roõ möùc ñoä ñaàu tö voán vaøo coâng ty con, coâng ty lieân keát, kinh doanh caùc dòch vuï taøi chính, quyeàn chi phoái caùc coâng ty con thoâng qua voán coâng ngheä, thöông hieäu, thò tröôøng; • Taïo ñieàu kieän cho caùc NHTMCP naâng cao söùc caïnh tranh, ngaên chaän caùc NHNNg coù quy moâ nhoû taøi chính khoâng laønh maïnh vaøo Vieät Nam, nôùi roäng voán toái thieåu, cuï theå: ñoái vôùi caùc NHLD voán phaûi treân 20 tyû USD, caùc NHNNg voán phaûi treân 10 tyû USD thôøi haïn hoaït ñoäng 99 naêm, caùc chi nhaùnh NHNNg voán cuûa ngaân haøng meï phaûi treân 50 tyû USD. Ñoái vôùi caùc NHNNg ñaõ hoaït ñoäng tröôùc quy ñònh naøy seõ ñieàu chænh phaïm vi hoaït ñoäng baèng caùc coâng cuï raøo caûn thích hôïp; • Xaây döïng heä thoáng caûnh baùo sôùm ruûi ro tín duïng vaø quy trình giaùm saùt töø xa ôû caáp vó moâ, cung caáp thoâng tin phoøng ngöøa ruûi ro coâng khai, duy trì giôùi haïn taêng tröôûng tín duïng phuø hôïp vôùi chính saùch tieàn teä. Xaây döïng vaø hoaøn thieän caùc ñònh cheá veà baûo hieåm tín duïng, hoaøn taát quy trình thanh tra, giaùm saùt theo tieâu chuaån quoác teá. Xaùc laäp cô cheá can thieäp cuûa Nhaø nöôùc vaø cô cheá baûo hieåm tieàn göûi quoác gia cho töøng heä thoáng, duy trì traät töï heä thoáng taøi chính treân internet; • Taïo ñieàu kieän nhieàu hôn cho caùc nhaø ñaàu tö nöôùc ngoaøi, cho pheùp chuyeån tieàn vaøo kinh doanh chöùng khoaùn vaø ñöôïc pheùp chuyeån ngoaïi teä ra töï do maø khoâng bò gaêm giöõ laïi hôn moät naêm, ñôn giaûn hoùa quy trình môû taøi khoaûn vaõng lai, cho pheùp giao dòch tröïc tieáp vôùi coâng ty chöùng khoaùn baèng ngoaïi teä, haïn cheá chi phí chuyeån ñoåi, ñöôïc môû taøi khoaûn chuyeân duøng kinh doanh chöùng khoaùn taïi NHTM; • Naâng cao naêng löïc caùc cô quan giaùm saùt, thoáng nhaát, chuaån hoùa boä maùy giaùm saùt veà naêng löïc ñaùnh giaù, thaùi ñoä khaùch quan, ñoä chính xaùc, tính hôïp lyù cuûa caùc tieâu chuaån ño löôøng, möùc ñoä phaân ñònh caùc thaønh phaàn voán, loaïi hình hoaït 188 ñoäng, quy moâ nghieäp vuï, taïo ñieàu kieän cho cô quan giaùm saùt coù ñaày ñuû cô sôû phaùp lyù vaø giaûi phaùp coâng ngheä ñeå thöïc hieän caùc chöùc naêng vaø nghieäp vuï quaûn lyù; • Thieát laäp cô cheá phaûn öùng nhanh vôùi tình huoáng xaáu, hoã trôï caùc ngaân haøng, caùc toå chöùc taøi chính hình thaønh löïc löôïng phaûn öùng nhanh döôùi söï tham gia cuûa NHNN, Chính quyeàn ñòa phöông, Hieäp hoäi ngaân haøng, Hieäp hoäi taøi chính,.. Xaây döïng chính saùch, cheá ñoä, ñieàu kieän hoã trôï cuï theå nhaèm taêng cöôøng theâm chöùc naêng giaùm saùt taøi chính vaø naâng cao traùch nhieäm cuûa caùc NHTMCP. 3.4.3. Kieán nghò vôùi UBND Thaønh phoá Hoà Chí Minh. ƒ Kích thích söï hình thaønh vaø phaùt trieån caùc NHTMCP daãn ñaàu, laøm cô sôû ñònh höôùng ñeå môû roäng thò tröôøng lieân ngaân haøng, ñònh ra caùc tieâu chuaån chung cho thò tröôøng. Taïo ñieàu kieän cho caùc NHTMCP lôùn tham gia taïo laäp phaùt trieån thò tröôøng tieàn teä, môû ra saân chôi cho caùc phöông tieän thanh toaùn qua ngaân haøng laøm coâng cuï ñeå phoøng ngöøa ruûi ro vaø ñaùp öùng nhu caàu veà voán vaø ñaàu tö; ƒ Cho pheùp thaønh laäp hieäp hoäi NHTMCP, theo höôùng chuyeân quaûn lyù veà maët coâng vieäc, ngheà nghieäp, taäp hôïp giôùi kinh doanh, caùc nhaø taøi chính coù uy tín, coù ñaïo ñöùc ñeå thuùc ñaåy phaùt trieån ngheà nghieäp, baûo veä lôïi ích hôïp phaùp taïo ñieàu kieän cho caùc NHTMCP phaùt trieån ra quy moâ toaøn caàu. Taêng cöôøng vai troø cuûa hieäp hoäi trong vieäc döï baùo caùc bieán ñoäng, xu höôùng phaùt trieån, thieát keá caùc dòch vuï môùi ñeå xaây döïng lôïi theá caïnh tranh cho coäng ñoàng; ƒ Môû roäng chöùc naêng cuûa hieäp hoäi NHTMCP, cung caáp thoâng tin phaùp luaät thò tröôøng, tö vaán coâng ngheä kinh doanh, giaûi quyeát tranh chaáp, phaùt trieån moái quan heä vaø tìm kieám caùc nguoàn taøi trôï töø caùc toå chöùc quoác teá, tö vaán cô hoäi kinh doanh,... taïo ñieàu kieän ñeå caùc NHTMCP hoaïch ñònh chieán löôïc hoaït ñoäng, phaùt trieån tieáp thò truyeàn thoâng. Cho pheùp hieäp hoäi ñöôïc toå chöùc caùc chöông trình ñaøo taïo chuyeân nghieäp, caáp giaáy chöùng nhaän, phaùt theû kinh doanh, theû haønh ngheà theo caùc tieâu chuaån cuï theå hoaëc ñeà nghò caám caùc ngaân haøng vi phaïm phaùp luaät hoaït ñoäng; 189 ƒ Taêng theâm quyeàn haïn cho hieäp hoäi NHTMCP, trong vieäc ñöùng ra toå chöùc xaây döïng cô caáu khai thaùc thò tröôøng, phaân taàng thu huùt voán, theo höôùng phaân boå caùc NHTMCP coù quy moâ nhoû taäp trung vaøo caùc khaùch haøng coù giaù trò khai thaùc thaáp, nhu caàu ñôn giaûn. Khi khai thaùc buoäc caùc NHTMCP phaûi döïa treân giaù trò cuûa töøng nhoùm khaùch haøng, coù tính ñeán khai thaùc caùc giaù trò coäng theâm nhaèm tieán ñeán chaám döùt loái phaùt trieån töï do maïnh ai naáy laøm; ƒ Xaây döïng chieán löôïc phaùt trieån thöông hieäu chung cho caùc NHTMCP TP.HCM, taïo ra nhöõng ñaëc tröng rieâng bieät laøm noåi baät moät caùch nhaát quaùn caùc saûn phaåm, dòch vuï vaø caùc chöông trình quaûng baù, loâi keùo söï tham gia cuûa caùc toå chöùc hieäp hoäi khaùc lieân keát ñeå phaùt trieån toaøn dieän. Trong loä trình phaùt trieån thöông hieäu caàn coù chính saùch mieãn giaûm thueá nhaát ñònh, cho pheùp caùc NHTMCP ñöôïc töï chuû taøi chính nhieàu hôn trong vieäc söû duïng chi phí phaùt trieån thöông hieäu; ƒ Khuyeán khích söï hoã trôï töø caùc toå chöùc tö vaán quoác teá, ñeå giuùp caùc NHTMCP thöïc hieän caùc chöông trình hieän ñaïi hoùa saâu roäng theo caùc tieâu chuaån quoác teá, töø ñoåi môùi ñieàu haønh hoaït ñoäng, phaùt trieån nguoàn nhaân söï, hieän ñaïi hoùa heä thoáng thoâng tin ñeán naâng cao chaát löôïng boä phaän theå cheá vaø coâng ngheä; ƒ Thaønh laäp ban chæ ñaïo ñoåi môùi phaùt trieån thò tröôøng taøi chính tín duïng, thuùc ñaåy, taïo ñieàu kieän phaùt trieån caùc ngaân haøng theo moâ hình coâng ty hoaù, taäp ñoaøn hoaù vaø sieâu thò hoaù. Treân cô sôû ñaùnh giaù laïi tính phuø hôïp trong quy hoaïch toång theå ñeå ñieàu chænh laïi caùc muïc tieâu, soaïn thaûo cô cheá kinh doanh ngaân haøng ñaëc thuø ñònh roõ khuoân khoå vaø nhöõng chuaån möïc buoäc phaûi tuaân thuû nhaèm haïn cheá thaáp nhaát nhöõng taùc ñoäng tieâu cöïc vaø baát caäp cuûa thò tröôøng; ƒ Xaùc laäp loä trình laønh maïnh hoùa moâi tröôøng hoaït ñoäng ngaân haøng, ñaåy maïnh caûi caùch caùc thuû tuïc vaø boä maùy haønh chính, hieän ñaïi hoùa heä thoáng phaùp lyù, xaây döïng hôïp ñoàng ñôn giaûn coù hieäu löïc cao, laøm saùng toû quyeàn sôû höõu taøi saûn, quyeàn chuyeån nhöôïng vaø baûo ñaûm vieäc cho vay voán, ñaåy nhanh toác ñoä caáp soå ñoû 190 cho ngöôøi daân vaø doanh nghieäp taïo thuaän lôïi cho giao dòch thò tröôøng, hình thaønh caùc thò tröôøng lieân quan ñeå taêng khaû naêng chuyeån hoaù baát ñoäng saûn, ñoäng saûn; ƒ Thuùc ñaåy caùc NHTMCP lieân keát vôùi caùc toå chöùc thöông maïi, thaønh laäp heä thoáng FFTPOS (nhö kinh nghieäm cuûa Thaùi Lan) treân cô sôû ñaûm baûo haøi hoøa lôïi ích giöõa caùc beân coù quyeàn lôïi lieân quan hoaëc lieân hieäp vôùi caùc NHTMCP khaùc thaønh laäp caùc Hieäp hoäi choáng ruûi ro tín duïng, Hieäp hoäi choáng caïnh tranh khoâng laønh maïnh ñeå baûo veä lôïi ích chung cho coäng ñoàng. KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 3 Trong moâi tröôøng toaøn caàu hoùa, phaùt trieån voán vaø ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù theo caùc chuaån möïc an toaøn tieân tieán laø ñieàu kieän ñeå caùc NHTMCP caïnh tranh vaø phaùt trieån nhöng ñieàu ñoù cuõng khoâng coù nghóa laø ngaân haøng phaûi ñaùnh ñoåi baèng moïi giaù. Ñeå vieäc aùp duïng caùc chuaån möïc ñaùnh giaù an toaøn voán ñem laïi hieäu quaû, quaù trình ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù ôû caùc ngaân haøng ñoøi hoûi phaûi ñaûm baûo ñöôïc tính tuaàn töï, ñoàng boä vaø phuø hôïp vôùi ñieàu kieän thöïc teá. Tuy nhieân, ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù theo caùc chuaån möïc quoác teá ôû caùc NHTMCP TP.HCM chæ thöïc söï thaønh coâng neáu coù nhöõng thay ñoåi töông ñoàng vaø maïnh meõ töø caùc cô quan quaûn lyù, giaùm saùt cuûa NHNN trong vieäc ñoåi môùi trieät ñeå töø noäi dung, chieán löôïc ñeán cô cheá chính saùch quaûn lyù, giaùm saùt, ñaùnh giaù an toaøn voán, phuø hôïp vôùi loä trình thöïc hieän caùc cam keát quoác teá. Beân caïnh ñoù cuõng caàn coù söï hoã trôï cuûa Nhaø nöôùc, cuûa NHNN Vieät Nam vaø cuûa UBND thaønh phoá Hoà Chí Minh. Caïnh tranh thaønh coâng trong ñieàu kieän hoäi nhaäp laø raát khoù nhöng khoâng coù nghóa laø khoâng theå, vaán ñeà laø ôû söï quyeát taâm ñoåi môùi vaø söï nhaát quaùn cuûa taát caû caùc ngaønh, caùc caáp vaø cuûa chính baûn thaân caùc NHTMCP. 191 KEÁT LUAÄN Luaän aùn ñaõ ñoùng goùp ñöôïc moät soá noäi dung quan troïng sau ñaây: 1. Phaân tích sô boä ñeå laøm roõ vai troø, taàm quan troïng cuûa vieäc ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù trong hoaït ñoäng kinh doanh ngaân haøng tröôùc yeâu caàu phaùt trieån an toaøn beàn vöõng vaø caïnh tranh hoäi nhaäp kinh teá quoác teá. 2. Phaân tích saâu lyù luaän veà voán töï coù, moái quan heä giöõa quaûn lyù voán töï coù vôùi yeâu caàu chaáp haønh caùc chuaån möïc an toaøn voán, cuõng nhö taàm quan troïng cuûa quaûn lyù voán töï coù höõu hieäu vôùi yeâu caàu naâng cao an toaøn voán, ñoàng thôøi ñaõ ñuùc ruùt ñöôïc moät soá baøi hoïc töø nghieân cöùu kinh nghieäm quaûn lyù voán töï coù trong hoaït ñoäng ngaân haøng ôû caùc nöôùc. Treân cô sôû khaûo saùt thöïc traïng quaûn lyù voán töï coù taïi caùc NHTMCP TP.HCM, phaân tích nhöõng thaønh töïu ñaõ ñaït ñöôïc, caùc maët coøn haïn cheá, luaän aùn ñaõ chæ ra ñöôïc nhöõng nguyeân nhaân cuûa caùc toàn taïi caàn giaûi quyeát. 3. Caên cöù vaøo lyù luaän vaø thöïc tieãn ñaõ phaân tích, xuaát phaùt töø yeâu caàu muïc tieâu phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi vaø cuûa ngaønh ngaân haøng treân ñòa baøn, döïa treân caùc caên cöù khoa hoïc, luaän aùn döï baùo nhu caàu vaø hoaïch ñònh quaûn lyù quaù trình taêng tröôûng voán töï coù trung bình, xaùc ñònh muïc tieâu, nguyeân taéc vaø ñònh höôùng ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù cho caùc NHTMCP TP.HCM. 4. Ñoái vôùi caùc NHTMCP TP.HCM, luaän aùn ñeà xuaát caùc giaûi phaùp ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù theo caùc chuaån möïc an toaøn voán quoác teá, phuø hôïp vôùi ñieàu kieän thöïc teá cuûa töøng ngaân haøng, taïo ñieàu kieän phaùt trieån an toaøn, hieäu quaû, oån ñònh vaø beàn vöõng, bao goàm: - Söûa ñoåi theå cheá quyeàn sôû höõu voán coå phaàn phuø hôïp vôùi nhöõng ñoåi môùi töø luaät doanh nghieäp, ñònh höôùng moâ hình phaùt trieån vaø ñònh vò thò tröôøng muïc tieâu; - Ñoåi môùi toaøn dieän cô cheá quaûn trò ruûi ro theo coâng ngheä hieän ñaïi; - Ñoåi môùi cô cheá quaûn lyù voán töï coù an toaøn baèng caùc giaûi phaùp kyõ thuaät; 192 - Xaây döïng chieán löôïc taùi caáu truùc sôû höõu voán coå phaàn beàn vöõng, laáy lao ñoäng chuyeân moân cao vaø ñoái taùc chieán löôïc nöôùc ngoaøi laøm muïc tieâu troïng taâm. 5. Ñoái vôùi caùc cô quan quaûn lyù, giaùm saùt ngaân haøng, nhaèm naâng cao hieäu quaû quaûn lyù, giaùm saùt, thuùc ñaåy caùc NHTMCP TP.HCM nhanh choùng ñi vaøo thöïc thi ñoåi môùi caùc chuaån möïc quaûn lyù an toaøn voán thaønh coâng, luaän aùn ñeà xuaát caùc giaûi phaùp taêng cöôøng vai troø quaûn lyù vó moâ phuø hôïp vôùi yeâu caàu phaùt trieån cuûa neàn kinh teá vaø loä trình thöïc hieän caùc cam keát quoác teá, cuï theå laø: - Ñònh höôùng chöông trình, noäi dung, cô cheá, chính saùch quaûn lyù, giaùm saùt an toaøn voán theo caùc chuaån möïc Basel; - Ñoåi môùi heä thoáng tyû leä, chæ tieâu, phöông phaùp ñaùnh giaù voán töï coù an toaøn; - Ñoåi môùi cô cheá quaûn lyù, giaùm saùt, ñaùnh giaù an toaøn voán. 6. Luaän aùn kieán nghò vôùi Nhaø nöôùc Vieät Nam, NHNNVN, UBND TP.HCM moät soá giaûi phaùp hoã trôï nhaèm taïo ñieàu kieän cho quaù trình thöïc thi ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù cuûa caùc NHTMCP TP.HCM sôùm thaønh coâng, nhö: - Kieän toaøn heä thoáng luaät phaùp coù lieân quan ñeán vieäc thöïc thi caùc chuaån möïc an toaøn voán quoác teá; - Hoaøn thieän caùc cô cheá quaûn lyù Nhaø nöôùc veà giaùm saùt, tö vaán hoã trôï; - Hình thaønh caùc toå chöùc ngaønh ngheà, caùc toå chöùc xaõ hoäi vaø thieát laäp caùc ban chæ ñaïo, hoã trôï, tö vaán giaùm saùt an toaøn voán; Toùm laïi, luaän aùn ñaõ thöïc hieän ñöôïc muïc tieâu laø ñeà xuaát heä thoáng caùc giaûi phaùp ñoåi môùi quaûn lyù voán töï coù toaøn dieän theo caùc chuaån möïc ñaùnh giaù an toaøn voán tieân tieán cuûa quoác teá. Ñeå caùc noäi dung treân trieån khai khaû thi trong thöïc tieãn, taùc giaû raát mong seõ coù theâm nhieàu coâng trình nghieân cöùu tieáp theo ñeå xaây döïng caùc giaûi phaùp cuï theå, chi tieát hôn. 193 DANH MUÏC CAÙC COÂNG TRÌNH CUÛA TAÙC GIAÛ COÙ LIEÂN QUAN ÑEÁN LUAÄN AÙN ÑAÕ COÂNG BOÁ 1/ Nguyeãn Quoác Khaùnh (2000), “ Voán töï coù muïc tieâu vaø loái ra cho quaûn trò kinh doanh NHTMCP”, Taïp chí Khoa hoïc vaø ñaøo taïo ngaân haøng, soá (3), thaùng 5+6/2000, trang 24 – 26; 2/ Nguyeãn Quoác Khaùnh (2001), “Baûo hieåm tieàn göûi vaø söï an toaøn cuûa caùc NHTMCP”, Taïp chí Khoa hoïc vaø ñaøo taïo ngaân haøng, soá (2), thaùng 3+4/2001, trang 7 – 8; 3/ Nguyeãn Quoác Khaùnh (2001), “Quaûn lyù thu nhaäp vaø ruûi ro ôû caùc NHTMCP”, Taïp chí Khoa hoïc vaø ñaøo taïo ngaân haøng, soá (3), thaùng 5+6/2001, trang 26 – 29; 4/ Nguyeãn Quoác Khaùnh (2003), “Hoaïch ñònh chieán löôïc taøi chính trong caùc NHTMCP”, Taïp chí Khoa hoïc vaø ñaøo taïo ngaân haøng, soá (5), thaùng 9+10/2003, trang 52 - 55. 194 DANH MUÏC TAØI LIEÄU THAM KHAÛO TIEÁNG ANH 1. Trang Website cuûa “BIS” lieân quan ñeán caùc quy ñònh veà voán töï coù an toaøn. 2. George H.Henpel vaø Donald G Simmonson (1991), “Bank financial management Strategics and techniques for a changing industry”. 3. Timothy W.Kock (1995), “Bank management”, NXB The Dryden Press, Tröôøng Ñaïi hoïc South Carolina. TIEÁNG VIEÄT 4. Ngaân haøng Nhaø nöôùc TP.HCM, “Caùc taøi lieäu veà tình hình taøi chính cuûa caùc NHTM TP.HCM töø naêm 2000 – 6/2006”. 5. Ngaân haøng theá giôùi(1998), “Caùc heä thoáng taøi chính vaø söï phaùt trieån”, Tuyeån taäp Chính saùch vaø Nghieân cöùu Haø Noäi, NXB Giao thoâng Vaän taûi. 6. Baïch Thuï Cöôøng (2002), “Baøn veà caïnh tranh toaøn caàu”, NXB Thoâng Taán Xaõ. 7. Thanh tra NHNN (1994), “Coâng ngheä ngaân haøng daønh cho caùc nöôùc ñang phaùt trieån”, Vieän Khoa hoïc Ngaân haøng. 8. Chu Vaên Caáp (2003), “Naâng cao söùc caïnh tranh cuûa neàn kinh teá nöôùc ta trong quaù trình hoäi nhaäp kinh teá quoác teá”, NXB Chính trò Quoác gia, Haø Noäi. 9. Hoà Dieäu (1998) “Caùc ñònh cheá taøi chính”, döïa treân taøi lieäu cuûa Peter S.Rose vaø James W.Kolari, NXB Thoáng Keâ. 10. Hoïc vieän Ngaân haøng (2002), “Giaùo trình quaûn trò vaø kinh doanh ngaân haøng”, NXB Thoáng Keâ. 11. Jenny Gordon vaø Bob Warrner (2005), “Hoäi nhaäp quoác teá trong heä thoáng ngaân haøng”, Döï aùn xaây döïng chieán löôïc hoäi nhaäp quoác teá trong lónh vöïc ngaân haøng, chöông trình taêng cöôøng naêng löïc quaûn trò hieäu quaû Vieät Nam, Australia (CEG), Trung taâm Kinh teá quoác teá. 195 12. Hoäi Khoa hoïc kinh teá Vieät Nam (2000), “Hieäp ñònh thöông maïi Vieät Nam vaø Hoa Kyø veà Thò tröôøng vaø doanh nghieäp”, Haø Noäi. 13. Leâ Thò Hoøa (2002), “Caùc vaán ñeà ñaët ra ñoái vôùi dòch vuï ngheà nghieäp keá toaùn, kieåm toaùn ôû Vieät Nam tröôùc xu theá hoäi nhaäp”, Taïp chí Taøi chính Haø Noäi, Boä Taøi chính, soá (3). 14. Vuõ Troïng Huøng, Phan Troïng Quyeàn (1999), “Markerting ñònh höôùng vaøo khaùch haøng”, NXB Ñoàng Nai. 15. Cao Baù Khoaùt (2002), “Chuyeån nhöôïng coå phaàn vaø thò tröôøng chöùng khoaùn”, Baùo Nhaân daân Haø Noäi, Ñaûng Coäng saûn Vieät Nam, 27/3/2002 trang 2. 16. Vuï chieán löôïc vaø phaùt trieån NHNNVN (2000), “Kyû yeáu caùc coâng trình nghieân cöùu khoa hoïc ngaønh ngaân haøng naêm 1999-2000”, NXB Thoáng Keâ, Haø Noäi. 17. Vuï Chieán löôïc phaùt trieån NHNNVN (2005), “Kyû yeáu caùc coâng trình nghieân cöùu khoa hoïc”, NXB Phöông Ñoâng. 18. Thanh Tra NHNN (1994), “Kyõ thuaät thanh tra daønh cho caùc nöôùc ñang phaùt trieån”, Vieän Khoa hoïc Ngaân haøng. 19. Traàn Du Lòch (2000), “Toång keát 10 naêm quaûn lyù ñaàu tö trong nöôùc taïi TP.HCM 91-00”, Vieän Kinh teá TP.HCM vaø sôû keá hoaïch ñaàu tö TP.HCM. 20. Vieän Khoa hoïc Ngaân haøng (1996), “Markerting trong ngaân haøng”, NXB Thoáng Keâ, Haø Noäi. 21. Vieän Chieán löôïc phaùt trieån, Boä Keá hoaïch vaø Ñaàu tö (2002) “Moät soá vaán ñeà veà lyù luaän, phöông phaùp luaän xaây döïng chieán löôïc quy hoaïch vaø phaùt trieån kinh teá Vieät Nam”, NXB Chính trò Quoác gia, Haø Noäi. 22. Nguyeãn Vaên Nam – Hoaøng Xuaân Quyeán (2002), “Phaân tích söï bieán ñoäng giaù coå phieáu treân Thò tröôøng chöùng khoaùn Vieät Nam”, Taïp chí Kinh teá vaø Phaùt trieån, Haø Noäi, Tröôøng Ñaïi hoïc Kinh teá Quoác daân, soá (3). 23. VCCI (2001), “Naêng löïc caïnh tranh quoác gia vaø naêng löïc caïnh tranh cuûa 1 soá saûn phaåm, dòch vuï cuûa Vieät Nam”, Taøi lieäu Hoäi thaûo khoa hoïc. 24. Leâ xuaân Nghóa (2001), “Nghieân cöùu giaûi phaùp thöïc hieän chieán löôïc toång theå phaùt trieån ngaønh ngaân haøng Vieät Nam giai ñoaïn 2001-2010”, ñeà taøi NCKH. 196 25. Heä thoáng caùc vaên baûn “Phaùp luaät Vieät Nam”, töø naêm 1997 – 2006. 26. SIDA, Thuïy Ñieån (1995), “Quaûn lyù nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi”. 27. Caùc baøi vieát lieân quan ñeán “Quaûn lyù voán töï coù cuûa caùc NHTM”, ñaêng treân caùc Taïp chí Khoa hoïc, caùc trang WEB khoa hoïc, caùc Baùo caùo thöôøng nieân. 28. “Taøi lieäu noäi boä” cuûa moät soá NHTMCP TP.HCM. 29. Nguyeãn Quang Thaùi (2002), “Ñaàu tö vaø hieäu quaû ñaàu tö nhöõng naêm 1995 – 2001”, Taïp chí Nghieân cöùu Kinh teá Haø Noäi, Vieän Kinh teá hoïc , soá (3). 30. Traàn Ngoïc Thô (2002), “Taøi Chính doanh nghieäp hieän ñaïi”, NXB Thoáng Keâ, Tröôøng Ñaïi Hoïc Kinh teá TP.HCM. 31. Leâ vaên Teà (1997), “Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi”, NXB Thoáng Keâ. 32. NHNN TP.HCM (2000) “Toång keát hoaït ñoäng vaø phöông höôùng nhieäm vuï ngaân haøng naêm 2000-2005”. 33. NHNN TP.HCM (2000), “Toång keát 10 naêm ñoåi môùi cô cheá toå chöùc vaø hoaït ñoäng ngaân haøng treân ñòa baøn TP.HCM 1989-1999”. 34. Leâ Vaên Tö (1991), “Ngaân haøng vaø neàn kinh teá haøng hoùa”, NXB Thoáng Keâ, Tröôøng Ñaïi hoïc Kinh teá TP.HCM. 35. Leâ vaên Tö (1995), “Tieàn teä tín duïng ngaân haøng trong neàn kinh teá thò tröôøng”, NXB Thoáng Keâ, Tröôøng Ñaïi hoïc Kinh teá TP.HCM. 36. Leâ Vaên Tö (1994), “Caùc nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi”, NXB Thoáng Keâ, Tröôøng Ñaïi hoïc Kinh teá TP.HCM. 37. Leâ vaên Tö (2002), “Quaûn lyù tyû giaù trong boái caûnh hoäi nhaäp kinh teá theá giôùi vaø khu vöïc”, Taïp chí Phaùt trieån Kinh teá , soá 137. 38. Cuïc xuaát baûn (2003), “Töï do hoùa taøi chính vaø heä thoáng ngaân haøng Vieät nam”, Boä Vaên hoaù- Thoâng tin. 39. Nguyeãn Quoác Vieät (1993), “Coâng ngheä ngaân haøng Hoa Kyø”, NXB Giaùo duïc. 197