Luận văn Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro trong cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

ÙN ÑAÀU TÖ Chæ tieâu 31/12/03 31/12/04 31/12/05 30/06/06 Tyû leä an toaøn voán toái thieåu – CAR (%) 8,69 7,59 9,24 11,14 Tyû leä dö nôï quaù haïn (NQH) cho vay ñaàu tö döï aùn (%) 0,27 0,17 2,95 2,53 Tyû leä voán ngaén haïn cho vay ñaàu tö döï aùn trung daøi haïn (%) 4,75 12,37 0 0 Tyû leä cho vay ñaàu tö döï aùn/toång dö nôï (%) 29,00 49,00 25,00 18,00 Tyû leä NQH cho vay ñaàu tö döï aùn/tyû leä NQH chung cuûa Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn 0,17 0,28 2,47 3,46 Tyû leä NQH cho vay ñaàu tö döï aùn cuûa Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn/tyû leä NQH cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa caùc ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn 0,21 0.20 2,18 1,82 Baûng 7, Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng tín duïng vaø ñaàu tö cuûa SCB Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 47 Heä soá an toaøn voán toái thieåu: ñeå ñaûm baûo an toaøn cho hoaït ñoäng cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi, Ngaân haøng Nhaø nöôùc quy ñònh tyû leä naøy phaûi töø 8% trôû leân. Tuy trong naêm 2004, SCB khoâng ñaït tyû leä an toaøn toái thieåu theo quy ñònh cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc nhöng hieän taïi SCB duy trì tyû leä naøy raát toát. Trong naêm 2004, tyû leä an toaøn voán toái thieåu cuûa SCB thaáp laø do dö nôï tín duïng trong naêm 2004 taêng cao so vôùi naêm 2003 (naêm 2003 dö nôï laø 988 tyû ñoàng ñeán cuoái naêm 2004 dö nôï laø 1.812 tyû ñoàng) nhöng nguoàn voán töï coù cuûa SCB khoâng taêng töông öùng (naêm 2003 laø 98 tyû ñoàng ñeán cuoái naêm 2004 laø 150 tyû ñoàng). Sang naêm 2005 vaø naêm 2006, SCB lieân tuïc taêng voán vaø ñaõ caûi thieän ñöôïc heä soá an toaøn. Tyû leä nôï quaù haïn cho vay ñaàu tö döï aùn: Ngaân haøng Nhaø nöôùc quy ñònh tyû leä nôï quaù haïn cuûa caùc Ngaân haøng thöông maïi phaûi döôùi 5%. Tuy SCB laø moät trong nhöõng ngaân haøng thöông maïi kieåm soaùt raát toát tyû leä naøy nhöng trong hoaït ñoäng cho vay döï aùn ñaàu tö tyû leä nôï quaù haïn töông ñoái cao (cao hôn hai laàn tyû leä nôï quaù haïn chung vaø gaàn baèng vôùi tyû leä nôï quaù haïn bình quaân treân ñòa baøn). Ñieàu naøy cho thaáy hoaït ñoäng cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB bieán ñoäng theo höôùng ngaøy caøng xaáu. Tyû leä voán ngaén haïn duøng cho vay ñaàu tö döï aùn trung daøi haïn: Ngaân haøng Nhaø nöôùc khuyeán caùo möùc an toaøn laø döôùi 20%. Ñoái vôùi SCB, do caùc naêm gaàn ñaây dö nôï cho vay trung daøi haïn ñaàu tö döï aùn khoâng taêng trong khi nguoàn voán huy ñoäng lieân tuïc taêng neân nguoàn huy ñoäng voán trung daøi haïn cuûa SCB thöøa ñeå cho vay döï aùn trung daøi haïn, khoâng caàn duøng ñeán nguoàn voán huy ñoäng ngaén haïn. Xeùt veà maët quaûn trò ruûi ro thì ñaây laø moät daáu hieäu toát nhöng xeùt veà maët phaùt trieån tín duïng thì ñaây laïi laø moät haïn cheá. Tyû leä dö nôï cho vay ñaàu tö döï aùn/toång dö nôï cho vay: Hoäi ñoàng quaûn trò cuûa SCB khoáng cheá tyû leä naøy toái ña laø 40%. Tuy trong naêm 2004 tyû leä naøy töông ñoái cao nhöng hieän taïi tyû leä naøy chæ khoaûng 18% vaø coù xu höôùng giaûm. Tyû leä naøy Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 48 caøng thaáp möùc ruûi tín duïng caøng thaáp nhöng tín oån ñònh cuûa dö nôï tín duïng khoâng cao. Tyû leä nôï quaù haïn cho vay ñaàu tö döï aùn/tyû leä nôï quaù haïn chung: tyû leä naøy phaûn aùnh chaát löôïng tín duïng cho vay döï aùn ñaàu tö so vôùi chaát löôïng tín duïng chung. Theo baûng soá lieäu, tyû leä naøy coù xu höôùng ngaøy caøng taêng vaø lôùn hôn 1 cho thaáy chaát löôïng cho vay döï aùn ñaàu tö ngaøy caøng xaáu ñi vaø xaáu hôn so vôùi chaát löôïng dö nôï chung. Ñaây laø ñieàu SCB caàn quan taâm ñeå ñieàu chænh. Tyû leä nôï quaù haïn cho vay ñaàu tö döï aùn cuûa SCB/tyû leä nôï quaù haïn cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn: trong naêm 2003 vaø naêm 2004, tyû leä naøy raát thaáp vaø nhoû hôn 1 cho thaáy chaát löôïng cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB toát hôn nhieàu so vôùi caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn. Tuy nhieân, sang naêm 2005 tyû leä naøy taêng cao vaø lôùn hôn 1 cho thaáy roõ chaát löôïng cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB ñaõ xaáu hôn vaø thaáp hôn chaát löôïng cho vay döï aùn ñaàu tö chung treân ñòa baøn. BIEÅU ÑOÀ SO SAÙNH DÖ NÔÏ CHO VAY DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ CUÛA SCB VÔÙI CAÙC NGAÂN HAØNG TMCP TREÂN ÑÒA BAØN DÖ NÔÏ CHO VAY DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ 21,214 26,873 14,183 10,880 846288 892 8680 5000 10000 15000 20000 25000 30000 2003 2004 2005 06 thaùng 2006 Tyû ñoàng Cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa caùc ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn Dö nôï cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 49 Bieåu ñoà 6: bieåu ñoà veà dö nôï cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB so vôùi caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn BIEÅU ÑOÀ SO SAÙNH TYÛ LEÄ NÔÏ QUAÙ HAÏN CUÛA SCB VÔÙI NÔÏ QUAÙ HAÏN CUÛA CAÙC NGAÂN HAØNG TMCP TREÂN ÑÒA BAØN TYÛ LEÄ NÔÏ QUAÙ HAÏN 1,26 0,85 1,391,35 2,53 0,170,27 2,95 0 1 2 3 4 2003 2004 2005 06 thaùng 2006 % Tyû leä NQH cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa caùc ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn Tyû leä nôï quaù haïn cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB Bieåu ñoà 7: bieåu ñoà veà tyû leä nôï quaù haïn cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB so vôùi caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn Traùi ngöôïc vôùi hoaït ñoäng tín duïng chung, tình hình cho vay ñaàu tö döï aùn cuûa SCB gaàn nhö khoâng taêng tröôûng sau 03 naêm. Trong khi tình hình cho vay ñaàu tö caùc döï aùn cuûa caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn vaãn tieáp tuïc taêng tröôûng. Ñieàu ñaùng quan taâm laø nôï quaù haïn trong hoaït ñoäng cho vay naøy cuûa SCB laïi taêng cao (caû veà soá tuyeät ñoái vaø töông ñoái). Tyû leä nôï quaù haïn trong cho vay döï aùn ñaàu tö chaúng nhöõng cao hôn möùc chung cuûa SCB maø coøn cao hôn nhieàu so vôùi tyû leä nôï quaù haïn cuûa caùc Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn. Neáu SCB khoâng coù giaûi phaùp thích hôïp cho vieäc phaùt trieån vaø kieåm soaùt hoaït ñoäng cho vay ñaàu tö döï aùn thì khaû naêng tyû leä nôï quaù haïn trong hoaït ñoäng naøy seõ tieáp tuïc taêng (caû soá tuyeät ñoái vaø töông ñoái). Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 50 CHÖÔNG 3: CAÙC GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO CHAÁT LÖÔÏNG CUÛA COÂNG TAÙC QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG CHO VAY DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ TAÏI SCB 3.1 Caùc toàn taïi, haïn cheá cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn Tuy hoaït ñoäng tín duïng cuûa SCB ñaït ñöôïc moät soá thaønh töïu nhaát ñònh trong 03 naêm qua nhöng trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng khoâng traùnh khoûi moät soá toàn taïi vaø haïn cheá nhaát ñònh. Laø moät ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng thöïc teá taïi SCB, toâi nhaän thaáy coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi SCB coøn moät soá haïn cheá nhö sau: Chöa xaây döïng ñöôïc moät caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng ñeå thöïc hieän thoáng nhaát trong toaøn haøng Theo toâi, caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng seõ giuùp cho nhöõng ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng bieát ñöôïc nhöõng gì caàn laøm ñeå haïn cheá vaø kieåm soaùt ruûi ro tín duïng. Khi khoâng coù caåm nang naøy, coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng chæ laø nhöõng giaûi phaùp chung chung neân hieäu quaû quaûn trò ruûi ro seõ thaáp. Chöa coù giaûi phaùp ñeå thöïc hieän chính saùch tín duïng Chính saùch tín duïng chính laø kim chæ nam ñònh höôùng cho hoaït ñoäng tín duïng cuûa ngaân haøng. Khi xaây döïng chính saùch tín duïng ñuùng vaø phuø hôïp seõ laø moät ñoäng löïc cho vieäc phaùt trieån tín duïng, haïn cheá ñöôïc caùc ruûi ro tieàm aån. Noäi dung cô baûn cuûa chính saùch tín duïng SCB goàm: - Taäp trung cho vay caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, caùc hoä kinh doanh caù theå. - Taäp trung cho vay caùc doanh nghieäp coù hoaït ñoäng kinh doanh xuaát nhaäp khaåu. - Khoâng taäp trung cho vay quaù nhieàu vaøo moät khaùch haøng, moät nhoùm khaùch haøng hoaëc moät ngaønh ngheà naøo ñoù. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 51 Tuy nhieân, qua baûng soá lieäu 5 cho thaáy SCB chöa thöïc hieän ñuùng chính saùch tín duïng maø mình ñaõ ñeà ra. Cuï theå, hai lónh vöïc maø SCB taäp trung dö nôï nhieàu nhaát chính laø kinh doanh baát ñoäng saûn; kinh doanh nhaø haøng, khaùch saïn. Caùc ngaønh ngheà, lónh vöïc maø SCB höôùng ñeán ñeàu khoâng ñaït keát quaû nhö mong muoán. Nguyeân nhaân chính laø SCB chöa coù caùc giaûi phaùp ñeå thöïc thi chính saùch tín duïng cuûa mình vaø do caùc dòch vuï nhö thanh toaùn, thanh toaùn quoác teá, kinh doanh ngoaïi teä,… cuûa SCB chöa phaùt trieån. Cho vay ñaàu tö döï aùn chöa gaén vôùi vieäc cho vay voán löu ñoäng. Hieän taïi, khi thaåm ñònh cho vay döï aùn ñaàu tö, SCB chæ ñôn thuaàn thaåm ñònh vieäc hoaøn thaønh döï aùn ñöa vaøo hoaït ñoäng maø chöa thaåm ñònh ñeán nguoàn voán löu ñoäng caàn thieát ñeå döï aùn vaän haønh. Voán löu ñoäng ñeå vaän haønh döï aùn laø moät yeáu toá quan troïng giuùp cho döï aùn thaønh coâng. Khi döï aùn hoaøn thaønh neáu khaùch haøng vay khoâng coù ñuû voán löu ñoäng ñeå döï aùn hoaït ñoäng thì döï aùn khoâng theå vaän haønh heát coâng suaát. Ñaây laø moät trong nhöõng nguyeân nhaân laøm cho döï aùn hoaït ñoäng keùm hieäu quaû. Khi ñoù khaùch haøng seõ gaëp khoù khaên trong saûn xuaát kinh doanh vaø khoâng coù nguoàn traû nôï vay ngaân haøng. Ngöôïc laïi, neáu nhaø ñaàu tö ñöôïc caùc ngaân haøng khaùc taøi trôï voán löu ñoäng thì nhaø ñaàu tö seõ phaûi chuyeån doanh thu cuûa döï aùn veà ngaân haøng khaùc. Khi ñoù, SCB khoâng theå quaûn ñöôïc nguoàn thu cuûa döï aùn vaø khoâng theo doõi ñöôïc saùt hoaït ñoäng cuûa döï aùn. Ñaây cuõng laø cô sôû gaây ra ruûi ro cho hoaït ñoäng tín duïng cuûa SCB. Quy trình cho vay döï aùn ñaàu tö chæ laø quy trình chung chöa coù quy trình cuï theå aùp duïng cho töøng ngaønh ngheà, töøng lónh vöïc ñaàu tö. Töøng ngaønh ngheà, töøng lónh vöïc ñaàu tö ñeàu coù nhöõng neùt ñaëc thuø rieâng. Vì theá möùc ñoä ruûi ro vaø caùc daáu hieäu ruûi ro cuûa töøng ngaønh ngheà, töøng lónh vöïc kinh doanh cuõng khaùc nhau. Neáu aùp duïng quy trình chung thì khoâng theå phaùt hieän vaø ño löôøng caùc ruûi ro ñaëc thuø. Hieän taïi, SCB chæ coù quy trình cho vay döï aùn ñaàu tö Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 52 chung cho taát caû caùc ngaønh ngheà maø chöa coù höôùng daãn chi tieát cho caùc ngaønh ngheà, ñaëc bieät laø ñoái vôùi caùc ngaønh ngheà chieám tyû leä dö nôï cao trong toång dö nôï. Ñaây laø moät haïn cheá cuûa SCB trong vieäc quaûn trò ruûi ro tín duïng. Chöa xaây döïng ñöôïc heä thoáng cô sôû döõ lieäu taäp trung nhaèm phuïc vuï cho coâng taùc thaåm ñònh. Heä thoáng cô sôû döõ lieäu, thoâng tin veà caùc ngaønh kinh teá coù yù nghóa heát söùc quan troïng ñoái vôùi coâng taùc thaåm ñònh döï aùn. Noù giuùp cho vieäc thaåm ñònh ñöôïc nhanh choùng vaø chính xaùc hôn. Vieäc nhaän daïng vaø ño löôøng ruûi ro seõ ñaày ñuû hôn. Maët khaùc, trong quaù trình caäp nhaät döõ lieäu heä thoáng cuõng seõ caûnh baùo tröôùc caùc daáu hieäu ruûi ro ñoái vôùi caùc ngaønh ngheà ñeå ngaân haøng chuû ñoäng coù giaûi phaùp öùng phoù kòp thôøi vaø phuø hôïp. Hieän taïi, khi thaåm ñònh cho vay, töøng caùn boä tín duïng phaûi töï tìm thoâng tin ñeå thaåm ñònh. Nhöõng thoâng tin thu thaäp ñöôïc raát chaäm, khoâng ñaày ñuû vaø möùc ñoä tin caäy khoâng cao. Ñaây cuõng laø moät trong nhöõng nguyeân nhaân laøm giaûm chaát löôïng cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB. Caùn boä tín duïng cuûa SCB ña soá laø caùc sinh vieân môùi ra tröôøng chöa coù kinh nghieäm trong coâng taùc thaåm ñònh vaø quaûn lyù döï aùn. Nguoàn nhaân löïc laø moät trong nhöõng yeáu toá quan troïng quyeát ñònh söï thaønh coâng cuûa coâng taùc quaûn trò. Cho duø SCB xaây döïng ñöôïc cho mình moät moâ hình quaûn trò ruûi ro thaät lyù töôûng nhöng nhaân söï khoâng ñaùp öùng yeâu caàu thì coâng taùc quaûn trò ruûi ro cuõng seõ thaát baïi. Hieän taïi, tuy boä khung trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa SCB laø nhöõng ngöôøi coù naêng löïc vaø kinh nghieäm ñöôïc môøi töø caùc ngaân haøng lôùn veà nhöng 95% caùn boä tín duïng laø nhöõng sinh vieân môùi ra tröôøng chöa coù kinh nghieäm trong coâng taùc thöïc teá. Ñaây laø moät haïn cheá maø hieän taïi SCB buoäc phaûi chaáp nhaän vì SCB môùi chæ cuûng coá vaø oån ñònh hoaït ñoäng trong 03 naêm nay. Maët khaùc, thò tröôøng nguoàn nhaân löïc coù kinh nghieäm trong hoaït ñoäng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 53 tín duïng hieän taïi chöa ñuû doài daøo ñeå SCB coù theå chuû ñoäng trong coâng taùc tuyeån duïng. Caùn boä tín duïng cuûa ngaân haøng khoâng bieát nhieàu kieán thöùc chuyeân moân veà caùc ngaønh ñaàu tö maø ngaân haøng cho vay. Khi thaåm ñònh döï aùn ñaàu tö ñeå ra quyeát ñònh cho vay neáu caùn boä tín duïng khoâng coù kieán thöùc chuyeân moân veà ngaønh ngheà ñaàu tö cuûa döï aùn thì khoâng theå nhaän ra söï baát hôïp lyù cuûa döï aùn cuõng nhö caùc vaán ñeà caàn taäp trung. Vì theá, quyeát ñònh cho vay ñaàu tö döï aùn döïa treân caùc cô sôû khoâng chuaån xaùc, khaû naêng ruûi ro xaûy ra cho döï aùn raát cao. Hôn nöõa, sau khi cho vay ngaân haøng cuõng khoâng theå kieåm soaùt ñöôïc hoaït ñoäng thöïc teá cuûa döï aùn. Ñaây khoâng nhöõng laø haïn cheá cuûa SCB maø coøn laø thöïc traïng chung cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam. Chính vì khoâng naém roõ veà chuyeân moân, kyõ thuaät cuûa ngaønh ngheà ñaàu tö neân chaát löôïng coâng taùc thaåm ñònh khoâng cao vaø cuõng khoâng löôøng heát ñöôïc caùc ruûi ro coù theå xaûy ra. Coâng taùc kieåm tra, giaùm saùt voán vay vaø döï aùn ñaàu tö cuûa caùn boä tín duïng coøn mang tính hình thöùc neân chöa phaùt huy hieäu quaû cuûa noù. Noäi dung chính cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro laø tìm ra nhöõng nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro, caùc daáu hieäu daãn ñeán ruûi ro ñeå coù giaûi phaùp haïn cheá, ngaên ngöøa chöù khoâng phaûi ñeå xaûy ra ruûi ro roài tìm giaûi phaùp xöû lyù. Vì theá, coâng taùc kieåm tra, giaùm saùt hoaït ñoäng cuûa döï aùn ñaàu tö ñöôïc ngaân haøng cho vay laø raát quan troïng trong vieäc phaùt hieän kòp thôøi caùc daáu hieäu daãn ñeán ruûi ro. Hieän taïi, SCB coù quy trình vaø höôùng daãn chi tieát cho coâng taùc kieåm tra, giaùm saùt döï aùn cho vay nhöng vieäc trieån khai thöïc hieän chöa ñaït hieäu quaû. Ña phaàn caùn boä tín duïng chöa nhaän thöùc ñöôïc taàm quan troïng cuûa coâng taùc naøy vaø thieáu traùch nhieäm trong vieäc thöïc hieän. Ñieàu naøy laø moät ruûi ro tieàm aån cho hoaït ñoäng tín duïng cuûa SCB. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 54 Chöông trình quaûn lyù tín duïng hieän taïi chöa ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu quaûn trò trong cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB. Nhö chuùng ta bieát haàu heát hoaït ñoäng quaûn trò kinh doanh cuûa caùc doanh ñeàu ñöôïc hoã trôï raát lôùn bôûi caùc phaàn meàm quaûn lyù. Bôûi vì nhöõng döõ lieäu ñöôïc caäp nhaät vaøo chöông trình seõ ñöôïc chöông trình xöû lyù chính xaùc vaø cung caáp kòp thôøi. Ñoái vôùi ngaân haøng cuõng vaäy, khoâng nhöõng trong hoaït ñoäng cho vay döï aùn ñaàu tö maø coøn caû hoaït ñoäng tín duïng noùi chung ñeàu raát caàn coù moät phaàn meàm hieäu quaû ñeå quaûn lyù. Phaàn meàm caøng phuø hôïp, caøng ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu quaûn lyù thì coâng taùc quaûn trò seõ phaùt huy ñöôïc hieäu quaû raát cao. Tuy nhieân, phaàn meàm quaûn lyù tín duïng hieän taïi cuûa SCB chöa ñaùp öùng ñöôïc ñieàu naøy. Raát nhieàu thoâng tin caàn phuïc vuï cho coâng taùc quaûn trò nhöng chöông trình chöa löu tröõ ñöôïc. Khi caàn thieát, chöông trình khoâng cung caáp ñöôïc thoâng tin ñeå nhaø laõnh ñaïo ra quyeát ñònh. Haïn cheá naøy aûnh höôûng raát lôùn ñeán hieäu quaû quaûn trò ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng noùi chung vaø hoaït ñoäng cho vay döï aùn ñaàu tö noùi rieâng cuûa SCB. SCB chöa chuù troïng ñeán coâng taùc quaûn lyù tín duïng theo danh muïc Quaûn trò ruûi ro baèng phöông phaùp quaûn trò danh muïc laø moät noäi dung khaù phoå bieán trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi caùc ngaân haøng thöông maïi. Phöông phaùp quaûn trò naøy giuùp cho caùc ngaân haøng traùnh ñöôïc tình traïng taäp trung tín duïng. Ñaây laø moät tình traïng tìm aån ruûi ro raát lôùn vöôït qua ngoaøi taàm kieåm soaùt cuûa caùc ngaân haøng. Hieän taïi, SCB chöa chính thöùc trieån khai quaûn trò tín duïng theo phöông phaùp naøy. Keát quaû laø nguy cô xaûy ra tình traïng taäp trung tín duïng cuûa SCB raát cao (theo baûng soá lieäu 5). Ñaây laø moät thieáu soùt trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi SCB. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 55 3.2 Caùc giaûi phaùp 3.2.1 Giaûi phaùp veà toå chöùc hoaït ñoäng 3.2.1.1 Taùch coâng taùc thaåm ñònh ñoäc laäp vôùi coâng taùc cho vay vaø quaûn lyù tín duïng Nhö ñaõ trình baøy trong phaàn cô sôû lyù luaän, moät trong nhöõng nguyeân nhaân chính gaây ra ruûi ro tín duïng chính laø ñaïo ñöùc caùn boä (rieâng SCB 20% nôï xaáu laø do nguyeân nhaân naøy). Ñaây laø moät loaïi ruûi ro raát khoù ño löôøng, khoù kieåm soaùt maø haäu quaû thì raát naëng neà. Nhìn laïi lòch söû hoaït ñoäng cuûa ngaønh ngaân haøng, tuy coù nhieàu ruûi ro gaây thieät haïi cho hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng nhöng ruûi ro ñaïo ñöùc caùn boä môùi chính laø ruûi ro gaây ra caùc vuï aùn thaät söï nghieâm troïng, gaây aûnh höôûng naëng neà ñeán heä thoáng ngaân haøng vaø thò tröôøng taøi chính tieàn teä quoác gia. Moät trong nhöõng vuï aùn ñieån hình ñoái vôùi ngaønh ngaân haøng do ñaïo ñöùc caùn boä ñoù laø Tamexco vaø Epco – Minh Phuïng. Theo toâi, moät trong nhöõng giaûi phaùp nhaèm haïn cheá ruûi ro ñaïo ñöùc caùn boä ñoù laø taùch coâng taùc thaåm ñònh ñoäc laäp vôùi coâng taùc cho vay vaø quaûn lyù tín duïng. Bôûi vì, khi caùn boä tín duïng vöøa thaåm ñònh, vöøa trình cho vay vaø quaûn lyù luoân khoaûn vay thì seõ coù ñieàu kieän thuaän lôïi phoái hôïp vôùi khaùch haøng vay ñeå ruùt tieàn ngaân haøng. Khi taùch chöùc naêng thaåm ñònh ra khoûi chöùc naêng cho vay vaø quaûn lyù tín duïng thì caùc boä phaän naøy seõ kieåm soaùt laãn nhau vaø seõ haïn cheá ñöôïc ruûi ro. Ñoái vôùi SCB, toâi ñeà xuaát moâ hình toå chöùc naøy nhö sau: Taïi Hoäi sôû chính: Phoøng tín duïng vaø ñaàu tö tröïc tieáp neân taùch thaønh 02 phoøng - Phoøng thaåm ñònh: chöùc naêng chính cuûa Phoøng naøy laø taùi thaåm ñònh caùc khoaûn vay vöôït möùc uûy quyeàn phaùn quyeát cuûa Sôû Giao Dòch vaø caùc chi nhaùnh. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 56 - Phoøng quaûn lyù tín duïng: chöùc naêng chính cuûa Phoøng naøy laø quaûn lyù hoaït ñoäng tín duïng chung cuûa toaøn ngaân haøng; xaây döïng quy trình, quy cheá cho hoaït ñoäng tín duïng; xaây döïng chính saùch, ñònh höôùng tín duïng. Taïi Sôû Giao dòch vaø caùc chi nhaùnh: taùch phoøng tín duïng thaønh 02 phoøng - Phoøng thaåm ñònh: chöùc naêng chính laø phaân tích, thaåm ñònh hoà sô vay voán cuûa khaùch haøng taïi chi nhaùnh (keå caû caùc khaùch haøng cuûa caùc phoøng giao dòch tröïc thuoäc). - Phoøng tín duïng: döïa vaøo keát quaû thaåm ñònh cuûa phoøng thaåm ñònh, Phoøng tín duïng seõ ñeà xuaát tín duïng vaø quaûn lyù, theo doõi caùc döï aùn ñaõ cho vay. Tuy nhieân, do xuaát phaùt töø moät Ngaân haøng nhoû, quy moâ hoaït ñoäng cuûa moät soá chi nhaùnh chöa lôùn neân ñoái vôùi moät soá chi nhaùnh cuøng ñòa baøn hoaït ñoäng coù theå choïn ra moät chi nhaùnh coù quy moâ hoaït ñoäng lôùn nhaát taùch phoøng tín duïng ra hai phoøng nhö ñeà xuaát treân. Phoøng thaåm ñònh cuûa chi nhaùnh naøy laøm chöùc naêng thaåm ñònh chung cho taát caû caùc chi nhaùnh treân cuøng moät ñòa baøn. 3.2.1.2 Thay ñoåi laïi quy ñònh veà möùc uûy quyeàn phaùn quyeát cho vay Coù moät noäi dung trong quy ñònh uûy quyeàn phaùn quyeát tín duïng cuûa SCB chöa hôïp lyù laø moïi khaùch haøng môùi khi ñaët quan heä tín duïng vôùi SCB ñeàu phaûi do Toång Giaùm ñoác quyeát ñònh. Hoà sô tröôùc khi ñöôïc Toång Giaùm ñoác duyeät ñeàu phaûi ñöôïc Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp cuûa Hoäi sôû taùi thaåm ñònh. Theo toâi, veà laâu daøi quy ñònh naøy boäc loä nhieàu nhöôïc ñieåm vaø seõ gaây ra ruûi ro cho hoaït ñoäng tín duïng. Do SCB ñang trong quaù trình cuûng coá phaùt trieån neân coâng taùc tieáp thò khaùch haøng môùi raát ñöôïc chuù troïng. Moãi tuaàn, Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp phaûi thaåm ñònh treân 15 hoà sô khaùch haøng môùi do caùc chi nhaùnh chuyeån veà (Trong ñoù: khoaûng 05 hoà sô coù soá tieàn ñeà nghò vay treân 10 tyû ñoàng, 10 hoà sô coù soá tieàn ñeà nghò vay töø 10 tyû ñoàng trôû xuoáng). Nhaân vieân cuûa Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 57 tieáp chæ coù 5 ngöôøi. Nhö vaäy, ngoaøi vieäc thöïc hieän moät soá coâng taùc khaùc, bình quaân moãi nhaân vieân phaûi taùi thaåm ñònh ít nhaát 03 hoà sô tín duïng moãi tuaàn. Vì theá, coâng taùc taùi thaåm ñònh hoà sô tín duïng cuûa Phoøng Tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp chæ döøng ôû möùc kieåm tra caùc ñieàu kieän vaø nguyeân taéc cho vay maø khoâng coù ñuû thôøi gian ñeå thöïc hieän coâng taùc taùi thaåm ñònh ñuùng nghóa. Trong thôøi gian qua haàu nhö Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp chöa coù ñieàu kieän ñi thöïc teá ñeå thaåm ñònh baát cöù hoà sô tín duïng naøo. Chính vì theá hieäu quaû coâng taùc taùi thaåm ñònh khoâng cao, khaû naêng xaûy ra ruûi ro tín duïng raát lôùn. Thôøi gian vöøa qua. ña soá caùc döï aùn ñaàu tö ñeàu thoâng qua Phoøng Tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp taùi thaåm ñònh nhöng do khoâng coù nhieàu thôøi gian vaø khoâng tieáp caän ñöôïc thöïc teá döï aùn neân ñaõ khoâng phaùt hieän ñöôïc caùc haïn cheá cuûa döï aùn. Keát quaû laø nôï xaáu phaùt sinh vaø ngaøy caøng taêng. Theo toâi, ñeå khaéc phuïc tình traïng naøy SCB caàn phaân quyeàn phaùn quyeát tín duïng ñoái vôùi khaùch haøng môùi cho caùc chi nhaùnh nhö sau: - Ñoái vôùi caùc chi nhaùnh do Phoù Toång Giaùm ñoác phuï traùch: ñöôïc quyeàn quyeát ñònh tín duïng ñoái vôùi hoà sô cuûa caùc khaùch haøng môùi töø 10 tyû ñoàng trôû xuoáng. - Ñoái vôùi caùc chi nhaùnh khoâng do Phoù Toång Giaùm ñoác phuï traùch: ñöôïc quyeàn quyeát ñònh tín duïng ñoái vôùi hoà sô cuûa caùc khaùch haøng môùi töø 7 tyû ñoàng trôû xuoáng. Khi ñoù, moãi tuaàn Phoøng Tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp chæ thaåm ñònh khoaûng 5 hoà sô cuûa khaùch haøng môùi neân seõ coù ñuû thôøi gian thaåm ñònh kyõ hoà sô vay, döï ñoaùn ñöôïc caùc ruûi ro coù theå xaûy ra ñoái vôùi döï aùn cho vay. 3.2.1.3 Thaønh laäp Ban quaûn lyù taøi saûn nôï vaø taøi saûn coù Hieän nay, trong moâ hình toå chöùc hoaït ñoäng cuûa SCB khoâng coù Ban quaûn lyù taøi saûn nôï vaø taøi saûn coù. Theo toâi, ñeå naâng cao hieäu quaû cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 58 ro trong hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng noùi chung vaø ruûi ro trong hoaït ñoäng cho vay döï aùn ñaàu tö noùi rieâng, SCB caàn thieát phaûi thaønh laäp Ban quaûn lyù taøi saûn nôï vaø taøi saûn coù. Cuï theå nhö sau: - Cô caáu toå chöùc: Ban quaûn lyù taøi saûn nôï vaø taøi saûn coù tröïc thuoäc Toång Giaùm ñoác - Nhaân söï cuûa Ban: bao goàm nhöõng ngöôøi coù khaû naêng phaân tích, toång hôïp, am hieåu veà coâng taùc quaûn trò ruûi ro ngaân haøng. - Chöùc naêng, nhieäm vuï cuûa Ban: y Phaân tích caùc bieán ñoäng cuûa taøi saûn nôï, taøi saûn coù ñeå tìm ra caùc giôùi haïn vaø daáu hieäu ruûi ro; ñaëc bieät laø ruûi ro trong coâng taùc tín duïng. y Ñeà xuaát caùc giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro y Döï baùo caùc ruûi ro coù khaû naêng xaûy ra ñoái vôùi taøi saûn cuûa ngaân haøng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 59 Sô ñoà caùc boä phaän lieân quan hoaït ñoäng tín duïng sau khi ñieàu chænh HOÄI ÑOÀNG QUAÛN TRÒ P. TÑ HS P. KT KSNB P. THPC TOÅNG GIAÙM ÑOÁC BAN KIEÅM SOAÙT SGD, CN HÑTD HOÄI SÔÛ PHOØNG TD P. TV&TTKH BAN QL TSN_TSC PHOØNG TÑ P. QLTD Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 60 3.2.2 Giaûi phaùp veà coâng taùc nhaân söï 3.2.2.1 Keá hoaïch ñaøo taïo caùn boä Theo toâi, ñeå xaây döïng moät ñoäi nguõ caùn boä tín duïng chuyeân nghieäp ngoaøi vieäc chuù troïng ñeán coâng taùc tuyeån duïng caùn boä SCB coøn phaûi coù moät keá hoaïch ñaøo taïo thích hôïp. Do hoaït ñoäng tín duïng coù moái quan heä chaët cheõ vôùi haàu heát caùc nghieäp vuï khaùc cuûa ngaân haøng neân caùn boä tín duïng caàn phaûi coù moät kieán thöùc toång quaùt veà keá toaùn, thanh toaùn quoác teá, kinh doanh ngoaïi teä, tieáp thò,... Vì theá, khi caùn boä tín duïng môùi tuyeån duïng khoâng neân cho laøm coâng taùc thöïc teá ngay maø phaûi coù moät khoaûng thôøi gian (ít nhaát laø 03 thaùng) hoïc taát caû caùc nghieäp vuï cuûa ngaân haøng vaø luaân chuyeån cho caùn boä tín duïng thöïc taäp taïi caùc phoøng nghieäp vuï cuûa ngaân haøng. Khi caùn boä tín duïng laøm coâng taùc thöïc teá, caàn coù caùc lôùp boài döôõng kieán thöùc veà phaân tích taøi chính vaø thaåm ñònh döï aùn. Ngoaøi ra, SCB caàn thieát ñaøo taïo cho caùn boä tín duïng kieán thöùc chuyeân ngaønh veà moät soá ngaønh chieám tyû leä dö nôï cao nhö: kinh doanh baát ñoäng saûn, nhaø haøng, khaùch saïn. SCB caàn thieát phaûi lieân keát vôùi caùc toå chöùc, trung taâm ñaøo taïo caùc nghieäp vuï chuyeân ngaønh ngaân haøng nhö tröôøng Ñaïi hoïc Ngaân haøng, BTC (Bank training Center),.. ñeå caùc trung taâm naøy tìm hieåu caùc loã hoûng trong kieán thöùc cuûa caùn boä tín duïng, sau ñoù thieát keá caùc lôùp ñaøo taïo cho phuø hôïp. 3.2.2.2 Thöïc hieän vieäc luaân chuyeån caùn boä Theo toâi, luaân chuyeån caùn boä cuõng laø moät trong nhöõng giaûi phaùp nhaèm haïn cheá ruûi ro ñaïo ñöùc caùn boä. Ñeå thöïc hieän toát vieäc luaân chuyeån caùn boä, SCB caàn ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu sau: - Caùn boä laøm coâng taùc tín duïng phaûi coù tính chuyeân nghieäp cao, thích öùng nhanh moâi tröôøng coâng taùc môùi. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 61 - Hoaït ñoäng tín duïng cuõng phaûi mang tính chuyeân nghieäp, hoà sô tín duïng phaûi ñöôïc löu giöõ ñaày ñuû vaø khoa hoïc. Thôøi haïn luaân chuyeån caùn boä: 06 thaùng 01 laàn. Vieäc luaân chuyeån caùn boä trong coâng taùc tín duïng, taäp trung chuû yeáu vaøo hai ñoái töôïng sau: - Caùn boä tín duïng: ñaây laø caùn boä tröïc tieáp ñeà xuaát cho vay vaø quaûn lyù caùc khoaûn vay. Neáu moät caùn boä quaûn lyù moät khaùch haøng trong thôøi gian daøi seõ deã daãn ñeán tình traïng thoâng ñoàng vôùi khaùch haøng laøm leäch laïc caùc tieâu chuaån tín duïng. - Caùn boä kieåm tra, kieåm soaùt noäi boä taïi caùc chi nhaùnh: neáu caùc caùn boä naøy laøm vieäc taïi moät chi nhaùnh trong thôøi gian daøi thì tính ñoäc laäp vaø khaùch quan trong coâng taùc kieåm tra, kieåm soaùt tín duïng seõ giaûm daàn. 3.2.2.3 Toå chöùc caùc buoåi taäp huaán, caùc buoåi noùi chuyeän chuyeân ñeà veà coâng taùc cho vay döï aùn ñaàu tö Caùc buoåi taäp huaán, caùc buoåi noùi chuyeän chuyeân ñeà veà coâng taùc tín duïng chính laø cô hoäi toát cho nhöõng ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng chia seõ vôùi nhau nhöõng kinh nghieäm thöïc teá. Ñoàng thôøi cuõng laø cô hoäi ñeå nhöõng ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng ñöôïc giaûi ñaùp moïi khoù khaên, vöôùng maéc lieân quan ñeán coâng taùc tín duïng. Ñaëc bieät, ñoái vôùi caùc caùn boä tín duïng môùi ra tröôøng coù ñieàu kieän hieåu roõ hôn veà coâng taùc tín duïng thöïc teá. Vì theá, hoï seõ nhanh choùng thích öùng vôùi hoaït ñoäng tín duïng chung. Theo toâi, ñònh kyø ít nhaát moãi thaùng 01 laàn, SCB neân toå chöùc moät buoåi noùi chuyeän chuyeân ñeà veà coâng taùc tín duïng. Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp cuûa Hoäi sôû chòu traùch nhieäm phuï traùch vieäc naøy. Tröôùc moãi buoåi trao ñoåi, Phoøng tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp seõ ñöa ra chuyeân ñeà caàn trao ñoåi ñeå caùc thaønh vieân tham gia chuaån bò noäi dung. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 62 Maët khaùc, khi Ngaân haøng Nhaø nöôùc hoaëc SCB coù vaên baûn môùi veà coâng taùc tín duïng, Phoøng Tín duïng vaø Ñaàu tö tröïc tieáp caàn chuû ñoäng ñöa ra keá hoaïch taäp huaán cho toaøn haøng ñeå thoáng nhaát caùch hieåu vaø caùch laøm. 3.2.2.4 Cheá ñoä thöôûng phaït ñoái vôùi caùn boä tín duïng Cheá ñoä thöôûng phaït phuø hôïp vaø roõ raøng trong coâng taùc tín duïng seõ laøm haïn cheá caùc sai soùt trong taùc nghieäp, giuùp caùn boä tín duïng coù traùch nhieäm hôn trong nhieäm vuï cuûa mình. Cheá ñoä naøy coù theå ñöôïc cuï theå hoùa nhö sau: - Traû löông cao cho nhöõng ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng. Tröôùc heát seõ giuùp cho nhaân vieân oån ñònh ñöôïc cuoäc soáng, yeân taâm taäp trung vaøo coâng taùc cuûa mình vaø vì theá seõ giaûm caùc sai soùt trong taùc nghieäp. - Nghieâm khaéc xöû lyù caùc sai phaïm baèng caùc hình thöùc kyõ luaät, keå caû buoäc thoâi vieäc vaø truy cöùu traùch nhieäm hình söï. Ñieàu naøy seõ laøm cho nhaân vieân phaûi caân nhaéc ñoái vôùi moïi haønh ñoäng cuûa mình. Vì theá, seõ laøm giaûm thieåu caùc ruûi ro tín duïng do nguyeân nhaân chuû quan töø phía caùn boä tín duïng. - Giao keá hoaïch vaø chæ tieâu chaát löôïng tín duïng cuï theå cho töøng caùn boä tín duïng (bao goàm dö nôï, tyû leä nôï quaù haïn, xöû lyù caùc khoaûn nôï xaáu,...). Khi caùn boä tín duïng ñaït keá hoaïch thì coù möùc thöôûng xöùng ñaùng, khi khoâng ñaït keá hoaïch vaø laøm giaûm thaáp chaát löôïng tín duïng thì phaûi phaân tích nguyeân nhaân vaø coù bieän phaùp xöû lyù nghieâm khaéc. Ñieàu naøy seõ naâng cao traùch nhieäm cuûa caùn boä tín duïng vaø naâng cao ñöôïc chaát löôïng tín duïng. 3.2.3 Giaûi phaùp veà kyõ thuaät nghieäp vuï 3.2.3.1 Ñieàu chænh cô caáu cho vay döï aùn ñaàu tö vaø thöïc thi chính saùch tín duïng cuûa Hoäi ñoàng quaûn trò Theo noäi dung trình baøy trong phaàn caùc haïn cheá trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng, chính saùch tín duïng laø moät trong nhöõng giaûi phaùp giuùp hoïat ñoäng tín duïng phaùt trieån ñuùng höôùng nhaèm haïn cheá ruûi tín duïng. SCB tuy coù xaây döïng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 63 chính saùch tín duïng nhöng thöïc teá hoïat ñoäng khoâng ñuùng theo chính saùch tín duïng. Vì theá, chính saùch tín duïng cuûa SCB chöa phaùt huy ñöôïc taùc duïng. Ñeå thöïc thi chính saùch tín duïng vaø ñieàu chænh laïi cô caáu dö nôï theo höôùng giaûm thieåu ruûi ro caàn phaûi thöïc hieän caùc giaûi phaùp sau: - Ñaåy maïnh caùc hoïat ñoäng, caùc dòch vuï hoã trôï hoaït ñoäng xuaát nhaäp khaåu nhö: thieát laäp theâm caùc ñaïi lyù cuûa SCB taïi nöôùc ngoaøi; xin gia nhaäp heä thoáng SWIFT ñeå thöïc hieän vieäc thanh toaùn xuaát nhaäp khaåu tröïc tieáp maø khoâng phaûi thöïc hieän qua Vietcombank vaø Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån nhö hieän nay; ñaåy maïnh hoaït ñoäng kinh doanh ngoaïi teä. - Chaáp nhaän lôïi nhuaän thaáp, giaûm laõi suaát cho vay ñoái vôùi caùc ñoái töôïng vay voán thuoäc ñònh höôùng phaùt trieån tín duïng cuûa SCB. Möùc laõi suaát cho vay phaûi baèng hoaëc cao hôn khoâng quaù 0,05%/thaùng so vôùi möùc laõi suaát bình quaân cuûa caùc ngaân haøng quoác doanh treân ñòa baøn. - Taêng laõi suaát cho vay ñoái vôùi caùc ngaønh coù khaû naêng xaûy ra tình traïng taäp trung tín duïng nhö: kinh doanh baát ñoäng saûn, kinh doanh nhaø haøng, khaùch saïn. Laõi suaát toái thieåu aùp duïng ñoái vôùi caùc ngaønh ngheà naøy phaûi cao hôn 0,15%/thaùng so vôùi caùc ngaønh thuoäc ñònh höôùng phaùt trieån tín duïng cuûa SCB. - Moät trong nhöõng giaûi phaùp vöøa haïn cheá tình traïng taäp trung tín duïng vöøa ñaûm baûo an toaøn cho vieäc thu hoài nôï vay khi cho vay döï aùn ñaàu tö chính laø naâng cao tyû leä voán töï coù tham gia vaøo döï aùn cuûa chuû ñaàu tö. Thoâng thöôøng khi cho vay moät döï aùn, SCB yeâu caàu khaùch haøng vay phaûi coù voán töï coù tham gia toái thieåu 15% toång giaù trò ñaàu tö. Theo toâi, SCB caàn giöõ nguyeân tyû leä naøy ñoái vôùi caùc döï aùn thuoäc caùc ngaønh SCB khuyeán khích ñaàu tö vaø naâng tyû leä naøy leân 40% ñoái vôùi caùc ngaønh caàn haïn cheá ñaàu tö theâm nhö kinh doanh baát ñoäng saûn, kinh doanh nhaø haøng, khaùch saïn. 3.2.3.2 Xaây döïng caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 64 Caåm nang veà quaûn trò ruûi ro laø moät taøi lieäu khoâng theå thieáu ñoái vôùi coâng taùc quaûn trò ruûi ro cuûa baát kyø hoaït ñoäng kinh doanh naøo; ñaëc bieät laø hoaït ñoäng tín duïng cuûa ngaân haøng. Tuy nhieân, hieän taïi SCB vaãn chöa xaây döïng cho mình caåm nang quaûn trò ruûi ro. Theo toâi, SCB caàn thieát phaûi xaây döïng cho mình moät caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng, cuï theå nhö sau: ¾ Caùch thöùc xaây döïng vaø söû duïng Caåm nang tín duïng phaûi ñöôïc quaûn lyù baèng moät phaàn meàm tin hoïc vaø ñöôïc nhöõng ngöôøi laøm coâng taùc tín duïng khai thaùc tröïc tuyeán thoâng qua maïng thoâng tin noäi boä. Caåm nang naøy khoâng phaûi laø moät döõ lieäu cheát maø noù luoân ñöôïc söûa ñoåi, caäp nhaät bôûi moät boä phaän coù traùch nhieäm. ¾ Caùc noäi dung cuûa caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng Nguyeân taéc quaûn trò ruûi ro tín duïng: - Ngaân haøng phaûi xaùc ñònh ñöôïc möùc ñoä ruûi ro maø ngaân haøng chaáp nhaän ñöôïc coù caân ñoái giöõa lôïi nhuaän vaø möùc ñoä ruûi ro. - Ngaân haøng phaûi quaûn lyù ñöôïc nhöõng “ruûi ro cho pheùp” maø khoâng phuï thuoäc vaøo hoaøn caûnh khaùch quan vaø chuû quan cuûa noù. - Trong caùc “ruûi ro cho pheùp”, ngaân haøng phaûi ñaûm baûo raèng chuùng ñoäc laäp töông ñoái vôùi nhau. - SCB chæ neân chaáp nhaän caùc ruûi ro maø thieät haïi khi chuùng xaûy ra khoâng ñöôïc cao quaù möùc thu nhaäp phuø hôïp. - Giaù trò thieät haïi töø nhöõng khoaûn ruûi ro phaûi phuø hôïp vôùi phaàn voán maø ngaân haøng trích döï phoøng. - Chi phí maø ngaân haøng boû ra ñeå ñieàu tieát nhöõng taùc ñoäng tieâu cöïc cuûa ruûi ro khi xaûy ra phaûi thaáp hôn giaù trò thieät haïi do ruûi ro gaây ra. - Khi cho vay döï aùn ñaàu tö coù thôøi gian caøng daøi thì ngaân haøng phaûi ñaûm baûo coù möùc ñoä thu nhaäp phuï troäi caàn thieát khoâng chæ vì lôïi nhuaän maø coøn vì muïc Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 65 ñích buø ñaép nhöõng chi phí ñeå ñieàu tieát taùc ñoäng cuûa ruûi ro trong tröôøng hôïp chuùng xaûy ra. - Ngaân haøng phaûi coù ñaày ñuû caùc heä thoáng ñeå ño löôøng vaø kieåm soaùt caùc ruûi ro lieân quan ñeán cho vay ñaàu tö döï aùn. - Heä thoáng quaûn lyù ruûi ro caàn phaûi döïa treân nhöõng tieâu chí chung cuûa chieán löôïc vaø chính saùch phaùt trieån cho vay döï aùn ñaàu tö. - Ngaân haøng phaûi ñaûm baûo ñöôïc raèng nhaân vieân cuûa mình ñaõ coù ñuû kieán thöùc ñeå quaûn lyù ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö. Quy chuaån ñaïo ñöùc trong hoaït ñoäng kinh doanh tín duïng Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn chuû tröông thöïc hieän nghieâm caùc quy chuaån ñaïo ñöùc trong hoaït ñoäng kinh doanh tín duïng, thoâng qua ñoäi nguõ nhaân vieân; caùn boä tröïc tieáp ñieàu haønh taùc nghieäp cho vay ñoái vôùi khaùch haøng. Quy chuaån naøy theå hieän ôû caùc noäi dung sau: - Hieåu vaø chaáp haønh ñuùng ñaén, ñaày ñuû noäi dung chính saùch tín duïng cuûa ngaân haøng; nghieâm chænh thöïc thi nhöõng quy ñònh cuûa phaùp luaät, quy trình nghieäp vuï tín duïng; taän tình truyeàn ñaït, höôùng daãn khaùch haøng naém vöõng vaø cuøng thöïc hieän ñuùng chính saùch, quy cheá, quy trình tín duïng vôùi tö caùch laø moät chuû theå trong quan heä tín duïng. - Tuyeät ñoái khoâng ñöôïc vuï lôïi caù nhaân, lôïi duïng quan heä tín duïng vôùi khaùch haøng ñeå voøi vónh, kieám chaùc quaø caùp vaø teä haïi hôn nöõa laø ñaët ñieàu kieän ñeå nhaän hoái loä töø ngöôøi vay döôùi moïi hình thöùc, tröïc tieáp hay giaùn tieáp; daãn ñeán haäu quaû laø laøm sai leäch vieäc ñaùnh giaù thaåm ñònh döï aùn ñaàu tö tín duïng do tieâu cöïc chi phoái. - Coù theå khoâng coù ñoäng cô vuï lôïi caù nhaân trong quan heä vôùi khaùch haøng nhöng thaùi ñoä laøm vieäc qua loa, thieáu saâu saùt, löôøi ñi cô sôû ñeå thöïc hieän vieäc kieåm tra, giaùm saùt theo quy ñònh cuûa quy cheá cho vay; daãn tôùi haäu quaû chaát Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 66 löôïng ñaàu tö tín duïng thaáp keùm; cho vay khoâng thu hoài ñöôïc nôï. Ñaây cuõng laø haønh vi traùi vôùi quy chuaån ñaïo ñöùc tín duïng caàn phaûi nghieâm caám. - Che daáu nhöõng sai traùi, tình hình baát lôïi gaây tieàm aån ruûi ro tín duïng; khoâng baùo caùo ñaày ñuû vaø kòp thôøi veà nhöõng phaùt sinh tieâu cöïc cuûa khaùch haøng cho laõnh ñaïo ngaân haøng ñeå coù giaûi phaùp thích hôïp thu hoài, baûo toaøn voán. Ñaây cuõng laø vi phaïm nghieâm troïng veà quy chuaån ñaïo ñöùc tín duïng. - Quan heä öùng xöû vôùi khaùch haøng vay voán theo tö töôûng “xin – cho”; xöû lyù coâng vieäc khoâng ñöôïc khaån tröông; gaây phieàn haø ñoái vôùi khaùch haøng; ñi ngöôïc laïi vôùi phöông chaâm “Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn höôùng ñeán söï hoaøn thieän vì khaùch haøng”. Ñaây cuõng chính laø ñieàu traùi vôùi quy chuaån ñaïo ñöùc tín duïng cuûa Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. Moät soá noäi dung chuû yeáu khaùc - Phöông thöùc xaùc ñònh ruûi ro hieän coù vaø ruûi ro tieàm taøng trong caùc saûn phaåm tín duïng cuûa SCB - Kyõ thuaät kieåm tra vaø giaùm saùt tín duïng nhaèm hoã trôï cho vieäc nhaän bieát ruûi ro tín duïng - Moâ taû heä thoáng tính ñieåm tín duïng vaø xeáp haïng khaùch haøng theo möùc ñoä ruûi ro. - Chöùc naêng cuûa coâng taùc kieåm tra, kieåm soaùt tín duïng - Caùc baøi hoïc ruùt ra töø thöïc tieãn cuûa hoaït ñoäng tín duïng ñeå tham khaûo vaø ruùt kinh nghieäm. 3.2.3.3 Höôùng daãn chi tieát quy trình cho vay ñoái vôùi caùc ngaønh ngheà, lónh vöïc maø SCB taäp trung cho vay Caùc ngaønh ñaàu tö maø SCB caàn chi tieát quy trình cho vay: kinh doanh baát ñoäng saûn, kinh doanh nhaø haøng, khaùch saïn. Caùc noäi dung caàn chi tieát trong quy trình tín duïng ñoái vôùi caùc ngaønh naøy: Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 67 - Tính phaùp lyù cuûa caùc döï aùn xaây döïng khu daân cö, chung cö, cao oác vaên phoøng, nhaø haøng, khaùch saïn. - Caùc khoù khaên vöôùng maéc thöôøng gaëp trong coâng taùc thaåm ñònh cho vay ñoái vôùi caùc ngaønh naøy. - Caùc daáu hieäu ruûi ro thöôøng gaëp trong quaù trình theo doõi döï aùn 3.2.3.4 Chuyeân moân hoùa coâng taùc thaåm ñònh vaø theo doõi cho vay döï aùn ñaàu tö ñoái vôùi moät soá ngaønh chieám tyû troïng dö nôï cao trong toång dö nôï. - Caùc ngaønh ñaàu tö hieän taïi maø SCB caàn chuyeân moân hoùa: kinh doanh baát ñoäng saûn, nhaø haøng, khaùch saïn. - Phaân coâng cho moät nhoùm caùn boä chuyeân thaåm ñònh vaø phuï traùch tín duïng ñoái vôùi caùc ngaønh naøy. - Ñaøo taïo kieán thöùc chuyeân moân veà kinh doanh baát ñoäng saûn, nhaø haøng, khaùch saïn cho nhoùm nhaân vieân naøy. - Trong giai ñoaïn caùn boä cuûa SCB chöa ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàn thaåm ñònh caùc döï aùn thuoäc ngaønh naøy, SCB caàn phaûi lieân keát vôùi caùc toå chöùc chuyeân ngaønh ñeå hoã trôï thaåm ñònh. 3.2.4 Giaûi phaùp veà thu thaäp vaø xöû lyù thoâng tin 3.2.4.1 Xaây döïng heä thoáng cô sôû döõ lieäu ngaønh - Muïc ñích: taïo heä thoáng cô sôû döõ lieäu theo töøng ngaønh kinh teá nhaèm phuïc vuï cho coâng taùc thaåm ñònh döï aùn vaø quaûn lyù tín duïng - Phöông thöùc xaây döïng vaø quaûn lyù: söû duïng moät chöông trình quaûn lyù baèng maïng maùy tính ñeå caäp nhaät vaø khai thaùc döõ lieäu theo ngaønh. Caùc ngaønh kinh doanh ñöôïc quaûn lyù theo daïng caây thö muïc vaø coù caùc coâng cuï tìm kieám thaät deã daøng. - Caäp nhaät thoâng tin: phaân coâng moät hoaëc moät nhoùm nhaän söï chòu traùch nhieäm thu thaäp thoâng tin theo ngaønh vaø caäp nhaät vaøo chöông trình. Ngoaøi vieäc Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 68 caäp nhaät thoâng tin, boä phaän naøy coøn ñöa ra caùc thoâng tin caûnh baùo ñoái vôùi hoaït ñoäng tín duïng khi coù caùc thoâng tin baát lôïi cho hoaït ñoäng tín duïng cuûa SCB. - Khai thaùc vaø söû duïng thoâng tin: nhaân vieân SCB khai thaùc vaø söû duïng thoâng tin khi ñaêng nhaäp vaøo chöông trình thoâng qua maïng noäi boä cuûa SCB. Nhöõng thoâng tin coù ñöôïc töø heä thoáng chæ mang tính chaát tham khaûo. 3.2.4.2 Thay ñoåi chöông trình quaûn lyù tín duïng Nhö ñaõ phaân tích ôû caùc phaàn treân, chöông trình quaûn lyù tín duïng hieän taïi cuûa SCB ngaøy caøng boäc loä nhieàu nhöôïc ñieåm khoâng ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu quaûn trò tín duïng. Vieäc caûi tieán ñeå naâng caáp chöông trình ñöôïc thöïc hieän nhieàu laàn nhöng chæ mang tính chaáp vaù. Chính vì theá, SCB caàn phaûi thay chöông trình quaûn lyù tín duïng hieän taïi baèng moät chöông trình môùi ñaùp öùng ñöôïc caùc yeâu caàu cô baûn sau: Tính baûo maät cuûa chöông trình phaûi cao. Chöông trình phaûi quaûn lyù vaø giaùm saùt ñöôïc caùc quy ñònh veà an toaøn trong hoaït ñoäng tín duïng cuûa SCB nhö: - Haïn möùc caáp tín duïng toái ña cho moãi khaùch haøng. - Möùc uûy quyeàn phaùn quyeát tín duïng cho töøng ngöôøi. - Möùc cho vay toái ña treân taøi saûn ñaûm baûo, - Möùc cho vay toái ña cuûa moät khaùch haøng hoaëc moät nhoùm khaùch haøng so vôùi voán chuû sôû höõu cuûa SCB. - Tyû leä caùc nhoùm nôï trong toång dö nôï - Tyû leä cho vay ñaàu tö döï aùn trung daøi haïn so vôùi toång dö nôï. - Tyû leä söû duïng voán ngaén haïn ñaàu tö trung daøi haïn. - Heä soá an toaøn voán toái thieåu (CAR) Ngoaøi ra, chöông trình phaûi quaûn lyù ñöôïc hoaït ñoäng tín duïng theo töøng phöông thöùc cho vay, theo töøng loaïi saûn phaåm, theo töøng thaønh phaàn kinh teá, Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 69 theo töøng ngaønh ngheà kinh doanh, theo töøng loaïi tieàn,… Coù nhö vaäy, laõnh ñaïo SCB môùi quaûn trò ñöôïc hoaït ñoäng tín duïng moät caùch deã daøng. 3.2.4.3 Coâng taùc thoáng keâ, baùo caùo vaø phaân tích, xöû lyù thoâng tin töø baùo caùo Hieän taïi, vieäc baùo caùo thoáng keâ veà coâng taùc tín duïng cuûa SCB chuû yeáu phuïc vuï cho cheá ñoä baùo caùo thoáng keâ cuûa caùc ban ngaønh vaø cho Ngaân haøng Nhaø nöôùc ñònh kyø theo quy ñònh. SCB haàu nhö chöa chuù troïng ñeán vieäc phaân tích baùo caùo ñònh kyø veà coâng taùc tín duïng ñeå ño löôøng möùc ñoä ruûi ro tín duïng vaø caûnh baùo caùc khaû naêng xaûy ra ruûi ro. Toâi cho raèng SCB caàn thieát phaûi thaønh laäp Ban quaûn lyù taøi saûn nôï – taøi saûn coù (nhö ñeà xuaát ôû phaàn treân) ñeå laøm coâng taùc naøy. Noäi dung phaân tích vaø xöû lyù thoâng tin töø baùo caùo nhö sau: - Thôøi gian phaân tích: ít nhaát moãi thaùng 01 laàn - Caùc baùo caùo caàn thieát cho vieäc phaân tích: tình hình hoaït ñoäng tín duïng phaân theo ngaønh kinh doanh, theo thaønh phaàn kinh teá, theo nhoùm khaùch haøng coù lieân quan, theo phaân loaïi taøi saûn ñaûm baûo, theo saûn phaåm tín duïng,.. - Noäi dung phaân tích caùc baùo caùo: tìm ra caùc bieán ñoäng trong kyø, so vôùi ñònh höôùng phaùt trieån chung, kieåm tra caùc heä soá an toaøn theo quy ñònh cuûa SCB; kieåm tra caùc danh muïc tín duïng vaø vieäc taäp trung tín duïng. - Xöû lyù thoâng tin töø keát quaû baùo caùo: ñieàu chænh höôùng phaùt trieån tín duïng, taêng cöôøng coâng taùc kieåm tra, giaùm saùt tín duïng; ñieàu chænh chính saùch laõi suaát cho phuø hôïp, 3.2.5 ÖÙng duïng coâng cuï phaùi sinh vaøo vieäc quaûn trò ruûi ro tín duïng Gioáng nhö moät soá nghieäp vuï khaùc cuûa ngaân haøng, theo toâi hoaït ñoäng tín duïng cuõng coù theå söû duïng caùc coâng cuï phaùi sinh vaøo vieäc quaûn trò ruûi ro tín duïng. Cuï theå nhö sau: 3.2.5.1 Hoaùn ñoåi tín duïng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 70 Giaû söû SCB vaø VCB kyù hôïp ñoàng hoaùn ñoåi tín duïng cho khoaûn vay maø SCB ñaõ cho vay. SCB phaûi traû moät khoaûn phí ñònh kyø cho VCB (giaûi söû 0,1% moãi quyù treân dö nôï SCB cho vay). Neáu ngöôøi vay vôõ nôï, VCB seõ phaûi traû moät khoaûn tieàn thanh toaùn ñöôïc xaùc ñònh töø tröôùc. Ngöôïc laïi thì VCB khoâng phaûi traû baát kyø moät khoaûn tieàn naøo. Thoâng thöôøng thì hôïp ñoàng hoaùn ñoåi tín duïng quy ñònh soá tieàn phaûi traû khi khaùch haøng vôõ nôï laø cheânh leäch giöõa dö nôï goác vaø giaù trò thu hoài cuûa khoaûn tín duïng. 3.2.5.2 Hôïp ñoàng quyeàn choïn tín duïng: Ngaân haøng cho vay kyù hôïp ñoàng quyeàn choïn tín duïng vôùi toå chöùc kinh doanh quyeàn choïn tín duïng. Ngaân haøng seõ traû moät khoaûn phí cho toå chöùc kinh doanh quyeàn choïn tín duïng. Neáu chi phí quaûn lyù, xöû lyù tín duïng taêng quaù möùc theo thoûa thuaän hoaëc cheânh leäch tín duïng giaûm döôùi möùc quy ñònh thì toå chöùc kinh doanh quyeàn choïn tín duïng phaûi thanh toaùn cho ngaân haøng moät khoaûn tieàn theo thoûa thuaän tröôùc trong hôïp ñoàng. 3.2.5.3 Hôïp ñoàng quyeàn choïn traùi phieáu ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng: Giaû söû SCB nhaän ñöôïc thoâng baùo neàn kinh teá seõ rôi vaøo tình traïng khoù khaên trong thôøi gian tôùi. Khi ñoù, SCB seõ thöïc hieän hôïp ñoàng quyeàn choïn traùi phieáu ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng. Neáu kinh teá thöïc söï khoù khaên, giaù traùi phieáu treân thò tröôøng seõ giaûm, khoaûn nôï cho vay khoù thu hoài. Cheânh leäch giöõa giaù traùi phieáu treân hôïp ñoàng quyeàn choïn vaø giaù traùi phieáu treân thò tröôøng seõ laø khoaûn laõi ngoaïi baûng. Ngaân haøng seõ duøng khoaûn laõi ngoaïi baûng naøy buø ñaép nhöõng khoaûn thua loã noäi baûng baét nguoàn töø khoaûn cho vay bò aûnh höôûng bôûi tình hình kinh teá. 3.3 Caùc kieán nghò 3.3.1 Ñoái vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam - Caàn tieáp tuïc xem xeùt ñieàu chænh moät soá quy ñònh cho phuø hôïp hôn vôùi thöïc teá hoaït ñoäng cuûa caùc NHTM nhö: Quy ñònh veà phaân loaïi nôï (theo Quyeát Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 71 ñònh soá 127/2005/QÑ-NHNN ngaøy 03/02/05 vaø Quyeát ñònh 493/2005/QÑ- NHNN). - Ngaân haøng Nhaø nöôùc caàn chuû ñoäng phoái hôïp vôùi caùc cô quan coù lieân quan (Boä Tö Phaùp, Boä taøi nguyeân moâi tröôøng, Boä xaây döïng) ban haønh Thoâng tö lieân tòch quy ñònh veà thuû tuïc theá chaáp, ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo ñoái vôùi baát ñoäng saûn hình thaønh töø voán vay, baát ñoäng saûn hình thaønh trong töông lai. - Xaây döïng heä thoáng vaø caùc bieän phaùp kieåm soaùt luoàng voán quoác teá vaø nôï nöôùc ngoaøi, trong ñoù taäp trung vaøo cô cheá giaùm saùt cho vay vaø vay baèng ngoaïi teä cuûa caùc NHTM ñeå traùnh ruûi ro veà tyû giaù, ngoaïi hoaùi kyø haïn, qua ñoù coù nhöõng caûnh baùo sôùm cho caùc NHTM. - Ngaân haøng Nhaø nöôùc caàn coù giaûi phaùp haïn cheá söï caïnh tranh khoâng laønh maïnh giöõa caùc Ngaân haøng. Bôûi vì, aùp löïc caïnh tranh coù theå laøm cho caùc ngaân haøng seõ giaûm thaáp caùc tieâu chuaån tín duïng ñeå môû roäng kinh doanh. - Ngaân haøng Nhaø nöôùc caàn nghieân cöùu giaûi phaùp ñeå caùc Ngaân haøng thöông maïi thoáng nhaát taåy chai ñoái vôùi caùc khaùch haøng coù nôï xaáu taïi moät toå chöùc tín duïng. Ñieàu naøy seõ giuùp cho caùc nhaø ñaàu tö vay voán coù traùch nhieäm hôn trong vieäc traû nôï ngaân haøng vaø seõ haïn cheá ruûi ro cho caùc ngaân haøng khi cho vay. - Ngaân haøng Nhaø nöôùc caàn nghieân cöùu ñeå coù giaûi phaùp nhaèm naâng cao chaát löôïng thoâng tin tín duïng cung caáp cho caùc ngaân haøng thöông maïi vì hieän giôø caùc thoâng tin cung caáp chöa ñöôïc chính xaùc, khoâng caäp nhaät kòp thôøi. Maët khaùc, khoái löôïng thoâng tin cung caáp chöa phong phuù, ña daïng, chöa ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu cuûa caùc Ngaân haøng thöông maïi. - Ngaân haøng Nhaø nöôùc caàn xaây döïng cô sôû phaùp lyù vöõng chaéc cho caùc nghieäp vuï phaùi sinh; ñaëc bieät laø trong coâng taùc tín duïng. Ban haønh caùc quy ñònh nhaèm ñaûm baûo tính an toaøn cho caùc NHTM hoaït ñoäng ñoàng thôøi cuõng giaùm saùt vaø coù caùc caûnh baùo ñoái vôùi caùc hoaït ñoäng naøy. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 72 3.3.2 Ñoái vôùi Hoäi ñoàng quaûn trò vaø Ban Ñieàu haønh cuûa SCB - Hoäi ñoàng quaûn trò vaø Ban ñieàu haønh SCB caàn quan taâm hôn nöõa ñeán coâng taùc quaûn trò ruûi ro cuûa hoaït ñoäng ngaân haøng ñaëc bieät laø hoaït ñoäng tín duïng. - Thaønh laäp ban nghieân cöùu ñeå xaây döïng moâ hình quaûn trò ruûi ro tín duïng rieâng cho SCB vaø trieån khai caùc giaûi phaùp neâu treân. - Coù vaên baûn gôûi Ngaân haøng Nhaø nöôùc kieán nghò theo caùc noäi dung ñeà xuaát treân. - Khoâng neân môû roäng chi nhaùnh oà aïc khi chöa chuaån bò ñaày ñuû nhaân söï, ñaëc bieät laø nhaân söï cho hoaït ñoäng tín duïng. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi Trang 73 KEÁT LUAÄN Qua ñeà taøi nghieân cöùu cho thaáy ñöôïc taàm quan troïng cuûa vieäc naâng cao chaát löôïng quaûn trò ruûi ro trong coâng taùc cho vay döï aùn ñaàu tö taïi caùc ngaân haøng thöông maïi noùi chung vaø taïi SCB noùi rieâng. Ñeå thöïc hieän vieäc naøy coù raát nhieàu giaûi phaùp khaùc nhau. Theo toâi, SCB muoán naâng cao chaát löôïng quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö thì caàn phaûi thöïc hieän caùc giaûi phaùp sau: - Toå chöùc laïi moâ hình hoaït ñoäng vaø quaûn lyù ruûi ro tín duïng - Chuù troïng ñeán coâng taùc nhaân söï trong hoaït ñoäng tín duïng - Caûi tieán “kyõ thuaät nghieäp vu”ï cuûa coâng taùc cho vay döï aùn ñaàu tö - Chuù troïng ñeán vieäc thu thaäp vaø xöû lyù thoâng tin trong hoaït ñoäng tín duïng noùi chung vaø coâng taùc thaåm ñònh cho vay döï aùn ñaàu tö noùi rieâng. - Öùng duïng coâng cuï phaùi sinh vaøo coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng Nhöõng giaûi phaùp neâu ra trong luaän vaên laø moät soá trong nhieàu giaûi phaùp nhaèm goùp phaàn naâng cao chaát löôïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi SCB. Do haïn cheá veà thôøi gian vaø phaïm vi nghieân cöùu trong moät Ngaân haøng TMCP nhoû neân noäi dung luaän aùn coøn nhieàu thieáu soùt. Trong thôøi gian tôùi, chuùng toâi seõ tieáp tuïc nghieân cöùu saâu hôn ñoái vôùi töøng giaûi phaùp, ñaëc bieät laø öùng duïng coâng cuï phaùi sinh vaøo coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng./.. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi