Luận văn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long
Mở Đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Tr-ớc đây, Nhà n-ớc cấp vốn cố định để đầu t-, cấp vốn l-u động để các doanh nghiệp hoạt động nh-ng khi nền kinh tế chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị tr-ờng, các doanh nghiệp phải tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động. Trong quá trình chuyển đổi đó, Ngân hàng phát triển Việt Nam (tr-ớc đây là Quỹ hỗ trợ phát triển - Quỹ HTPT) là một công cụ tài chính trung gian thực hiện chính sách tín dụng đầu t- phát triển (ĐTPT) của Nhà n-ớc làm cho việc chuyển đổi của nền kinh tế không bị hụt hẫng. Đây là một chủ tr-ơng đúng đắn không những phù hợp với quá trình chuyển đổi mà còn phù hợp với xu h-ớng chung của quá trình hội nhập kinh tế quốc tế. Trong 6 năm qua, chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc do Ngân hàng phát triển Việt Nam (NHPT VN) thực hiện, đã góp phần thu hút thêm nhiều nguồn vốn cho đầu t-, tạo thêm động lực phát triển cho một số ngành, lĩnh vực, sản phẩm quan trọng thúc đẩy tăng tr-ởng kinh tế, chuyển dịch nhanh cơ cấu kinh tế của cả n-ớc và các địa ph-ơng. Cùng với các nguồn vốn khác của xã hội, nguồn vốn tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc đã góp phần thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo thông qua đầu t- xây dựng các công trình thủy lợi, giao thông nông thôn, trong đó rất chú trọng đến việc đầu t- phát triển ở khu vực miền núi, Tây nguyên và vùng sâu, vùng xa. Bên cạnh những kết quả đã đạt đ-ợc, vấn đề làm đau đầu các nhà quản lý trong việc thực thi chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc trong thời gian qua cũng nh- hiện nay là tỷ lệ nợ quá hạn ngày càng cao, nguy cơ tổn thất nguồn vốn ngày càng gia tăng. Hoạt động của NHPT VN không vì mục tiêu lợi nhuận nh-ng dựa trên nguyên tắc đảm bảo hoàn vốn và bù đắp chi phí. Do đó, việc tìm ra những giải pháp để hạn chế phần nào những rủi ro trong quá trình thực thi chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc, góp phần giảm thiểu mức thâm hụt ngân sách nhà n-ớc là vấn đề rất cấp thiết hiện nay. Với mong muốn đ-ợc góp thêm một lời giải về vấn đề cấp thiết này, tác giả đã tâm huyết lựa chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu t- phát triển của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Dựa vào tình hình thực tiễn trong quá trình thực thi chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, tác giả sẽ phân tích những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, những tồn tại và hạn chế trong việc xử lý rủi ro và từ đó sẽ đề ra giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc. 3. Đối t-ợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài * Đối t-ợng nghiên cứu của luận văn: - Lý luận về tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc và rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc. - Đánh giá thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro trong quá trình thực thi chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long. - Dựa trên thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro sẽ đề ra giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long. * Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu những rủi ro và xử lý rủi ro trong quá trình thực thi chính sách cho vay vốn tín dụng ĐTPT trung và dài hạn của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long (tr-ớc đây là Chi nhánh Quỹ HPT Vĩnh Long). 4. Cơ sở lý luận và ph-ơng pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng ph-ơng pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử làm ph-ơng pháp luận cơ bản. - Sử dụng các số liệu thống kê để phân tích, so sánh, tham khảo ý kiến các chuyên gia để rút ra kết luận về giải pháp. 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn sẽ đ-ợc trình bày theo 3 ch-ơng gồm: - Ch-ơng 1: Những lý luận cơ bản về tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc và rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc. - Ch-ơng 2: Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long. - Ch-ơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà n-ớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long.
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh Ngân hàng phát triển Vĩnh Long, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
h tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn lμ h×nh thøc tÝn dông §TPT gi¸n
tiÕp, ë ®ã c¬ quan qu¶n lý tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi uy tÝn vμ nguån
vèn cña m×nh thùc hiÖn viÖc b¶o l·nh cho c¸c nhu cÇu vay vèn §TPT n»m
trong danh môc ®iÒu tiÕt kinh tÕ cña Nhμ n−íc. Kh¸c víi cho vay ®Çu t−,
nguån vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc sÏ kh«ng xuÊt hiÖn lóc b¶o l·nh vμ
còng sÏ kh«ng xuÊt hiÖn trong ho¹t ®éng tÝn dông §TPT trõ khi con nî
kh«ng thùc hiÖn ®−îc nghÜa vô tr¶ nî. §Ó ®¶m b¶o hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng
b¶o l·nh, viÖc thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng sinh lîi cña dù ¸n vay vèn vμ kÕ ho¹ch tr¶
nî vÉn ®−îc thùc hiÖn nh− ®èi víi cho vay ®Çu t− ph¸t triÓn. Tuy nhiªn, do
kh¶ n¨ng gi¸m s¸t trong cho vay bÞ h¹n chÕ, nªn cÇn ph¶i t¨ng c−êng ho¹t
®éng gi¸m s¸t cña tæ chøc trùc tiÕp cÊp tÝn dông. Thùc hiÖn môc ®Ých nμy
th−êng quy ®Þnh tr¸ch nhiÖm liªn ®íi nhÊt ®Þnh ®èi víi tæ chøc trùc tiÕp cÊp
tÝn dông trong tr−êng hîp thÊt tho¸t tÝn dông x¶y ra.
22
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
1.4.2.2. Hç trî sau ®Çu t−
Hç trî sau ®Çu t− lμ viÖc nhμ n−íc sö dông mét phÇn NSNN dμnh cho
®Çu t− ph¸t triÓn ®Ó hç trî mét phÇn l·i suÊt cho chñ ®Çu t− vay vèn trªn thÞ
tr−êng ®Çu t− vμo c¸c dù ¸n n»m trong danh môc ®iÒu tiÕt cña Nhμ n−íc. §©y
thùc chÊt kh«ng ph¶i lμ mét lo¹i h×nh tÝn dông, song nã lμ ®éng c¬, lμ nh©n tè
hç trî cho ho¹t ®éng tÝn dông §TPT theo c¸c nguyªn t¾c thÞ tr−êng x¶y ra.
Nãi c¸ch kh¸c, nÕu kh«ng cã hç trî l·i suÊt sau ®Çu t− th× cã thÓ sÏ kh«ng cã
c¸c ho¹t ®éng tÝn dông thÞ tr−êng cho c¸c ho¹t ®éng ®Çu t− ph¸t triÓn thuéc
®èi t−îng cÇn sù ®iÒu tiÕt cña Nhμ n−íc. Do vËy, viÖc hç trî l·i suÊt sau ®Çu t−
lu«n g¾n víi mét ho¹t ®éng tÝn dông §TPT. C¬ chÕ hç trî l·i suÊt sau ®Çu t−
kh¾c phôc ®−îc nh÷ng nh−îc ®iÓm cña c¶ hai nghiÖp vô trªn, ®ã lμ:
- Mét lμ, kh«ng cÇn ph¶i cã nguån vèn t−¬ng øng víi kÕ ho¹ch ®Çu t−
ph¸t triÓn.
- Hai lμ, ho¹t ®éng kiÓm tra, gi¸m s¸t tr−íc, trong vμ sau khi cho vay
lu«n ®−îc thùc hiÖn mét c¸ch hiÖu qu¶ b»ng chøc n¨ng vμ nghiÖp vô cña c¸c
tæ chøc chuyªn vÒ tμi chÝnh tÝn dông.
- §èi víi ho¹t ®éng hç trî sau ®Çu t−, nguån vèn hç trî lμ nguån vèn
cho kh«ng. Tuy nhiªn, hiÖu qu¶ kinh tÕ cña ho¹t ®éng ®Çu t− ph¸t triÓn sÏ t¨ng
c−êng nguån thu cho NSNN trong t−¬ng lai, t¹o nguån ®Ó thanh to¸n c¸c
nghÜa vô nî trong ho¹t ®éng tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc.
1.5. ChÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc tr−íc vμ sau khi gia nhËp
WTO
1.5.1. TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc tr−íc khi gia nhËp WTO
* Giai ®o¹n 1990 - 1999:
Tõ ®Çu nh÷ng n¨m 1990, §¶ng vμ Nhμ n−íc thùc hiÖn chÝnh s¸ch ®æi
míi toμn diÖn c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ, chuyÓn tõ h×nh thøc kinh tÕ kÕ ho¹ch
hãa tËp trung bao cÊp sang c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù qu¶n lý cña Nhμ n−íc.
Trong giai ®o¹n nμy, lÜnh vùc ®Çu t− vμ x©y dùng ®· tõng b−íc cã nh÷ng thay
23
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
®æi quan träng theo chiÒu h−íng tiÕn bé. Nhμ n−íc ®· chuyÓn mét bé phËn
vèn ®Çu t− x©y dùng c¬ b¶n tËp trung cña NSNN ®èi víi c¸c dù ¸n ®Çu t− cña
c¸c ngμnh s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô cã kh¶ n¨ng thu håi vèn sang c¬ chÕ
vay vèn ®Ó ®Çu t−, khuyÕn khÝch c¸c doanh nghiÖp tù ®Çu t−, tù vay, tù tr¶, tù
chÞu tr¸ch nhiÖm kÕt qu¶ ®Çu t−. §èi víi c¸c dù ¸n cÇn khuyÕn khÝch, n»m
trong chñ tr−¬ng, chÝnh s¸ch kinh tÕ vμ chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ cña Nhμ
n−íc, ChÝnh phñ bè trÝ kÕ ho¹ch ®Çu t− th«ng qua c¬ chÕ cho vay ®Çu t− cã
hoμn l¹i víi l·i suÊt −u ®·i vμ chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc h×nh
thμnh vμ ph¸t triÓn tõ ®©y.
Trong giai ®o¹n nμy, ®èi t−îng vay vèn tÝn dông ®Çu t− ®−îc quy ®Þnh
theo tõng n¨m vμ chñ yÕu lμ cho vay ®èi víi thμnh kinh tÕ nhμ n−íc. L·i suÊt
vay vèn thay ®æi theo tõng thêi kú vμ tõng n¨m cho phï hîp víi chñ tr−¬ng
cña §¶ng vμ Nhμ n−íc nh−ng l·i suÊt cho vay rÊt thÊp so víi l·i suÊt thÞ
tr−êng.
* Giai ®o¹n 2000 - 4/2004:
Trong giai ®o¹n nμy, ®èi t−îng vay vèn ®· ®−îc më réng vμ quy ®Þnh
cô thÓ t¹i NghÞ ®Þnh 43/1999/N§-CP ngμy 29/06/1999 cña ChÝnh phñ, cã hiÖu
lùc tõ n¨m 2000, bao gåm mét sè dù ¸n ®Çu t− t¹i c¸c vïng khã kh¨n cña mét
sè ngμnh, nghÒ −u ®·i theo luËt khuyÕn khÝch ®Çu t− trong n−íc (söa ®æi) nh−
s¶n xuÊt ®iÖn, kho¸ng s¶n, chÕ t¹o m¸y c«ng cô, x©y dùng c¸c c¬ së chÕ biÕn
n«ng l©m thñy s¶n, s¶n xuÊt hμng xuÊt khÈu, x©y dùng c¬ së h¹ tÇng... Trong
giai ®o¹n nμy, thμnh phÇn kinh tÕ nhμ n−íc ®−îc −u ®·i h¬n vÒ b¶o ®¶m tiÒn
vay so víi c¸c thμnh phÇn kinh tÕ kh¸c (kh«ng ph¶i dïng tμi s¶n thÕ chÊp
tr−íc ®Çu t−)
* Tõ th¸ng 04/2004 - ®Õn 2006:
Trong giai ®o¹n nμy, ®èi t−îng vay vèn −u ®·i ®· ®−îc thu hÑp rÊt nhiÒu
(chØ cßn 14 ®èi t−îng) vμ NghÞ ®Þnh 43/1999/N§-CP ®· ®−îc thay thÕ b»ng
NghÞ ®Þnh 106/2004/N§-CP ngμy 01/04/2004. §iÓm næi bËt cña NghÞ ®Þnh
nμy lμ ®· xãa bá sù −u ®·i cña thμnh phÇn kinh tÕ nhμ n−íc so víi c¸c thμnh
24
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
phÇn kinh tÕ kh¸c vÒ viÖc ®¶m b¶o tiÒn vay. §¸ng l−u ý lμ tÊt c¶ nh÷ng dù ¸n
chÕ biÕn n«ng l©m, thñy h¶i s¶n xuÊt khÈu ®Òu kh«ng thuéc ®èi t−îng vay vèn
trung vμ dμi h¹n.
Nh×n chung, chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc tr−íc
khi gia nhËp WTO (tõ 1991-2006) cã ®Æc ®iÓm:
- L·i suÊt cho vay rÊt −u ®·i, chØ b»ng 60-70% l·i suÊt thÞ tr−êng.
- Thμnh phÇn kinh tÕ nhμ n−íc cã nhiÒu −u ®·i h¬n so víi c¸c thμnh
phÇn kinh tÕ kh¸c. Thμnh phÇn kinh tÕ cã vèn ®Çu t− n−íc ngoμi kh«ng ®−îc
h−ëng chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc.
- §èi t−îng vay vèn tõ n¨m 1999-2004 thay ®æi theo h−íng më réng
g©y nªn t×nh tr¹ng c¨ng th¼ng vÒ nguån vèn vμ h¹n chÕ kh¶ n¨ng tËp trung hç
trî cho c¸c vïng kinh tÕ mòi nhän vμ c¸c vïng khã kh¨n, ®Æc biÖt khã kh¨n
cña ®Êt n−íc. MÆt kh¸c, ®èi t−îng vay vèn më réng trong giai ®o¹n nμy cßn
¶nh h−ëng ®Õn thÞ phÇn cña c¸c ng©n hμng th−¬ng m¹i. Nh÷ng h¹n chÕ nμy ®·
®−îc ®iÒu chØnh bëi NghÞ ®Þnh nμy 106/2004/N§-CP ngμy 01/04/2004 cña
ChÝnh phñ vÒ tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc. Sù ®iÒu chØnh nμy,
kh«ng chØ ®¸p øng ®−îc nhu cÇu vèn ®Çu t− vμo nh÷ng dù ¸n träng t©m ®−îc
xem lμ “®ßn bÈy” cña nÒn kinh tÕ, t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn chuyÓn dÞch c¬ cÊu
kinh tÕ, thóc ®Èy kinh tÕ ph¸t triÓn bÒn v÷ng mμ cßn lμm gi¶m bít g¸nh nÆng
tõ ng©n s¸ch nhμ n−íc cho ®Çu t− ph¸t triÓn.
1.5.2. TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc sau khi gia nhËp WTO
Khi gia nhËp WTO, ChÝnh phñ c¸c n−íc ph¶i tu©n thñ c¸c quy ®Þnh cña
WTO. Theo quy ®Þnh cña WTO, ChÝnh phñ c¸c n−íc thμnh viªn kh«ng nh÷ng
ph¶i gi¶m thuÕ vμ bá trî cÊp xuÊt khÈu mμ cßn kh«ng ®−îc phÐp bãp mÐo,
lμm chÖch h−íng ngo¹i th−¬ng b»ng nh÷ng biÖn ph¸p trî gióp. Nh− vËy, ®Ó
phï hîp víi nh÷ng quy ®Þnh cña qu¸ tr×nh héi nhËp kinh tÕ, chÝnh s¸ch tÝn
dông §TPT cña Nhμ n−íc sÏ ®−îc ®iÒu chØnh theo h−íng:
25
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- Trî cÊp xuÊt khÈu vμ trî cÊp thóc ®Èy viÖc sö dông hμng néi ®Þa thay
thÕ hμng nhËp khÈu (®−îc gäi lμ trî cÊp “®Ìn ®á”) sÏ bÞ xo¸ bá ngay khi héi
nhËp (thêi h¹n xãa bá trî cÊp mét sè mÆt hμng cã thÓ kÐo dμi h¬n tïy thuéc
vμo sù cam kÕt vμ tháa thuËn cña ViÖt Nam víi c¸c n−íc thμnh viªn).
- Trî cÊp riªng biÖt cho tõng doanh nghiÖp, lÜnh vùc, ngμnh... (®−îc gäi
lμ “trî cÊp ®Ìn vμng”) kh«ng bÞ cÊm. Tuy nhiªn sÏ bÞ ¸p dông c¸c biÖn ph¸p
®èi kh¸ng nÕu g©y h¹i ®Õn s¶n xuÊt, tiªu thô cña c¸c n−íc thμnh viªn kh¸c
(n−íc nhËp khÈu sÏ ®¸nh thuÕ ®Æc biÖt ®èi víi nhãm hμng hãa nμy nh»m triÖt
tiªu nh÷ng hç trî cña ChÝnh phñ).
- Trî cÊp cho ph¸t triÓn c¬ së h¹ tÇng, y tÕ gi¸o dôc, b¶o vÖ m«i tr−êng,
ph¸t triÓn c¸c vïng, miÒn khã kh¨n th× ®−îc phÐp trî cÊp (®−îc gäi lμ “trî cÊp
®Ìn xanh”).
Nh− vËy, sau khi gia nhËp WTO, chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn
cña Nhμ n−íc sÏ cã sù thay ®æi sao cho phï hîp víi nh÷ng quy ®Þnh cña
WTO, ®Æc biÖt lμ ph¶i tu©n thñ HiÖp ®Þnh vÒ trî cÊp vμ c¸c biÖn ph¸p ®èi
kh¸ng. Cô thÓ cã nh÷ng thay ®æi nh− sau:
- §èi t−îng thuéc nhãm “®Ìn ®á” sÏ kh«ng ®−îc hç trî trùc tiÕp b»ng
c¸ch cho vay víi l·i suÊt −u ®·i nh− tr−íc ®©y mμ cã thÓ hç trî gi¸n tiÕp b»ng
c¸c h×nh thøc −u ®·i vÒ thêi gian cho vay, møc vèn cho vay vμ ®¶m b¶o tiÒn
vay.
- §èi t−îng thuéc nhãm “ ®Ìn vμng” vÉn tiÕp tôc duy tr× c¸c h×nh thøc −u
®·i nh− tr−íc khi héi nhËp. Tuy nhiªn møc l·i suÊt cho vay sÏ ®−îc ®iÒu chØnh
tiÕp cËn víi l·i suÊt thÞ tr−êng ®ång thêi Nhμ n−íc còng kiÓm so¸t chÆt chÏ
møc hç trî sao cho phï víi nh÷ng quy ®Þnh cña HiÖp ®Þnh vÒ trî cÊp vμ c¸c
biÖn ph¸p ®èi kh¸ng.
- §èi t−îng thuéc nhãm “®Ìn xanh” vÉn ®−îc tiÕp tôc ®Èy m¹nh vμ më
réng hç trî d−íi mäi h×nh thøc nh− cho vay ®Çu t− víi l·i suÊt −u ®·i, hç trî
l·i suÊt sau ®Çu t−, b¶o l·nh tÝn dông ®Çu t−, thêi h¹n hç trî kh«ng bÞ h¹n chÕ.
26
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- TÊt c¶ c¸c thμnh phÇn kinh tÕ (nÕu ®óng ®èi t−îng vμ ®ñ ®iÒu kiÖn −u
®·i) th× ®Òu ®−îc h−ëng chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc.
1.6. Rñi ro vμ xö lý rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc
1.6.1. Kh¸i niÖm rñi ro tÝn dông.
* Rñi ro tÝn dông NHTM:
Cã nhiÒu quan niÖm kh¸c nhau vÒ rñi ro tÝn dông mμ chóng ta cã thÓ
dÉn ra lμ:
Quan ®iÓm cña A.Saunders vμ H.Lange ®Þnh nghÜa: Rñi ro tÝn dông lμ
kho¶n lç tiÒm tμng khi ng©n hμng cÊp tÝn dông cho mét kh¸ch hμng, nghÜa lμ
kh¶ n¨ng luång thu nhËp dù tÝnh mang l¹i tõ kho¶n cho vay cña ng©n hμng
kh«ng thÓ ®−îc thùc hiÖn ®Çy ®ñ vÒ c¶ sè l−îng vμ thêi h¹n.
Quan ®iÓm cña Timmothy W.Koch: Rñi ro tÝn dông lμ sù thay ®æi tiÒm
Èn cña thu nhËp thuÇn vμ thÞ gi¸ cña vèn xuÊt ph¸t tõ viÖc vèn vay kh«ng
®−îc thanh to¸n hay thanh to¸n trÔ h¹n.
Rñi ro tÝn dông theo ®Þnh nghÜa cña Uû ban Basle thuéc Ng©n hμng
thanh to¸n quèc tÕ lμ “Rñi ro tÝn dông lμ kh¶ n¨ng mμ kh¸ch hμng vay hoÆc
bªn ®èi t¸c kh«ng thùc hiÖn ®−îc c¸c nghÜa vô cña m×nh theo nh÷ng ®iÒu
kho¶n ®· tho¶ thuËn . Còng theo Uû ban nμy, mét ®Þnh nghÜa kh¸c cã thÓ
nªu ra lμ “Rñi ro thÊt tho¸t ®èi víi mét ng©n hμng lμ sù vì nî cña ng−êi giao
−íc trong hîp ®ång, trong ®ã sù vì nî ®−îc x¸c ®Þnh lμ bÊt kú sù vi ph¹m
nghiªm träng nμo ®èi víi nghÜa vô hîp ®ång khi hoμn tr¶ gèc vμ/hoÆc l·i”.
Theo QuyÕt ®Þnh 493/Q§-NHNN, cña Thèng ®èc NHNN, t¹i kho¶n 1,
®iÒu 2 ®Ò cËp kh¸i niÖm: Rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng ng©n hμng cña
TCTD lμ kh¶ n¨ng x¶y ra tæn thÊt trong ho¹t ®éng ng©n hμng cña tæ chøc tÝn
dông do kh¸ch hμng kh«ng thùc hiÖn hoÆc kh«ng cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn nghÜa
vô cña m×nh theo cam kÕt.
27
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
Cã thÓ cã nhiÒu c¸ch kh¸c nhau ®Ó ®Þnh nghÜa vÒ rñi ro tÝn dông nh−ng
c¸c quan niÖm vÒ rñi ro tÝn dông cã ®iÓm chung: Rñi ro tÝn dông lμ kh¶ n¨ng
(x¸c suÊt) x¶y ra nh÷ng thiÖt h¹i vÒ kinh tÕ mμ bªn cho vay ph¶i g¸nh chÞu do
kh¸ch hμng vay vèn thanh to¸n nî kh«ng ®óng h¹n hoÆc kh«ng hoμn tr¶ ®−îc
nî vay (gåm gèc vμ/hoÆc l·i).
* Rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc:
Do b¶n chÊt cña tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc kh¸c víi b¶n chÊt cña tÝn
dông NHTM nªn b¶n chÊt rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc kh«ng chØ ®¬n
thuÇn lμ kh¶ n¨ng x¶y ra nh÷ng thiÖt h¹i vÒ kinh tÕ mμ cßn x¶y ra nh÷ng thiÖt
h¹i vÒ x· héi vμ ¶nh h−ëng ®Õn sù ®iÒu tiÕt vÜ m« cña Nhμ n−íc trong tõng
thêi kú.
1.6.2. §iÓm kh¸c biÖt gi÷a rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi rñi
ro tÝn dông NHTM
- Kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro cña tÝn dông §TPT cao h¬n c¸c NHTM v× ®èi
t−îng cho vay lμ nh÷ng dù ¸n tiÒm Èn rñi ro cao h¬n vμ lμ nh÷ng ®èi t−îng mμ
NHTM kh«ng muèn cho vay.
- Nh÷ng tæn thÊt khi rñi ro x¶y ra: §èi víi tÝn dông NHTM, rñi ro x¶y
ra sÏ lμm gi¶m lîi nhuËn cña ng©n hμng, cã thÓ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng thua lç vμ
thËm chÝ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng ph¸ s¶n. Cßn ®èi víi tÝn dông §TPT cña Nhμ
n−íc, kh«ng v× môc tiªu lîi nhuËn nªn khi rñi ro x¶y ra sÏ lμm cho nguån vèn
cho vay l¹i bÞ thu hÑp, ¶nh h−ëng ®Õn sù ®iÒu tiÕt vÜ m« cña Nhμ n−íc. NÕu rñi
ro x¶y ra liªn tôc trong nhiÒu n¨m sÏ ¶nh h−ëng ®Õn c¬ cÊu thu chi NSNN,
¶nh h−ëng ®Õn nguån vay nî vμ viÖn trî tõ n−íc ngoμi.
- ViÖc ph©n lo¹i d− nî ®Ó cã h−íng xö lý rñi ro (tr−íc khi NghÞ ®Þnh
151/2006/N§-CP ngμy 20/12/2006 cã hiÖu lùc): NHTM ph©n lo¹i d− nî ®−îc
chia thμnh 5 nhãm bao gåm nhãm 1 lμ nî ®ñ tiªu chuÈn, nhãm 2 lμ nî cÇn
chó ý, nhãm 3 nî d−íi tiªu chuÈn, nhãm 4 lμ nî nghi ngê, nhãm 5 lμ nî cã
28
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
kh¶ n¨ng mÊt vèn. Trong khi ®ã viÖc ph©n nî tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc
®−îc chi thμnh 3 nhãm ®ã lμ nî b×nh th−êng, nî xÊu vμ rÊt xÊu.
- TrÝch lËp quü dù phßng ®Ó xö lý rñi ro (tr−íc khi NghÞ ®Þnh
151/2006/N§-CP ngμy 20/12/2006 cã hiÖu lùc). §èi víi ng©n hμng th−¬ng
m¹i viÖc trÝch lËp quü dù phßng c¨n cø vμo c¸c nhãm nî víi tû lÖ nh− sau:
nhãm 1 lμ 0%, nhãm 2 lμ 5%, nhãm 3 lμ 20%, nhãm 4 lμ 50%, nhãm 5 lμ
100%. Trong khi ®ã tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc viÖc trÝch lËp quü dù phßng
rñi ro h»ng n¨m lμ tèi ®a b»ng 0,2% trªn dù nî b×nh qu©n cho vay ®Çu t− vμ
nghÜa vô b¶o l·nh ®Çu t−.
- Kh¶ n¨ng xö lý tμi s¶n ®¶m b¶o ®Ó thu håi nî vay cña chÝnh s¸ch tÝn
dông cña NHTM cao h¬n tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc.
1.6.3. Nguyªn t¾c xö lý rñi ro
- ViÖc xem xÐt xö lý chØ ®−îc thùc hiÖn ®èi víi c¸c dù ¸n vay vèn tÝn
dông §TPT cña Nhμ n−íc gÆp khã kh¨n do c¸c nguyªn nh©n kh¸ch quan.
- ViÖc xem xÐt xö lý rñi ro ph¶i g¾n víi ®èi t−îng vay vèn, møc ®é thiÖt
h¹i trªn c¬ së ®Ò nghÞ cña chñ ®Çu t− (hoÆc ®¹i diÖn bªn vay vèn) cã x¸c nhËn
cña c¬ quan qu¶n lý nhμ n−íc cã thÈm quyÒn.
- Mét dù ¸n cã thÓ ®−îc ¸p dông ®ång thêi nhiÒu biÖn ph¸p xö lý rñi ro.
C¨n cø vμo c¸c kÕt qu¶ ph©n lo¹i d− nî theo nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro ®Ó ¸p
dông c¸c biÖn ph¸p xö lý phï hîp theo quy ®Þnh.
1.6.4. BiÖn ph¸p xö lý
C¨n cø kÕt qu¶ ph©n lo¹i nî theo nguyªn nh©n g©y ra rñi ro vμ møc ®é
thiÖt h¹i, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña tõng chñ ®Çu t− ®Ó ¸p dông biÖn ph¸p xö lý rñi
ro cho phï hîp. C¸c biÖn ph¸p ®−îc ¸p dông cô thÓ nh− sau:
1.6.4.1. Gia h¹n nî
¸p dông cho c¸c dù ¸n bÞ thiªn tai, háa ho¹n, dÞch bÖnh, chiÕn tranh, tai
n¹n bÊt ngê lμm thiÖt h¹i ®Õn tμi s¶n nh÷ng dù ¸n ®ang ho¹t ®éng, dù ¸n bÞ rñi
ro do Nhμ n−íc ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch, dù ¸n cña chñ ®Çu t− lμ DNNN gÆp khã
29
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
kh¨n t¹m thêi trong s¶n xuÊt kinh doanh vμ tμi chÝnh do chuyÓn ®æi, tæ chøc
s¾p xÕp l¹i, chñ ®Çu t− cã khã kh¨n nh−ng vÉn cã kh¶ n¨ng kh«i phôc s¶n xuÊt
kinh doanh vμ tr¶ nî nÕu ®−îc ®iÒu chØnh thêi h¹n ©n h¹n, thêi h¹n, kú h¹n tr¶
nî hoÆc møc tr¶ nî trong mçi kú h¹n
1.6.4.2. Khoanh nî
¸p dông trong c¸c tr−êng hîp dù ¸n ®· ®−îc gia h¹n nh−ng ho¹t ®éng
vÉn kh«ng hiÖu qu¶, chñ ®Çu t− khã kh¨n vÒ tμi chÝnh kh«ng c©n ®èi ®−îc
nguån ®Ó tr¶ nî vay vμ cÇn cã mét kho¶n thêi gian nhÊt ®Þnh ®Ó kh«i phôc
hoÆc thay ®æi ph−¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh.
* Khoanh nî gèc qu¸ h¹n:
- Dù ¸n bÞ thiªn tai, háa ho¹n, dÞch bÖnh, chiÕn tranh, tai n¹n bÊt ngê
lμm thiÖt h¹i mét phÇn tμi s¶n nh−ng vÉn cã kh¶ n¨ng kh¾c phôc. HiÖu qu¶ s¶n
xuÊt kinh doanh cña chñ ®Çu t− bÞ gi¶m sót, chñ ®Çu t− cÇn ®−îc hç trî ®Ó
kh«i phôc s¶n xuÊt kinh doanh, t¹o nguån tr¶ nî vμ chi phÝ ®Ó thùc hiÖn c¸c
kho¶n nî ®Õn h¹n nÕu ®−îc khoanh phÇn nî qu¸ h¹n.
- Dù ¸n cña chñ ®Çu t− lμ DNNN ®−îc chuyÓn ®æi, tæ chøc s¾p xÕp l¹i
gÆp khã kh¨n vÒ tμi chÝnh kh«ng tr¶ ®−îc c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n cÇn ®−îc
khoanh nî phÇn qu¸ h¹n ®Ó kh¾c phôc khã kh¨n t¹o nguån tr¶ nî.
* Khoanh toμn bé nî vay:
- Dù ¸n bÞ thiªn tai, háa ho¹n, dÞch bÖnh, chiÕn tranh, tai n¹n bÊt ngê
lμm thiÖt h¹i ®Õn phÇn lín tμi s¶n, s¶n xuÊt kinh doanh bÞ ®×nh trÖ, chñ ®Çu t−
kinh doanh thua lç, kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ c¸c kho¶n nî vay theo Hîp ®ång
tÝn dông (hoÆc theo Hîp ®ång tÝn dông ®iÒu chØnh) ®· ký, chñ ®Çu t− cÇn ®−îc
khoanh toμn bé d− nî vay míi kh¾c phôc ®−îc khã kh¨n.
- Dù ¸n gÆp rñi ro do Nhμ n−íc ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch lμm cho s¶n xuÊt
kinh doanh kh«ng hiÖu qu¶, kh«ng cã nguån tr¶ nî vay, chñ ®Çu t− cÇn ®−îc
khoanh toμn bé d− nî vay ®Ó kh«i phôc s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc chuyÓn
h−íng ®Çu t− míi cho dù ¸n.
30
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- Dù ¸n cña chñ ®Çu t− lμ DNNN chuyÓn ®æi l¹i, s¾p xÕp l¹i do gÆp khã
kh¨n vÒ tμi chÝnh, kinh doanh thua lç, kh«ng cã nguån tr¶ nî vay. NÕu chØ xö
lý phÇn nî gèc ®Õn h¹n th× kh«ng gi¶i quyÕt ®−îc c¸c khã kh¨n c¬ b¶n. Do ®ã,
chñ ®Çu t− cÇn ®−îc xem xÐt xö lý khoanh toμn bé nî míi cã kh¶ n¨ng kh«i
phôc s¶n xuÊt kinh doanh sau khi chuyÓn ®æi ®ång thêi tr¶ ®−îc nî vay theo
hîp ®ång tÝn dông ®· ký.
1.6.4.3. MiÔn, gi¶m l·i tiÒn vay
¸p dông trong c¸c tr−êng hîp chñ ®Çu t− gÆp rñi ro do nguyªn nh©n
kh¸ch quan bÊt kh¶ kh¸ng, do Nhμ n−íc ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch hoÆc chñ ®Çu
t− lμ DNNN thuéc ®èi t−îng chuyÓn ®æi, tæ chøc s¾p xÕp l¹i, xö lý khã kh¨n
vÒ tμi chÝnh.
Chñ ®Çu t− vÉn cã kh¶ n¨ng tr¶ nî gèc nh−ng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶
®−îc toμn bé hoÆc mét phÇn l·i vay. ViÖc miÔn gi¶m chØ ®−îc ¸p dông sau khi
dù ¸n ®· ®−îc gia h¹n nî vμ khoanh nî nh−ng chñ ®Çu t− vÉn kh«ng cã kh¶
n¨ng tr¶ ®−îc l·i vay.
* Gi¶m mét phÇn l·i vay:
BiÖn ph¸p xö lý nî nh»m gi¶m mét phÇn l·i ph¶i tr¶ nh−ng ch−a tr¶ tïy
theo møc ®é rñi ro trong c¸c tr−êng hîp:
- Dù ¸n bÞ rñi ro thiªn tai, háa ho¹n, dÞch bÖnh, chiÕn tranh, tai n¹n bÊt
ngê lμm thiÖt h¹i tμi s¶n; rñi ro do Nhμ n−íc ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch lμm ¶nh
h−ëng ®Õn s¶n xuÊt kinh doanh; chñ ®Çu t− lμ DNNN chuyÓn ®æi, tæ chøc s¾p
xÕp l¹i, kinh doanh thua lç.
- C¸c dù ¸n mμ chñ ®Çu t− cã khã kh¨n vÒ tμi chÝnh, chØ cã kh¶ n¨ng tr¶
nî gèc vμ mét phÇn nî l·i.
* MiÔn toμn bé l·i:
BiÖn ph¸p xö lý nî nh»m miÔn toμn bé l·i ph¶i tr¶ nh−ng ch−a tr¶ cho
chñ ®Çu t− trong c¸c tr−êng hîp rñi ro cã nguyªn nh©n t−¬ng tù nh− tr−êng
31
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
hîp gi¶m 1 phÇn l·i vay nh−ng víi møc ®é thiÖt h¹i cao h¬n. Chñ ®Çu t− chØ
cã kh¶ n¨ng tr¶ nî gèc, kh«ng cßn kh¶ n¨ng tr¶ nî l·i tån ®äng tõ nhiÒu n¨m.
1.6.4.4. Xãa nî
BiÖp ph¸p xãa nî ®−îc ¸p dông trong c¸c tr−êng hîp:
- Dù ¸n gÆp rñi ro do nguyªn nh©n kh¸ch quan bÊt kh¶ kh¸ng lμm thiÖt
h¹i toμn bé hoÆc mét phÇn tμi s¶n, kh«ng cã kh¶ n¨ng kh«i phôc. Sau khi tËn
thu mäi nguån cã kh¶ n¨ng thanh to¸n, chñ ®Çu t− kh«ng cßn nguån nμo kh¸c
®Ó tr¶ nî.
- Chñ ®Çu t− lμ DNNN thuéc diÖn cæ phÇn hãa bÞ lç, kh«ng cã kh¶ n¨ng
thanh to¸n nî vay. Tr−êng hîp nμy ®−îc xem xÐt xãa nî l·i vay víi møc xãa
l·i tån ®äng tèi ®a b»ng sè lòy kÕ ®Õn thêi ®iÓm cæ phÇn hãa.
- ViÖc xãa nî mét phÇn hay toμn bé nî vay tïy thuéc vμo møc ®é cô
thÓ.
KÕt luËn ch−¬ng 1: T¸c gi¶ nªu mét sè lý luËn c¬ b¶n vÒ tÝn dông
§TPT cña Nhμ n−íc vμ rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc. Trong ®ã, t¸c gi¶
®i s©u vμo viÖc ph©n tÝch vai trß cña tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc, ph©n tÝch
nh÷ng thay ®æi vÒ ChÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc tr−íc vμ sau gia
nhËp WTO, nh÷ng ®iÓm kh¸c biÖt gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi c¸c
h×nh thøc tÝn dông kh¸c. T¸c gi¶ nªu ra c¸c nguyªn t¾c vμ biÖn ph¸p xö lý rñi
ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc ®ång thêi còng ph©n tÝch nh÷ng ®iÓm kh¸c
biÖt gi÷a rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi tÝn dông cña NHTM.
32
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
Ch−¬ng 2. Thùc tr¹ng vÒ rñi ro vμ xö lý rñi ro
tÝn dông §TPT cña nhμ n−íc th«ng qua chi
nh¸nh nHPT vÜnh long
2.1. Tæng quan vÒ chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc
2.1.1. Mét sè nÐt c¬ b¶n vÒ ®Çu mèi thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT
cña Nhμ n−íc
2.1.1.1. §Çu mèi thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc
§¹i héi §¶ng lÇn thø VI (nhiÖm kú 1986 -1990) ®· ®−a ra chñ tr−¬ng
®æi míi c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ, thùc hiÖn chñ tr−¬ng xãa bá c¬ chÕ bao cÊp,
t¨ng c−êng tr¸ch nhiÖm, quyÒn h¹n thùc hiÖn chÕ ®é tù chñ vÒ tμi chÝnh, n©ng
cao hiÖu qu¶ kinh tÕ cña c¸c ngμnh s¶n xuÊt. §Ó thùc hiÖn ®−êng lèi ®æi míi
®ã, trong lÜnh vùc ®Çu t− vμ x©y dùng c¬ chÕ qu¶n lý vèn ®Çu t− x©y dùng ®·
h×nh thμnh, ®i vμo cuéc sèng vμ ngμy cμng hoμn thiÖn h¬n. Tõ n¨m 1990, c¬
cÊu thu chi ng©n s¸ch b¾t ®Çu thay ®æi, vèn ®Çu t− cho c¸c ngμnh s¶n xuÊt
kinh doanh ®−îc chuyÓn tõ h×nh thøc cÊp ph¸t sang cho vay cã thu håi vèn víi
l·i suÊt −u ®·i. Vèn cÊp ph¸t cña Nhμ n−íc chØ chi cho nh÷ng c«ng tr×nh quan
träng cã ý nghÜa an ninh quèc phßng, c¸c dù ¸n c«ng tr×nh quan träng kh«ng
cã kh¶ n¨ng thu håi vèn.
N¨m 1990 - 1994, c¶ n−íc chØ cã mét ®Çu mèi cho vay tÝn dông §TPT
cña Nhμ n−íc lμ Ng©n hμng §Çu t− vμ ph¸t triÓn víi vèn nhμ n−íc giao ban
®Çu lμ 300tû ®ång. N¨m 1994, Tæng côc ®Çu t− ph¸t triÓn ®−îc thμnh lËp nªn
c¶ n−íc cã 2 ®Çu mèi cho vay tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc cïng
tån t¹i.
§Õn n¨m 1996 vμ n¨m 1997, thùc hiÖn QuyÕt ®Þnh 237/KTTH ngμy
20/09/1996 cña ChÝnh phñ vÒ viÖc huy ®éng 3.000tû ®ång tõ nguån ng¾n h¹n
sang cho vay trung vμ dμi h¹n, cã thªm 3 ng©n hμng kh¸c cïng tham gia cho
33
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
vay tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc (Ng©n hμng C«ng th−¬ng, Ng©n hμng Ngo¹i
th−¬ng, Ng©n hμng N«ng nghiÖp vμ Ph¸t triÓn n«ng th«n).
§Õn n¨m 2000, ®Ó ®¶m b¶o sù thèng nhÊt vÒ c¬ chÕ vμ ®iÒu kiÖn vay,
®Çu mèi cho vay ®−îc tËp trung t¹i Quü hç trî ph¸t triÓn bao gåm viÖc tiÕp tôc
phÇn cho vay cña Tæng côc ®Çu t− ph¸t triÓn vμ Quü hç trî ®Çu t− quèc gia.
Tuy nhiªn, trªn thùc tÕ cã bèn ®Çu mèi lμ c¸c ng©n hμng th−¬ng m¹i vÉn tån
t¹i thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc nh»m thùc hiÖn cho vay
tiÕp tôc c¸c dù ¸n ®ang cho vay dë dang.
§Õn ngμy 19/05/2006, ®Ó ®¸p øng yªu cÇu cña qu¸ tr×nh héi nhËp kinh
tÕ quèc tÕ, Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam (tªn giao dÞch quèc tÕ lμ The
Vietnam Development Bank, tªn viÕt t¾t lμ VDB) ®−îc thμnh lËp theo QuyÕt
®Þnh sè 108/2006/Q§-TTg ngμy 19/05/2006 cña Thñ t−íng ChÝnh phñ trªn c¬
së tæ chøc l¹i hÖ thèng Quü hç trî ph¸t triÓn (®−îc thμnh lËp theo NghÞ ®Þnh
sè 50/1999/N§-CP ngμy 08/07/1999) ®Ó thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t−
ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc vμ Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam chÝnh thøc ®i vμo
ho¹t ®éng tõ ngμy 01/07/2006.
2.1.1.2. §Æc ®iÓm cña Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam
- Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam ho¹t ®éng kh«ng v× môc ®Ých lîi
nhuËn, tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc 0%, kh«ng ph¶i tham gia b¶o hiÓm tiÒn göi. Ng©n
hμng ph¸t triÓn thõa kÕ mäi quyÒn lîi vμ tr¸ch nhiÖm tõ Quü hç trî ph¸t triÓn.
Ng©n hμng ph¸t triÓn ®−îc ChÝnh phñ b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n, ®−îc
miÔn nép thuÕ vμ c¸c kho¶n ph¶i nép ng©n s¸ch nhμ n−íc theo quy ®Þnh cña
ph¸p luËt.
- Vèn ®iÒu liÖu lμ 5.000tû ®ång tõ nguån vèn ®iÒu lÖ cña Quü hç trî
ph¸t triÓn. ViÖc ®iÒu chØnh bæ sung vèn ®iÒu lÖ tïy thuéc vμo yªu cÇu vμ
nhiÖm vô cô thÓ, b¶o ®¶m tû lÖ an toμn vèn cña Ng©n hμng ph¸t triÓn do Thñ
t−íng ChÝnh phñ phª duyÖt. Thêi h¹n ho¹t ®éng cña Ng©n hμng lμ 99 n¨m.
34
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
§iÒu lÖ vμ tæ chøc ho¹t ®éng cña Ng©n hμng ph¸t triÓn do Thñ t−íng ChÝnh
phñ phª duyÖt.
- Nguån vèn ho¹t ®éng bao gåm nguån vèn tõ NSNN (vèn ®iÒu lÖ, vèn
cña NSNN cho c¸c dù ¸n theo kÕ ho¹ch hμng n¨m, vèn ODA ®−îc ChÝnh phñ
giao), vèn huy ®éng (ph¸t hμnh tr¸i phiÕu vμ chøng chØ tiÒn gëi theo quy ®Þnh
cña ph¸p luËt, vay tiÕt kiÖm B−u ®iÖn, Quü b¶o hiÓm x· héi vμ c¸c tæ chøc tμi
chÝnh trong vμ ngoμi n−íc), nhËn tiÒn gëi ñy th¸c cña c¸c tæ chøc trong vμ
ngoμi n−íc, vèn ®ãng gãp tù nguyÖn kh«ng hoμn l¹i cña c¸c c¸ nh©n, c¸c tæ
chøc kinh tÕ, tæ chøc tμi chÝnh, tÝn dông vμ c¸c tæ chøc chÝnh trÞ - x· héi, c¸c
hiÖp héi, c¸c héi, c¸c tæ chøc trong vμ ngoμi n−íc, vèn nhËn ñy th¸c cÊp ph¸t,
cho vay cña chÝnh quyÒn ®Þa ph−¬ng, c¸c tæ chøc kinh tÕ, tæ chøc chÝnh trÞ -
x· héi, c¸c hiÖp héi, c¸c héi, c¸c tæ chøc, c¸c c¸ nh©n trong vμ ngoμi n−íc...
- Chøc n¨ng vμ nhiÖm vô cña Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam:
+ Huy ®éng, tiÕp nhËn vèn cña c¸c tæ chøc trong vμ ngoμi n−íc ®Ó
thùc hiÖn tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn vμ tÝn dông ®Çu t− xuÊt khÈu cña Ng©n
hμng nhμ n−íc theo quy ®Þnh cña ChÝnh phñ.
+ Thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn (cho vay ®Çu t−
ph¸t triÓn, b¶o l·nh tÝn dông ®Çu t−, hç trî sau ®Çu t−), chÝnh s¸ch tÝn dông
xuÊt khÈu (cho vay xuÊt khÈu, b¶o l·nh tÝn dông xuÊt khÈu, b¶o l·nh dù thÇu
vμ b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång xuÊt khÈu).
+ NhËn ñy th¸c qu¶n lý nguån vèn ODA ®−îc ChÝnh phñ cho vay
l¹i, nhËn ñy th¸c, cÊp ph¸t cho vay ®Çu t− vμ thu håi nî cña kh¸ch hμng tõ c¸c
tæ chøc trong vμ ngoμi n−íc th«ng qua hîp ®ång nhËn ñy th¸c gi÷a Ng©n hμng
ph¸t triÓn víi c¸c tæ chøc ñy th¸c, ñy th¸c cho c¸c tæ chøc tμi chÝnh, tÝn dông
thùc hiÖn nghiÖp vô tÝn dông cña NHPT VN.
+ Cung cÊp c¸c dÞch vô thanh to¸n cho kh¸ch hμng vμ tham gia hÖ
thèng thanh to¸n trong n−íc vμ quèc tÕ phôc vô c¸c ho¹t ®éng cña NHPTVN
theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt.
35
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
+ Thùc hiÖn nhiÖm vô hîp t¸c quèc tÕ trong lÜnh vùc ®Çu t− ph¸t
triÓn vμ tÝn dông xuÊt khÈu.
+ Thùc hiÖn mét sè nhiÖm vô kh¸c do Thñ t−íng ChÝnh phñ giao.
- M¹ng l−íi ho¹t ®éng cña NHPT VN: Ngoμi Héi së chÝnh ®Æt t¹i Hμ
Néi, NHPT VN cßn cã 61 Chi nh¸nh ë c¸c tØnh vμ thμnh phè, 01 së giao dÞch
ë Hμ Néi vμ 01 v¨n phßng ®¹i diÖn t¹i TPHCM.
2.2.1. C¬ chÕ cho vay tÝn dông §TPT vμ sù kh¸c nhau gi÷a tÝn dông
§TPT cña Nhμ n−íc víi tÝn dông NHTM
2.2.1.1. C¬ chÕ cho vay tÝn dông §TPTcña Nhμ n−íc
- §èi t−îng ®−îc vay:
+ C¸c dù ¸n cã kh¶ n¨ng thu håi vèn trùc tiÕp thuéc danh môc c¸c dù ¸n,
ch−¬ng tr×nh do ChÝnh phñ quyÕt ®Þnh trong tõng thêi kú.
+ Danh môc chi tiÕt c¸c dù ¸n, ch−¬ng tr×nh vay vèn ®Çu t−, thêi h¹n ®Çu
t−, thêi h¹n −u ®·i do Bé tμi chÝnh chñ tr×, phèi hîp víi c¸c Bé, c¬ quan liªn
quan tr×nh ChÝnh phñ quyÕt ®Þnh.
+ §èi t−îng vay vèn hiÖn nay ®−îc quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh 151/2006/N§-
CP ngμy 20/12/2006 cña ChÝnh phñ vÒ tÝn dông ®Çu t− vμ tÝn dông xuÊt khÈu
(tr−íc khi NghÞ ®Þnh 151/2006/N§-CP cã hiÖu lùc, ®èi t−îng cho vay ®−îc
quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh 106/2004/N§-CP ngμy 1/4/2004 cña ChÝnh phñ vÒ TÝn
dông §TPT cña Nhμ n−íc).
- §iÒu kiÖn vay vèn:
+ Ph¶i thuéc ®èi t−îng mμ Nhμ n−íc ®· quy ®Þnh.
+ §−îc Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam thÈm ®Þnh ph−¬ng ¸n tμi chÝnh,
ph−¬ng ¸n tr¶ nî vay tr−íc khi quyÕt ®Þnh ®Çu t−.
36
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
+ Dù ¸n ¸n ®· hoμn tÊt c¸c thñ tôc ®Çu t− vμ x©y dùng theo ®óng quy
®Þnh cña Nhμ n−íc vÒ qu¶n lý ®Çu t− vμ x©y dùng.
+ Ngoμi ra, chñ ®Çu t− c¸c dù ¸n ph¶i cã n¨ng lùc hμnh vi d©n sù ®Çy ®ñ,
cã kh¶ n¨ng tμi chÝnh b¶o ®¶m tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt vμ thùc hiÖn c¸c
quy ®Þnh vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay theo quy ®Þnh cña Nhμ n−íc.
- VÒ møc vèn cho vay:
+ Tèi ®a b»ng 70% tæng møc vèn ®Çu t− cña dù ¸n (kh«ng bao gåm
vèn l−u ®éng). Tr−êng hîp ®Æc biÖt, dù ¸n nhÊt thiÕt ph¶i vay víi møc cao h¬n
70% tæng møc vèn ®Çu t− th× NHPT VN ®Ò nghÞ Bé tμi chÝnh xem xÐt tr×nh
Thñ t−íng ChÝnh phñ xem xÐt, quyÕt ®Þnh.
+ PhÇn vèn ®Çu t− cßn l¹i cña dù ¸n, chñ ®Çu t− ph¶i dïng c¸c nguån
vèn hîp ph¸p kh¸c nh− vèn chñ së h÷u, vèn vay cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n theo
quy ®Þnh cña luËt ph¸p vÒ ®Çu t−.
+ Trong qu¸ tr×nh gi¶i ng©n, NHPT VN gi¶i ng©n theo c¬ cÊu nguån
vèn ®· x¸c ®Þnh.
- Thêi h¹n cho vay:
+ Thêi h¹n cho vay ®−îc x¸c ®Þnh theo kh¶ n¨ng thu håi vèn phï hîp
víi ®Æc ®iÓm s¶n xuÊt kinh doanh cña dù ¸n vμ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña chñ ®Çu t−
nh−ng tèi ®a kh«ng qu¸ 12 n¨m.
+ §èi víi c¸c dù ¸n ®Æc thï (trång rõng, nguyªn liÖu tËp trung cho
s¶n xuÊt giÊy, bét giÊy, v¸n nh©n t¹o; dù ¸n ®Çu t− s¶n xuÊt m¸y c«ng cô, thÐp
chÊt l−îng cao thuéc nhãm A...), thêi gian cho vay tèi ®a lμ 15 n¨m.
- B¶o ®¶m tiÒn vay:
+ Chñ ®Çu t− ®−îc dïng tμi s¶n h×nh thμnh tõ vèn vay ®Ó ®¶m b¶o tiÒn
vay.
+ Khi ch−a tr¶ hÕt nî, chñ ®Çu t− kh«ng ®−îc chuyÓn nh−îng, b¸n,
cho, tÆng, thÕ chÊp, cÇm cè hoÆc b¶o ®¶m cho b¶o l·nh ®Ó vay vèn n¬i kh¸c.
37
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- Tr¶ nî vμ xö lý rñi ro:
+ Khi dù ¸n hoμn thμnh ®i vμo sö dông, ph¸t huy hiÖu qu¶ kinh tÕ, chñ
®Çu t− ®−îc dïng c¸c nguån nh− khÊu hao tμi s¶n cè ®Þnh hoÆc nguån thu phÝ
sö dông tμi s¶n h×nh thμnh tõ vèn vay, lîi nhuËn sau thuÕ vμ c¸c nguån hîp
ph¸p kh¸c ®Ó tr¶ nî.
+ §Õn kú h¹n tr¶ nî, nÕu kh«ng tr¶ ®−îc nî, sè nî kh«ng tr¶ ®−îc sÏ
chuyÓn sang nî qu¸ h¹n, chñ ®Çu t− ph¶i chÞu l·i suÊt nî qu¸ h¹n. Tuy nhiªn,
®èi víi c¸c nguyªn nh©n kh¸ch quan, bÊt kh¶ kh¸ng nh− thiªn tai, háa ho¹n
bÊt ngê lμm mÊt tμi s¶n, do ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch cña nhμ n−íc, do biÕn ®éng
gi¸ c¶ trªn thÞ tr−êng trong vμ ngoμi n−íc . ¶nh h−ëng lín ®Õn ho¹t ®éng s¶n
xuÊt kinh doanh th× ®−îc Nhμ n−íc xem xÐt gia h¹n nî, miÔn gi¶m l·i tiÒn
vay, khoanh nî. Tr−êng hîp ®Æc biÖt cã thÓ ®−îc xãa mét phÇn hoÆc toμn bé
nî vay.
2.1.2.2. Sù kh¸c nhau gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi tÝn
dông NHTM
Tr−íc ®©y, c¸c ng©n hμng th−¬ng m¹i quèc doanh nh− Ng©n hμng §Çu
t− vμ ph¸t triÓn, Ng©n hμng N«ng nghiÖp vμ ph¸t triÓn n«ng th«n, Ng©n hμng
Ngo¹i th−¬ng, Ng©n hμng C«ng th−¬ng còng ®−îc Nhμ n−íc giao nhiÖm vô
lμm ®Çu mèi cho vay tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc. C¸c ng©n hμng nμy võa
ho¹t ®éng kinh doanh võa thùc hiÖn ho¹t ®éng c«ng Ých.
Tuy nhiªn, kÓ tõ n¨m 2000 ho¹t ®éng c«ng Ých (cho vay tÝn dông
§TPT) vμ ho¹t ®éng kinh doanh ®· t¸ch b¹ch ra khái c¸c ng©n hμng nμy. So
s¸nh víi h×nh thøc tÝn dông cña NHTM, tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc cã
nh÷ng ®iÓm kh¸c nhau nh− sau:
- Môc ®Ých ho¹t ®éng: TÝn dông §TPT do Nhμ n−íc qu¶n lý, cho vay
theo chñ tr−¬ng cña Nhμ n−íc nªn môc ®Ých ho¹t ®éng kh«ng v× lîi nhuËn.
Trong khi ®ã, tÝn dông NHTM do nhiÒu thμnh phÇn qu¶n lý (cña Nhμ n−íc
hoÆc c¸c thμnh phÇn kh¸c, liªn doanh, ng©n hμng...) vμ môc ®Ých ho¹t ®éng
chñ yÕu lμ v× lîi nhuËn.
38
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- LuËt ®iÒu chØnh: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc ®−îc ®iÒu chØnh theo
luËt riªng vÒ tÝn dông §TPT vμ luËt c¸c tæ chøc tÝn dông, luËt ng©n hμng, cßn
®èi víi c¸c NHTM ®−îc ®iÒu chØnh theo luËt ng©n hμng vμ luËt c¸c tæ chøc tÝn
dông.
- C¬ quan qu¶n lý nhμ n−íc: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc do ChÝnh
phñ trùc tiÕp qu¶n lý, cßn ®èi víi tÝn dông NHTM do NHNN trùc tiÕp qu¶n lý.
- Can thiÖp cña Nhμ n−íc: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc ®−îc ChÝnh
phñ b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n, ®èi víi tÝn dông cña NHTM ®−îc Nhμ
n−íc gi¸m s¸t th«ng qua luËt TCTD vμ Ng©n hμng.
- L·i suÊt cho vay: L·i suÊt cho vay tÝn dông §TPT do Nhμ n−íc quy
®Þnh, phï hîp víi yªu cÇu vμ môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ tõng thêi kú, tõng ®èi
t−îng mμ Nhμ n−íc cÇn khuyÕn khÝch vμ l·i suÊt cho vay th−êng cè ®Þnh vμ
thÊp h¬n l·i suÊt cña c¸c NHTM.
- §èi t−îng cho vay: §èi t−îng cho vay cña tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn
hÑp, chØ cho vay ®èi víi c¸c dù ¸n theo chñ tr−¬ng cña Nhμ n−íc n»m trong kÕ
ho¹ch ®Çu t− b»ng nguån tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn cña Nhμ n−íc vμ chØ cho
vay ®Çu t− ®èi víi dù ¸n, kh«ng cho vay vèn l−u ®éng. Cßn ®èi víi tÝn dông
cña NHTM th× ®èi t−îng cho vay rÊt réng, ngoμi cho vay ®Çu t− cßn cho vay
vèn l−u ®éng vμ c¸c ho¹t ®éng kh¸c miÔn lμ ®¶m b¶o an toμn vèn vay, kh¸ch
hμng chÊp nhËn l·i suÊt vay, ®ñ kh¶ n¨ng tr¶ nî c¶ gèc vμ l·i.
- Tμi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc cã −u ®·i vÒ
tμi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay h¬n so víi NHTM.
- Giíi h¹n d− nî cho vay: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc kh«ng giíi h¹n
d− nî cho mét kh¸ch hμng hoÆc mét nhãm kh¸ch hμng nh− NHTM.
- Thñ tôc vay vèn: TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc phøc t¹p h¬n, chñ ®Çu
t− ph¶i tu©n thñ c¸c quy ®Þnh vÒ thñ tôc ®Çu t− x©y dùng t−¬ng tù nh− nh÷ng
dù ¸n sö dông vèn ng©n s¸ch. Mét dù ¸n tr−íc khi ®−îc ®¬n vÞ qu¶n lý vèn tÝn
dông §TPT cña Nhμ n−íc thÈm ®Þnh cho vay th× chñ ®Çu cÇn ph¶i th«ng qua
39
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
nhiÒu Së, ban, ngμnh cã liªn quan. VÝ dô nh− mét dù ¸n s¶n xuÊt n−íc chÊm
thuéc nhãm C cÇn ph¶i cã mét sè hå s¬ nh− sau:
+ V¨n b¶n cña Së c«ng nghiÖp x¸c ®Þnh phï hîp víi quy ho¹ch ph¸t
triÓn c«ng nghiÖp.
+ V¨n b¶n cña UBND tØnh vÒ viÖc chÊp thuËn ®Þa ®iÓm x©y dùng dù ¸n
+ Ph¶i cã giÊy chøng nhËn ®¨ng ký kinh doanh do Së kÕ ho¹ch cÊp (®èi
víi ®¬n vÞ míi thμnh lËp).
+ V¨n b¶n cña Së tμi nguyªn ®¸nh gi¸ vÒ ®Þa ®iÓm ®Çu t− cã phï hîp
víi sö dông ®Êt cña ®Þa ph−¬ng nh− c¸ch xa tr−êng häc, chî, bÖnh viÖn; x¸c
nhËn b¶n ®¨ng ký ®¹t tiªu chuÈn m«i tr−êng; ®¸nh gi¸ t¸c ®éng m«i tr−êng
khi thùc hiÖn dù ¸n.
+ V¨n b¶n cña Së x©y dùng vÒ viÖc thÈm ®Þnh thiÕt kÕ c¬ së (theo NghÞ
®Þnh 16/2005/N§-CP ngμy 07/02/2005 cña ChÝnh phñ vÒ qu¶n lý dù ¸n ®Çu t−
x©y dùng c«ng tr×nh).
+ ý kiÕn cña Së y tÕ vÒ chÊt l−îng vÖ sinh, an toμn thùc phÈm.
+ V¨n b¶n cña Së khoa häc c«ng nghÖ vÒ m¸y mãc thiÕt bÞ cña dù ¸n
chuÈn bÞ ®Çu t−.
+ ý kiÕn cña §¬n vÞ phßng ch¸y ch÷a ch¸y.
+ Côc thuÕ x¸c nhËn hoμn thμnh nghÜa vô thuÕ (nÕu kh«ng cã kiÓm
to¸n).
Nh− vËy, ®Ó hoμn chØnh c¬ b¶n mét hå s¬ vay vèn chñ ®Çu dù ¸n nhãm
C cÇn ph¶i qua 6 Së gåm: Së kÕ ho¹ch, Së tμi nguyªn, Së c«ng nghiÖp, Së x©y
dùng, Së khoa häc c«ng nghÖ vμ Së y tÕ; côc thuÕ; phßng ch¸y ch÷a ch¸y vμ
UBND. Qua ®ã cho thÊy thñ tôc vay vèn rÊt phøc t¹p nh−ng ®©y chØ míi lμ
nh÷ng thñ tôc c¬ b¶n mμ chñ ®Çu t− ph¶i hoμn thμnh tr−íc khi NHPT VN hoÆc
Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long thÈm ®Þnh dù ¸n.
- Chi phÝ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn thñ tôc vay vèn cao: Do
thñ tôc vay vèn phøc t¹p nªn ph¸t sinh nhiÒu kho¶n chi phÝ, lμm t¨ng chi phÝ
khi vay vèn.
40
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- Thêi gian nhËn vèn vay chËm: Ngoμi ý kiÕn cña c¸c Së, ban, ngμnh
liªn quan khi thùc hiÖn dù ¸n võa nªu trªn, dù ¸n ®Çu t− ph¶i ®−îc NHPT
thÈm ®Þnh tr−íc khi quyÕt ®Þnh ®Çu t− vμ thêi gian quy ®Þnh tèi ®a lμ 20 ngμy
®èi víi nhãm C, 30 ngμy ®èi víi nhãm B, 60 ngμy ®èi víi nhãm A. Ngoμi ra,
®Ó ®−îc gi¶i ng©n vèn vay, chñ ®Çu t− ph¶i tham gia vèn tù cã, cã hîp ®ång
kinh tÕ, hãa ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng... theo quy tr×nh cho vay do NHPT VN ban
hμnh. Do ®ã, sù phøc t¹p vÒ hå s¬ vay vèn nªn chñ ®Çu t− rÊt chËm nhËn ®−îc
vèn vay.
2.1.3. T×nh h×nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc
th«ng qua NHPT VN
2.1.3.1. Nh÷ng mÆt ®· ®¹t ®−îc
Tõ khi nguån vèn tÝn dông §TPT ®· tËp trung vÒ mét ®Çu mèi do Quü
hç trî ph¸t triÓn qu¶n lý (nay lμ NHPT VN) ®Õn nay ®· ®¹t ®−îc kÕt qu¶ nh−
sau:
- Cho vay trung vμ dμi h¹n: Tõ n¨m 2000 ®Õn nay c¶ n−íc ®· cã 6.093
dù ¸n ®−îc vay vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi tæng sè vèn theo hîp
®ång tÝn dông ®· ký h¬n 183.200tû ®ång, trong ®ã cã 293 dù ¸n vay vèn ODA
®−îc Quü HTPT cho vay l¹i víi tæng sè tiÒn theo H§TD ®· ký h¬n 6,2tû USD
víi d− nî. D− nî hiÖn nay trªn 85.100tû ®ång, trong ®ã d− nî vay vèn ODA lμ
43.900tû ®ång vμ c¸c dù ¸n nhãm A chiÕm 30% tæng d− nî. HiÖn cã trªn
3.400 dù ¸n ®· hoμn thμnh vμ ®−îc ®−a vμo khai th¸c, sö dông.
- Hç trî sau ®Çu t−: C¶ n−íc cã ®Õn 2.676 dù ¸n ®· ®−îc hç trî víi
tæng sè vèn theo hîp ®ång lμ 3.200tû ®ång.
- B¶o l·nh tÝn dông ®Çu t−: C¶ n−íc cã 05 dù ¸n ®−îc b¶o l·nh víi sè
tiÒn gi¶i ng©n lμ 30tû ®ång.
Víi nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®−îc nh− trªn, chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña
Nhμ n−íc trong thêi gian qua ®· gãp phÇn t¨ng thªm nhiÒu n¨ng lùc s¶n xuÊt
41
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
míi cho c¸c ngμnh kinh tÕ then chèt cña ®Êt n−íc, thÓ hiÖn trªn nh÷ng mÆt
chñ yÕu nh− sau:
- TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc ®· gãp phÇn thóc ®Èy chuyÓn dÞch c¬
cÊu kinh tÕ ®Êt n−íc theo h−íng c«ng nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i hãa ®Êt n−íc.
L−îng vèn ®Çu t− vμo c¸c ngμnh t¨ng dÇn vμ chuyÓn dÞch theo h−íng c«ng
nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i hãa gãp phÇn vμo t¨ng tr−ëng GDP cña ®Êt n−íc.
- TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc hç trî ph¸t triÓn mét sè lÜnh vùc,
ch−¬ng tr×nh, dù ¸n träng ®iÓm, c¸c vïng kinh tÕ khã kh¨n nªn ®· gãp phÇn
ph¸t triÓn c¬ së h¹ tÇng kinh tÕ, ph¸t triÓn kinh tÕ n«ng nghiÖp vμ n«ng th«n;
gãp phÇn ph¸t triÓn c¸c ngμnh, c¸c s¶n phÈm träng ®iÓm ®ång thêi gãp phÇn
thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch x· héi trong lÜnh vùc y tÕ, v¨n ho¸, gi¸o dôc.
- TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc ®· t¹o ®−îc sù chuyÓn biÕn vÒ l−îng vμ
chÊt trong viÖc khai th¸c nguån vèn cho ®Çu t−, thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña thÞ
tr−êng tμi chÝnh.
- Nhê nh÷ng −u ®·i cña chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc nªn
c¸c doanh nghiÖp ®· cã ®iÒu kiÖn ®Ó ®Çu t− ®æi míi c«ng nghÖ, h¹ gi¸ thμnh
s¶n xuÊt, më réng ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh
tranh trªn th−¬ng tr−êng.
- Cïng víi h×nh thøc hç trî trùc tiÕp, h×nh thøc hç trî gi¸n tiÕp lμ b¶o
l·nh ®Çu t− vμ hç trî sau ®Çu t− ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c nhμ ®Çu t−
m¹nh d¹ng vay vèn NHTM ®Ó ®Çu t− vμo nh÷ng lÜnh vùc mμ Nhμ n−íc cÇn
khuyÕn khÝch ®Çu t−.
2.1.3.2. Nh÷ng h¹n chÕ
Bªn c¹nh nh÷ng thμnh tùu ®· ®¹t ®−îc trong thêi gian qua, chÝnh s¸ch
tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc do NHPT VN ®¶m nhËn cßn cã nh÷ng h¹n chÕ
nh− sau:
- C¬ chÕ tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc cßn chËm ®iÒu chØnh, ch−a phï
hîp víi diÔn biÕn thùc tÕ:
42
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
+ §èi t−îng h−ëng −u ®·i cßn dμn tr¶i, qu¸ réng nªn h¹n chÕ kh¶
n¨ng tËp trung hç trî ph¸t triÓn c¸c ngμnh kinh tÕ mòi nhän vμ c¸c vïng kinh
tÕ khã kh¨n, ®Æc biÖt khã kh¨n cña ®Êt n−íc, ¶nh h−ëng ®Õn hiÖu qu¶ ®Çu t−.
+ C¬ chÕ l·i suÊt ch−a ®iÒu chØnh linh ho¹t theo diÔn biÕn cña thÞ
tr−êng dÉn ®Õn sù bao cÊp qu¸ lín, ngμy cμng thiÕu hôt nguån vèn cÊp bï tõ
ng©n s¸ch nhμ n−íc.
- Nguån vèn ch−a thùc sù æn ®Þnh vμ bÒn v÷ng:
+ Vèn ®iÒu lÖ do ng©n s¸ch cÊp ®· ®ñ 5.000tû ®ång nh−ng trong ®ã
kho¶ng 2.700 tû ®ång lμ ®−îc bμn giao tõ Tæng côc §TPT d−íi d¹ng d− nî
c¸c dù ¸n nªn ®· h¹n chÕ nhiÒu ®Õn kh¶ n¨ng tμi chÝnh cña NHPT (tr−íc ®©y
lμ Quü HTPT).
+ C¬ chÕ vμ ph−¬ng thøc huy ®éng vèn ch−a ®a d¹ng, ch−a thËt sù
g¾n víi thÞ tr−êng.
- Khã kh¨n trong vÊn ®Ò qu¶n lý vμ b¶o toμn vèn tÝn dông §TPT:
+ NHPT VN ch−a triÓn khai ®−îc viÖc thanh to¸n trùc tiÕp víi c¸c
kh¸ch hμng, lμm h¹n chÕ vai trß kiÓm so¸t c¸c luång tiÒn cña kh¸ch hμng
th«ng qua giao dÞch tμi kho¶n.
+ Tû träng vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc chiÕm tû träng ®¸ng
kÓ trong tæng d− nî tÝn dông cña toμn bé nÒn kinh tÕ nh−ng ch−a nhËn ®−îc sù
gi¸m s¸t, hç trî th−êng xuyªn cña c¬ quan qu¶n lý Nhμ n−íc vÒ tiÒn tÖ vμ tÝn
dông.
- Ho¹t ®éng nghiÖp vô cña NHPT VN ch−a ®a d¹ng theo yªu cÇu cña
nÒn kinh tÕ h−íng tíi thÞ tr−êng.
2.2. T×nh h×nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng
qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long
2.2.1. T×nh h×nh kinh tÕ VÜnh Long tõ 2002 - 2006
2.2.1.1. Kh¸i qu¸t vÒ VÜnh Long
VÜnh Long n»m ë trung t©m ®ång b»ng s«ng Cöu Long, gåm cã 6
huyÖn vμ 1 thÞ x· víi d©n sè kho¶ng 1,06 triÖu ng−êi, gåm c¸c d©n téc Kinh,
43
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
Kh¬mer vμ Hoa cïng lμm ¨n sinh sèng trªn diÖn tÝch 147.500ha.VÜnh Long lμ
tØnh b¶n lÒ nèi liÒn c¸c tØnh miÒn T©y víi Tp.HCM, n»m gi÷a s«ng TiÒn vμ
s«ng HËu víi hÖ thèng s«ng ngßi phong phó. Do tiÕp gi¸p víi c¸c tØnh TiÒn
Giang, CÇn Th¬, §ång Th¸p, BÕn Tre vμ Trμ Vinh nªn VÜnh Long trë thμnh
trung t©m cña vïng n«ng s¶n dåi dμo nhÊt khu vùc Nam Bé. HÇu hÕt diÖn tÝch
®Êt ®ai cña tØnh ®Òu cã l−îng n−íc ngät quanh n¨m, ®Êt ®ai rÊt mμu mì, khÝ
hËu «n hßa, thÝch hîp víi c¸c lo¹i c©y trång ®Æc s¶n nh− nh·n, ch«m ch«m,
b−ëi n¨m roi, cam sμnh...
Ngoμi ra, VÜnh Long cßn ®−îc biÕt ®Õn víi nhiÒu lμng nghÒ truyÒn
thèng nh− g¹ch ngãi, gèm sø, trÇm nãn, thªu... C¸c s¶n phÈm nμy ®· cã mÆt
nhiÒu n¬i trªn thÕ giíi. Bªn c¹nh ®ã, VÜnh Long cßn lμ mét trong nh÷ng trung
t©m ®μo ®¹o nh©n lùc cña §BSCL víi hÖ thèng tr−êng phæ th«ng chÊt l−îng
vμ cã m¹ng l−íi tr−êng ®μo t¹o chuyªn nghiÖp tõ trung cÊp ®Õn ®¹i häc.
2.2.1.2 T×nh h×nh kinh tÕ VÜnh Long tõ n¨m 2002 - 2006:
* T¨ng tr−ëng kinh tÕ:
Nh×n chung, trong nhiÒu n¨m qua t×nh h×nh kinh tÕ VÜnh Long cã nhiÒu
chuyÓn biÕn tÝch cùc, tèc ®é t¨ng tr−ëng kinh tÕ n¨m sau ®Òu cao h¬n c¸c n¨m
tr−íc, trong 5 n¨m qua GDP b×nh qu©n ®¹t 9,5%/n¨m. T×nh h×nh t¨ng tr−ëng
kinh tÕ cu¶ VÜnh Long trong c¸c n¨m qua ®−îc thÓ hiÖn qua biÓu ®å sau:
BiÓu ®å 1: T×nh h×nh t¨ng tr−ëng GDP cña VÜnh Long vμ c¶ n−íc tõ n¨m 2002-2006
7,95 8,24
9,63
10,65 11,16
7,04 7,27
7,7
8,5 8,17
0
2
4
6
8
10
12
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
G
D
P(
%
)
VÜnh Long C¶ n−íc
Nguån: Côc thèng kª VÜnh Long
Qua biÓu ®å 1 cho thÊy tèc ®é t¨ng tr−ëng kinh tÕ cña VÜnh Long t¨ng
rÊt cao so víi møc t¨ng tr−ëng cña c¶ n−íc. §¸ng chó ý n¨m 2004, møc t¨ng
44
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
tr−ëng GDP cña c¶ n−íc lμ 7,7%, trong khi ®ã VÜnh Long ®¹t møc t¨ng tr−ëng
lμ 9,63%; n¨m 2005, møc t¨ng tr−ëng GDP cña c¶ n−íc lμ 8,5%, trong khi ®ã
VÜnh Long vÉn ®¹t ë møc 10,65%, cao h¬n 2,1% so víi møc b×nh qu©n chung
cña c¶ n−íc; n¨m 2006 møc t¨ng tr−ëng c¶ n−íc ®¹t 8,17%, trong khi ®ã VÜnh
Long ®¹t 11,16%, cao h¬n 2,9% so víi c¶ n−íc.
* C¬ cÊu kinh tÕ:
Dùa vμo biÓu ®å 2 cho thÊy c¬ cÊu kinh tÕ cña VÜnh Long ®· cã chuyÓn
biÕn tÝch cùc theo h−íng t¨ng dÇn tû träng khu vùc c«ng nghiÖp - x©y dùng vμ
dÞch vô vμ gi¶m dÇn tû träng n«ng nghiÖp. Tuy nhiªn, tèc téc chuyÓn dÞch c¬
cÊu kinh tÕ cßn chËm, tû lÖ n«ng nghiÖp vÉn cßn chiÕm tû träng cao, chiÕm tû
träng trªn 50%.
BiÓu ®å 2: C¬ cÊu kinh tÕ cña tØnh VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006
57,53 57,19 54,84 55,16 53,38 53,01
12,55 12,68 14,00 14,22 15,49 15,40
29,92 30,13 31,16 30,62 31,13 31,59
0,00
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Năm
T
ỷ
lệ
(
%
)
N«ng nghiÖp vμ thuû s¶n C«ng nghiÖp vμ XD DÞch vô
Nguån: Côc thèng kª VÜnh Long
* VÒ t×nh h×nh xuÊt nhËp khÈu:
Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y kim ng¹ch xuÊt khÈu cu¶ tØnh VÜnh Long cã
b−íc t¨ng tr−ëng nh¶y vät. Trong nh÷ng n¨m tíi, khi hai khu c«ng nghiÖp
Hßa Phó vμ B×nh Minh ®i vμo ho¹t ®éng sÏ lμ tiÒn ®Ò ®Ó thóc ®Èy kim ng¹ch
xuÊt khÈu còng nh− møc ®é t¨ng tr−ëng kinh tÕ cña tØnh ngμy mét cao h¬n.
Tuy nhiªn, xÐt vÒ c¬ cÊu mÆt hμng xuÊt khÈu, mÆt hμng n«ng s¶n vÉn cßn
chiÕm tû träng cao, chiÕm trªn 80% kim ng¹ch xuÊt khÈu. MÆt hμng chñ lùc
45
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
cña tØnh vÉn lμ g¹o. C¸c mÆt hμng nh− thñy s¶n, tiÓu thñ c«ng nghiÖp... cã
ph¸t triÓn nh−ng ch−a chiÕm tû träng cao trong c¬ cÊu hμng xuÊt khÈu.
2.2.2. T×nh h×nh cho vay vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng
qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long tõ n¨m 2002 - 2006
2.2.2.1. Doanh sè cho vay tõ n¨m 2002 - 2006
* Doanh sè cho vay:
Dùa vμo biÓu ®å 3 cho thÊy, doanh sè cho vay trong n¨m 2002 lμ
107.082tr®, n¨m 2003 lμ 150.669tr®, trong khi ®ã n¨m 2005 chØ cã 38.572tr®
vμ n¨m 2006 lμ 27.295tr®.
BiÓu ®å 3: Doanh sè cho vay tõ n¨m 2002-2006
107.082
150.669
59.215
38.572
27.295
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
D
oa
nh
s
è
(t
r®
)
Nguån: Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long
Doanh sè cho vay trong n¨m 2005-2006 chØ b»ng 1/2 doanh sè cho vay
n¨m 2002-2003. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nμy lμ do ®èi t−îng cho vay
®−îc Nhμ n−íc thu hÑp dÇn. Vμo thêi ®iÓm n¨m 2002 vμ 2003, ®èi t−îng cho
vay theo t¹i NghÞ ®Þnh 43/1999/N§-CP ngμy 29/06/1999 nªn trªn ®Þa bμn tØnh
VÜnh Long cã nhiÒu ®èi t−îng ®−îc h−ëng chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ
n−íc nh− c¸c c¬ së chÕ biÕn n«ng l©m, thñy h¶i s¶n, c¸c doanh nghiÖp s¶n
xuÊt hμng xuÊt khÈu, c¸c dù ¸n trång c©y ¨n qu¶, c¸c dù ¸n nu«i trång thñy
h¶i s¶n... §Õn n¨m 2005-2006, ®èi t−îng cho vay theo NghÞ ®Þnh
46
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
104/2004/N§-CP ngμy 01/04/2004 nªn c¸c dù ¸n s¶n xuÊt hμng xuÊt khÈu,
c¸c c¬ së s¶n xuÊt chÕ biÕn n«ng l©m, thñy h¶i s¶n... ®Òu kh«ng thuéc ®èi
t−îng vay vèn, trong khi ®ã trªn ®Þa bμn VÜnh Long thÕ m¹nh vÉn lμ kinh tÕ
n«ng nghiÖp nªn doanh sè cho vay trong n¨m 2005-2006 thÊp lμ tÊt yÕu.
Ngoμi ra, doanh sè cho vay trong n¨m 2005-2006 thÊp cßn do l·i suÊt cho vay
trong giai ®o¹n nμy t¨ng cao so víi giai ®o¹n 2000-2003 nªn nhu cÇu vay vèn
tÝn dông §TPT trong giai ®o¹n 2005-2006 thÊp h¬n so víi tr−íc.
Riªng n¨m 2004, doanh sè ®¹t 59.215tr®, ®¹t møc trung b×nh. Nguyªn
nh©n lμ do n¨m 2004 lμ n¨m chuyÓn giao ®èi t−îng vay vèn gi÷a NghÞ ®Þnh 43
vμ NghÞ ®Þnh 106.
* KÕt qu¶ ®· ®¹t ®−îc:
Trong 6 n¨m qua, Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long (tr−íc ®©y Chi nh¸nh
Quü HTPT VÜnh Long) ®· cè g¾ng nç lùc thùc hiÖn chÝnh s¸ch cho vay vèn
§TPT cña Nhμ n−íc nh»m hç trî c¸c ngμnh nghÒ, c¸c dù ¸n träng ®iÓm, thóc
®Èy ph¸t triÓn kinh tÕ trªn ®Þa bμn VÜnh Long, trong ®ã tËp trung cho vay c¸c
ch−¬ng tr×nh, dù ¸n träng ®iÓm nh− sau:
- C¸c ch−¬ng tr×nh môc tiªu cña ChÝnh phñ: §· cho vay ch−¬ng tr×nh
kiªn cè ho¸ kªnh m−¬ng, ch−¬ng tr×nh giao th«ng n«ng th«n, ®Æc biÖt víi
ch−¬ng tr×nh cho vay t«n nÒn côm tuyÕn d©n c− ngËp lò, ®· x©y dùng 43 côm
tuyÕn d©n c− víi n¨ng lùc thiÕt kÕ trªn 9.000 nÒn nhμ, gãp phÇn thay ®æi bé
mÆt n«ng th«n vμ æn ®Þnh cuéc sèng cho ng−êi d©n ngËp lò.
- C¸c dù ¸n ph¸t triÓn c¬ së h¹ tÇng cña tØnh: §Çu t− dù ¸n c¶i t¹o n©ng
cÊp quèc lé 54, x©y dùng 04 dù ¸n h¹ tÇng khu t¸i ®Þnh c−, 08 dù ¸n n©ng cÊp
mÆt ®−êng vμ giao th«ng n«ng th«n; c¸c dù ¸n ®iÖn khÝ hãa, ch−¬ng tr×nh ®iÖn
h¹ thÕ.... gãp phÇn n©ng sè hé d©n sö dông ®iÖn cña toμn tØnh theo NghÞ quyÕt
cña TØnh ñy, UBND TØnh ®· ®Ò ra; ®Çu t− mét sè dù ¸n cung cÊp n−íc s¹ch
sinh ho¹t n«ng th«n, n©ng c«ng suÊt cung cÊp n−íc s¹ch sinh ho¹t n«ng th«n
thªm 1.200m3/ ngμy ®ªm.
47
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
- C¸c dù ¸n ®Çu t− chÕ biÕn hμng xuÊt khÈu: §· ®Çu t− 18 dù ¸n, trong
®ã, c¸c dù ¸n tiªu biÓu nh− XÝ nghiÖp may VÜnh TiÕn thuéc C«ng ty may ViÖt
TiÕn, C«ng ty cæ phÇn SXKD XNK VÜnh Long t¹i khu C«ng nghiÖp Hßa Phó;
më réng c¬ së s¶n xuÊt gèm mü nghÖ xuÊt khÈu cña C«ng ty TNHH T−
Th¹ch, C«ng ty TNHH N¨m Vμng... gãp phÇn thóc ®Èy t¨ng kim ng¹ch xuÊt
khÈu cña tØnh.
- C¸c dù ¸n x· héi hãa gi¸o dôc - y tÕ gåm 11 dù ¸n, trong ®ã c¸c dù ¸n
tiªu biÓu nh− Tr−êng §¹i häc d©n lËp Cöu Long víi n¨ng lùc thiÕt kÕ gi¶ng
d¹y 9.800 sinh viªn ®¹i häc/n¨m, Trung t©m chÈn ®o¸n y khoa Loan Tr©m víi
n¨ng lùc kh¸m vμ chuÈn ®o¸n bÖnh trung b×nh 400 ng−êi/ngμy.
- C¸c dù ¸n chÕ biÕn n«ng s¶n, c¸c dù ¸n ®Çu t− nu«i trång thñy h¶i s¶n
chÊt l−îng cao, c©y ¨n qu¶ l©u n¨m vμ c¸c ngμnh nghÒ kh¸c.
2.2.2.2. T×nh h×nh thu nî tõ n¨m 2002 - 2006
BiÓu ®å 4: T×nh h×nh thu nî tõ n¨m 2002-2006
43.788
54.443
73.866
56.537
52.235
-
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
D
oa
nh
s
è
th
u
nî
(t
r®
)
Nguån: Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long
Qua biÓu ®å 4 cho thÊy, doanh sè thu nî trong 5 n¨m qua (2002-2006),
cã chiÒu h−íng t¨ng tõ n¨m 2002-2004, vμ sau ®ã gi¶m dÇn ë n¨m 2005 vμ
n¨m 2006.
So s¸nh gi÷a biÓu ®å 4 vμ 3 cho thÊy doanh sè cho vay trong n¨m 2002
vμ 2003 rÊt cao trong vßng 5 n¨m qua nh−ng doanh sè thu nî l¹i ®¹t thÊp.
48
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
Ng−îc l¹i, doanh sè cho vay trong n¨m 2005 vμ 2006 ®¹t thÊp nh−ng doanh sè
thu nî ®¹t kh¸ cao. Nguyªn nh©n chñ yÕu dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nμy lμ do c¸c dù
¸n vay vèn tÝn dông §TPT cã ®Æc ®iÓm lμ c¸c dù ¸n vay vèn th−êng ®−îc ©n
h¹n 1 n¨m nªn c¸c dù ¸n vay vèn trong n¨m ®Çu tiªn kh«ng ph¶i tr¶ nî vay
mμ chØ tr¶ l·i tiÒn vay vμ do sè nî gèc chñ ®Çu t− ph¶i tr¶ ®−îc chia ®Òu cho
c¸c n¨m.
2.2.2.3. T×nh h×nh d− nî vay tõ n¨m 2002 - 2006
Dùa vμo biÓu ®å 5 cho thÊy d− nî vay vèn tÝn dông §TPT th«ng qua
Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long tõ n¨m 2003-2006 gi¶m dÇn qua c¸c n¨m. Cô
thÓ n¨m 2003 d− nî 311.586tr®; n¨m 2004 lμ 296.935tr®, n¨m 2005 lμ
278.970tr® vμ n¨m 2006 lμ 257.030tr®, trong khi ®ã d− nî tÝn dông trªn toμn
®Þa bμn t¨ng dÇn qua c¸c n¨m. Nguyªn nh©n lμ do ®èi t−îng vay vèn tÝn dông
§TPT cña Nhμ n−íc thu hÑp, sè l−îng NHTM trªn ®Þa bμn gia t¨ng vμ t×nh
h×nh kinh tÕ cña VÜnh Long kh«ng ngõng t¨ng tr−ëng.
BiÓu ®å 5: D− nî vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT
VÜnh Long vμ d− nî tÝn dông trªn ®Þa bμn tØnh VÜnh Long
215,360
311,586 296,935 278,970 257,030
1,213,403 1,235,345
1,458,559
1,577,340
1,892,808
-
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
1,400,000
1,600,000
1,800,000
2,000,000
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
D
−
nî
(
tr
®)
D− nî TD§PT D− nî tÝn dông
Nguån: Tæng hîp sè liÖu tõ Chi nh¸nh NHPT VL vμ Côc thèng kª VÜnh Long
2.3. Thùc tr¹ng vÒ rñi ro vμ xö lý rñi ro tÝn dông §TPT th«ng qua Chi
nh¸nh NHPT VÜnh Long tõ n¨m 2002 - 2006
49
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
2.3.1. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n vμ nguyªn nh©n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n
2.3.1.1. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n
* Nî qu¸ h¹n:
Qua biÓu ®å 6 cho thÊy nî qu¸ h¹n tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc trªn
®Þa bμn tØnh VÜnh Long t¨ng dÇn qua c¸c n¨m. Cô thÓ nh− n¨m 2002 nî qu¸
h¹n lμ 304tr®, n¨m 2003 lμ 5.348tr® vμ tiÕp tôc t¨ng lªn 7.641tr® vμo n¨m
2004 lμ 9.823tr® vμo n¨m 2005 vμ n¨m 2006 t¨ng ®Õn 12.235tr®.
BiÓu ®å 6: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n tõ n¨m 2002-2006
304
5.348
7.641
9.823
12.235
-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
N
î
qu
¸
h¹
n
(t
r®
)
Nguån: Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long
* Tû lÖ nî qu¸ h¹n:
BiÓu ®å 7: Tû lÖ nî qu¸ h¹n tõ n¨m 2002-2006
0,14
1,72
2,57
3,52
4,76
-
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006
tû
lÖ
n
î
qu
¸
h¹
n
(%
)
Nguån: Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long
50
Dowload tai Website: www.freebook.vn
www.freebook.vn HoTro: yh! hotro_freebook
Các file đính kèm theo tài liệu này:
46213 1.pdf- 46213 2.pdf
