Luận văn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại tỉnh Bình Phước

yø neân xuaát hieän tình traïng giaù trò thanh lyù thaáp hôn so vôùi giaù trò thaåm ñònh ban ñaàu khieán caùc NHTM khoâng thu hoài ñuû nôï vaø laõi vay töø khaùch haøng. * Do haïn cheá cuûa coâng taùc kieåm tra, kieåm soaùt noäi boä Nhieàu NHTM treân ñòa baøn chöa chuù troïng ñeán coâng taùc kieåm soaùt noäi boä. Vì vaäy, boä phaän kieåm soaùt noäi boä cuõng mang tính hình thöùc. Chæ khi coù söï coá trong tín duïng thì boä phaän naøy môùi tieán haønh kieåm tra thöïc söï, cho thaáy kieåm soaùt noäi boä chöa phaùt huy vai troø cuûa mình laø moät raøo caûn trong vòeäc ngaên ngöøa ruûi ro tín duïng. Maët khaùc, boä phaän naøy cuõng coøn nhieàu haïn cheá veà trình ñoä vaø kinh nghieäm trong vieäc phaùt hieän nhöõng sai phaïm, vì vaäy khoâng ñöa ra ñöôïc nhöõng keát luaän chính xaùc, nhöõng khuyeán caùo kòp thôøi ñeå chaán chænh, hoaëc phaùt hieän ñöôïc caùc sai phaïm nhöng vì moái quan heä vôùi caùn boä tín duïng maø boû qua do kieåm soaùt noäi boä chöa mang tính ñoäc laäp. * Trình ñoä CBTD coøn haïn cheá Theo baùo caùo cuûa NHNN, CBTD taïi caùc NHTM Bình phöôùc chöa coù trình ñoä ñaïi hoïc chieám tyû troïng treân 20% , nhieàu CBTD coù trình ñoä ñaïi hoïc nhöng ñöôïc ñaøo taïo töø thôøi kyø taäp trung, bao caáp. Ngoaøi ra vaãn coøn tình traïng caùc NHTM thu nhaän nhaân vieân khoâng vì naêng löïc maø ña phaàn do thaân quen, göûi gaém hoaëc traùi ngaønh daãn ñeán khoâng ñaùp öùng yeâu caàu coâng vieäc. Maëc duø, moät soá caùn boä ñöôïc boá trí ñi hoïc chuyeån ñoåi hoaëc moät soá NHTM toå chöùc cho ñi hoïc caùc lôùp boài döôõng nghieäp vuï, tuy nhieân vaãn coøn thieáu kieán thöùc veà neàn kinh teá thò tröôøng noùi chung vaø hoaït ñoäng cuûa NHTM trong neàn kinh teá thò tröôøng. Do haïn cheá veà trình ñoä nghieäp vuï, thieáu kieán thöùc kinh teá thò tröôøng neân haïn cheá veà khaû naêng phaân tích cuûa CBTD, nhaát laø khaû naêng ñaùnh giaù caùc döï aùn 52 ñaàu tö, kyõ naêng phaân tích, kyõ naêng laäp baûng löu chuyeån tieàn teä töø ñoù laøm cô sôû cho vieäc aùp duïng phöông thöùc cho vay, möùc cho vay, xaùc ñònh kyø haïn nôï thích hôïp vôùi töøng khaùch haøng. Do trình ñoä, naêng löïc chuyeân moân cuûa CBTD thaáp, laøm vieäc tuyø tieän, thieáu yù thöùc toân troïng caùc qui trình vaø caùc qui ñònh phaùp luaät laø nguyeân nhaân phaùt sinh nôï quaù haïn. 2.2.4.3 - Ruûi ro tín duïng töø phía khaùch haøng vay voán * Do söû duïng voán sai muïc ñích Sau khi nhaän voán vay, khaùch haøng thöôøng coù ñoäng cô söû duïng voán vaøo caùc muïc ñích ruûi ro vôùi möùc sinh lôøi cao. Khaùch haøng cuøng moät luùc quan heä vôùi nhieàu ngaân haøng neân moät soá khoaûn vay raát khoù kieåm soaùt, vieäc söû duïng voán vay choàng cheùo giöõa caùc ngaân haøng laø raát phoå bieán maø ngaân haøng raát khoù phaùt hieän. Ngoaøi ra coøn do taâm lyù yû laïi laø ít khi bò phaùp luaät can thieäp khi vi phaïm hôïp ñoàng neân khaùch haøng coù khaû naêng traû nôï nhöng duøng vaøo muïc ñích khaùc hay gia haïn nôï. * Do khaû naêng toå chöùc saûn xuaát kinh doanh, quaûn lyù yeáu keùm uïng voán vay hieäu haønh cuûa ban laõnh ñaïo coøn nhieàu haïn cheá, chöa ñuû taàm nhìn veà lónh vöïc hoaït Khaùch haøng laø caùc DNNN chöa thaät söï noã löïc trong vieäc söû d quaû. Do doanh nghieäp luoân coù taâm lyù yû laïi vaøo cô cheá xöû lyù cuûa nhaø nöôùc, neáu kinh doanh thua loã doanh nghieäp cuõng vaãn toàn taïi, traû nôï vay khoâng ñöôïc nhaø nöôùc seõ coù cô cheá xöû lyù. Chính vì taâm lyù naøy maø moät soá DNNN thieáu söï caån troïng trong vieäc quyeát ñònh ñaàu tö, chæ caàn coù yù töôûng laø ñeà xuaát phöông aùn vay voán ngaân haøng. Chính töø söï thieáu traùch nhieäm ñaõ daãn ñeán moät soá döï aùn bò thua loã. Coâng taùc quaûn lyù, ñieàu haønh cuûa moät soá DNNN chöa hieäu quaû, naêng löïc ñieàu ñoäng saûn xuaát kinh doanh, khoâng coù chieán löôïc kinh doanh roõ raøng, chöa chuû ñoäng trong vieäc tìm kieám thoâng tin thò tröôøng, ngaønh haøng, thoâng tin veà khaùch haøng, ñoái thuû caïnh tranh… Ña phaàn caùc doanh nghieäp vay voán vôùi muïc 53 ñích môû roäng qui moâ hoaït ñoäng, song laïi khoâng chòu maïnh daïn ñoåi môùi cung caùch quaûn lyù laø nguyeân nhaân daãn ñeán söï phaù saûn cuûa nhieàu DNNN. * Do tình hình taøi chính haïn cheá, thieáu minh baïch Ñoù laø nhöõng tröôøng hôïp coù qui moâ taøi saûn, nguoàn voán nhoû, tyû leä so vôùi voán töï co 2.2.4.3 - Ruûi ro tín duïng töø caùc nguyeân nhaân khaùc * Nguyeân nhaân do moâi tröôøng töï nhieân: daøi, dòch beänh, muøa möa keùo át lôùn ñeán naêng suaát caùc loaïi caây coâng oä ñoàng goaøi vieäc phuï thuoäc vaøo ñieàu kieän töï nhieân, thôøi tieát, khí haäu, saûn xuaát noân aû treân thò tröôøng trong nöôùc vaø theá ù cao, ghi cheùp thieáu chính xaùc, soå saùch keá toaùn chöa tuaân thuû nghieâm chænh vaø trung thöïc. Khi caùn boä ngaân haøng laäp caùc baûn phaân tích taøi chính do doanh nghieäp cung caáp seõ thieáu tính chính xaùc. Nguyeân nhaân naøy laøm cho ngaân haøng xem troïng taøi saûn theá chaáp nhö laø choã döïa cuoái cuøng ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng. Nhöõng thay ñoåi thôøi tieát, khí haäu nhö: haïn haùn keùo daøi, khoâng oån ñònh… ñeàu coù aûnh höôûng ra nghieäp daøi ngaøy cuûa tænh nhö: Tieâu, Ñieàu, Cao Su, Caø Pheâ … ñieàu naøy laøm giaûm phaàn thu nhaäp chuû yeáu cuûa hoä noâng daân vaø aûnh höôûng xaáu ñeán keát quaû saûn xuaát kinh doanh cuûa caùc doanh nghieäp hoaït ñoäng trong lónh vöïc noâng nghieäp. Giai ñoaïn 2002-2004 tröôùc tình hình thôøi tieát dieãn bieán phöùc taïp, chính phuû ñaõ coù chuû tröông khoanh nôï cho caùc doanh nghieäp, caùc hoä noâng daân ngheøo, h baøo daân toäc thieåu soá vaø hoä noâng daân troàng, chaêm soùc, thu mua Tieâu, Ñieàu, Caø pheâ. Caùc ngaân haøng thöông maïi treân ñòa baøn ñaõ thöïc hieän vieäc khoanh nôï cho caùc ñoái töôïng treân. Chuû tröông khoanh nôï ñaõ giaûi quyeát ñöôïc khoù khaên veà voán cho caùc doanh nghieäp, hoä noâng daân, nhöng caùc NHTM khoù khaên trong thu hoài nôï vay. * Nguyeân nhaân do moâi tröôøng kinh teá: N g nghieäp coøn phuï thuoäc raát lôùn vaøo giaù c 54 giôùi. Ñeà taøi ñaõ ñi saâu nghieân cöùu thöïc traïng RRTD taïi caùc NHTM treân ñòa baøn tænh Bình phöôùc giai ñoaïn 2002 – 30/6/2007. Keát quaû phaân tích cho thaáy, cuøng vôùi t Trong thôøi gian qua, giaù caû caùc maët haøng noâng saûn xuaát khaåu chuû löïc cuûa tænh nhö : Tieâu, Ñieàu, Cao su, Caø pheâ luoân coù söï bieán ñoäng thaát thöôøng. Nhieàu doanh nghieäp thu mua Tieâu, Ñieàu, Caø pheâ vôùi giaù cao, khi giaù treân thò tröôøng theá giôùi giaûm xuoáng, caùc doanh nghieäp khoâng theå xuaát khaåu vôùi giaù thaáp hôn ñeå traû nôï cho caùc doanh nghieäp, hoaëc neáu baùn vôùi giaù thaáp hôn ñeå traû nôï thì caùc doanh nghieäp bò thua loã, phaù saûn. Tröôùc tình hình naøy, chính phuû ñaõ coù chæ ñaïo uyû ban nhaân daân tænh giao chæ tieâu taïm tröõ Tieâu, Caø pheâ cho caùc doanh nghieäp, hôïp taùc xaõ vaø ñöôïc vay caùc NHTM ñeå taïm tröõ vôùi öu ñaõi khoâng caàn ñaûm baûo. Chuû tröông cho vay taïm tröõ ñaõ giaûi quyeát khoù khaên cho caùc doanh nghieäp, hôïp taùc xaõ nhöng laïi gaây khoù khaên cho caùc NHTM trong vieäc thu hoài voán. Tuy nhieân vaøi naêm trôû laïi ñaây haàu heát caùc saûn phaåm noâng saûn treân ñòa baøn ñeàu coù giaù trò xuaát khaåu cao, ñaëc bieät laø Cao su. Naêm 2007 laø naêm tænh Bình phöôùc coù nguoàn thu ngoaïi teä töø xuaát khaåu cao nhaát töø tröôùc tôùi nay (gaàn 400 trieäu USD), thì tình hình thu nôï goác vaø laõi cuûa caùc khoaûn tín duïng trong noâng nghieäp coù daáu hieäu khaû quan hôn raát nhieàu. Keát luaän chöông II oác ñoä taêng tröôûng tín duïng nhanh trong nhöõng naêm gaàn ñaây thì RRTD treân ñòa baøn cuõng ngaøy moät gia taêng. Tuy tyû leä nôï xaáu/ toång dö nôï chöa vöôït quaù tyû leä cho pheùp cuûa NHNNVN, song nhöõng tieàm aån laø raát lôùn. Ñoàng thôøi, ñeà taøi ñaõ ñi saâu phaân tích nhöõng nguyeân nhaân cô baûn daãn ñeán RRTD laø caên cöù ñeà xuaát caùc giaûi phaùp haïn cheá RRTD treân ñòa baøn tænh Bình phöôùc ôû chöông tieáp theo. 55 CHÖÔNG III: GIAÛI PHAÙP HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI TÆNH BÌNH PHÖÔÙC 3.1 - Ñònh höôùng phaùt trieån NHTM Bình phöôùc gaén lieàn vôùi söï phaùt trieån kinh teá ñòa phöông vaø caû nöôùc 3.1.1 - Ñònh höôùng phaùt trieån KT-XH tænh Bình phöôùc ñeán naêm 2010 3.1.1.1- Quan ñieåm phaùt trieån vaø muïc tieâu chuû yeáu Taäp trung moïi nguoàn löïc,naâng cao naêng löïc laõnh ñaïo, khaû naêng thích öùng nhanh nhaïy trong neàn kinh teá thò tröôøng, taän duïng toái ña caùc tieàm naêng vaø lôïi theá, phaùt huy toát noäi löïc chuaån bò caùc ñieàu kieän ñeå ñoùn tröôùc thôøi cô vaø vaän hoäi, taïo döïng moät moâi tröôøng thöïc söï haáp daãn nhaèm thu huùt caùc nguoàn ñaàu tö ñeå phaùt trieån vôùi toác ñoä taêng tröôûng khaù, ñaûm baûo hieäu quaû vaø phaùt trieån beàn vöõng. Giaûm thieåu tình traïng ngheøo naøn, naâng daàn ñôøi soáng vaät chaát vaø tinh thaàn cuûa nhaân daân trong tænh, töøng böôùc tieán vaøo giai ñoaïn coâng nghieäp hoùa, hieän ñaïi hoùa vaø hoäi nhaäp vôùi kinh teá khu vöïc. 3.1.1.1- Muïc tieâu cuï theå phaùt trieån KT-XH tænh Bình phöôùc ñeán naêm 2010 Caên cöù vaøo tình hình thöïc teá cuûa tænh, boái caûnh trong nöôùc vaø quoác teá tröôùc maét cuõng nhö moät soá naêm tieáp theo. Muïc tieâu cuï theå phaùt trieån KT-XH cuûa tænh Bình phöôùc ñeán naêm 2010 nhö sau: - Phaán ñaáu phaùt trieån kinh teá oån ñònh vaø beàn vöõng, toác ñoä taêng tröôûng GDP ñaït 9,5 – 10%. Phaán ñaáu taêng GDP bình quaân ñaàu ngöôøi ñeán 2010 ñaït 400 – 450 USD/ngöôøi/naêm. - Ñaåy nhanh toác ñoä taêng tröôûng ngaønh coâng nghieäp vaø dòch vuï nhaèm thöïc hòeân chuyeån dòch cô caáu kinh teá. Phaán ñaáu ñeán naêm 2010 tyû troïng ngaønh Coâng 56 nghieäp xaây döïng, Noâng laâm nghieäp vaø dòch vuï ñeán naêm 2010 töông öùng laø 30%, 40%, 30%. - Ñaåy maïnh chöông trình xuaát khaåu, trong ñoù chuù troïng caùc maët haøng chuû löïc töø coâng nghieäp cheá bieán nhö Cao su, haït Ñieàu nhaân, haït Tieâu, caø pheâ, caây aên quaû, khoai myø vaø caùc maët haøng noâng laâm saûn khaùc. Ñöa kim ngaïch xuaát khaåu ñeán naêm 2010 ñaït khoaûng 400 – 410 tròeâu USD. - Taêng tyû leä huy ñoäng ngaân saùch nhaø nöôùc töø GDP leân 19 -20% naêm 2010. töøng böôùc naâng daàn tyû leä tích luõy ñaàu tö töø noäi boä neàn kinh teá leân 20 – 25% vaøo naêm 2010. 3.1.2 – Ñònh höôùng phaùt trieån heä thoáng NHTM Vieät nam ñeán naêm 2010 3.1.2.1. Muïc tieâu chieán löôïc Caûi caùch vaø phaùt trieån heä thoáng TCTD Vieät nam theo höôùng hieän ñaïi, ña naêng, ñaït trình ñoä trung bình tieân tieán trong khu vöïc vôùi caáu truùc ña daïng veà sôû höõu, loaïi hình TCTD thuoäc caùc thaønh phaàn kinh teá, coù qui moâ hoaït ñoäng lôùn hôn, taøi chính laønh maïnh vaø coù khaû naêng caïnh tranh vôùi caùc ngaân haøng trong khu vöïc. Phaùt trieån heä thoáng TCTD Vieät nam hoaït ñoäng an toaøn vaø hieäu quaû vöõng chaéc döïa treân cô sôû coâng ngheä vaø trình ñoä quaûn lyù tieân tieán, aùp duïng thoâng leä, chuaån möïc quoác teá veà hoaït ñoäng NHTM. Phaùt trieån vaø ña daïng hoùa caùc saûn phaåm, dòch vuï ngaân haøng nhaèm cung öùng ñaày ñuû, kòp thôøi, thuaän tieän caùc dòch vuï, tieän ích cho neàn kinh teá. 3.1.2.2. Moät soá chæ tieâu chuû yeáu - Toác ñoä taêng tröôûng tín duïng: 18 - 20% - Toác ñoä taêng tröôûng huy ñoäng voán: 18 - 20% - Tyû leä an toaøn: > 8% - Khaû naêng sinh lôøi (ROE): 12 - 14% - Tyû leä nôï thuoäc nhoùm 3,4,5/toång dö nôï : 5 - 7% 57 3.1.2.3. Moät soá nhieäm vuï quan troïng Tieáp tuïc hoaøn thieän caên baûn Luaät NHNN vaø luaät caùc TCTD, caùc vaên baûn phaùp luaät khaùc coù lieân quan taïo thaønh moät heä thoáng phaùp luaät hoaøn thieän. Tieáp tuïc ñoåi môùi heä thoáng caùc TCTD treân cô sôû cô caáu laïi vaø toå chöùc heä thoáng caùc TCTD theo höôùng hieän ñaïi, ña naêng, coù caáu truùc ña sôû höõu, ña loaïi hình vaø ña thaønh phaàn kinh teá vôùi vieäc phaùt huy vai troø chuû ñaïo cuûa caùc TCTD nhaø nöôùc, khai thaùc tieàm naêng theá maïnh cuûa caùc TCTD trong vaø ngoaøi nöôùc döïa treân cô sôû coâng ngheä, trình ñoä quaûn lyù tieân tieán vôùi vieäc aùp duïng caùc thoâng leä vaø chuaån möïc quoác teá, baûo ñaûm phaùt trieån beàn vöõng. Tieáp tuïc phaùt trieån vaø ña daïng caùc saûn phaåm dòch vuï ngaân haøng nhaát laø huy ñoäng voán vaø cho vay vôùi chaát löôïng cao, maïng löôùi phaân phoái phaùt trieån hôïp lyù nhaèm cung öùng ñaày ñuû, kòp thôøi, thuaän tieän caùc dòch vuï, tieän ích ngaân haøng cho neàn kinh teá . Aùp duïng coâng ngheä tieân tieán trong taát caû caùc nghieäp vuï ngaân haøng. Môû roäng vaø hieän ñaïi hoùa heä thoáng thanh toaùn lieân ngaân haøng vaø heä thoáng thanh toaùn noäi boä cuûa caùc TCTD theo caáu truùc môû, coù khaû naêng tích hôïp heä thoáng, töï ñoäng hoùa, keát noái tröïc tuyeán vaø giao dòch moät cöûa. Phaùt trieån caùc hình thöùc, phöông tieän vaø dòch vuï thanh toaùn khoâng duøng tieàn maët tieân tieán, an toaøn vaø hieäu quaû. 3.2.1 - Ñònh h phaùt trieån heä thoáng NHTM Bình phöôùc ñeán naêm 2010 ướng Caên cöù muïc tieâu chieán löôïc vaø nhieäm vuï phaùt trieån heä thoáng NHTM Vieät nam ñeán naêm 2010, keá hoaïch phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi tænh Bình phöôùc, Ban caùn söï Ñaûng Ngaân haøng Bình phöôùc ñeà ra muïc tieâu ñònh höôùng phaùt trieån caùc NHTM treân ñòa baøn cuï theå nhö sau: 3.2.1.1 – Muïc tieâu ñònh höôùng Tieáp tuïc ñoåi môùi caùc maët hoaït ñoäng ngaân haøng theo ñònh höôùng cuûa nhaø nöôùc vaø cuûa ngaønh trong töøng thôøi kyø. Phaùt trieån caùc NHTM treân ñòa baøn hoaït 58 ñoäng an toaøn, hieäu quaû vöõng chaéc döïa treân cô sôû coâng ngheä vaø trình ñoä tieân tieán, aùp duïng thoâng leä chuaån möïc quoác teá veà hoaït ñoäng ngaân haøng nhaèm thöïc hieän coù hieäu quaû chuû tröông chính saùch cuûa nhaø nöôùc vaø cuûa ngaønh, taäp trung vaøo caùc muïc tieâu vaø chöông trình phaùt trieån kinh teá ñòa phöông. Phaùt trieån vaø ña daïng hoùa caùc saûn phaåm, dòch vuï ngaân haøng nhaát laø huy ñoäng voán vaø cho vay vôùi chaát löôïng cao nhaèm cung öùng ñaày ñuû, kòp thôøi, thuaän tieän caùc dòch vuï tieän ích ngaân haøng cho neàn kinh teá. Ñaåy maïnh huy ñoäng caùc nguoàn voán ñeå chuû ñoäng ñaùp öùng nhu caàu vay voán cuûa caùc thaønh phaàn kinh teá. Chuaån bò caùc ñieàu kieän ñeå thöïc hieän coù hieäu quaû chöùc naêng quaûn lyù nhaø nöôùc treân lónh vöïc tieàn teä vaø hoaït ñoäng ngaân haøng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn. Naâng cao naêng löïc thanh tra, kieåm tra, giaùm saùt ñaûm baûo hoaït ñoäng cuûa heä thoáng theo höôùng an toaøn, caïnh tranh laønh maïnh vaø phaùt trieån. 3.2.1.2 – Moät soá chæ tieâu chuû yeáu ngaønh Ngaân haøng Bình phöôùc ñeán 2010 - Toác ñoä taêng nguoàn voán huy ñoäng taïi choã bình quaân haøng naêm laø 18%, ñöa tyû troïng voán huy ñoäng taïi choã trong toång dö nôï, bình quaân chieám 35%. - Toång dö nôï cho vay taêng bình quaân haøng naêm 12% - 15%. - Tyû leä nôï xaáu trong toång dö nôï bình quaân haøng naêm khoâng quaù 7%. - Naâng tyû leä doanh thu töø caùc dòch vuï ngaân haøng vaø töø caùc hoaït ñoäng khaùc ngoaøi hoaït ñoäng tín duïng leân 5% vaøo naêm 2010. 3.2 – Nhöõng giaûi phaùp ôû caáp ñoä vó moâ 3.2.1 – Giaûi phaùp töø phía Chính phuû * Hoaøn thieän moâi tröôøng phaùp lyù Giaûi phaùp quan troïng haøng ñaàu töø phía Chính phuû laø khoâng ngöøng xaây döïng, hoaøn thieän, thöïc thi coù hieäu quaû khuoân khoå phaùp lyù, ñaûm baûo moâi tröôøng phaùp lyù minh baïch, oån ñònh vöõng chaéc vaø thoâng thoaùng cho hoaït ñoäng kinh doanh cuûa taát caû caùc ngaønh kinh teá trong ñoù coù ngaønh ngaân haøng. Hoaøn thieän cô 59 cheá chính saùch tín duïng theo höôùng vöøa chaët cheõ, vöøa taïo ñieàu kieän thuaän lôïi cho khaùch haøng, treân nguyeân taéc laáy hieäu quaû saûn xuaát kinh doanh laøm caên cöù cho vay vaø quyeàn töï chuû, töï chòu traùch nhieäm cuûa giaùm ñoác ngaân haøng. Hoaøn thieän caùc qui ñònh phaùp lyù coù lieân quan ñeán ñaûm baûo tieàn vay khi NHTM, khaùch haøng ñaõ thöïc hieän ñuùng caùc qui ñònh veà theá chaáp, caàm coá, baûo laõnh baèng taøi saûn cuûa beân thöù ba thì ngaân haøng coù toaøn quyeàn trong vieäc thanh lyù taøi saûn caàm coá, theá chaáp, baûo laõnh ñeå thu hoài nôï neáu beân vay khoâng traû ñöôïc nôï hay vi phaïm hôïp ñoàng tín duïng. Ñoàng thôøi qui ñònh roõ vaø coâng khai chöùc naêng, nhieäm vuï cuûa caùc cô quan quaûn lyù nhaø nöôùc coù lieân quan. Chính phuû caàn chæ ñaïo ban haønh caùc vaên baûn phaùp luaät quy ñònh roõ traùch nhieäm cuûa caùc coâng ty kieåm toaùn, caùc coâng ty tö vaán veà caùc vaán ñeà lieân quan ñeán taøi saûn nhö giaù trò, quyeàn sôû höõu, thuû tuïc phaù saûn... Nhaèm haïn cheá nhöõng tröôøng hôïp coù söï thoâng ñoàng giöõa caùc cô quan naøy vôùi caùc doanh nghieäp ñaùnh giaù sai tình hình taøi chính thöïc teá cuûa doanh nghieäp ñeå coù ñuû ñieàu kieän vay voán ngaân haøng. * Taïo ñieàu kieän hình thaønh vaø phaùt trieån coâng ty ñònh möùc tín nhieäm Trong neàn kinh teá hieän ñaïi, söï phaùt trieån thò tröôøng voán ña daïng, phöùc taïp vaø söï suy thònh cuûa thò tröôøng naøy coù aûnh huôûng raát lôùn ñoái vôùi neàn kinh teá – xaõ hoäi, do vaäy hoaït ñoäng ñònh möùc tín nhieäm trôû thaønh yeâu caàu taát yeáu vaø caáp baùch. Caùc coâng ty ñònh möùc tín nhieäm chuyeân nghieäp vaø ñoäc laäp trôû thaønh boä phaän khoâng theå thieáu cuûa moät neàn kinh teá hieän ñaïi phaùt trieån beàn vöõng. Ñoái töôïng ñaùnh giaù cuûa coâng ty ñònh möùc tín nhieäm laø caùc toå chöùc taøi chính , ngaân haøng, baûo hieåm, ñònh cheá taøi chính phi ngaân haøng, caùc doanh nghieäp qui moâ lôùn, caùc doanh nghieäp phaùt haønh chöùng khoaùn ra coâng chuùng… vôùi vai troø moät toå chöùc ñaùnh giaù trung gian, ñoäc laäp vaø chuyeân nghieäp cuûa coâng ty keát quaû ñaùnh giaù seõ khaùch quan. Caùc NHTM seõ coù theâm nguoàn thoâng tin ñeå so saùnh, ñoái chieáu giöõa 60 keát quaû xeáp haïng cuûa coâng ty ñònh möùc tín nhieäm vaø keát quaû xeáp haïng noäi boä ngaân haøng, giuùp cho vieäc ñaùnh giaù möùc ñoä ruûi ro tín duïng cuûa khaùch haøng vay voán chính xaùc hôn. * Taïo ñieàu kieän phaùt trieån thò tröôøng mua baùn nôï Khi thò tröôøng mua baùn nôï phaùt trieån, noù coù theå mua baùn nhöõng khoaûn nôï lôùn, trung - daøi haïn thöôøng phaùt sinh trong tín duïng taøi trôï döï aùn. Moät moùn nôï coù theå ñöôïc chia nhoû ra ñeå baùn töøng phaàn vaø töø moät chuû nôï coù theå coù nhieàu chuû nôï, nhö vaäy seõ phaân taùn ruûi ro cho caùc NHTM. Ngaøy nay thò tröôøng mua baùn nôï treân theá giôùi ñang phaùt trieån maïnh meõ, keå caû caùc khoaûn nôï quaù haïn cuõng ñöôïc ñem ñaáu thaàu, ñaáu giaù. Caùc moùn nôï cuõng coù theå trôû thaønh haøng hoùa, cuõng coù ngöôøi muoán baùn vaø ngöôøi caàn mua nôï, vaán ñeà laø giaù caû haøng hoùa ñaëc bieät naøy seõ ñöôïc ñöa ra nhö theá naøo maø thoâi. Neáu coù thò tröôøng mua baùn nôï, ngay töø coâng ñoaïn ñaàu khi phaùt sinh moùn nôï, khoâng ai khaùc chính ngöôøi chuû nôï laø caùc NHTM phaûi quan taâm ñeán chaát löôïng tín duïng, chaát löôïng cuûa töøng moùn nôï ñeå coù theå deã baùn laïi khi caàn thu hoài voán vaø töø ñoù chaát löôïng tín duïng taïi caùc NHTM seõ ngaøy caøng naâng leân. Maëc duø caùc coâng ty mua baùn nôï ôû nöôùc ta ñaõ thaønh laäp song ñeán nay keát quaû hoaït ñoäng chöa ñöôïc nhö mong ñôïi. Vì vaäy trong thôøi gian tôùi ñeà nghò caùc coâng ty mua baùn nôï trieån khai maïnh phöông thöùc mua baùn nôï töø caùc NHTM theo moät tyû leä (giaù) hôïp lyù, sau ñoù baùn laïi cho caùc nhaø ñaàu tö thích maïo hieåm hoaëc phaân nhoû caùc khoaûn nôï cho nhieàu nhaø ñaàu tö daùm chaáp nhaän. Hieän nay caùc coâng ty mua baùn nôï chuû yeáu thuoäc sôû höõu cuûa ngaân haøng, neân trong thôøi gian tôùi Chính Phuû neân thaønh laäp caùc coâng ty mua baùn nôï vôùi tö caùch phaùp nhaân ñoäc laäp, hoaït ñoäng vì muïc tieâu lôïi nhuaän, töï chòu traùch nhieäm veà keát quaû kinh doanh. 3.2.2 – Giaûi phaùp töø phía NHNNVN * Thoáng nhaát heä thoáng phaân tích, xeáp loaïi doanh nghieäp toaøn ngaønh 61 Vieäc phaân tích vaø xeáp loaïi tín duïng doanh nghieäp laø moät qui trình ñaùnh giaù khaû naêng thöïc hieän caùc nghóa vuï taøi chính cuûa moät doanh nghieäp ñoái vôùi TCTD nhaèm xaùc ñònh ruûi ro trong hoaït ñoäng caáp tín duïng. Tröôùc thöïc traïng caùc NHTM treân ñòa baøn tænh Bình phöôùc ñaùnh giaù xeáp loaïi khaùch haøng raát khaùc nhau, neân NHNNVN caàn thoáng nhaát caùc tieâu chí ñaùnh giaù vaø xeáp loaïi khaùch haøng ñoái vôùi caùc NHTM TW, ñieàu naøy giuùp caùc chi nhaùnh NHTM coù theå tham khaûo keát quaû xeáp loaïi moät doanh nghieäp cuï theå taïi caùc NHTM khaùc treân ñòa baøn, maët khaùc trung taâm CIC seõ deã daøng toång hôïp töø caùc NHTM TW vaø cung caáp thoâng tin cho caùc TCTD khaùc tham khaûo. Hieän taïi caùc Boä, ngaønh ñeàu söû duïng nhieàu tieâu chí khaùc nhau ñeå xeáp loaïi doanh nghieäp phuïc vuï cho yeâu caàu quaûn lyù nhaø nöôùc cuûa mình, ñieån hình Boä Taøi Chính höôùng daãn vieäc giaùm saùt vaø ñaùnh giaù hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa doanh nghieäp nhaø nöôùc vôùi heä thoáng chæ tieâu goàm 5 nhoùm vaø xeáp loaïi doanh nghieäp moät trong 3 loaïi A, B vaø C. Trong 5 nhoùm chæ tieâu treân, coù 3 nhoùm chæ tieâu taøi chính (doanh thu vaø thu nhaäp khaùc; Lôïi nhuaän thöïc hieän; Nôï phaûi traû quaù haïn vaø khaû naêng thanh toaùn nôï ñeán haïn) coù lieân quan maät thieát ñeán caùc chæ tieâu taøi chính maø ngaønh ngaân haøng söû duïng ñeå phaân tích xeáp loaïi doanh nghieäp. Ñeå caùc Boä, Ngaønh lieân quan coù theå trao ñoåi thoâng tin, tham khaûo keát quaû phaân tích xeáp loaïi doanh nghieäp, NHNNVN caàn trao ñoåi thoáng nhaát caùc Boä, Ngaønh ñeà xuaát moät soá tieâu chí cô baûn trong vieäc ñaùnh giaù xeáp loaïi doanh nghieäp. * Hoaøn thieän, phaùt trieån heä thoáng thoâng tin tín duïng ngaønh ngaân haøng NHNNVN cho pheùp trung taâm CIC caàn thaønh laäp caùc chi nhaùnh taïi caùc trung taâm, thaønh phoá lôùn nhö: TP. Hoà Chí Minh, Ñaø Naüng, Caàn Thô ñeå thu thaäp, hình thaønh kho döõ lieäu theo khu vöïc nhaèm cung caáp thoâng tin tín duïng ñaùp öùng nhu caàu khai thaùc thoâng tin cuûa caùc TCTD ñoái vôùi caùc doanh nghieäp vaø môû roäng ñeán caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, caù nhaân. 62 Ban haønh qui cheá baét buoäc caùc TCTD vaø doanh nghieäp coù quan heä tín duïng, cung caáp thoâng tin tín duïng cho trung taâm CIC, qui ñònh cheá taøi khi caùc TCTD cung caáp thoâng tin tín duïng khoâng ñaày ñuû, kòp thôøi, chính xaùc. Toå chöùc kieåm tra ñònh kyø thoâng qua ñoái chieáu toång dö nôï taïi kho döõ lieäu cuûa trung taâm vôùi caùc HNTM TW, qua ñoù xaùc ñònh kòp thôøi nhöõng sai phaïm. Ñònh kyø quyù coù nhaän xeùt thoâng baùo toaøn ngaønh tình hình chaáp haønh qui cheá thoâng tin tín duïng, xöû phaït haønh chính ñoái vôùi caùc NHTM vi phaïm qui cheá, ngoaøi ra qui ñònh NHTM coøn phaûi buø ñaép caùc thieät haïi cho caùc NHTM khaùc do söû duïng nguoàn thoâng tin thieáu chính xaùc do mình cung caáp. Ngöôïc laïi Trung taâm CIC qui ñònh chuaån hoaù toaøn boä thoâng tin ñaàu vaøo cho mình ñeå caùc NHTM ñieàu chænh chöông trình phaàn meàm theo höôùng thu thaäp thoâng tin hoaøn toaøn töï ñoäng cung caáp cho trung taâm, khoâng ñeå tình traïng cung caáp thoâng tin veà trung taâm baèng caùch gôûi file ñieän töû treân trang web gaây maát thôøi gian, chi phí nhö hieän nay. Trung taâm CIC caàn nghieân cöùu vieäc khai thaùc thoâng tin tín duïng töø caùc TCTD treân cô sôû döõ lieäu baùo caùo theo cheá ñoä baùo caùo thoáng keâ toaøn ngaønh ñeå haïn cheá vieäc cung caáp cuøng moät thoâng tin töø nhieàu qui trình khaùc nhau. Beân caïnh thoâng tin caùc khaùch haøng coù quan heä tín duïng, vaø caùc thoâng tin thu thaäp töø caùc ngaønh khaùc, trung taâm caàn cung caáp theâm thoâng tin khaùc nhö giaù caùc thieát bò, maùy moùc, daây truyeàn coâng ngheä… qua thu thaäp töø caùc ngaønh ñeå caùc NHTM tham khaûo trong quaù trình thaåm ñònh. Trung taâm caàn trieån khai kyõ thuaät ñeå caùc NHTM tra cöùu tröïc tieáp thoâng tin cuûa khaùch haøng trong nöôùc treân trang Web CIC moät caùch nhanh troùng, hieäu quaû vaø vôùi möùc phí coá ñònh haøng naêm phuø hôïp vôùi qui moâ cuûa töøng NHTM ñeå khuyeán khích caùc NHTM cung caáp vaø khai thaùc thoâng tin trong ngaønh. * Ban haønh vaên baûn qui phaïm phaùp luaät ñoàng boä 63 Vaên baûn döôùi luaät coù lieân quan ñeán hoaït ñoäng ngaân haøng phaûi ñöôïc ban haønh moät caùch ñoàng boä, ñaày ñuû vaø höôùng daãn cuï theå ñeå trieån khai thöïc hieän. Caùc Vuï, Cuïc cuûa NHNNVN caàn trao ñoåi thoáng nhaát tröôùc khi trình Thoáng Ñoác ban haønh caùc quyeát ñònh trieån khai qui cheá, qui ñònh traùnh tình traïng khoâng ñoàng boä vaø phaûi ñieàu chænh boå sung trong moät thôøi gian ngaén. * Hoaøn thieän qui cheá phaân loaïi nôï, trích laäp vaø söû duïng döï phoøng Qui cheá phaân loaïi nôï, trích laäp vaø söû duïng döï phoøng theo quyeát ñònh 493 laø phuø hôïp vôùi yeâu caàu quaûn trò ruûi ro tín duïng trong giai ñoaïn hieän nay, tuy nhieân caàn nghieân cöùu söûa ñoåi moät soá noäi dung: Qui cheá 493 qui ñònh “TCTD ñöôïc söû duïng döï phoøng ñeå söû lyù ruûi ro tín duïng theo trình töï: söû duïng döï phoøng cuï theå ñeå söû lyù ruûi ro tín duïng ñoái vôùi khoaûn nôï ñoù, tieáp theo phaùt maïi taøi saûn baûo ñaûm ñeå thu hoài nôï, tröôøng hôïp phaùt maïi taøi saûn khoâng ñuû buø ñaép thì ñöôïc söû duïng döï phoøng chung ñeå xöû lyù”. Trong thöïc teá vieäc phaùt maïi taøi saûn laø baát ñoäng saûn thöôøng khoù khaên, maát nhieàu thôøi gian neân khi söû duïng döï phoøng cuï theå xöû lyù ruûi ro thì phaàn nôï naøy ñöôïc chuyeån ra theo doõi ngoaïi baûng, phaàn nôï coøn laïi vaãn theo doõi noäi baûng do chöa phaùt maïi ñöôïc taøi saûn ñeå thu hoài nôï. Tröôøng hôïp naøy gaây khoù khaên trong vieäc theo doõi moät khoaûn nôï vöøa haïch toaùn ôû noäi baûng laãn ngoaïi baûng, do ñoù vieäc xöû lyù khoaûn nôï naøy khoâng döùt ñieåm. Nhö vaäy khoâng theå xöû lyù toaøn boä ruûi ro tín duïng cuûa caùc khoaûn nôï phaûi xöû lyù nhö qui ñònh taïi ñieàu 12 quyeát ñònh 493 “Tröôøng hôïp soá tieàn döï phoøng khoâng ñuû ñeå xöû lyù toaøn boä ruûi ro tín duïng cuûa caùc khoaûn nôï phaûi xöû lyù cheânh leäch thieáu cuûa soá tieàn döï phoøng vaøo chi phí hoaït ñoäng”. Ñeå khaéc phuïc vöôùng maéc treân ñeà nghò söû duïng döï phoøng ñeå xöû lyù ruûi ro ñöôïc thay ñoåi theo trình töï : söû duïng döï phoøng cuï theå , tieáp ñeán laø döï phoøng chung vaø sau cuøng laø nguoàn phaùt maïi taøi saûn baûo ñaûm. Hieän taïi qui cheá 493 qui ñònh TCTD phaân loaïi nôï theo moät trong hai phöông phaùp ñònh löôïng (aùp duïng ngay) vaø ñònh tính (phöông phaùp tieân tieán aùp duïng 64 trong 3 naêm tôùi sau khi xaây döïng ñöôïc heä thoáng xeáp haïng tín duïng noäi boä). Tuy vaäy ñeå naâng cao chaát löôïng tín duïng trong thôøi gian tôùi neân aùp duïng ñoàng thôøi 2 phöông phaùp treân, phöông phaùp ñònh löôïng xöû lyù nhanh nhôø aùp duïng coâng ngheä thoâng tin neân TCTD phaân loaïi vaø trích laäp kòp thôøi; phöông phaùp ñònh tính ñaùnh giaù chaát löôïng tín duïng chính xaùc hôn. Ñoái chieáu keát quaû phaân loaïi cuûa 2 phöông phaùp treân, neáu keát quaû phaân loaïi theo phöông phaùp ñònh tính phaûi ñöa khoaûn nôï vaøo nhoùm coù ruûi ro cao hôn thì TCTD phaûi trích boå sung phaàn cheânh leäch. * Taêng cöôøng quaûn lyù nhaø nöôùc taïi caùc NHTM Thanh tra ngaân haøng caàn naâng cao chaát löôïng thanh tra baèng caùch naém baét kòp thôøi caùc nghieäp vuï kinh doanh, dòch vuï ngaân haøng hieän ñaïi, aùp duïng coâng ngheä môùi nhaèm giaùm saùt lieân tuïc caùc NHTM döôùi hai hình thöùc thanh tra taïi choã vaø giaùm saùt töø xa. Thanh tra taïi choã seõ naâng cao hieäu löïc do vieäc xöû lyù caùc vi phaïm döïa treân caùc baèng chöùng khoâng tuaân thuû caùc qui ñònh phaùp luaät laøm cô sôû ñeå aùp duïng caùc cheá taøi cuï theå. Nghieäp vuï giaùm saùt töø xa nhaèm caûnh baùo kòp thôøi caùc sai phaïm ñeå caùc NHTM coù bieän phaùp ngaên ngöøa ruûi ro trong hoaït ñoäng kinh doanh. Vôùi söï phaùt trieån vöôït baäc cuûa coâng ngheä thoâng tin, heä thoáng phaùp luaät ngaøy caøng hoaøn thieän vaø yeâu caàu minh baïch trong coâng boá thoâng tin laø ñieàu kieän thuaän lôïi cho thanh tra ngaân ngaân haøng söû duïng chuû yeáu phöông thöùc giaùm saùt töø xa nhaèm phaùt huy vai troø caûnh baùo sôùm, kòp thôøi phaùt hieän caùc vi phaïm qui cheá , baûo ñaûm an toaøn trong hoaït ñoäng cuûa caùc NHTM. Tieáp tuïc naâng cao chaát löôïng coâng taùc giaùm saùt töø xa treân cô sôû khai thaùc toái ña thoâng tin töø baùo caùo thoáng keâ vaø thoâng tin töø trung taâm CIC. 3.3 – Nhöõng giaûi phaùp ôû caáp ñoä vi moâ 3.3.1 – Giaûi phaùp töø baûn thaân caùc chi nhaùnh NHTM Bình phöôùc 1. Taêng cöôøng thu thaäp thoâng tin taøi chính, phi taøi chính, thoâng tin thò tröôøng, caùc ngaønh ngheà saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng. 65 Ñeå phoái hôïp vôùi trung taâm CIC hoaøn thieän vaø phaùt trieån heä thoáng thoâng tin tín duïng, caùc NHTM treân ñòa baøn tænh khaån tröông trieån khai coâng taùc thoâng tin tín duïng ñeán caùc chi nhaùnh tröïc thuoäc chöa thöïc hieän. Taêng cöôøng chæ ñaïo, theo doõi ñoân ñoác vaø kieåm soaùt caùc chi nhaùnh baùo caùo kòp thôøi, ñaày ñuû, chính xaùc veà soá löôïng vaø chaát löôïng thoâng tin tröôùc khi cung caáp cho hoäi sôû hoaëc trung taâm CIC NHNN. Caùc NHTM caàn öùng duïng toát coâng ngheä thoâng tin, thieát laäp phaàn meàm ñeå quaûn lyù khaùch haøng, thoáng keâ, löu tröõ thoâng tin laøm cô sôû phaân tích ñaùnh giaù khaùch haøng töø caùc laàn vay sau. Qui ñònh cuï theå, chaët cheõ veà löu tröõ, baûo quaûn vaø quaûn lyù hoà sô tín duïng nhö moät taøi saûn quan troïng cuûa ngaân haøng. Ngoaøi ra caùc ngaân haøng thöông maïi coøn thu thaäp thoâng tin veà ngaønh ngheà kinh doanh cuûa khaùch haøng ñeå döï ñoaùn ñöôïc khuynh höôùng phaùt trieån, aùp löïc caïnh tranh töø caùc ñoái thuû cuûa khaùch haøng, qua ñoù ñaùnh giaù khaû naêng kinh doanh vaø khaû naêng hoaøn traû nôï cuûa khaùch haøng. Taêng cöôøng hôïp taùc, trao ñoåi, chia seû thoâng tin giöõa caùc NHTM treân ñòa baøn vaø khai thaùc thoâng tin tín duïng treân trang Web CIC ñeå tìm hieåu khaùch haøng tröôùc khi cho vay. 2. Xaây döïng vaø chaáp haønh nghieâm chænh qui cheá cho vay Caùc NHTM treân ñòa baøn trieån khai, giaùm saùt caùn boä chaáp haønh nghieâm tuùc caùc ñieàu khoaûn qui ñònh trong qui cheá cho vay (ban haønh keøm theo quyeát ñònh 1627/QÑ – NHNN ngaøy 31/12/2001), caùc quyeát ñònh boå sung söûa ñoåi quyeát ñònh 1627 vaø höôùng daãn cuûa NHNN TW. NHTM caàn qui ñònh thoáng nhaát qui trình thaåm ñònh ñoái vôùi döï aùn ñaàu tö, phöông aùn saûn xuaát, kinh doanh dòch vuï nhö: hoà sô phaùp lyù, naêng löïc taøi chính, naêng löïc saûn xuaát kinh doanh, tính khaû thi cuûa döï aùn… Ngoaøi ra caàn thaåm ñònh döï aùn coù phuø hôïp vôùi qui hoaïch cuûa ñòa phöông khoâng, chaát löôïng saûn phaåm vaø khaû naêng caïnh tranh treân thò tröôøng, hôïp ñoàng 66 cung öùng nguoàn nguyeân lieäu vaø tieâu thuï saûn phaåm oån ñònh, qui trình coâng ngheä ñaûm baûo tieâu chuaån cuûa caùc nöôùc ñang phaùt trieån. Ñoái vôùi phöông aùn ñaàu tö, phöông aùn phuïc vuï ñôøi soáng caàn thaåm ñònh naêng löïc taøi chính, khaû naêng voán töï coù tham gia, nguoàn thu nhaäp oån ñònh, taøi saûn baûo ñaûm ñöôïc xaùc ñònh nhö nguoàn thu nôï thöù hai… Ñoái vôùi loaïi cho vay ñôn giaûn nhö: cho vay tieâu duøng, cho vay phaùt haønh theû… caùc NHTM nghieân cöùu, xaây döïng caùc chæ tieâu ñaùnh giaù vaø heä thoáng tính ñieåm phuø hôïp ñaëc ñieåm kinh teá treân ñòa baøn laøm cô sôû ban haønh phöông phaùp tính ñieåm söû duïng thoáng nhaát trong thaåm ñònh cho vay tieâu duøng ñeå ñaùp öùng kòp thôøi nhu caàu cuûa khaùch haøng maø vaãn ñaûm baûo qui trình thaåm ñònh. NHTM caàn khaéc phuïc quan ñieåm ñaët naëng vaøo taøi saûn baûo ñaûm maø caàn quan taâm ñeán hieäu quaû cuûa phöông aùn, döï aùn vay voán vaø xaùc ñònh nguoàn thu nhaäp chính töø hieäu quaû cuûa döï aùn. Trong quaù trình thaåm ñònh CBTD phaûi tra cöùu trang Web CIC cuûa trung taâm thoâng tin tín duïng ñeå naém thoâng tin taøi chính vaø phi taøi chính veà khaùch haøng, quan heä vay traû vaø taøi saûn baûo ñaûm cuûa khaùch haøng vôùi caùc toå chöùc tín duïng tröôùc ñaây, thoâng tin ngoaïi ngaønh, trieån voïng phaùt trieån cuûa saûn phaåm, ngaønh kinh teá treân thò tröôøng lieân quan ñeán khaùch haøng ñeå xem xeùt, quyeát ñònh cho vay. 3. Taêng cöôøng kieåm tra “trong vaø sau” khi cho vay theo qui cheá Taêng cöôøng kieåm tra söû duïng voán trong vaø sau khi cho vay nhaèm phaùt hieän vaø ngaên chaën kòp thôøi vieäc khaùch haøng söû duïng voán sai muïc ñích, keùm hieäu quaû ñeå chuû ñoäng ñeà ra caùc giaûi phaùp khaéc phuïc, ñoàng thôøi CBTD giaùm saùt quaù trình luaân chuyeån voán vay vaø ñoân ñoác thu hoài nôï ñuùng theo thoaû thuaän. Caùc NHTM phaûi ñònh möùc soá löôïng khaùch haøng, dö nôï cho CBTD phuø hôïp vôùi khaû naêng quaûn lyù ñeå thöïc hieän toát vieäc kieåm tra trong vaø sau khi cho vay, xaây döïng keá hoaïch kieåm tra phuø hôïp vôùi keát quaû phaân loaïi nôï töøng khoaûn vay ñaûm baûo yeâu caàu maät ñoä kieåm tra cao hôn ñoái vôùi nhoùm nôï xaáu. Kieåm tra 67 toaøn dieän caùc khoaûn vay vöôït quaù moät möùc dö nôï nhaát ñònh vôùi kieåm tra ñieån hình ñoái vôùi nhoùm khaùch haøng ñöôïc xeáp loaïi nôï ñuû tieâu chuaån. Taêng cöôøng giaùm saùt, kieåm tra ñeå naâng cao chaát löôïng coâng taùc kieåm tra söû duïng voán vay traùnh tình traïng hình thöùc, ñoái phoù nhaèm phaùt hieän kòp thôøi khoaûn nôï coù vaán ñeà. Caùc NHTM caàn qui ñònh keát quaû phaân loaïi nôï theo nhoùm (I, II, III, IV) laø cô sôû ñeå xaây döïng lòch kieåm tra cuûa CBTD töông öùng 1 naêm, 6 thaùng, 3 thaùng, 1 thaùng, 1 thaùng hoaëc ngaén hôn phuø hôïp möùc ñoä ruûi ro cuûa töøng nhoùm. 4. Taùch boä phaän rieâng, coù chuyeân moân ñònh giaù TSBÑ, ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo, phaùt maõi TSBÑ. Caùc NHTM treân ñòa baøn thöïc hieän kyù hôïp ñoàng vôùi caùc doanh nghieäp thaåm ñònh giaù ñeå doanh nghieäp thöïc hieän thaåm ñònh giaù thay cho caùc NHTM vaø gaùnh chòu toaøn boä traùch nhieäm khi thaåm ñònh giaù thieáu chính xaùc nhaèm giaûi quyeát nhöõng khoù khaên trong coâng taùc thaåm ñònh cuûa caùc NHTM hieän nay. Tuy nhieân taïi Bình phöôùc chöa coù caùc doanh nghieäp thaåm ñònh giaù, caùc NHTM caàn thaønh laäp boä phaän chuyeân traùch thöïc hieän nghieäp vuï ñònh giaù, ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm vaø phaùt maïi taøi saûn baûo ñaûm. Caùn boä thaåm ñònh giaù phaûi ñöôïc ñaøo taïo chuyeân ngaønh thaåm ñònh giaù ñeå thöïc hieän toát caùc maët nghieäp vuï lieân quan ñeán coâng taùc ñònh giaù nhö: Thaåm ñònh baùo caùo taøi chính, keá hoaïch kinh doanh, hoaëc döï aùn ñaàu tö ñeå xaùc ñònh hoaït ñoäng doanh nghieäp coù hhieäu quaû hay khoâng; Thaåm ñònh giaù trò taøi saûn khi khaùch haøng caàm coá, theá chaáp ñeå vay voán ngaân haøng; Thaåm ñònh giaù taøi saûn tröôùc khi thöïc hieän thanh lyù taøi saûn khi khaùch haøng maát khaû naêng thanh toaùn… Boä phaän chuyeân traùch toå chöùc ñaùnh giaù laïi taøi saûn theá chaáp, caàm coá theo ñònh kyø 3 thaùng, 6 thaùng, 1 naêm phuø hôïp vôùi möùc ñoä bieán ñoäng giaù cuûa töøng loaïi taøi saûn. Beân caïnh ñoù tieán haønh phaân vuøng caùc taøi saûn theá chaáp ñeå khi coù xu 68 höôùng baát lôïi ñoái vôùi giaù trò baát ñoäng saûn taïi khu vöïc naøo ñoù coù theå ñieàu chænh ngay giaù trò taøi saûn theá chaáp nhaèm haïn cheá ruûi ro. Boä phaän ñònh giaù taøi saûn coøn thöïc hieän moät soá nghieäp vuï nhö höôùng daãn khaùch haøng thöïc hieän ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm theo ñuùng qui ñònh, yeâu caàu khaùch haøng mua baûo hieåm taøi saûn ñoái vôùi phöông tieän vaän taûi, taøi saûn hình thaønh töø voán vay…, tieán haønh nhanh caùc thuû tuïc phaùt maõi taøi saûn thu hoài voán. 5. Toå chöùc boä phaän quaûn trò ruûi ro Caùc chi nhaùnh NHTM caàn thaønh laäp boä phaän quaûn trò ruûi ro chuyeân bieät veà tín duïng ñeå xaây döïng chieán löôïc quaûn trò ruûi ro, toå chöùc phaân loaïi caùc khoaûn vay theo möùc ñoä ruûi ro. NHTM xaây döïng vaø ban haønh qui cheá hoaït ñoäng cuûa boä phaän quaûn trò ruûi ro, trong ñoù xaùc ñònh roõ chöùc naêng nhieäm vuï vaø moái quan heä vôùi caùc phoøng boä phaän khaùc trong ñôn vò. Caùc khoaûn nôï xaáu ñöôïc taùch khoûi CBTD chuyeån giao cho boä phaän quaûn trò ruûi ro tieán haønh phaân tích ñoái töôïng vay, leân phöông aùn traû nôï vaø cuûng coá hoà sô chuaån bò xöû lyù. Thoâng qua keát quaû phaân loaïi nôï töøng khoaûn nôï, boä phaän quaûn trò ruûi ro tieán haønh phaân tích theo nhoùm khaùch haøng , thaønh phaàn kinh teá , ngaønh kinh teá , khu vöïc nhaèm xaùc ñònh khuynh höôùng ruûi ro, qua ñoù xaùc ñònh giôùi haïn tín duïng cho töøng nhoùm khaùch haøng, thaønh phaàn kinh teá , ngaønh kinh teá, khu vöïc phuø hôïp vôùi möùc ñoä ruûi ro maø NHTM chaáp nhaän ñöôïc. Boä phaän quaûn trò ruûi ro phaân loaïi nôï theo phöông phaùp ñònh löôïng chính xaùc vaø kòp thôøi haøng quí ñeå xaùc ñònh ñuùng chaát löôïng tín duïng vaø laøm cô sôû trích laäp döï phoøng ruûi ro, ñoàng thôøi ñöa ra caùc giaûi phaùp cuï theå nhaèm caûi thieän khaû naêng traû nôï. Sau ñoù aùp duïng phöông phaùp ñònh tính nhaèm ñaùnh giaù chaát löôïng tín duïng chính xaùc hôn, khi keát quaû phaân loaïi theo phöông phaùp ñònh tính phaûi ñöa khoaûn nôï vaøo nhoùm coù ruûi ro cao hôn thì NHTM phaûi trích laäp boå sung phaàn cheânh leäch. 69 Boä phaän quaûn trò ruûi ro tö vaán cho CBTD khi thöïc hieän taùi thaåm ñònh nhöõng khoaûn vay lôùn, phöùc taïp ñoàng thôøi coøn coù nhieäm vuï quaûn trò ruûi ro ñoái vôùi töøng CBTD. Tröïc tieáp ñeà xuaát söû duïng döï phoøng ñeå xöû lyù ruûi ro tín duïng caùc khoaûn nôï thuoäc nhoùm 5 vaø caùc tröôøng hôïp doanh nghieäp bò giaûi theå, phaù saûn theo qui ñònh cuûa phaùp luaät hoaëc caù nhaân bò cheát, maát tích. Toå chöùc phaân tích cô caáu tín duïng, laäp baûng toång keát tyû leä nôï khoâng thu hoài ñöôïc ít nhaát 5 naêm trôû laïi, ñaùnh giaù tyû leä nôï khoù thu hoài theo ngaønh kinh teá, nhoùm khaùch haøng… ñeå ñieàu chænh chính saùch cho vay phuø hôïp. 6. Taêng cöôøng kieåm toaùn noäi boä, kieåm tra cuûa laõnh ñaïo vaø chuyeân ñeà Hoaït ñoäng kieåm tra, kieåm soaùt cuûa NHTM treân ñòa baøn caàn thöïc hieän theo caùc qui trình, trình töï, öùng duïng coâng ngheä hieän ñaïi ñeå ñaït hieäu quaû cao. Vieäc kieåm tra, kieåm soaùt coâng vieäc cuûa caùn boä, ñaëc bieät laø caùn boä tín duïng nhaèm giuùp hoï tuaân thuû chính saùch cho vay, caùc qui trình nghieäp vuï ñeå ñaûm baûo an toaøn trong coâng taùc tín duïng. Qua coâng taùc kieåm tra, kieåm soaùt cung caáp thoâng tin khi phaùt hieän nhöõng sai soùt ñeå ban laõnh ñaïo coù nhöõng bieän phaùp xöû lyù kòp thôøi. Taêng cöôøng kieåm soaùt noäi boä ñoàng thôøi thöïc hieän nghieâm tuùc qui cheá kieåm toaùn baùo caùo taøi chính cuûa caùc chi nhaùnh NHTM bôûi moät doanh nghieäp kieåm toaùn ñoäc laäp, ñuû tieâu chuaån, ñieàu kieän theo qui ñònh cuûa NHNNVN. Vieäc phoái hôïp kieåm soaùt noäi boä vaø kieåm toaùn ñoäc laäp seõ haïn cheá thaáp nhaát ruûi ro tín duïng, phaùt hieän sai phaïm vaø xöû lyù kòp thôøi. Ñeå phaùt huy keát quaû phoái hôïp trong kieåm toaùn, caùc chi nhaùnh NHTM phaûi xoaù boû taâm lyù cuïc boä, ñoàng thôøi taïo thoùi quen minh baïch trong moïi hoaït ñoäng nghieäp vuï. 7. Naâng cao chaát löôïng caùn boä tín duïng, caùn boä quaûn trò ruûi ro Caùc NHTM treân ñòa baøn xaây döïng qui hoaïch ñaøo taïo ñeán 2010 nhaèm töøng böôùc naâng cao tyû leä caùn boä coù trình ñoä ñaïi hoïc vaø treân ñaïi hoïc leân möùc 100%. 70 Ñaây laø moät trong caùc ñieàu kieän tieân quyeát ñeå caùc NHTM coù ñuû naêng löïc caïnh tranh vôùi caùc chi nhaùnh ngaân haøng nöôùc ngoaøi. Trong giai ñoaïn buøng noå thoâng tin, khoa hoïc coâng ngheä phaùt trieån maïnh thì kieán thöùc raát nhanh bò laïc haäu. Ñeå toàn taïi vaø phaùt trieån NHTM phaûi coù cheá ñoä ñaøo taïo vaø ñaøo taïo laïi, xem nhieäm vuï naøy laø moät trong nhöõng nhieäm vuï thöôøng xuyeân trong quaù trình xaây döïng vaø phaùt trieån nguoàn nhaân löïc cuûa caùc NHTM. Qui cheá ñeà baït caùn boä caàn aùp duïng hình thöùc ñaøo taïo ngaén ngaøy vaø toå chöùc thi tuyeån theo ñuùng chöùc danh caàn boå nhieäm nhö tröôûng, phoù caùc boä phaän. NHTM caàn coù bieän phaùp naâng cao trình ñoä CBTD theo höôùng ngaøy caøng chuyeân nghieäp hoaù cao hôn theo nhoùm ñoái töôïng khaùch haøng, keát hôïp vôùi saûn phaåm lónh vöïc, ngaønh ngheà… Toå chöùc phaân loaïi CBTD theo caùc chuaån möïc (Veà trình ñoä, kinh nghieäm, nghieäp vuï boå trôï khaùc vaø phaåm chaát) cuøng vôùi vieäc xaùc ñònh caùc ñoái töôïng khaùch haøng vay ñoái vôùi töøng chi nhaùnh NHTM ñeå qui ñònh thaåm quyeàn quyeát ñònh möùc cho vay, khoái löôïng tín duïng phuø hôïp khaû naêng CBTD. Ngoaøi ra, trình ñoä CBTD phaûi ñaùp öùng yeâu caàu vöøa chuyeân saâu, vöøa ña naêng thoâng qua coá ñònh thôøi gian coâng taùc taïi töøng boä phaän vaø thöïc hieän thuyeân chuyeån qua nhieàu boä phaän khaùc nhau. Ñeå CBTD thöïc söï quan taâm ñeán vieäc hoïc taäp vaø naâng cao trình ñoä chuyeân moân, nghieäp vuï, caùc NHTM caàn coù cô cheá khuyeán khích CBTD hoïc taäp baèng caùch hoã trôï moät phaàn hoaëc toaøn boä kinh phí, thöïc hieän cheá ñoä khen thöôûng, ñeà baït ñoái vôùi nhöõng caùn boä coù trình ñoä chuyeân moân cao vaø ñaït hieäu suaát trong coâng vieäc. Beân caïnh vieäc töï hoïc taäp cuûa caùn boä ngaân haøng, ñònh kyø môû caùc lôùp ñaøo taïo nghieäp vuï môùi, kieán thöùc môùi, coâng ngheä môùi vaø kyõ naêng quaûn lyù moät ngaân haøng hieän ñaïi ñeå CBTD tieáp caän. Beân caïnh ñaøo taïo nghieäp vuï, caùc NHTM coù bieän phaùp giaùo duïc ñaïo ñöùc ngheà nghieäp cho caùn boä nhaèm hình thaønh vaên hoaù toå chöùc trong ñôn vò. 71 Beân caïnh coâng taùc ñaøo taïo, boài döôõng caùn boä hieän ñang coâng taùc, caùc NHTM tuyeån choïn nhaân vieân coù trình ñoä cao ñeå ñaùp öùng ngay moät soá nhieäm vuï phöùc taïp nhö thaåm ñònh cho vay caùc döï aùn, coâng trình xaây laép; thaåm ñònh giaù; kieåm soaùt boä chöùng töø hoaøn haûo; quaûn trò ruûi ro, chuyeân vieân tin hoïc… khaéc phuïc tình traïng ñaøo taïo chuyeân saâu maát thôøi gian vaø hieäu quaû khoâng cao. 8. Ña daïng hoaù saûn phaåm tín duïng, saûn phaåm dòch vuï ngaân haøng. Haàu heát caùc NHTM treân ñòa baøn hieän nay ñeàu chöa coù chính saùch tín duïng cuï theå ñeå laøm kim chæ nam cho hoaït ñoäng cuûa taát caû nhaân vieân vaø laõnh ñaïo trong töøng thôøi kyø. Trong thöïc hieän chính saùch tín duïng, NHTM caàn chuù troïng ña daïng hoaù saûn phaåm cho vay do caùc doanh nghieäp cuøng ngaønh, cuøng vuøng laõnh thoå… coù theå coù töông quan ruûi ro tín duïng cao. Ruûi ro tín duïng xaûy ñeán cuøng luùc vôùi nhieàu khaùch haøng laø moät vieäc ngaân haøng caàn heát söùc traùnh. Ña daïng hoaù trong cho vay thoâng qua xaùc ñònh vôùi tyû suaát sinh lôøi cao nhaát thì tyû troïng ñaàu tö toái öu vaøo moãi ngaønh, khu vöïc, thaønh phaàn kinh teá… ñeå ruûi ro chaáp nhaän ñöôïc laø bao nhieâu. Caùc NHTM, beân caïnh caùc nghieäp vuï truyeàn thoáng, caàn phaùt trieån maïnh caùc nghieäp vuï baûo laõnh, tín duïng tieâu duøng, theû tín duïng… caàn ñaëc bieät quan taâm phaùt trieån hình thöùc cho thueâ taøi chính do hình thöùc tín duïng naøy coù tính an toaøn cao hôn caùc hình thöùc tín duïng truyeàn thoáng hieän nay. Caùc NHTM ñaàu tö phaân taùn vaø giôùi haïn cho vay töøng ñoái töôïng rieâng leû hay nhoùm ñoái töôïng coù lieân quan vôùi nhau laø moät trong nhöõng bieän phaùp phoå bieán ñeå haïn cheá ruûi ro. Ña daïng hoaù caùc saûn phaåm tín duïng taïo ñieàu kieän ñeå môû roäng ñoái töôïng cho vay, chuû ñoäng xaây döïng moät danh muïc vôùi möùc ñoä ruûi ro löôïng hoaù ñöôïc giuùp caùc NHTM chuû ñoäng trong phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro. Ña daïng hoaù saûn phaåm dòch vuï ngaân haøng chính laø cung caáp nhieàu loaïi dòch vuï nhaèm thoaû maõn nhu caàu cuûa khaùch haøng trong lónh vöïc tieàn teä, tín duïng, ngaân haøng nhö: thanh toaùn, nhaän vaø chuyeån tieàn, theû tín duïng, theû thanh toaùn, 72 giöõ hoä taøi saûn, tö vaán… Qua ñoù ngaân haøng giöõ ñöôïc khaùch haøng truyeàn thoáng, môû roäng khaùch haøng môùi treân caùc thò tröôøng khaùc nhau, löïa choïn ñöôïc khaùch haøng toát, giaûm söï leä thuoäc vaøo hoaït ñoäng tín duïng neân ruûi ro tín duïng seõ khoâng gaây aûnh höôûng nghieâm troïng ñeán hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. 3.3.2 - Caùc giaûi phaùp hoã trôï khaùc * Qui ñònh kieåm toaùn caùc doanh nghieäp laø ñieàu kieän baét buoäc, ñoàng thôøi coù bieän phaùp cheá taøi ñeå ñaûm baûo tính minh baïch veà thoâng tin taøi chính Caùc Sôû, Ngaønh trong tænh ñeàu coù chung yeâu caàu ñoái vôùi baùo caùo taøi chính cuûa doanh nghieäp phaûi hoaøn thaønh ñuùng thôøi ñieåm qui ñònh vaø ñöôïc kieåm toaùn bôûi coâng ty kieåm toaùn ñoäc laäp. Nhaèm traùnh tình traïng doanh nghieäp coù nhieàu baùo caùo taøi chính khaùc nhau khi giao dòch vôùi caùc sôû ngaønh vôùi caùc muïc ñích khaùc nhau do ñoù sôû taøi chính tænh caàn qui ñònh kieåm toaùn caùc doanh nghieäp laø ñieàu kieän baét buoäc. Ñoái vôùi caùc NHTM treân ñòa baøn, chaát löôïng coâng taùc thaåm ñònh lieân quan maät thieát vôùi tính trung thöïc trong baùo caùo taøi chính cuûa caùc doanh nghieäp. Ngoaøi ra ñeå ñaûm baûo soá lieäu trung thöïc caàn coù bieän phaùp cheá taøi ñoái vôùi doanh nghieäp coá tình gian laän che daáu söï thaät qua baùo caùo taøi chính. * Thaønh laäp coâng ty ñònh giaù taøi saûn Coâng taùc thaåm ñònh giaù khi cho vay taïi caùc NHTM trong tænh gaëp nhieàu khoù khaên, neân yeâu caàu thaønh laäp coâng ty thaåm ñònh giaù ñoäc laäp laø caàn thieát trong thôøi gian hieän nay. Coâng ty thaåm ñònh giaù cuûa tænh vôùi khaû naêng chuyeân moân saâu vaø roäng seõ thay cho caùc NHTM trong thaåm ñònh giaù moät caùch chính xaùc vaø giaûi quyeát khoù khaên cuûa NHTM do khoâng theå bao quaùt heát moïi lónh vöïc cuûa hoaït ñoäng thaåm ñònh giaù, giaûm chi phí ñaøo taïo, ngaên chaën tieâu cöïc cuûa CBTD. Maët khaùc coâng ty thaåm ñònh giaù seõ thay cho caùc NHTM gaùnh chòu toaøn boä traùch nhieäm khi thaåm ñònh giaù thieáu chính xaùc, chia seû ruûi ro vôùi caùc NHTM. * Thaønh laäp trung taâm thoâng tin chuyeân moân veà giaù caû noâng saûn 73 Giaù caû haøng hoaù noâng saûn trong nöôùc phuï thuoäc raát lôùn vaøo giaù caû treân thò tröôøng theá giôùi. Ñeå coù theå tham chieáu giaù moät soá maët haøng noâng saûn theá maïnh cuûa tænh nhö Cao su, Ñieàu, Tieâu, Caø pheâ … tænh Bình Phöôùc caàn phaûi thaønh laäp trung taâm thoâng tin chuyeân moân veà giaù caû caùc loaïi noâng saûn. Trung taâm naøy seõ cung caáp thoâng tin caäp nhaät veà giaù caû noâng saûn treân theá giôùi laøm caên cöù ñeå caùc doanh nghieäp trong tænh tham chieáu kyù keát hôïp ñoàng tieâu thuï saûn phaåm trong nöôùc cuõng nhö xuaát khaåu. Maët khaùc, ñaây cuõng laø keânh thoâng tin quan troïng ñeå caùc NHTM ñaùnh giaù hieäu quaû kinh doanh cuûa caùc doanh nghieäp troàng, chaêm soùc, cheá bieán, tieâu thuï noâng saûn treân ñòa baøn tænh Bình phöôùc ñeå coù quyeát ñònh tín duïng chính xaùc. * Coâng boá roäng raõi thoâng tin veà caùc döï aùn ñaàu tö cô sôû haï taàng Taùi laäp tænh naêm 1997, ñeán nay cô sôû haï taàng cuûa tænh Bình phöôùc vaãn coøn nhieàu khoù khaên, ñang trong quaù trình hình thaønh nhö ñöôøng, ñieän, vieãn thoâng… ñaëc bieät ñeå thu huùt nguoàn voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi tænh ñang xuùc tieán xaây döïng nhieàu khu coâng nghieäp taïi caùc huyeän Chôn Thaønh, Bình Long, Ñoàng Phuù. Ñaây laø nhöõng döï aùn lôùn, ngoaøi nguoàn voán cuûa chuû ñaàu tö thì voán vay taïi caùc NHTM raát quan troïng. Ñeå ñaûm baûo an toaøn tín duïng cho caùc NHTM, ñeà nghò Uyû Ban Nhaân Daân Tænh caàn coâng boá roäng raõi thoâng tin veà naêng löïc taøi chính cuûa chuû ñaàu tö, cuõng nhö hieäu quaû döï kieán cuûa döï aùn. * Qui ñònh xöû lyù taøi saûn baûo ñaûm caàn söûa ñoåi, boå sung, hoaøn thieän Ñeå hoã trôï caùc TCTD trong xöû lyù taøi saûn baûo ñaûm, NHNNVN, Boä Tö Phaùp, Boä Coâng An, Boä Taøi Chính, Toång Cuïc Ñòa Chính ñaõ ban haønh thoâng tö lieân tòch soá 03/2001/TTLT/NHNN-BTP- BTC-TCÑC ngaøy 23/4/2001höôùng daãn vieäc xöû lyù taøi saûn baûo ñaûm ñeå thu hoài nôï cho caùc toå chöùc tín duïng theo thöù töï: thu thueá vaø caùc khoaûn phí noäp ngaân saùch, keá ñeán thu nôï goác, laõi vay, laõi quaù haïn tính ñeán ngaøy beân baûo ñaûm hoaëc beân giöõ taøi saûn giao taøi saûn cho TCTD ñeå xöû lyù. Thöù töï 74 öu tieân trong vieäc thanh toaùn thu nôï töø xöû lyù taøi saûn baûo ñaûm neâu taïi thoâng tö 03 chöa theå hieän ñaày ñuû cam keát giöõa khaùch haøng vaø quyeàn xöû lyù taøi saûn theá chaáp thu hoài nôï cuûa NHTM trong hôïp ñoàng tín duïng. Caùc nghóa vuï thueá cuûa khaùch haøng laø nghóa vuï maø NHTM khoâng theå bieát tröôùc, bieát ñaày ñuû ñeå coù theå tieân lieäu khaû naêng thu nôï khi ñònh giaù vaø ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm. Do ñoù caàn caên cöù thöù töï öu tieân khi ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm: caùc NHTM ñöôïc öu tieân thanh toaùn nôï goác, nôï laõi tröôùc caùc khoaûn nôï ngaân saùch nhaø nöôùc. Ngoaøi ra thoâng tö caàn ñeà caäp ñeán nhöõng bieän phaùp kieân quyeát coù tính cöôõng cheá trong vieäc xöû lyù taøi saûn baûo ñaûm thu hoài nôï khi khaùch haøng hoaëc beân baûo laõnh khoâng giao taøi saûn cho TCTD ñeå xöû lyù. Keát luaän chöông III Treân cô sôû phaân tích thöïc traïng RRTD, caùc nguyeân nhaân cô baûn daãn tôùi RRTD taïi caùc NHTM treân ñòa baøn tænh Bình Phöôùc ôû chöông 2, ñeà taøi khaúng ñònh söï caàn thieát phaûi ñöa ra caùc giaûi phaùp cô baûn nhaèm haïn cheá RRTD ñeå ñaûm baûo an toaøn trong hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn. Töø ñoù, ñeà taøi ñeà xuaát caùc giaûi phaùp ôû caáp ñoä cô quan quaûn lyù nhaø nöôùc cuõng nhö caùc giaûi phaùp aùp duïng cho baûn thaân caùc NHTM treân ñòa baøn.