Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khi cho vay Doanh nghiệp Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình

hiÖn c¸c dÞch vô c«ng Ých vµ chÝnh s¸ch x· héi lµm träng t©m. Trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn, cÇn ®Èy m¹nh viÖc cæ phÇn ho¸ vµ ®a d¹ng ho¸ së h÷u DNNN, coi ®©y lµ ph­¬ng h­íng chñ yÕu vµ l©u dµi ®Ó thùc hiÖn ®æi míi DNNN. Dïng c¬ chÕ thÞ tr­êng, tiªu chuÈn ho¸ hiÖu qu¶ kinh tÕ ®Ó sµng läc c¸c doanh nghiÖp. Gi¶i thÓ hoÆc cho ph¸ s¶n nh÷ng DNNN s¶n xuÊt kinh doanh kÐm hiÖu qu¶. Qua nghiªn cøu vÒ ®Þnh h­íng ph¸t triÓn vµ ®æi míi ho¹t ®éng cña c¸c DNNN trªn ®Þa bµn Hµ néi trong t­¬ng lai, ta thÊy r»ng ®Ó thùc hiÖn ®­îc c¸c ho¹t ®éng ®æi míi trªn c¸c doanh nghiÖp ®ang vµ sÏ rÊt cÇn cã vèn bëi vèn lµ ch×a kho¸, lµ ®iÒu kiÖn hµng ®Çu cho sù ph¸t triÓn. B¸o c¸o quy ho¹ch tæng thÓ kinh tÕ x· héi ®Õn n¨m 2010 cña UBND Thµnh phè Hµ Néi th¸ng 10 n¨m 1996 ®· ®­a ra dù b¸o vÒ nhu cÇu vèn ®Çu t­ cña Hµ néi nh­ sau. B¶ng 9: Dù b¸o nhu cÇu vèn ®Çu t­ ChØ tiªu Giai ®o¹n 2001¸2010 GDP t¨ng thªm ICOR Tû ®ång Tæng sè 81.979 3,32 272.170 - Nhãm ngµnh CN 40.279 126.672 Trong ®ã +C«ng nghiÖp 29.179 3,20 93.372 +X©y dùng 11.100 3,00 33.300 - Nhãm ngµnh NN 295 2,00 590 - Nhãm ngµnh DV 41.405 3,50 144.917 Bªn c¹nh dù b¸o nhu cÇu vÒ vèn ®Çu t­, do cã vai trß lµ mét trung t©m ®Çu n·o vÒ kinh tÕ cña c¶ n­íc nªn t¹i Hµ Néi vÉn sÏ tËp trung rÊt nhiÒu Tæng c«ng ty, c«ng ty trùc thuéc ChÝnh phñ, c¸c Bé, c¸c ngµnh vµ nhiÒu doanh nghiÖp ®Þa ph­¬ng. V× vËy, nhu cÇu vÒ vèn l­u ®éng phôc vô cho qu¸ tr×nh ph¸t triÓn s¶n xuÊt, kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp còng sÏ rÊt lín. Tãm l¹i, nh÷ng dù b¸o vµ ph©n tÝch kÓ trªn ®· ph¶n ¸nh tiÒm n¨ng ph¸t triÓn thÞ tr­êng tiªu thô vèn trªn ®Þa bµn lµ rÊt lín, t¹o ra ®iÒu kiÖn kinh doanh vµ xu h­íng ph¸t triÓn thuËn lîi cho ngµnh ng©n hµng vµ ®Æc biÖt lµ ®èi víi nghiÖp vô tÝn dông ng©n hµng trong t­¬ng lai. 2/Ph­¬ng h­íng vµ môc tiªu cho vay ®èi víi DNNN t¹i Chi nh¸nh NHCT Khu vùc Ba §×nh NHCT Ba §×nh lµ mét Chi nh¸nh trong hÖ thèng NHCT ViÖt Nam, v× vËy ph¶i cã tr¸ch nhiÖm tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng kinh doanh theo ®óng c¸c quy ®Þnh cña NHCT ViÖt Nam ban hµnh. Thùc hiÖn chÝnh s¸ch cña NHCT ViÖt Nam vÒ cho vay ®èi víi c¸c DNNN, Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh tiÕn hµnh cho vay DNNN trªn c¬ së c¸c ph­¬ng h­íng, môc tiªu sau. a/ Ph­¬ng h­íng - Duy tr× vµ gi÷ nhÞp ®é t¨ng tr­ëng tÝn dông, t¨ng c­êng chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ tÝn dông. Trong ®ã tËp trung cho vay vµo c¸c kh¸ch hµng lµ DNNN cã qui m« võa vµ nhá (®èi t­îng kh¸ch hµng ®ang chiÕm tû lÖ »80% tæng d­ nî t¹i Chi nh¸nh). - §¶m b¶o nhu cÇu vèn tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp kinh doanh xuÊt nhËp khÈu, kinh doanh vËt t­ nguyªn liÖu, x©y dùng,…§Èy m¹nh ®Çu t­ cho c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc x©y dùng c¬ b¶n, giao th«ng vËn t¶i, c«ng nghiÖp chÕ biÕn,…Chó träng cho vay trung-dµi h¹n ®èi víi c¸c dù ¸n vµ lÜnh vùc kinh tÕ ®­îc Nhµ n­íc khuyÕn khÝch, ­u tiªn nh­ dÇu khÝ, ®iÖn lùc, b­u chÝnh, hµng kh«ng, ®­êng s¾t,… - T¨ng c­êng ®Çu t­ vµo lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh hµng tiªu dïng mµ tr­íc hÕt lµ ®Çu t­ cho viÖc më réng quy m« vµ ®æi míi c«ng nghÖ cña c¸c c¬ së hiÖn cã. - §Èy m¹nh ho¹t ®éng vèn tÝn dông uû th¸c vµ ®Èy m¹nh viÖc gi¶i ng©n c¸c dù ¸n cã nguån vèn n­íc ngoµi ®· ®­îc cam kÕt. - Ngõng ®Çu t­ vµ rót dÇn d­ nî tõ c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n thua lç hoÆc s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng æn ®Þnh, t×nh h×nh tµi chÝnh kh«ng lµnh m¹nh. - TiÕp tôc thùc thi c«ng t¸c, chiÕn l­îc kh¸ch hµng ®Ó thu hót c¸c DNNN ®Õn giao dÞch. b/ Môc tiªu cho vay + Tèc ®é t¨ng d­ nî hµng n¨m ®¹t tõ 20®25%. + §iÒu chØnh c¬ cÊu tû träng cho vay c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá kho¶ng 70®80%, tû träng cho vay trung-dµi h¹n tõ 30®35%. + Ph¸t triÓn c¸c dÞch vô ng©n hµng, t¨ng tèc ®é thu dÞch vô tõ 10®20%. + Gi÷ v÷ng tû lÖ nî qu¸ h¹n ë møc d­íi 1% (n¨m 2000: 0,84%), phÊn ®Êu ®­a c¸c kho¶n nî xÊu xuèng d­íi 5% vµo n¨m 2003. + Tèc ®é lîi nhuËn b×nh qu©n t¨ng so víi n¨m tr­íc tõ 5®10%. VÒ chiÕn l­îc kh¸ch hµng, Chi nh¸nh ®­a ra nh÷ng tiªu chuÈn kh¸ch hµng, x¸c ®Þnh ®èi t­îng kh¸ch hµng quan träng gåm cã c¸c Tæng C«ng ty thµnh lËp theo Q§ 90, 91, c¸c DNNN do Bé, TØnh vµ Thµnh phè qu¶n lý, c¸c c«ng ty liªn doanh gi÷a DNNN víi n­íc ngoµi, c¸c c«ng ty cæ phÇn cã vèn gãp cña Nhµ n­íc. C¸c kh¸ch hµng nãi trªn ph¶i cã ®ñ ®iÒu kiÖn vay vèn theo c¬ chÕ tÝn dông hiÖn hµnh, cã uy tÝn víi NHCT còng nh­ víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c trong quan hÖ tÝn dông, kh«ng cã nî qu¸ h¹n khã ®ßi, kh«ng cã l·i treo, thùc tr¹ng tµi chÝnh v÷ng m¹nh, s¶n xuÊt kinh doanh cã hiÖu qu¶. Néi dung cña chiÕn l­îc kh¸ch hµng còng ®­a ra c¸c chØ tiªu ®Þnh l­îng vÒ d­ nî cho vay cña kh¸ch hµng vay vèn, chØ tiªu ®Þnh l­îng vÒ sè d­ tiÒn göi cña kh¸ch hµng göi vèn vµ chØ tiªu ®Þnh l­îng vÒ ho¹t ®éng dÞch vô kh¸c cña ng©n hµng. Nh÷ng kh¸ch hµng ®ñ tiªu chuÈn quy ®Þnh sÏ ®­îc ­u ®·i vÒ l·i suÊt tiÒn vay, l·i suÊt tiÒn göi vµ phÝ dÞch vô theo quy ®Þnh nhÊt ®Þnh trong tõng thêi kú cô thÓ hiÖn ®ang ¸p dông. Víi ph­¬ng ch©m ho¹t ®éng v× sù thµnh ®¹t cña kh¸ch hµng, NHCT Ba §×nh lu«n g¾n liÒn c¸c ho¹t ®éng cña m×nh víi sù ph¸t triÓn cña c¸c doanh nghiÖp lµ kh¸ch hµng. Trong thêi gian tíi ®Ó tiÕp tôc thùc hiÖn thµnh c«ng chiÕn l­îc kh¸ch hµng vµ ®¹t ®­îc c¸c môc tiªu trªn Chi nh¸nh cÇn gi¶i quyÕt tèt c¸c vÊn ®Ò sau: Mét lµ, ®¶m b¶o c©n ®èi vµ chñ ®éng vÒ nguån vèn (VN§ vµ ngo¹i tÖ). Sö dông c¸c h×nh thøc tÝn dông, ®Çu t­, dÞch vô thÝch hîp ®¸p øng ®­îc c¸c nhu cÇu kh¸ch hµng mét c¸ch tèi ®a vµ cã hiÖu qu¶. Hai lµ, lµm tèt c«ng t¸c nghiªn cøu ®Æc ®iÓm kh¶ n¨ng, thãi quen, nhu cÇu mong muèn cña tõng lo¹i kh¸ch hµng kÓ c¶ hiÖn t¹i vµ t­¬ng lai. §ång thêi ®Èy m¹nh h¬n n÷a viÖc qu¸n triÖn thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng thuéc chiÕn l­îc Marketing ë mäi kh©u, mäi bé phËn nghiÖp vô, phßng ban néi bé ng©n hµng. Thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng sÏ lµ kh©u mÊu chèt ®Ó ng©n hµng cã ®­îc l­îng kh¸ch hµng ®«ng ®¶o qua ®ã cã c¬ héi më réng ®Çu t­ tÝn dông víi chÊt l­îng cao, n©ng cao uy tÝn cña ng©n hµng trªn thÞ tr­êng, gãp phÇn lµm t¨ng hiÖu qu¶ trong kinh doanh, gióp ®ì tÝch cùc cho sù ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp kh¸ch hµng còng nh­ cña chÝnh b¶n th©n ng©n hµng. II/ Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®èi víi DNNN t¹i Chi nh¸nh NHCT Khu vùc ba ®×nh 1/ C¸c gi¶i ph¸p vÒ phÝa Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh 1.1/ Gi¶i ph¸p vÒ t¨ng c­êng vèn ®Ó cho vay DNNN Vèn lµ mét trong nh÷ng yÕu tè rÊt quan träng quyÕt ®Þnh ®Õn sù t¨ng tr­ëng d­ nî tÝn dông, t¹o ra kÕt qu¶ kinh doanh chñ yÕu cña ng©n hµng. Nh»m ®¶m b¶o kh«ng ngõng t¨ng tr­ëng nguån vèn huy ®éng, ®¸p øng ®ñ vµ kÞp thêi nhu cÇu vay vèn tõ c¸c DNNN, phôc vô cho c¸c kÕ ho¹ch ph¸t triÓn trong t­¬ng lai, NHCT Ba §×nh cÇn ®Èy m¹nh h¬n n÷a viÖc triÓn khai c¸c ch­¬ng tr×nh thu hót vèn trong d©n c­ vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ, tæ chøc x· héi bao gåm c¶ quèc doanh, ngoµi quèc doanh, trong n­íc vµ n­íc ngoµi. Vèn nhµn rçi trong d©n c­ lµ nguån vèn rÊt cã tiÒm n¨ng do d©n chóng hiÖn nay vÉn cã thãi quen dïng tiÒn mÆt trong giao dÞch vµ gi÷ tiÒn tiÕt kiÖm t¹i nhµ, l­îng tiÒn thanh to¸n qua ng©n hµng chØ vµo kho¶ng 30%, nguån vèn tiÕt kiÖm míi chØ ®¹t 13% GDP (sè liÖu c¶ n­íc). Hµ Néi lµ mét thµnh phè ph¸t triÓn, n¬i tËp trung gÇn 3 triÖu d©n, víi mËt ®é d©n sè ®«ng vµ cã møc sèng cao nhÊt nh× trong c¶ n­íc. Do ®ã mµ l­îng vèn tiÒm Èn trong d©n c­ trªn ®Þa bµn thµnh phè lµ rÊt lín, ho¹t ®éng trªn chÝnh ®Þa bµn ®ã NHCT Ba §×nh cµng ph¶i thÊy râ h¬n tiÒm n¨ng cña nguån vèn nµy. Bªn c¹nh nguån vèn trong d©n c­ th× nguån vèn trong c¸c tæ chøc kinh tÕ còng lu«n cã mét l­îng tån ®äng kh«ng nhá, xu©t ph¸t tõ sù chªnh lÖch vÒ chu kú s¶n xuÊt gi÷a c¸c doanh nghiÖp lµ kh¸c nhau, gi÷a hai chu kú s¶n xuÊt kinh doanh liªn tiÕp cña mét doanh nghiÖp th­êng cã mét l­îng vèn t¹m thêi nhµn rçi ch­a dïng tíi vµ nÕu nh­ ng©n hµng khai th¸c ®­îc kho¶n vèn nµy th× hä cã thÓ sö dông nã ®Ó cho c¸c doanh nghiÖp kh¸c vay. §em l¹i lîi Ých vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn cho c¶ doanh nghiÖp cã vèn nhµn rçi, ng©n hµng vµ doanh nghiÖp vay vèn. Ngoµi ra huy ®éng vèn tõ c¸c tæ chøc x· héi, tæ chøc n­íc ngoµi vµ nguån kiÒu hèi còng lµ mét h­íng huy ®éng ®Çy tiÒm n¨ng. Tuy nhiªn, ®Ó thu hót ®­îc c¸c nguån vèn nµy vµo kªnh dÉn vèn cña m×nh NHCT Ba §×nh cÇn thùc hiÖn mét sè biÖn ph¸p sau: - Kh«ng ngõng n©ng cao uy tÝn vµ vÞ trÝ cña m×nh trªn thÞ tr­êng. Thùc hiÖn chÕ ®é ­u ®·i kh¸ch hµng mét c¸ch thiÕt thùc, ph¸t huy vµ duy tr× phong c¸ch, th¸i ®é phôc vô: t×nh c¶m, lÔ ®é, mÒm dÎo, linh ho¹t, ®¸p øng mäi nhu cÇu cña kh¸ch hµng triÖt ®Ó, thuËn tiÖn, nhanh chãng vµ ®óng chÕ ®é nh»m gi÷ kh¸ch hµng cò vµ l«i kÐo thªm kh¸ch hµng míi ®Õn giao dÞch. - Më réng nhiÒu h×nh thøc huy ®éng tiÒn göi tiÕt kiÖm víi nhiÒu møc l·i suÊt, thêi h¹n, ph­¬ng thøc göi vµ thanh to¸n kh¸c nhau nh­ tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n, tiÕt kiÖm cã kú h¹n (3,6,9,12 th¸ng), tiÕt kiÖm b»ng ngo¹i tÖ (USD, DM, FRF),…Muèn lµm tèt c¸c c«ng t¸c nµy NHCT Ba §×nh cÇn ph¶i më réng thªm c¸c m¹ng l­íi huy ®éng víi thñ tôc ®¬n gi¶n khoa häc, l·i suÊt tiÕt kiÖm ®¶m b¶o quyÒn lîi cho c¶ kh¸ch hµng vµ ng©n hµng ®ång thêi mang tÝnh c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng. Bªn c¹nh ®ã ph¶i t¹o sù thuËn lîi trong rót tiÒn (cho phÐp kh¸ch hµng rót tr­íc h¹n víi l·i suÊt ph¹t linh ho¹t, ph¸t triÓn tiÕt kiÖm göi mét n¬i lÜnh nhiÒu n¬i trong hÖ thèng), tiÕp tôc c«ng t¸c hiÖn ®¹i ho¸ trang bÞ vµ nghiÖp vô, ®æi míi phong c¸ch giao tiÕp,… - KhuyÕn khÝch kh¸ch hµng më tµi kho¶n c¸ nh©n vµ sÐc c¸ nh©n trong thanh to¸n qua ng©n hµng b»ng c¸ch: ®¬n gi¶n ho¸ c¸c thñ tôc më tµi kho¶n; cã c¸c h×nh thøc giíi thiÖu, th«ng tin qu¶ng c¸o vÒ lîi Ých cña viÖc më tµi kho¶n c¸ nh©n vµ sÐc c¸ nh©n còng nh­ vÒ nh÷ng chuyÓn biÕn trong c«ng t¸c n©ng cao chÊt l­îng phôc vô kh¸ch hµng t¹i NHCT Ba §×nh nh»m ®em l¹i tiÖn Ých cho kh¸ch hµng trong giao dÞch göi, rót tiÒn vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. - §èi víi c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc cã tiÒn göi lín (th­êng xuyªn vµ æn ®Þnh), ng©n hµng cÇn cã nh÷ng chÝnh s¸ch ­u ®·i nhÊt ®Þnh c¨n cø theo khèi l­îng tiÒn göi nh»m thu hót h¬n n÷a l­îng tiÒn göi tõ c¸c ®¬n vÞ nµy. - TriÓn khai réng r·i c«ng t¸c chi tr¶ kiÒu hèi ®Æc biÖt ®èi víi c¸c khu vùc cã ®«ng kiÒu d©n ViÖt Nam sinh sèng vµ lµm viÖc nh­ Nga, §øc, Mü, Ph¸p, Australia,…th«ng qua c¸c biÖn ph¸p tuyªn truyÒn gi¶i thÝch cho kiÒu d©n còng nh­ qua c¸c hµnh ®éng cô thÓ chi tr¶ thuËn lîi, nhanh chãng, chÝnh x¸c. - §Ó thu hót vèn n­íc ngoµi, ngo¹i tÖ ®¸p øng nhu cÇu nguån ngo¹i tÖ cho kh¸ch hµng vay vµ thanh to¸n, ®a d¹ng ho¸ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i NHCT Ba §×nh cÇn tæ chøc t×m kiÕm thu nhËn më thªm tµi kho¶n tiÒn göi ngo¹i tÖ cho c¸c tæ chøc kinh tÕ trong n­íc, n­íc ngoµi, c¸c c«ng ty liªn doanh, c¸c tæ chøc phi chÝnh phñ, c¬ quan sø qu¸n, l·nh sù vµ c¸ nh©n ng­êi n­íc ngoµi, t¨ng c­êng khai th¸c nguån vèn tµi trî uû th¸c cña ChÝnh phñ c¸c n­íc. Thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch ­u ®·i vÒ l·i suÊt, tû gi¸ ­u ®·i ®èi víi c¸c kho¶n tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ. §ång thêi më réng c¸c quan hÖ ®èi ngo¹i, ph¸t triÓn chiÒu s©u c¸c quan hÖ hîp t¸c quèc tÕ, kh«ng ngõng häc tËp kinh nghiÖm vµ c«ng nghÖ ng©n hµng tiÕn tíi héi nhËp víi céng ®ång quèc tÕ. Trªn ®©y lµ mét sè biÖn ph¸p cÇn triÓn khai nh»m lµm t¨ng nguån vèn huy ®éng cho Chi nh¸nh, thu hót thªm kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch vµ t¹o c¬ së ®Ó ph¸t triÓn më réng ho¹t ®éng tÝn dông víi chÊt l­îng cao ®èi víi mäi ®èi t­îng kh¸ch hµng, trong ®ã cã c¸c DNNN. Tuy nhiªn, trong qu¸ tr×nh huy ®éng vèn NHCT Ba §×nh cÇn chó ý dùa trªn c¬ së kÕ ho¹ch cô thÓ, tr¸nh t×nh tr¹ng huy ®éng vèn trµn lan. C«ng t¸c huy ®éng vèn ph¶i g¾n liÒn víi c«ng t¸c sö dông vèn, kh«ng ®Ó xÈy ra hiÖn t­îng ø ®äng vèn ¶nh h­ëng kh«ng tèt tíi chÊt l­îng tÝn dông vµ hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh. 1.2/ Tu©n thñ thùc hiÖn nghiªm tóc qui tr×nh tÝn dông, trong ®ã chó träng viÖc n©ng cao chÊt l­îng thÈm ®Þnh tÝn dông ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ lµ mét qu¸ tr×nh kÕt hîp nhiÒu kh©u tõ thu thËp th«ng tin, nghiªn cøu thÞ tr­êng, ph©n tÝch n¨ng lùc, t­ c¸ch, kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, c¸c nguån thu, tr¶ nî cña dù ¸n,…®Ó tõ ®ã ®i ®Õn quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng. X©y dùng mét qui tr×nh thÈm ®Þnh hîp lý, khoa häc kÕt hîp víi viÖc gi¶i quyÕt ®ång bé, thùc hiÖn nghiªm tóc tÊt c¶ c¸c kh©u trong qui tr×nh ®ã sÏ ®em l¹i mét ph¸n quyÕt tÝn dông ®óng ®¾n, gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông vµ hiÖu qu¶ kinh doanh cao cho ng©n hµng. ViÖc thùc hiÖn nghiªm tóc qui tr×nh cho vay cÇn ph¶i ®­îc qu¸n triÖt tõ c¸n bé tÝn dông, l·nh ®¹o phßng thÈm ®Þnh ®Õn gi¸m ®èc quyÕt ®Þnh cho vay. Trong qui tr×nh cho vay th× c«ng t¸c thÈm ®Þnh cã ý nghÜa quan träng h¬n c¶ vµ cã ¶nh h­ëng quyÕt ®Þnh ®Õn chÊt l­îng cña kho¶n tÝn dông. Do vËy ®Ó ®¹t ®­îc hiÖu qu¶ cao khi cho vay cÇn lµm tèt c«ng t¸c thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vµ ph­¬ng ¸n vay vèn nh»m h¹n chÕ ®Õn møc thÊp nhÊt nh÷ng rñi ro cho ng©n hµng. Qui tr×nh thÈm ®Þnh cÇn tËp trung lµm râ c¸c vÊn ®Ò chñ yÕu sau: - Kh¸ch hµng ph¶i cã ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn vay vèn theo quy ®Þnh cô thÓ ®èi víi tõng lo¹i cho vay ®Ó ®¶m b¶o thu håi gèc vµ l·i ®óng h¹n. - Ph­¬ng ¸n vay vèn ph¶i cã hiÖu qu¶, cã tÝnh kh¶ thi. - Hå s¬ thñ tôc vay vèn ph¶i ®Çy ®ñ hîp ph¸p theo chÕ ®é quy ®Þnh, nÕu xÈy ra tè tông tranh chÊp th× ®¶m b¶o an toµn vÒ ph¸p lý cho ng©n hµng. - Kh¸ch hµng cã n¨ng lùc ph¸p lý ®­îc ®¸nh gi¸ th«ng qua c¸c tµi liÖu nh­: quyÕt ®Þnh thµnh lËp cña cÊp cã thÈm quyÒn, cã giÊy phÐp kinh doanh, cã tµi s¶n riªng thuéc quyÒn qu¶n lý hay së h÷u, quyÕt ®Þnh bæ nhiÖm ng­êi ®¹i diÖn hîp ph¸p tr­íc ph¸p luËt,… - ThÈm ®Þnh vÒ tÝnh c¸ch, uy tÝn cña kh¸ch hµng nh»m h¹n chÕ nh÷ng rñi ro do chñ quan cña kh¸ch hµng g©y nªn nh­ thiÕu n¨ng lùc, tr×nh ®é kinh nghiÖm thÊp, kh¶ n¨ng thÝch øng thÞ tr­êng kÐm, ®¹o ®øc, uy tÝn thÊp,… - ThÈm ®Þnh vÒ n¨ng lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, x¸c ®Þnh søc m¹nh tµi chÝnh, kh¶ n¨ng ®éc lËp tù chñ vÒ tµi chÝnh trong kinh doanh, kh¶ n¨ng thanh to¸n, kh¶ n¨ng hoµn tr¶ nî vay vèn cña chñ së h÷u tham gia vµo ph­¬ng ¸n vay vèn. Tiªu chuÈn mµ ng©n hµng cã thÓ sö dông ®Ó ph©n tÝch ®¸nh gi¸ vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng lµ c¸c “Tû lÖ tµi chÝnh”. Ph©n tÝch tû lÖ tµi chÝnh lµ mét trong nhiÒu ph­¬ng ph¸p cã thÓ ®­îc sö dông hç trî cho c«ng t¸c ph©n tÝch vµ t×m hiÓu c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh cña kh¸ch hµng trong qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ tÝn dông. (Tû lÖ lµ mét chØ sè to¸n häc so s¸nh mét yÕu tè víi mét yÕu tè kh¸c vµ ®­îc t¹o lËp bëi viÖc tËp hîp hai sè liÖu hoÆc nhãm sè liÖu, t¹o ra mét mèi quan hÖ nµo ®ã.) Tû lÖ ®­îc t¹o ra tõ c¸c sè liÖu mµ ta thÊy tõ b¶ng tæng kÕt tµi s¶n vµ tõ c¸c tµi liÖu kÕ to¸n kh¸c, trong mét vµi n¨m hay quý sÏ cho thÊy c¸c xu h­íng. NÕu xu h­íng nghÞch kh«ng thuËn lîi sÏ gióp c¸n bé thÈm ®Þnh x¸c ®Þnh viÖc t×m hiÓu, kiÓm tra ph¶i thùc hiÖn theo ph­¬ng h­íng nµo ®Ó råi kiÕn nghÞ kh¸ch hµng tiÕn hµnh c¸c biÖn ph¸p ®iÒu chØnh ®¶m b¶o kinh doanh liªn tôc cã l·i, t¹o ra kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng. ViÖc ph©n tÝch xu h­íng cña c¸c tû lÖ tµi chÝnh chñ yÕu sÏ gióp ng©n hµng n¾m b¾t s©u s¾c t×nh h×nh néi t¹i cña kh¸ch hµng. Ta cã c¸c tû lÖ tµi chÝnh sau: Thø nhÊt, c¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ vÒ kh¶ n¨ng chuyÓn ho¸ tµi s¶n thµnh tiÒn ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n. 1-Tû lÖ thanh to¸n hiÖn thêi (K1) K1= TS cã l­u ®éng / TS nî l­u ®éng Tû lÖ nµy lµ mét tû lÖ ®­îc sö dông nhiÒu nhÊt. Nã kiÓm tra kh¶ n¨ng DN cã thÓ b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n c¸c hîp ®ång ng¾n h¹n ®­îc kh«ng víi gi¶ thiÕt r»ng nÕu c¸c kho¶n nî ®ã cã thÓ ®Õn h¹n ph¶i thanh to¸n. Tû lÖ nµy lín h¬n hoÆc b»ng mét. Tû lÖ nµy cµng lín th× kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ng¾n h¹n cµng cao vµ ng­îc l¹i. Tuy nhiªn, nÕu tû lÖ nµy qu¸ cao còng kh«ng ph¶i lµ tèt, v× lóc ®ã gi¸ trÞ TSL§ ®­îc tån gi÷ qu¸ møc kh«ng tham gia vµo ho¹t ®éng sinh lêi, tøc lµ vèn kh«ng ®­îc sö dông hiÖu qu¶ trong DN. 2-Tû lÖ kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh (K2) K2= Vèn b»ng tiÒn / Gi¸ trÞ c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n §©y lµ mét tû lÖ bæ sung cho tû lÖ kh¶ n¨ng thanh to¸n hiÖn thêi (K1), tû lÖ nµy ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng thùc hiÖn nhanh chãng c¸c cam kÕt cña DN. §iÓm kh¸c nhau gi÷a K1 vµ K2 lµ tèc ®é thanh to¸n. §©y lµ c¸ch kiÓm tra nghiªm ngÆt h¬n vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n v× nã cho r»ng hµng tån kho thuéc lo¹i TSL§ lu©n chuyÓn chËm, v× vËy trong K2 kh«ng tÝnh ®Õn hµng ho¸ cã trong kho. Qua thùc tiÔn thÊy r»ng nÕu DN cã tû lÖ K2³0,5 lµ ®¶m b¶o ®­îc kh¶ n¨ng thanh to¸n ngay c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n. Còng gièng nh­ K1, nÕu tû lÖ nµy qu¸ cao còng kh«ng tèt, thÓ hiÖn l­îng tiÒn qu¸ nhiÒu, g©y hiÖn t­îng sö dông vèn kh«ng hiÖu qu¶. Th«ng th­êng hÖ sè nµy ®­îc chÊp nhËn tõ 0,5 ®Õn 1,2. CÇn l­u ý r»ng, do biÕt ®­îc ng­êi cho vay th­êng coi ®©y lµ chØ tiªu quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tr¶ nî ng¾n h¹n, cho nªn ng­êi ®i vay th­êng c¶i thiÖn chØ tiªu nµy b»ng c¸ch tr­íc khi lËp b¸o c¸o tµi chÝnh hä cè ý t¹m ngõng mua hµng vµo hoÆc tr¶ bít c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n. Khi ®ã nÕu ta c¨n cø vµo chØ tiªu nµy ®Ó ®¸nh gi¸ sÏ cã nhiÒu sai lÖch. V× vËy, khi ph©n tÝch c¸n bé tÝn dông cÇn tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu theo tõng quý vµ sau ®ã lÊy hÖ sè b×nh qu©n. 3-Tû lÖ thanh to¸n cuèi cïng (K3) TS cã _ TS thiÕu _ Chªnh lÖch tû gi¸ vµ l­u ®éng chê xö lý chØ sè gi¸ ch­a xö lý K3= -------------------------------------------------------------------- Nî ng¾n h¹n NH vµ TCKT kh¸c + C¸c kho¶n ph¶i tr¶ §©y lµ chØ tiªu bæ xung, lµm c¨n cø ®Ó c¸n bé tÝn dông xem xÐt cã thÓ cho DN vay ®­îc hay kh«ng khi kh¶ n¨ng thanh to¸n hiÖn thêi, kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh ch­a ®ñ tiªu chuÈn ®Ó xÐt cho vay. NÕu hÖ sè K3>1: t×nh h×nh tµi chÝnh cña DN rÊt xÊu, toµn bé tµi s¶n cña DN còng kh«ng ®ñ ®Ó tr¶ nî. 4-Sè ngµy hµng n»m trong kho (N1) Gi¸ trÞ hµng ho¸ trong kho 360 N1= ---------------------------------- x -------- = …ngµy Gi¸ trÞ hµng ho¸ thùc hiÖn 1 Tû lÖ nµy ®­îc sö dông tÝnh tèc ®é hµng ho¸ ®­îc quay vßng hµng n¨m. Nã tÝnh ®­îc møc ®é nhanh chãng vµ hiÖu qu¶ mµ mét DN cã thÓ b¸n hµng vµ tõ ®ã t¹o ra kh¶ n¨ng thanh to¸n cña DN. 5-Sè ngµy tån ®äng cña hµng thµnh phÈm (N2) Gi¸ trÞ hµng thµnh phÈm 360 N2= ---------------------------------------------- x ------- Gi¸ trÞ s¶n l­îng hµng hãa hiÖn thùc 1 Tû lÖ nµy ph¶i ®­îc xem xÐt kÕt hîp víi tû lÖ sè ngµy hµng tån ®äng trong kho. Nã ®­îc dïng ®Ó tÝnh sè ngµy trung b×nh cÇn thiÕt ®Ó mét DN thùc hiÖn ®­îc viÖc b¸n hµng thµnh phÈm. 6-Sè ngµy thu nî ph¶i thu (N3) C¸c kho¶n ph¶i thu 360 N3= --------------------------------- x ------- Gi¸ trÞ hµng ho¸ b¸n chÞu 1 Thø hai, c¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ vÒ t×nh h×nh kinh doanh. Gåm cã: Tû lÖ l·i gép so víi doanh thu b¸n hµng (L1); Tû lÖ doanh lîi vèn tù cã (L2); Tû lÖ doanh lîi cña tµi s¶n cã (L3);Tû lÖ l·i t¸i ®Çu t­ (L4); Tû lÖ kh¶ n¨ng thanh to¸n l·i vay (L5); HÖ sè tµi trî; Sè vßng quay toµn bé vèn (V). (Xem phô lôc-trang 91). C¸c tû lÖ tµi chÝnh trªn ®©y sÏ gióp ng©n hµng cho vay ®¸nh gi¸ ®­îc n¨ng lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng vay vèn, tõ ®ã ®­a ra quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng vµ møc cho vay lµ bao nhiªu. Tuy nhiªn, viÖc ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp chØ h÷u Ých khi c¸c sè liÖu b¸o c¸o ph¶i ®¶m b¶o tÝnh chÝnh x¸c. Trong ®iÒu kiÖn cña n­íc ta hiÖn nay, khi mµ viÖc thùc hiÖn ph¸p lÖnh kÕ to¸n, thèng kª ch­a ®­îc chÊp hµnh nghiªm chØnh, ®ßi hái c¸n bé tÝn dông ph¶i thÈm ®Þnh tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c sè liÖu b¸o c¸o vµ cÇn ph¶i kÕt hîp chÆt chÏ gi÷a ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh víi c¸c th«ng sè phi tµi chÝnh ®Ó ®­a ra nh÷ng kÕt luËn x¸c ®¸ng vÒ doanh nghiÖp mµ ng©n hµng ®· vµ sÏ quan hÖ lµm ¨n víi hä. ChuyÓn sang thÈm ®Þnh ®¸nh gi¸ vÒ t­ c¸ch, uy tÝn, n¨ng lùc ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng cã thÓ c¨n cø vµo b¶ng tæng kÕt sau ®©y. (Xem trang bªn) Uy tÝn cao Uy tÝn tèt Uy tÝn kh¸ Uy tÝn h¹n chÕ NÕu tÊt c¶ c¸c ®iÒu kiÖn d­íi ®©y ®Òu thuËn NÕu hÇu hÕt c¸c ®iÒu kiÖn d­íi ®©y thuËn lîi Uy tÝn tÝn dông cÇn ph¶i c©n nh¾c thªm bëi c¸c yÕu tè kh«ng thuËn sau C¸c yÕu tè rñi ro lín, uy tÝn tÝn dông bÞ h¹n chÕ Thanh to¸n §Çy ®ñ cã sù gi¶i thÝch chÝnh ®¸ng ®èi víi mäi sù chËm trÔ Nãi chung ®Çy ®ñ, cã sù gi¶i thÝch chÝnh ®¸ng cho sù chËm thanh to¸n RÊt chËm thanh to¸n RÊt chËm, thËm chÝ th­êng xuyªn chËm thanh to¸n Tµi chÝnh Th­êng xuyªn nhËn ®­îc c¸c b¶n sao kª. C¸c sè liÖu th­êng khíp nhau. §iÒu kiÖn v÷ng ch¾c. Xu h­íng ®i lªn. NhËn ss­îc b¶n sao kª. §iÒu kiÖn kh¸. Xu h­íng th­êng xuyªn thuËn lîi. B¸o c¸o nhËn ®­îc. §iÒu kiÖn bÊp bªnh. Thua lç nghiÖp vô. Vèn lu©n chuyÓn bÞ sót kÐm. Nî nhiÒu. B¸o c¸c nhËn ®­îc. §iÒu kiÖn bÊp bªnh. Thua lç vµ nî thËm chÝ trÇm träng h¬n. LÞch sö Ýt nhÊt mét n¨m ho¹t ®éng, nÕu 3 n¨m th× cµng tèt. §¶m b¶o ®Çy ®ñ vÒ quyÒn së h÷u. Kh«ng cã n¨m tèi thiÓu nÕu c¸c yÕu tè kh¸c tho¶ m·n. §¶m b¶o ®Çy ®ñ vÒ quyÒn së h÷u. Cã sù ®¶m b¶o ®Çy ®ñ vÒ quyÒn së h÷u. Cã sù ®¶m b¶o ®Çy ®ñ vÒ quyÒn së h÷u. Lai lÞch Cã kinh nghiÖm toµn diÖn vÒ qu¶n lý kinh doanh. GÇn ®©y kh«ng thÊt b¹i trong kinh doanh, kh«ng vi ph¹m ph¸p luËt cã thÓ g©y ¶nh h­ëng nghiªm träng ®Õn kinh doanh. NÕu kinh nghiÖm tr­íc ®©y liªn tôc hoÆc trong qu¶n lý thµnh c«ng mét doanh nghiÖp tr­íc ®©y. Kh«ng cã nh÷ng thÊt b¹i trong kinh doanh, gÇn ®©y kh«ng cã nh÷ng vi phËm ph¸p luËt cã thÓ g©y ph­¬ng h¹i ®Õn kinh doanh. Cã thÓ thiÕu kinh nghiÖm ®Çy ®ñ hoÆc kinh nghiÖm liªn tôc. C©n nh¾c ¶nh h­ëng cña nh÷ng thÊt b¹i trong kinh doanh gÇn ®©y hoÆc nh÷ng vi ph¹m ph¸p luËt trong kinh doanh. Cã thÓ thiÕu kinh nghiÖm ®Çy ®ñ hoÆc kinh nghiÖm liªn tôc. C©n nh¾c ¶nh h­ëng cña nh÷ng thÊt b¹i trong kinh doanh gÇn ®©y hoÆc nh÷ng vi ph¹m ph¸p luËt trong kinh doanh. C¸c yÕu tè kh¸c Cã thÓ c©n nh¾c mét sè yÕu tè kh¸c ®èi víi nh÷ng ¶nh h­ëng thuËn lîi hay kh«ng thuËn lîi lªn ho¹t ®éng kinh doanh, gåm: ho¹t ®éng hay vÞ trÝ, hå s¬ ng©n hµng, th«ng tin vÒ sæ s¸ch c«ng khai, c¸c yÕu tè kinh tÕ chung, c¸c ®iÒu kiÖn ngµnh hay ®Þa ph­¬ng. 1.3/ Thùc hiÖn tèt c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro Rñi ro lµ mét vÊn ®Ò kh«ng thÓ tr¸nh khái trong bÊt kú mét ngµnh nghÒ s¶n xuÊt kinh doanh nµo. §Æc biÖt trong kinh doanh tiÒn tÖ cña c¸c NHTM, xuÊt ph¸t tõ ®Æc tr­ng ho¹t ®éng kinh doanh ®­îc thùc hiÖn trªn mét diÖn réng, rÊt ®a d¹ng, phong phó vµ phøc t¹p, cã liªn quan ®Õn hÇu hÕt ®Õn tÊt c¶ c¸c ngµnh kinh doanh trong nÒn kinh tÕ, v× vËy, yÕu tè rñi ro lu«n tiÓm Èn vµ cã nguy c¬ to lín. Thùc hiÖn tèt c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro lµ ho¹t ®éng hÕt søc quan träng vµ cÇn thiÕt ®èi víi mäi NHTM nh»m ®em l¹i hiÖu qu¶ kinh doanh cao vµ chÊt l­îng tÝn dông tèt. §èi víi NHCT Ba §×nh tr­íc hÕt cÇn thùc hiÖn tèt c¸c biÖn ph¸p sau: Chñ ®éng ph©n t¸n rñi ro Nguyªn t¾c cña h¹n chÕ rñi ro lµ ph©n t¸n rñi ro. §iÒu nµy cã nghÜa rñi ro ë mét møc ®é nµo ®ã lµ ch¾c ch¾n ph¶i cã nh­ng nÕu rñi ro x¶y ra ng¾t qu·ng vÒ thêi gian, ph©n t¸n vÒ kh«ng gian còng nh­ lÜnh vùc th× thiÖt h¹i cã thÓ sÏ kh«ng dÉn ®Õn sù bÊt æn trong kinh doanh ng©n hµng. Nh­ vËy, ®èi víi kinh doanh tÝn dông møc rñi ro lµm ¶nh h­ëng ®Õn chÊt l­îng tÝn dông vµ kÕt qu¶ kinh doanh cña mçi ng©n hµng nh­ thÕ nµo l¹i phô thuéc vµo chÝnh kh¶ n¨ng ng¨n ngõa vµ kh¾c phôc cña mçi ng©n hµng. Ph©n t¸n rñi ro lµ mét gi¶i ph¸p cã tÝnh chñ ®éng vµ ng¨n ngõa tÝch cùc nh÷ng hËu qu¶ lín cã thÓ xÈy ra ®èi víi mçi ng©n hµng, nhÊt lµ nh÷ng ng©n hµng nhá, n¨ng lùc tµi chÝnh h¹n chÕ. ViÖc ph©n t¸n rñi ro ®­îc thùc hiÖn th«ng qua ph©n t¸n d­ nî, nã ®­îc biÓu thÞ d­íi h×nh thøc mçi ng©n hµng nªn ®a d¹ng ho¸ ngµnh nghÒ cho vay, kh«ng nªn tËp trung qu¸ nhiÒu vèn cho mét ng­êi vay, h¹n chÕ cho vay nh÷ng lÜnh vùc cã ®é rñi ro cao, nh÷ng lÜnh vùc kinh doanh hay s¶n phÈm mµ thÞ tr­êng ®· cã dÊu hiÖu b·o hoµ, s¶n phÈm s¶n xuÊt ra kh«ng cã kh¶ n¨ng c¹nh tranh,… Nghiªn cøu vµ h×nh thµnh c¸c ®¶m b¶o tÝn dông ch¾c ch¾n Khi nãi vÒ ph­¬ng thøc b¶o ®¶m an toµn vèn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM ng­êi ta th­êng sö dông hai ph­¬ng thøc mµ vÒ nguyªn t¾c ®­îc ph©n thµnh b¶o ®¶m b»ng con ng­êi vµ b¶o ®¶m b»ng ®å vËt, tµi s¶n. Tuy nhiªn viÖc sö dông ®¶m b¶o cã thÓ kh¸c nhau trong tõng tr­êng hîp bëi v× nã cßn phô thuéc vµo quan hÖ gi÷a kh¸ch hµng víi ng©n hµng vµ ë c¸c lo¹i tÝn dông kh¸c nhau. Cho nªn vÊn ®Ò ®Æt ra lµ ph¶i t×m ra nh÷ng h×nh thøc b¶o ®¶m tèt nhÊt, kh«ng chØ thùc hiÖn kü l­ìng vµ chÝnh x¸c theo quy ®Þnh ph¸p lý khi ®Æt ra ®¶m b¶o mµ trong ®ã còng ph¶i gi¸m s¸t chi tiÕt c¸c ®¶m b¶o trong thêi h¹n tÝn dông. CÇn chó ý tíi c¸c yÕu tè sau: Ng­êi b¶o l·nh ph¶i cã ®ñ ®iÒu kiÖn vµ kh¶ n¨ng Tµi s¶n ®¶m b¶o ph¶i ®­îc nghiªn cøu theo gi¸ c¶ sè l­îng vµ chÊt l­îng trªn thÞ tr­êng ViÖc lùa chän ®¶m b¶o ph¶i phï hîp víi tÝnh chÊt cña kho¶n vay Trªn thùc tÕ ¸p dông, nÕu ng©n hµng lµm tèt viÖc thÕ chÊp tµi s¶n, kiªn quyÕt tõ chèi cho vay nÕu tµi s¶n thÕ chÊp kh«ng ®Çy ®ñ, râ rµng th× ch¾c ch¾n sÏ h¹n chÕ ®­îc phÇn lín nh÷ng rñi ro v× Ýt nhÊt mãn vay ®· ®­îc ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n cã gi¸ trÞ lín h¬n nhiÒu. N©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng §i ®«i víi sù më réng ph¹m vi vµ quy m« ho¹t ®éng tÝn dông lu«n lµ sù t¨ng lªn cña sè l­îng kh¸ch hµng, c¸c ®èi t­îng kh¸ch hµng rÊt ®a d¹ng vµ phong phó bao gåm nhiÒu lo¹i h×nh doanh nghiÖp, nhiÒu ngµnh nghÒ, lÜnh vùc kinh doanh kh¸c nhau. Theo ®ã kh¶ n¨ng rñi ro trong ®Çu t­ vèn tÝn dông ngµy cµng t¨ng. ChÝnh v× vËy, ®Ó ®¶m b¶o an toµn trong kinh doanh vµ n©ng cao chÊt l­îng sö dông vèn tÝn dông, ng©n hµng cÇn chän cho m×nh nh÷ng kh¸ch hµng tèt, cã ph­¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh cã hiÖu qu¶, cã h­íng ph¸t triÓn tèt,… X©y dùng mèi quan hÖ l©u dµi gi÷a kh¸ch hµng vµ ng©n hµng trªn c¬ së n©ng cao chÊt l­îng ®¸nh gi¸ t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh, t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng. §Ó n©ng cao nghiÖp vô ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng cÇn cã nh÷ng tiªu chuÈn cô thÓ ®Ó ®¸nh gi¸. ChÊt l­îng ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng ®­îc nhËn ®Þnh chñ yÕu qua kh¶ n¨ng ph©n tÝch t×nh h×nh kh¸ch hµng tr­íc, trong vµ sau khi cho vay. §iÒu nµy cã quan hÖ nh©n qu¶ víi chÊt l­îng tÝn dông. §¸nh gi¸ kh¸ch hµng cµng chÝnh x¸c, chÊt l­îng tÝn dông thu ®­îc cµng cao bëi th«ng qua ®¸nh gi¸ ng©n hµng sÏ ®Þnh ®­îc møc ®é an toµn vÒ vèn ®Çu t­, tõ ®ã ®­a ra quyÕt ®Þnh ®Çu t­ ®óng ®¾n. Muèn n©ng cao chÊt l­îng ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng ®iÒu cÇn thiÕt lµ ph¶i x©y dùng ®­îc ph­¬ng ph¸p ph©n tÝch kinh tÕ, xÕp lo¹i kh¸ch hµng thèng nhÊt, kÕt hîp víi ho¹t ®éng Marketing trªn c¬ së sè liÖu thu thËp ®­îc, qua b¸o c¸o cña kh¸ch hµng vµ sù thÈm ®Þnh cña c¸n bé tÝn dông. Thùc hiÖn hiÖu qu¶ c«ng t¸c th«ng tin phßng ngõa rñi ro Thu thËp, ph©n tÝch, xö lý kÞp thêi, chÝnh x¸c c¸c th«ng tin cã liÖn quan ®Õn kh¸ch hµng vµ thÞ tr­êng lu«n ®­îc coi lµ quan träng hµng ®Çu tr«ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh tÝn dông. §Ó c«ng t¸c th«ng tin phßng ngõa rñi ro ®¹t hiÖu qu¶, Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh cÇn: - T¨ng c­êng trang bÞ c¸c ph­¬ng tiÖn th«ng tin hiÖn ®¹i cho tæ th«ng tin phßng ngõa rñi ro t¹i Chi nh¸nh ®Ó cã ®iÒu kiÖn thu thËp vµ cung cÊp th«ng tin kÞp thêi. - Tæ chøc tËp huÊn nghiÖp vô cho c¸n bé lµm c«ng t¸c th«ng tin phßng ngõa rñi ro nh»m trang bÞ ph­¬ng ph¸p t×m kiÕm, tra cøu, ph©n tÝch c¸c th«ng tin tõ thÞ tr­êng ®Ó cung cÊp cho c¸n bé tÝn dông vµ l·nh ®¹o tr­íc khi quyÕt ®Þnh cho vay. - CÇn thiÕt ph¶i cã quy ®Þnh cô thÓ vÒ tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô göi c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh, kÕt qu¶ kinh doanh cho ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp kh¸ch hµng theo ®óng quy ®Þnh ®¶m b¶o thêi gian vµ tÝnh chÝnh x¸c. Coi ®©y lµ mét ®iÒu kiÖn b¾t buéc ®Ó ®­îc tiÕp tôc quan hÖ tÝn dông. - Nªn cã quy chÕ cô thÓ vÒ viÖc nhËn, cung cÊp th«ng tin cho trung t©m th«ng tin tÝn dông (trung t©m th«ng tin tÝn dông NHNN, trung t©m th«ng tin phßng ngõa rñi ro NHCT ViÖt Nam). 1.4/ T¨ng c­êng hiÖu lùc c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t, gi¸m s¸t C«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t lµ mét c«ng t¸c kh«ng thÓ thiÕu ®­îc trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng. ChÝnh th«ng qua c«ng t¸c nµy mµ ng©n hµng n¾m ®­îc thùc tr¹ng kinh doanh cña m×nh, biÕt ®­îc nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña ®èi t¸c vay vèn. Trªn c¬ së ®ã cã nh÷ng biÖn ph¸p cñng cè vµ chÊn chØnh kÞp thêi, n©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng cña m×nh ®Æc biÖt lµ trong ho¹t ®éng tÝn dông. §Ó n©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng tÝn dông, c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t cÇn ®­îc tæ chøc theo h­íng: thiÕt lËp mét c¬ chÕ vËn hµnh hîp lý, cã hiÖu qu¶ ®Ó gi¸m s¸t c¸c qu¸ tr×nh vËn ®éng cña vèn tÝn dông tõ khi cho vay ®Õn khi thu håi hÕt nî. Theo ®Þnh h­íng ®ã, cÇn t¨ng c­êng gi¸m s¸t t×nh h×nh sö dông tiÒn vay, tr¶ nî l·i cña kh¸ch hµng, kiÓm so¸t viÖc thùc hiÖn chÝnh s¸ch, quy ®Þnh cña Ngµnh, cña §¶ng vµ Nhµ n­íc. C«ng t¸c gi¸m s¸t ph¶i ®¹t ®­îc c¸c môc tiªu: th­êng xuyªn n¾m ®­îc t×nh h×nh tµi chÝnh vµ sù biÕn ®æi trong c¸c kh©u cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh t¹i doanh nghiÖp; Ph©n ®Þnh râ rµng nguån vèn nµo dïng cho s¶n xuÊt, nguån vèn nµo dïng cho kinh doanh v× hiÖn nay c¸c DNNN ®ang ho¹t ®éng rÊt ®a d¹ng, kÕt hîp võa s¶n xuÊt võa kinh doanh vµ nhÊt lµ ®èi víi c¸c DNNN thuéc lo¹i h×nh Tæng c«ng ty 90,91; N¾m v÷ng chu kú s¶n xuÊt vµ tiªu thô cña doang nghiÖp ®Ó cã kÕ ho¹ch gióp doanh nghiÖp vÒ vèn trong qu¸ tr×nh kinh doanh vµ thu nî, thu l·i vÒ cho ng©n hµng; Ngoµi ra còng cÇn l­u ý ®Õn nh÷ng th«ng tin kh¸c cã liªn quan ®Õn c¸c doanh nghiÖp vay vèn ng©n hµng ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi c¸c t×nh huèng ph¸t sinh, t¨ng c­êng hiÖu qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng. 1.5/ Gi¶i ph¸p vÒ tæ chøc nh©n sù Con ng­êi lu«n ®ãng vai trß quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña mäi ho¹t ®éng vµ tÊt nhiªn kh«ng lo¹i trõ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng. Do vËy, ®Ó gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông th× gi¶i ph¸p vÒ tæ chøc nh©n sù chÝnh lµ mét gi¶i ph¸p rÊt quan träng vµ cã gi¸ trÞ trong mäi giai ®o¹n ph¸t triÓn cña b¶n th©n ng©n hµng. Thùc hiÖn gi¶i ph¸p nh©n sù sÏ tiÕn hµnh chñ yÕu trªn c¸c ph­¬ng diÖn sau. - Kh«ng ngõng n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n cña c¸n bé tÝn dông: th­êng xuyªn cã kÕ ho¹ch tæ chøc ®µo t¹o vÒ chuyªn m«n nghiÖp vô, c¬ chÕ chÝnh s¸ch, ph¸p luËt, thÈm ®Þnh dù ¸n, ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh tÕ, thanh to¸n quèc tÕ, tin häc, ngo¹i ng÷,…kÕt hîp gi÷a ®µo t¹o chÝnh quy víi ®µo t¹o t¹i chç gióp cho ng­êi c¸n bé cã ®ñ n¨ng lùc tr×nh ®é lµm viÖc trong n­íc vµ quan hÖ ®èi ngo¹i. §èi víi nh÷ng nh©n viªn c¶ míi vµ cò ®Òu cÇn ph¶i hiÓu râ tÇm quan träng cña viÖc th­êng xuyªn nghiªn cøu, häc tËp ®Ó cËp nhËt nh÷ng kiÕn thøc vÒ chuyªn m«n vµ nh÷ng kiÕn thøc x· héi kh¸c, g¾n lý luËn víi thùc tiÔn ®Ó cã thÓ vËn dông mét c¸ch linh ho¹t, s¸ng t¹o, cã hiÖu qu¶ khi cho vay. - KiÖn toµn c«ng t¸c sö dông c¸n bé: tuú theo chøc n¨ng nhiÖm vô yªu cÇu cña tõng vÞ trÝ c«ng t¸c ®­îc ph©n c«ng trong ho¹t ®éng tÝn dông mµ ng­êi c¸n bé tÝn dông cÇn ph¶i cã nh÷ng tiªu chuÈn riªng cho phï hîp. Nh×n chung hä cÇn ph¶i cã ®ñ søc tiÕp cËn víi c¬ chÕ thÞ tr­êng ®a d¹ng, am hiÓu vÒ chÝnh s¸ch ph¸p luËt, cã b¶n lÜnh phÈm chÊt chÝnh trÞ tèt, trung thùc g¾n bã víi nghÒ nghiÖp vµ sù nghiÖp cña ngµnh. §èi víi nh÷ng c¸n bé tÝn dông ®Çu t­ cho ngµnh nghÒ nµo còng ph¶i hiÓu ®­îc nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n cã liªn quan ®Õn nghiÖp vô s¶n xuÊt kinh doanh cña ngµnh nghÒ ®ã, tõ ®ã míi cã thÓ lµm tèt c«ng t¸c t­ vÊn cho c¸c doanh nghiÖp trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, sö dông ®ång vèn cña ng©n hµng. - Cã chÕ ®é khuyÕn khÝch th­ëng ph¹t v©t chÊt ®èi víi c¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông: cÇn thiÕt cã chÕ ®é l­¬ng, th­ëng kh¸c nhau ®èi víi nh÷ng nhiÖm vô quan träng kh¸c nhau, tr¸nh hiÖn t­îng b×nh qu©n chñ nghÜa v× c«ng t¸c tÝn dông thùc sù nÆng nÒ, l¾m rñi ro. Mét sù ®·i ngé nh­ nhau ë nh÷ng vÞ trÝ kh¸c nhau víi n¨ng lùc vµ c­êng ®é lµm viÖc kh¸c nhau sÏ lµm triÖt tiªu mäi nç lùc, cè g¾ng s¸ng t¹o. Do vËy, cÇn nghiªn cøu ¸p dông chÕ ®é l­¬ng, th­ëng ­u ®·i ®èi víi nh÷ng ng­êi lµm tèt c«ng t¸c tÝn dông nh­ më réng, khai th¸c, chiÕm lÜnh thÞ phÇn tÝn dông tèt trªn ®Þa bµn,…nh÷ng ng­êi cã chÊt l­îng tr¶ nî tÝn dông cao nh­ nî qu¸ h¹n kh«ng cã hoÆc cã tû lÖ thÊp vµ chØ m¹ng tÝnh t¹m thêi,…Bªn c¹nh ®ã còng cÇn ph¶i sö ph¹t nghiªm minh nh÷ng hµnh vi cè t×nh vi ph¹m quy ®Þnh hay hµnh vi lõa ®¶o, c­¬ng quyÕt xö lý thÝch ®¸ng ®Ó lµm g­¬ng vµ cã t¸c dông gi¸o dôc, r¨n ®e nh÷ng ng­êi kh¸c. Tãm l¹i, ®Ó khuyÕn khÝch n¨ng lùc lµm viÖc cña nh©n viªn tÝn dông, xo¸ bá t­ t­ëng co côm vµ t¹o t©m lý phÊn ®Êu trong c«ng t¸c, viÖc bè trÝ c¸n bé cÇn ph©n râ tr¸ch nhiÖm ph¸p lý cña tõng vÞ trÝ c«ng t¸c, ®¶m b¶o quyÒn lîi g¾n víi tr¸ch nhiÖm, khen th­ëng kÞp thêi, kû luËt nghiªm minh,…cã nh­ vËy trong kinh doanh tÝn dông sÏ h¹n chÕ bít rñi ro kh«ng ®¸ng cã do ý thøc chñ quan cña c¸n bé ng©n hµng hoÆc kh¸ch hµng g©y ra, t¹o ra chÊt l­îng cao trong ho¹t ®éng tÝn dông. 1.6/ §Èy m¹nh c¸c ho¹t ®éng thuéc Marketing ng©n hµng Cung cÊp dÞch vô t­ vÊn cho kh¸ch hµng Gi÷a kh¸ch hµng vµ ng©n hµng lu«n cã mèi quan hÖ t­¬ng hç, ng©n hµng ho¹t ®éng vµ tån t¹i trªn c¬ së c¸c ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng. Mét kh¸ch hµng nÕu lµm ¨n cã hiÖu qu¶, thu ®­îc lîi nhuËn cao th× tÊt nhiªn sÏ tr¶ nî ®­îc ng©n hµng, ®ång thêi cã kh¶ n¨ng më réng quy m«, vay thªm vèn, t¹o c¬ së cho ng©n hµng ho¹t ®éng. Ng­îc l¹i mét ng©n hµng sÏ l©m vµo t×nh tr¹ng ho¹t ®éng yÕu kÐm nÕu cã tû lÖ nî qu¸ h¹n lín lµ hÖ qu¶ tõ viÖc kinh doanh thua lç cña kh¸ch hµng. Bëi vËy, viÖc ng©n hµng cung cÊp c¸c dÞch vô t­ vÊn kinh doanh cho kh¸ch hµng lµ c«ng cô ®¾c lùc gióp cho doanh nghiÖp vµ ng©n hµng cïng tån t¹i vµ ph¸t triÓn. Lµm dÞch vô t­ vÊn, ng©n hµng nªn ®­a ra cho kh¸ch hµng nh÷ng lêi khuyªn vÒ c¸c vÊn ®Ò: s¸ng kiÕn c¶i tiÕn më réng s¶n xuÊt kinh doanh, ph¸t hiÖn bÊt hîp lý, gióp kh¸ch hµng th¸o gì khã kh¨n trong kinh doanh, t­ vÊn cho kh¸ch hµng vÒ h­íng ®Çu t­ vµ thÞ tr­êng tiÒm n¨ng, dù ®o¸n xu h­íng ph¸t triÓn cña ngµnh nghÒ mµ kh¸ch hµng ®ang hoÆc cã dù ®Þnh kinh doanh. Ngoµi ra, ng©n hµng cßn cung cÊp c¸c dÞch vô kh¸c nh­ m«i giíi cho ho¹t ®éng kh¸c, dïng nghÖ thuËt liªn kÕt kh¸ch hµng víi nhau t¹o c¬ héi kinh doanh míi cho c¶ hai bªn. Cñng cè mèi quan hÖ víi kh¸ch hµng C¹nh tranh lµ mét quy luËt tÊt yÕu cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. Trong kinh doanh ng©n hµng, c¸c ng©n hµng ph¶i c¹nh tranh víi nhau nh»m thu hót kh¸ch hµng vÒ phÝa m×nh, ngoµi ra c¸c ng©n hµng cßn chÞu sù c¹nh tranh tõ c¸c tæ chøc tµi chÝnh kh¸c. Thùc tÕ cho thÊy, l«i kÐo kh¸ch hµng ®· khã, gi÷ ®­îc kh¸ch hµng l¹i cµng khã h¬n. H¬n thÕ n÷a, chi phÝ ®Ó l«i kÐo mét kh¸ch hµng bao giê còng tèn kÐm h¬n chi phÝ ®Ó duy tr× mét kh¸ch hµng truyÒn thèng. ChÝnh v× vËy, trong chÝnh s¸ch kh¸ch hµng cña m×nh c¸c ng©n hµng cÇn ph¶i cñng cè mèi quan hÖ tèt víi kh¸ch hµng vµ ®Ó cã mèi quan hÖ tèt, ng©n hµng nªn tiÕn hµnh mét sè biÖn ph¸p: - §¬n gi¶n ho¸ thñ tôc cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp lµ kh¸ch hµng truyÒn thèng, cã uy tÝn tèt trªn c¬ së ®¶m b¶o an toµn. §¸p øng kÞp thêi, nhanh chãng nh÷ng nhu cÇu cña doanh nghiÖp trong kh¶ n¨ng cña ng©n hµng, t¹o t©m lý tho¶i m¸i, tÝn t­ëng, yªn t©m cho kh¸ch hµng. - ¦u ®·i vÒ l·i suÊt, thêi h¹n, c¸ch thøc ®èi víi kh¸ch hµng truyÒn thèng. Bªn c¹nh viÖc gi¶m l·i suÊt do tiÕt kiÖm chi phÝ trong kiÓm tra, thÈm ®Þnh gi¸m s¸t kh¸ch hµng, Chi nh¸nh nªn cã chÝnh s¸ch gi¶m l·i suÊt ®èi víi c¸c doanh nghiÖp cã d­ nî lín, cã quan hÖ l©u víi Chi nh¸nh nh»m më réng tÝn dông. N©ng cao uy tÝn th«ng qua viÖc t¨ng c­êng c¸c ho¹t ®éng dÞch vô th«ng tin, qu¶ng c¸o, tuyªn truyÒn. 2/ Mét sè ý kiÕn vµ kiÕn nghÞ ®èi víi DNNN, NHCT ViÖt Nam, NHNN, ChÝnh phñ nh»m t¹o ®iÒu kiÖn thùc hiÖn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHCT Khu vùc Ba §×nh 2.1/ ý kiÕn víi DNNN a/ DNNN ph¶i x©y dùng ®­îc ph­¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi, cã hiÖu qu¶ HiÖn nay, mét trong sè nhiÒu nguyªn nh©n dÉn ®Õn viÖc c¸c ng©n hµng kh«ng cho vay ®­îc lµ do kh¸ch hµng vay vèn kh«ng cã dù ¸n tr×nh duyÖt kh¶ thi. T×nh tr¹ng nµy xÈy ra trªn c¶ hai lo¹i tÝn dông ng¾n vµ trung-dµi h¹n (®Æc biÖt lµ ®èi víi tÝn dông trung-dµi h¹n), gãp phÇn g©y nªn hiÖn t­îng ø ®äng vèn t¹i hÇu hÕt c¸c NHTM trong thêi gian qua. §Ó cã thÓ më réng ho¹t ®éng tÝn dông, n©ng cao hiªu qu¶ sö dông vèn vµ chÊt l­îng tÝn dông t¹i c¸c NHTM ®ång thêi tho¶ m·n ®­îc nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng lµ c¸c doanh nghiÖp (DNNN) khi vay vèn c¸c doanh nghiÖp ph¶i x©y dùng ®­îc ph­¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi, cã hiÖu qu¶. Muèn cã ph­¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi, DNNN cÇn cã ph­¬ng ph¸p x¸c ®Þnh ph­¬ng ¸n kinh doanh, ch¼ng h¹n: ®iÒu tra x¸c ®Þnh nhu cÇu thÞ tr­êng vÒ s¶n phÈm, x¸c ®Þnh kh¶ n¨ng kinh doanh cña doanh nghiÖp,…trªn c¬ së nghiªn cøu ®ã tiÕn hµnh lùa chän ph­¬ng ¸n kinh doanh. ViÖc lùa chän ph­¬ng ¸n kinh doanh ph¶i dùa trªn c¸c chØ tiªu chñ yÕu cña ph­¬ng ¸n nh­: khèi l­îng hµng ho¸ s¶n xuÊt ®­îc, doanh thu, chi phÝ s¶n xuÊt, thu nhËp cña doanh nghiÖp vµ thu nhËp cña ng­êi lao ®éng,…Thªm vµo ®ã, ®Ó ph­¬ng ¸n kinh doanh cã hiÖu qu¶ cao c¸c DNNN cÇn tÝnh to¸n tr­íc c¸c t×nh huèng sau: - Sù biÕn ®æi cña nhu cÇu thÞ tr­êng vÒ gi¸ c¶ vµ chÊt l­îng hµng ho¸, sù c¹nh tranh m¹nh mÏ cña c¸c ®èi thñ c¹nh tranh. - Tèc ®é ph¸t triÓn cña khoa häc kü thuËt vµ viÖc øng dông nhanh chãng c¸c thµnh tùu ®ã vµo trong s¶n xuÊt. - Sù thay ®æi cña c¸c chÝnh s¸ch nhÊt lµ thuÕ, l·i suÊt tÝn dông, chÝnh s¸ch xuÊt nhËp khÈu,… - Nh÷ng nguy c¬ rñi ro cã thÓ xÈy ra, chñ ®éng x©y dùng ®Þnh h­íng xö lý c¸c rñi ro ®ã. b/ DNNN, nhÊt lµ c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá cÇn ph¶i cã gi¶i ph¸p t¹o vèn tù cã Vèn vÉn lu«n lµ vÊn ®Ò khã kh¨n ®èi víi nhiÒu DNNN mÆc dï Nhµ n­íc ta ®· cã nhiÒu biÖn ph¸p, h­íng th¸o gì song kh¶ n¨ng kh¾c phôc ch­a cao, cho ®Õn nay thiÕu vèn ®· trë nªn phæ biÕn vµ kh¸ nghiªm träng trong hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp. ThÕ nh­ng, trong kinh doanh tÝn dông t¹i c¸c NHTM, mét yªu cÇu thiÕt yÕu ®Æt ra lµ c¸c DNNN ph¶i cã ®ñ vèn tù cã tham gia vµo s¶n xuÊt kinh doanh, ®Çu t­ ®æi míi c«ng nghÖ th× ng©n hµng míi ®Çu t­ vèn vay. §©y chÝnh lµ ®iÓm v­íng m¾c khiÕn cho nhiÒu doanh nghiÖp gËp khã kh¨n khi vay vèn vµ ®em l¹i nguy c¬ rñi ro cho ng©n hµng cho vay. XuÊt ph¸t tõ t×nh h×nh thùc tiÔn hiÖn nay cña nÒn kinh tÕ n­íc ta, c¸c DNNN muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn, thÝch øng nhanh víi sù biÕn ®æi cña thÞ tr­êng hä kh«ng nªn qu¸ tr«ng chê vµo nguån vèn do NSNN cÊp hay phô thuéc vµo nguån vèn ng©n hµng cho vay ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt kinh doanh mµ b¶n th©n tõng doanh nghiÖp ph¶i chñ ®éng t×m vèn, thÝch øng linh ho¹t, lµm giµu chÝnh ®¸ng vµ hîp ph¸p cho b¶n th©n doanh nghiÖp vµ cho ®Êt n­íc. Ng­îc l¹i, chÝnh sù chñ ®éng kinh doanh ®ã nÕu ®em l¹i hiÖu qu¶ tèt sÏ lµ mét ®iÒu kiÖn ®¸ng c©n nh¾c ®Ó Nhµ n­íc xem xÐt cÊp vèn bæ sung cho doanh nghiÖp. §èi víi c¸c DNNN cã quy m« võa vµ nhá, kh«ng ®ñ søc m¹nh c¹nh tranh, më réng s¶n xuÊt, ®æi míi c«ng nghÖ,…®Ó cã thÓ t¹o vèn tù cã bæ sung th× biÖn ph¸p cæ phÇn ho¸ lµ mét biÖn ph¸p mang l¹i nhiÒu lîi Ých. Cæ phÇn ho¸ cã t¸c dông huy ®éng thªm vèn, thay ®æi ph­¬ng thøc qu¶n lý doanh nghiÖp, t¹o ®éng lùc ph¸t triÓn vµ ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶, kh¾c phôc t×nh tr¹ng c«ng h÷u v« chñ, chèng tham nhòng tiªu cùc. c/§æi míi c«ng nghÖ doanh nghiÖp RÊt nhiÒu DNNN hiÖn nay cã hÖ thèng m¸y mãc thiÕt bÞ qu¸ l¹c hËu, n¨ng lùc s¶n xuÊt thÊp, s¶n phÈm lµm ra gi¸ thµnh cao, chÊt l­îng kÐm kh«ng c¹nh tranh ®­îc trªn thÞ tr­êng. §æi míi c«ng nghÖ doanh nghiÖp lµ yªu cÇu cÇn thiÕt ®èi víi c¸c DNNN. §æi míi c«ng nghÖ lµ sù ph¸t triÓn vµ hoµn thiÖn kh«ng ngõng c¸c yÕu tè cña c«ng nghÖ dùa trªn c¸c thµnh tùu khoa häc-kü thuËt nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ kinh tÕ cña s¶n xuÊt kinh doanh vµ ®¸p øng tèt nhu cÇu cña ng­êi tiªu dïng. HÖ qu¶ cña viÖc ®æi míi c«ng nghÖ lµ dÉn ®Õn ®æi míi s¶n phÈm, ®©y sÏ lµ biÖn ph¸p c¬ b¶n, gi÷ vai trß quyÕt ®Þnh ®Ó doanh nghiÖp chiÕn th¾ng trong c¹nh tranh, t¨ng lîi nhuËn vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng. Tuy nhiªn, trong qu¸ tr×nh tæ chøc thùc hiÖn ®æi míi c«ng nghÖ doanh nghiÖp cÇn l­u ý: - X¸c ®Þnh râ ®èi t­îng chuyÓn giao c«ng nghÖ, gi¸ c¶ vµ ®iÒu kiÖn ph­¬ng thøc thanh to¸n. Cã thÓ x¸c ®Þnh gi¸ c¶ mua b¸n c«ng nghÖ theo vèn ®Çu t­, theo doanh thu, theo lîi nhuËn hoÆc theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. - B¶o ®¶m vµ sö dông vèn cã hiÖu qu¶ trong viÖc ®æi míi c«ng nghÖ. Doanh nghiÖp cÇn thÊy râ vai trß cña m×nh lµ chñ thÓ kinh doanh, ng­êi chñ ®Çu t­ vµ lµ ng­êi ®Ò x­íng thùc hiÖn ®æi míi c«ng nghÖ. Nhµ n­íc ®ãng vai trß ®Þnh h­íng t¹o m«i tr­êng, ®iÒu kiÖn vµ chØ tµi trî mét phÇn cho nh÷ng dù ¸n ®æi míi c«ng nghÖ thuéc ch­¬ng tr×nh träng ®iÓm cña Nhµ n­íc hoÆc Bé. Vèn ®Çu t­ ph¶i ®i ®«i víi kü thuËt, huy ®éng vèn ®­îc nhiÒu hay Ýt, cã hiÖu qu¶ hay kh«ng phô thuéc vµo nghÖ thuËt huy ®éng vèn vµ sö dông vèn tù cã cña doanh nghiÖp. - N©ng cao n¨ng lùc c«ng nghÖ cña doanh nghiÖp. N¨ng lùc c«ng nghÖ cña doanh nghiÖp ®­îc ®o b»ng kh¶ n¨ng nghiªn cøu øng dông tiÕn bé khoa häc c«ng nghÖ vµo s¶n xuÊt cña ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n kü thuËt cña doanh nghiÖp. NÕu n¨ng lùc c«ng nghÖ qu¸ yÕu th× kh«ng thÓ n¾m v÷ng sö dông tèt c«ng nghÖ chø ch­a nãi ®Õn viÖc thùc hiÖn thµnh c«ng chuyÓn ®æi c«ng nghÖ, c¶i tiÕn nã thÝch nghi víi ®iÒu kiÖn ë ViÖt Nam. d/ DNNN cÇn coi träng lùc l­îng lao ®éng, quan t©m ®Æc biÖt ®Õn c¸c c¸n bé chñ chèt vµ c«ng nh©n kü thuËt lµnh nghÒ YÕu tè quyÕt ®Þnh thµnh c«ng trong kinh doanh cña doanh nghiÖp lµ lùa chän bè trÝ ®óng c¸n bé, sö dông ®óng ng­êi, ®óng viÖc, khai th¸c kh¶ n¨ng tèi ®a cña c¸n bé l·nh ®¹o, cña ®éi ngò c«ng nh©n viªn chøc ®Æc biÖt lµ c«ng nh©n lµnh nghÒ. Ng­êi l·nh ®¹o kh«ng chØ lµ ng­êi cã chuyªn m«n trong kinh doanh mµ cßn ph¶i biÕt tæ chøc khuyÕn khÝch tËp hîp mäi c¸n bé c«ng nh©n viªn ®Ó t¹o thµnh søc m¹nh cña tËp thÓ cïng phÊn ®Êu, phèi hîp nhÞp nhµng ®­a doanh nghiÖp ph¸t triÓn ®i lªn. §Ó lµm ®­îc ®iÒu ®ã, trong doanh nghiÖp cÇn ph¶i thùc hiÖn kÞp thêi, tho¶ ®¸ng chÝnh s¸ch khuyÕn khÝch vÒ tinh thÇn vµ vËt chÊt theo tõng ®èi t­îng c¨n cø vµo kÕt qu¶, chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ ®ãng gãp. Tãm l¹i, víi nh÷ng ý kiÕn ®èi víi DNNN trªn ®©y nÕu ®­îc thùc hiÖn triÖt ®Ó sÏ gióp cho c¸c DNNN ®ñ søc tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. Nh÷ng doanh nghiÖp nµy lµ kh¸ch hµng ®¸ng tin cËy cña ng©n hµng, lµ c¬ së ®Ó ng©n hµng cã thÓ më réng vµ n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông. 2.2/ KiÕn nghÞ víi NHCT ViÖt Nam - NHCT ViÖt Nam cÇn ph¶i tiÕp tôc hoµn chØnh vµ ban hµnh c¸c chÕ ®é nghiÖp vô cô thÓ, ®¶m b¶o ng¾n gän, chuÈn x¸c, ®Þnh râ ®­îc tr¸ch nhiÖm cña tõng c¸n bé tÝn dông ®Õn tr­ëng, phã phßng kinh doanh vµ gi¸m ®èc sao cho phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ hiÖn nay vµ chÕ ®é NHNN quy ®Þnh. - KÞp thêi ®­a ra nh÷ng v¨n b¶n h­íng dÉn chi tiÕt c¸c quyÕt ®Þnh cña NHNN ¸p dông trong toµn hÖ thèng NHCT. - Ho¹t ®éng cña NHCT ViÖt Nam mang tÝnh thèng nhÊt vµ tËp trung cao ®é trong toµn hÖ thèng, v× vËy nÕu mét ®¬n vÞ thµnh viªn trong hÖ thèng ho¹t ®éng kinh doanh kh«ng cã hiÖu qu¶ sÏ g©y ¶nh h­ëng ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh chung cña toµn hÖ thèng. Do ®ã, NHCT ViÖt Nam ph¶i th­êng xuyªn kiÓm tra, kiÓm so¸t c¸c mÆt nghiÖp vô ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn trong hÖ thèng nãi chung vµ Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh nãi riªng. Trong c«ng t¸c thanh tra kiÓm so¸t cÇn ph¶i cã ®éi ngò c¸n bé lµ ng­êi am hiÓu s©u réng nghiÖp vô ng©n hµng, cã phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt vµ ph¶i ®­îc ®µo t¹o thªm c¸c kiÕn thøc bæ trî kh¸c nh­ nghiÖp vô thanh tra, ph¸p luËt, qu¶n lý nhµ n­íc,…®Ó kÞp thêi uèn n¾n nh÷ng sai sãt, ®­a ho¹t ®éng cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn ®­îc thèng nhÊt theo ®óng qui tr×nh nghiÖp vô, thÓ chÕ cña NHCT còng nh­ cña Ngµnh, ®¶m b¶o n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c Chi nh¸nh trong toµn hÖ thèng. - HiÖn nay, NHCT ViÖt Nam ®· cã trung t©m ®µo t¹o vµ båi d­ìng nghiÖp vô nªn ®Ó gi¶i quyÕt nh÷ng tr×nh ®é bÊt cËp, ch­a ®¸p øng ®­îc yªu cÇu vµ nhiÖm vô míi trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng cÇn ph¶i: + T¨ng c­êng më thªm c¸c líp häc tËp, båi d­ìng nghiÖp vô trong ngµnh còng nh­ ngoµi ngµnh víi ®éi ngò gi¶ng viªn cã tr×nh ®é giái vµ kinh nghiÖm trong gi¶ng dËy. + Th­êng xuyªn tæ chøc kiÓm tra tay nghÒ vÒ c¸c mÆt nghiÖp vô nhÊt lµ nghiÖp vô tÝn dông víi c¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông (®éi ngò quyÕt ®Þnh sù thµnh b¹i trong kinh doanh cña ng©n hµng). - NHCT ViÖt Nam sÏ t¨ng c­êng sù hç trî cïng víi Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh khai th¸c t×m kiÕm c¸c ®èi t¸c lµ nh÷ng DNNN cã quy m« lín (nh­ c¸c Tæng c«ng ty 90,91), lµm ¨n cã hiÖu qu¶, cã ph­¬ng ¸n kinh doanh mang tÝnh kh¶ thi cao ®Ó t¨ng c­êng ho¹t ®éng tÝn dông. 2.3/ KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng Nhµ n­íc - NHNN cÇn ph¶i tËp hîp c¸c tæ chøc trung gian tµi chÝnh trªn ®Þa bµn, dïng ®ßn bÈy tÝn dông thóc ®Èy qu¸ tr×nh ph¸t triÓn kinh tÕ theo h­íng CNH-H§H trªn c¬ së quan hÖ gi÷a c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ b×nh ®¼ng cïng ph¸t triÓn. - NHNN cÇn t¨ng c­êng kiÓm tra, kiÓm so¸t ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM ®Ó ng¨n ngõa nh÷ng ®æ bÓ vÒ tÝn dông nh­ trong nh÷ng n¨m võa qua (nî qu¸ h¹n khã ®ßi ë C«ng ty Minh Phông EFCO; TAMEXCO;…) g©y ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶, chÊt l­îng tÝn dông. - NHNN cÇn t¨ng c­êng c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông vµ phßng ngõa rñi ro b»ng c¸ch thµnh lËp vµ n©ng cÊp, më réng hÖ thèng th«ng tin vÒ kh¸ch hµng ®Ó cung cÊp cho c¸c tæ chøc tÝn dông. Ban hµnh quy chÕ cô thÓ vÒ trao ®æi th«ng tin tÝn dông gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông. T¨ng c­êng øng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµo ho¹t ®éng ng©n hµng, th«ng qua ®ã NHNN gi¸m s¸t, qu¶n lý ho¹t ®éng cña c¸c NHTM. B»ng viÖc øng dông c«ng nghÖ tin häc, c¸c ng©n hµng cã th«ng tin chÝnh x¸c, kÞp thêi, nhanh chãng, gãp phÇn gi¶m ®­îc c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng còng nh­ ho¹t ®éng cña ng©n hµng nãi chung. - NHNN cÇn nhanh chãng hoµn chØnh c¸c v¨n b¶n, quy chÕ ®Ó nhanh chãng thùc hiÖn LuËt Ng©n hµng thay thÕ cho 2 Ph¸p lÖnh ng©n hµng hiÖn nay kh«ng cßn phï hîp n÷a. 2.4/ KiÕn nghÞ víi ChÝnh phñ - Hoµn thiÖn c¸c v¨n b¶n ph¸p lý cho DNNN. Trªn c¬ së ®ã, t¹o mét m«i tr­êng ph¸p lý thuËn lîi ®èi víi ho¹t ®éng cña c¸c DNNN, n©ng cao hiÖu qu¶ vµ søc c¹nh tranh cho c¸c DNNN trªn thÞ tr­êng trong n­íc vµ quèc tÕ. - Ban hµnh quy ®Þnh kiÓm to¸n b¾t buéc ®èi víi tÊt c¶ c¸c doanh nghiÖp, chÊn chØnh viÖc kiÓm tra vµ chÊp hµnh kÕ to¸n, thèng kª ®Ó ng©n hµng cã ®­îc c¸c th«ng tin trung thùc vÒ doanh nghiÖp, gi¶m thiÓu c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông. - Thóc ®Èy viÖc thµnh lËp thÞ tr­êng chøng kho¸n, qua ®ã ng©n hµng cã thÓ më réng c¸c dÞch vô vµ khai th¸c cã hiÖu qu¶ h¬n nguån vèn nhµn rçi. Gãp phÇn ®Èy nhanh tiÕn tr×nh cæ phÇn ho¸ c¸c DNNN. Trong mét doanh nghiÖp võa cã cæ phÇn cña nhµ n­íc võa cã cæ phÇn cña ng­êi lao ®éng th× sÏ ph¸t huy ®­îc tinh thÇn lµm chñ cña ng­êi lao ®éng, n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh. - Sím ban hµnh mét nghÞ ®Þnh vÒ b¶o hiÓm tÝn dông. ViÖc ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o hiÓm tÝn dông trong n­íc lµ mét nhu cÇu cÊp thiÕt ®Ó ®¶m b¶o an toµn tÝn dông cho c¸c ng©n hµng, kh¾c phôc c¸c rñi ro vÒ tÝn dông vµ lµm lµnh m¹nh hãa ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng. - C¸c c¬ quan chøc n¨ng nh­ Toµ ¸n, ViÖn kiÓm so¸t, C«ng an, Thi hµnh ¸n, Thanh tra NHNN cÇn cã sù quan t©m hç trî ngµnh ng©n hµng trong viÖc xö lý thu håi nî, nhÊt lµ c¸c kho¶n nî mµ ng­êi vay cè t×nh ch©y ú, trèn tr¸nh tr¸ch nhiÖm tr¶ nî vµ lõa ®¶o. CÇn cã nh÷ng v¨n b¶n cã tÝnh chÊt liªn ngµnh nh»m phèi hîp, t¹o m«i tr­êng thuËn lîi cho ®Çu t­ tÝn dông. KÕt luËn, tÝn dông ng©n hµng ®ang vµ ngµy cµng gi÷ vai trß quan träng trong sù nghiÖp ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ ®Êt n­íc, nã còng cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña b¶n th©n tõng doanh nghiÖp, ng©n hµng. Víi vai trß ®ã, nhiÖm vô ®Æt ra trong giai ®o¹n hiÖn nay lµ ph¶i khÈn tr­¬ng kh¾c phôc, æn ®Þnh vµ tiÕp tôc ph¸t triÓn tÝn dông mét c¸ch m¹nh mÏ, an toµn, hiÖu qu¶, chÊt l­îng. §iÒu nµy chØ cã thÓ thùc hiÖn ®­îc trªn c¬ së sù nç lùc v­ît bËc cña Ngµnh ng©n hµng vµ sù trî gióp ®¾c lùc tõ c¸c ngµnh c¸c cÊp cã liªn quan. KÕt luËn NÒn kinh tÕ thÞ tr­êng vµ yªu cÇu cña qu¸ tr×nh ®æi míi ®Êt n­íc ®ßi hái c¸c ng©n hµng cÇn hoµn thiÖn ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, trong ®ã cã ho¹t ®éng c¬ b¶n lµ ho¹t ®éng tÝn dông. ViÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông kh«ng chØ cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña b¶n th©n ng©n hµng mµ cßn cã t¸c dông trùc tiÕp trong viÖc kÝch thÝch kinh tÕ ph¸t triÓn, ®Èy nhanh tiÕn tr×nh x©y dùng ®Êt n­íc, gãp phÇn t¹o sù æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ-x· héi. §èi víi hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng Th­¬ng m¹i ë n­íc ta hiÖn nay nãi chung vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th­¬ng Ba §×nh nãi riªng viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông khi cho vay doanh nghiÖp nhµ n­íc_®èi t­îng kh¸ch hµng chÝnh hiÖn nay cña nhiÒu ng©n hµng th­¬ng m¹i ®ang lµ vÊn ®Ò thu hót ®­îc sù quan t©m. Qua nghiªn cøu nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn vµ ph©n tÝch thùc tr¹ng tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp nhµ n­íc t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th­¬ng Khu vùc Ba §×nh, luËn v¨n ®· rót ra ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ ®· ®¹t, chØ ra nh÷ng vÊn ®Ò cßn tån t¹i vµ nhËn ®Þnh nguyªn nh©n dÉn ®Õn nh÷ng tån t¹i ®ã. Tõ ®ã m¹nh d¹n ®­a ra nh÷ng gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m gi¶i quyÕt nh÷ng tån t¹i vµ t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn nh÷ng biÖn ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp nhµ n­íc. Tuy nhiªn cÇn ph¶i nhÊn m¹nh r»ng ®Ó cã thÓ ph¸t huy ®­îc t¸c dông cña c¸c gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông th× nhÊt thiÕt ph¶i cã sù phÊn ®Êu nç lùc vµ phèi hîp ®ång bé tõ c¶ hai phÝa ng©n hµng vµ doanh nghiÖp, ngoµi ra còng cÇn cã sù hç trî rÊt lín tõ phÝa Nhµ n­íc vµ c¸c cÊp ngµnh cã liªn quan. Hy väng r»ng nh÷ng gi¶i ph¸p ®Ò xuÊt trong luËn v¨n sÏ ®em l¹i ®ãng gãp nhá bÐ trong viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp nhµ n­íc t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th­¬ng Ba §×nh. Phô lôc C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ vÒ t×nh h×nh kinh doanh 1-Tû lÖ l·i gép so víi doanh thu b¸n hµng (L1) L·i gép 100 L1=--------------------------- x --------=….% Doanh thu tiªu thô 1 Tû lÖ nµy biÓu thÞ møc l·i trªn mét ®éng doanh thu, khi ®¸nh gi¸ ta ph¶i xem xÐt tû lÖ ®ã ë c¸c thêi ®iÓm trong c¸c quý, c¸c n¨m ®Ó thÊy ®­îc xu thÕ vËn ®éng cña nã. 2-Tû lÖ doanh lîi vèn tù cã (L2) L·i rßng 100 L2= -------------------x--------=…% Vèn tù cã 1 Tû lÖ nµy lµ th­íc ®o cña c«ng t¸c qu¶n lý ®Ó sinh l·i nh»m tr¶ cho c¸c chñ së h÷u cña DN. 3-Tû lÖ doanh lîi cña tµi s¶n cã (L3) L·i rßng 100 L3= -------------------------------------------x-------=…% Tæng s¶n phÈm cã (trung b×nh) 1 Tû lÖ nµy lµ mét th­íc ®o rÊt quan träng cña kh¶ n¨ng sinh lêi vµ ph­¬ng ph¸p qu¶n lý cã hiÖu qu¶. Nã cho phÐp tÝnh con sè l·i mµ DN ®ang thu ®­îc tõ c¸c tµi s¶n cã ®­îc sö dông ®Ó t¹o ra kho¶n l·i ®ã. 4-Tû lÖ l·i t¸i ®Çu t­ (L4) L4= (Lîi nhuËn – ThuÕ – L·i cæ phÇn + KhÊu hao)/ Tµi s¶n cã h÷u h×nh §¼ng thøc tö sè lµ lîi nhuËn thu ®­îc trong mét thêi gian, hiÖn ®­îc gi÷ l¹i cho c«ng viÖc kinh doanh. Tû lÖ nµy liªn quan ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî l©u dµi cña DN. 5-Tû lÖ kh¶ n¨ng thanh to¸n l·i vay (L5) L5= (Lîi nhuËn rßng + L·i nî vay)/ L·i nî vay Tû lÖ nµy thÓ hiÖn kh¶ n¨ng sö dông tiÒn l·i thùc hiÖn cña kh¸ch hµng ®Ó thanh to¸n l·i vay. 6-HÖ sè tµi trî HÖ sè tµi trî = Nguån vèn hiÖn cã cña DN/ Tæng nguån vèn DN ®ang sö dông HÖ sè nµy cho phÐp ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng c©n ®èi TC cña DN ®Ó ®¸p øng c¸c kho¶n nî ph¶i tr¶, ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tù chñ vÒ TC cña DN cao hay thÊp. 7-Sè vßng quay toµn bé vèn (V) V= Doanh thu tiªu thô/Tæng sè vèn ChØ tiªu nµy thÓ hiÖn kh¶ n¨ng quay vßng vèn cña DN, qua ®ã xem xÐt hiÖu qu¶ sö dông vèn cña DN, nhÊt lµ vèn vay.