Luận văn Giải pháp nhằm hạn chế những rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư ngắn hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Thanh Hoá

A. Lêi nãi ®Çu. Ngµy 11/1/ 2007 ViÖt Nam chÝnh thøc trë thµnh thµnh viªn thø 150 cña Tæ chøc Th­¬ng m¹i thÕ giíi WTO. Nh­ vËy lµ nÒn kinh tÕ ViÖt Nam ®· chÝnh thøc b­íc ra biÓn lín ®Ó c¹nh tranh c«ng b»ng vµ sßng ph¼ng ®èi víi 149 thµnh viªn cßn l¹i trong WTO. §ã sÏ lµ mét ®éng lùc ®Ó thóc ®Èy nÒn kinh tÕ cña ViÖt Nam cÊt c¸nh, tuy nhiªn tr­íc khi nghÜ ®Õn ®iÒu ®ã chóng ta cÇn ph¶i ®èi diÖn víi nh÷ng khã kh¨n thùc t¹i; ®ã lµ nÒn kinh tÕ ViÖt Nam tuy ®· cã nh÷ng b­íc tiÕn ®¸ng kÓ nh­ng vÉn cßn ë trong t×nh tr¹ng kÐm ph¸t triÓn vµ lµ mét nÒn kinh tÕ phi thÞ tr­êng. §Ó nhanh chãng tho¸t khái t×nh tr¹ng kÐm ph¸t triÓn vµ tõng b­íc x©y dùng nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng theo ®Þnh h­íng x· héi chñ ngi· nh­ ®¹i h«i VI ®· ®Ò ra nÒn kinh tÕ ViÖt Nam cÇn t¨ng c­êng ®Çu t­ vµo nhiÒu nghÒ vµ lÜnh vùc kh¸c nhau lµm ®éng lùc thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn. NHNN & PTNT ®­îc thµnh lËp víi môc ®Ých ban ®Çu lµ tiÕn hµnh ®Çu t­ vµo n«ng nghiÖp, n«ng th«n nh»m ph¸t triÓn n«ng nghiÖp, n«ng th«n ViÖt Nam. Tuy nhiªn cïng víi nh÷ng ®æi míi trong ho¹t ®éng vµ h¬n n÷a lµ viÖc ®a d¹ng ho¸ c¸c ho¹t ®éng nh»m thÝch nghi víi nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, NHNN & PTNT ®· më réng ®èi t­îng phôc vô. Theo ®ã NHNN & PTNT sÏ phôc vô lµ tÊt c¶ nh÷ng ®èi t­îng cã nhu cÇu vÒ vèn. N»m trong hÖ thèng ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam, NHNN & PTNT Thanh Ho¸ trong nh÷ng n¨m võa qua ®· cã nh÷ng b­íc ph¸t triÓn ®¸ng ghi nhËn, nguån vèn huy ®éng vµ nguån vèn cho vay lu«n t¨ng lªn theo tõng n¨m, gãp phÇn kh«ng nhá vµo viÖc thóc ®Èy ph¸t triÓn kinh tÕ cña xø Thanh. Tuy nhiªn sau mét thêi gian thùc tËp t¹i NHNN & PTNt Thanh Ho¸, em nhËn thÊy, tuy trong nh÷ng n¨m võa qua ng©n hµng ®· cã nh÷ng b­íc ph¸t triÓn ®¸ng ghi nhËn, nh­ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ cÇn ®­îc quan t©m h¬n n÷a. ChÝnh v× vËy em ®· chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ nh÷ng rñi ro trong thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ ng¾n h¹n t¹i NHNN & PTNT tØnh Thanh Ho¸." lµm b¸o c¸o thùc tËp còng nh­ bµi luËn v¨n tèt nghiÖp. Tuy nhiªn, víi kiÕn thøc, tr×nh ®é, kh¶ n¨ng h¹n chÕ vµ thêi gian h¹n chÕ; kinh nghiÖm thùc tÕ ch­a cã, thiÕu tµi liÖu tham kh¶o, b¸o c¸o thùc tËp nµy ch¾c ch¾n sÏ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt, khiÕm khuyÕt. RÊt mong ®­îc sù gãp ý, bæ sung chØnh söa cña ThÇy gi¸o h­íng dÉn vµ chi nh¸nh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸ ®Ó ®Ò tµi nµy thªm hoµn thiÖn, cã gi¸ trÞ øng dông thùc tiÔn cao h¬n. Em xin ch©n thµnh c¸m ¬n sù gióp ®ì nhiÖt t×nh cña tËp thÓ c¸n bé, nh©n viªn phßng tÝn dông NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· gióp em hoµn thµnh kho¸ luËn nµy ! Em xin ch©n thµnh c¸m ¬n sù h­íng dÉn hÕt søc tËn t×nh chu ®¸o cña PGS.TS NguyÔn Kh¾c Minh ®· gióp em hoµn thµnh b¸o c¸o nµy ! B. Néi dung. Ch­¬ng I: Mét sè kh¸i qu¸t vÒ chi nh¸nh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸. I- LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn. NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 31/N§-Q§ ngµy 18/5/1988 cña NHNN & PTNT ViÖt Nam, víi tªn gäi ban ®Çu lµ Ng©n hµng Ph¸t triÓn N«ng nghiÖp Thanh Ho¸. Sau 18 n¨m ho¹t ®éng NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· cã mÆt t¹i 27/27 HuyÖn, ThÞ, Thµnh phè trong toµn tØnh, m¹ng l­íi 74 chi nh¸nh cña NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· cã m¨t t¹i kh¾p c¸c thÞ trÊn thÞ tø, c¸c khu c«ng nghiÖp trong ph¹m vi toµn tØnh. NHNN & PTNT Thanh Ho¸ cã trô së chÝnh ®Æt t¹i Sè 12, ®­êng Phan Chu Trinh, ph­êng §iÖn Biªn, Thµnh phè Thanh Ho¸ II- Tæ chøc bé m¸y. Ng©n hµng cã m¹ng l­íi réng kh¾p ho¹t ®éng trªn 28 thµnh phè, huyÖn thÞ víi 36 chi nh¸nh cÊp II, 22 chi nh¸nh cÊp III vµ 5 phßng giao dÞch, 9 phßng chøc n¨ng v¬Ý c¬ cÊu nh­ sau: - Gi¸m ®èc: Cã nhiÖm vô chñ yÕu lµ ®iÒu hµnh vµ qu¶n lý mäi ho¹t ®éng cña chi nh¸nh theo ph¸p luËt cña Nhµ n­íc vµ c¸c quy chÕ cña Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ cña NHNN & PTNT ViÖt Nam. - Phßng Nguån vèn vµ KÕ ho¹ch tæng hîp: Cã nhiÖm vô x©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh theo ®Þnh h­íng cña NHNN & PTNT ViÖt Nam vµ c©n ®èi nguån vèn, sö dông vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh doanh ®èi víi c¸c chi nh¸nh trªn ®Þa bµn. - Phßng TÝn dông: Gåm ba tæ: + Tæ chØ ®¹o: chØ ®¹o c¸c chi nh¸nh cÊp II vµ cÊp III + Tæ thèng kª: Tæng hîp c¸c b¸o c¸o t×nh h×nh nî ®Õn h¹n ph¶i thu ... + Tæ TD cho vay trùc tiÕp : Thùc hiÖn cho vay trùc tiÕp t¹i Héi së( chuyªn cÇm cè sæ tiÕp kiÖm vµ thùc hiÖn giao dÞch víi c¸c doanh nghiÖp). - Phßng thÈm ®Þnh: Thùc hiÖn thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n vay, c¸c dù ¸n xin vay ®Ó t­ vÊn cho gi¸m ®èc vµ phßng tÝn dông trong quyÕt ®Þnh cho vay...... - Phßng thÈm ®Þnh: Thùc hiÖn thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n vay, c¸c dù ¸n xin vay ®Ó t­ vÊn cho gi¸m ®èc vµ phßng tÝn dông trong quyÕt ®Þnh cho vay - Phßng tæ chøc c¸n bé vµ ®µo t¹o: Thùc hiÖn c«ng t¸c quy ho¹ch c¸n bé, ®Ò xuÊt, ®Ò cö c¸n bé... tæng hîp theo dâi th­êng xuyªn c¸n bé. - Phßng kiÓm tra kiÓm to¸n: Thùc hiÖn kiÓm so¸t c¸c ho¹t ®éng tÝn dông, kÕ to¸n, kho quü... theo c¸c thÓ chÕ, quy ®Þnh cña Nhµ n­íc, cña ngµnh ®Ó ®¶m b¶o ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶, kh«ng thÊt tho¸t vèn cña Ng©n hµng. - Phßng hµnh chÝnh: Thùc hiÖn c«ng t¸c x©y dùng c¬ b¶n, söa ch÷a tµi s¶n cè ®Þnh, mua s¨m c«ng cô lao ®éng, xö lý v¨n th­ ...... - Phßng KD ngo¹i tÖ – TTQT: Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ, thanh to¸n quèc tÕ, theo quy ®Þnh... - Phßng kÕ to¸n ng©n quü: ChÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c«ng t¸c tµi chÝnh vµ ho¹ch to¸n kÕ to¸n cña chi nh¸nh theo ®óng quy ®Þnh. Lµ phßng cã tr¸ch nhiÖm hËu kiÓm nh÷ng chøng tõ kÕ to¸n cña phßng ban kh¸ch t¹i Ng©n hµng. - Phßng vi tÝnh: Thùc hiÖn qu¶n lý, b¶o d­ìng c¸c phÇn mÒm ng©n hµng vµ s÷a ch÷a m¸y mãc, thiÕt bÞ tin häc t¹i Ng©n hµng. S¬ ®å bé m¸y tæ chøc: ( Trang bªn )III- T×nh h×nh ho¹t ®éng cña chi nh¸nh NH No & PTNT Thanh Ho¸. 1. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh. Trong 3 n¨m gÇn ®©y, tõ n¨m 2004 – 2006, nguån vèn kinh doanh cña NHNN& PTNT Thanh Ho¸ ®· t¨ng tõ 2.311,34 tû ®ång lªn 3044 tû ®ång. Doanh sè cho vay, thu nhËp qua mçi n¨m ®· cã nh÷ng b­íc ph¸t triÓn râ rÖt. ThÓ hiÖn qua b¶ng tæng hîp kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m tõ 2004-2006 sau ®©y: B¶ng 1: KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m 2004-2006. §¬n vÞ: Tû ®ång. N¨m ChØ tiªu 2004 2005 2006 Sè tiÒn Tû träng (%) Sè tiÒn Tû träng (%) T¨ng gi¶m so víi n¨m 2004 Sè tiÒn Tû träng (%) T¨ng gi¶m so víi n¨m 2005 TuyÖt ®èi T­¬ng ®èi(%) TuyÖt ®èi T­¬ng ®èi(%) I. Nguån vèn kinh doanh. 2311,34 100 2588.91 100 277,55 12,00 3.044 100 455,09 17,58 1. Ph©n theo thêi h¹n 2331,34 100 2588,91 100 277,55 100 3.044 100 455,09 17,19 - Kh«ng kú h¹n 562,99 24,36 596,45 23,04 33,46 5,94 554,31 18,21 - 42,14 -7,06 - Ng¾n h¹n 663,45 28,70 736,60 28,45 73,15 11,03 654.48 21,5 -82,12 -11,15 - Trung, dµi h¹n 1084,90 46,94 1255,86 48,51 170,96 15.76 1835,21 60,29 579,35 46,13 2. Ph©n theo tiÒn 2311,34 100 2588,91 100 277,55 12,01 3.044 100 455,09 17,58 - Néi tÖ 2142 92,67 2388,50 92,26 246,50 11,51 2773,78 91,12 385,28 16,13 - Ngo¹i tÖ 169 7,33 200,41 7,74 31,41 18,59 270,22 8,08 69,81 34,83 II. Doanh sè cho vay 2080,21 100 2335,2 100 254,99 12,26 2861,36 100 526,16 22.53 III. Tæng d­ nî 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 683 19,0 1. Ng¾n h¹n 1482 48,96 1913 53,87 431 29 2507 59 594 31,0 2. Trung, dµi h¹n 1545 51,04 1638 46.13 93 6,0 1727 41 89 5,5 IV. D­ nî qu¸ h¹n 45,94 1.52 53,92 1.52 7,98 17,37 97 2.3 43,08 79,9 V. Doanh sè thanh to¸n quèc tÕ 28 100 84.5 100 56,5 201,78 80.3 100 -4,2 -4,97 VI. Tæng thu 315,14 100 392,25 100 76,86 24,38 498,36 100 106,11 27.62 1. Thu tõ ho¹t ®éng tÝn dông 307,89 100 384,17 97,94 76,28 24,77 480,44 96,40 96,24 25,06 2. Thu tõ ho¹t ®éng kh¸c 7,11 100 8,08 2,06 0,97 13,64 17,92 3,60 9,84 121,78 VII. Tæng chi 229,56 100 286,34 100 56,78 24,73 378,85 100 92,51 32,31 VIII. Thu nhËp 85,83 100 105,91 100 20,08 23.40 119,51 100 13,60 12,84 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o tæng kÕt hµng n¨m cña chi nhanh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸: 2004, 2005, 2006) Qua b¶ng tæng hîp vÒ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh trong 3 n¨m tõ 2004-2006 cña NHNo & PTNT Thanh Ho¸, ta nhËn thÊy: - VÒ Nguån vèn: Tæng nguån vèn kinh doanh tÝnh ®Õn thêi ®iÓm ngµy 31/12/2006 ®¹t 3044 tû ®ång, t¨ng 445,59 (t­¬ng ®­¬ng 17,58%) so víi n¨m 2005, cao h¬n so víi møc t¨ng 277,55 (t­¬ng ®­¬ng 12%) cña n¨m 2005 so víi n¨m 2004. Cô thÓ: Tæng nguån vèn n¨m 2006,t¨ng tr­ëng nguån vèn ®¹t106% kÕ ho¹ch cña NH No & PTNT ViÖt Nam t­¬ng ®­¬ng 177 tû ®ång. §©y lµ mét kÕt qu¶ rÊt ®¸ng khÝch lÖ do n¨m 2005 t¨ng tr­ëng nguån vèn chØ ®¹t 97,3% kÕ ho¹ch cña NHNo & PTNT ViÖt Nam. C¬ cÊu trong nguån vèn kinh doanh ®· cã b­íc tiÕn râ rÖt khi tû trong nguån vèn ng¾n h¹n vµ kh«ng kú h¹n n¨m 2006 chØ cßn chiÕm 21,5% vµ 18,21%, gi¶m so víi n¨m 2005 lµ 28,45% vµ 23,04% - VÒ c«ng t¸c tÝn dông: Tæng d­ nî ®Õn 31/12/2006 ®¹t 4.234 tû ®ång, t¨ng 683 tû so víi n¨m 2005 t­¬ng ®­¬ng 19%(cao h¬n so víi tèc ®é 17,30% trong n¨m 2005) vµ ®¹t 100% kÕ ho¹ch TW giao. Trong ®ã: D­ nî ng¾n h¹n: 2.507 tû, t¨ng 594 t­¬ng ®­¬ng 31%, chiÕm tû träng 59% tæng d­ nî. D­ nî trung, dµi h¹n: 1.727 tû, t¨ng 89 tû, tèc ®é t¨ng 5,5%, chiÕm tû träng 41% D­ nî xÊu 97 tû t­¬ng ®­¬ng 43,08%, chiÕm tû lÖ 2,3% tæng d­ nî, cao h¬n so víi møc t¨ng 17,37% cña n¨m 2005. - VÒ nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ: Tæng gi¸ trÞ thanh to¸n n¨m 2006 ®¹t 80 tû ®ång, gi¶m 4,2 tû ®ång(t­¬ng ®­¬ng 4,97% so víi n¨m 2005) sau khi ®¹t møc t¨ng Ên t­îng 201,78% vµo n¨m 2005. - VÒ kÕt qu¶ Tµi chÝnh: Tæng thu n¨m 2006 ®¹t 498,36 tû ®ång, t¨ng 27,62%, cao h¬n møc t¨ng 24,38% trong n¨m 2005. Trong khi ®ã tæng chi trong n¨m 2006 chiÕm 76,01% tæng thu, t¨ng so víi møc 73% trong n¨m 2005, nh­ng thu nhËp vÉn t¨ng tõ 105,91 tû ®ång lªn 119,51 tû ®ång. 2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng cho vay. B¶ng 2: T×nh h×nh ho¹t ®éng cho vay (2004-2006). §¬n vÞ: Tû ®ång. N¨m ChØ tiªu 2004 2005 2006 Sè tiÒn Tû träng (%) Sè tiÒn Tû träng (%) So víi n¨m 2004 Sè tiÒn Tû träng (%) So víi n¨m 2005 TuyÖt ®èi T­¬ng ®èi(%) TuyÖt ®èi T­¬ng ®èi(%) I. Doanh sè cho vay: 2080,21 100 2335,2 100 254,99 12,26 2861,36 100 526,16 22.53 1. Ng¾n h¹n 1248,54 60.02 1458,33 62.45 209,79 16,80 1871,90 65.42 413,57 28,36 2. Trung, dµi h¹n 831,67 39,98 876,87 37,55 45,2 5,43 989,46 34,58 112,59 12,84 II. Tæng d­ nî 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 1. Ph©n theo kú h¹n 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 - Ng¾n h¹n 1482 48,96 1913 53,87 431 29 2507 59 593 31,0 - Trung, dµi h¹n 1545 51,04 1638 46.13 93 6,0 1727 41 90 5,5 2. Ph©n theo lo¹i tiÒn 3027 100 3551 100 524 17,30 4234 100 19,0 683 - Néi tÖ 2930 100 3434 100 504 17,20 4185 100 751 22,0 - Ngo¹i tÖ 97 100 117 100 20 20,60 49 100 -68 -58,12 III. D­ nî qu¸ h¹n 45,94 100 53,92 100 7,98 17,37 97 100 43,08 79,9 IV. Tû lÖ nî qu¸ h¹n/Tæng d­ nî 1,52 1,52 2.3 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o tæng kÕt hµng n¨m cña chi nhanh NHNN & PTNT TØnh Thanh Ho¸: 2004, 2005, 2006) Qua b¶ng tæng kÕt trªn ta nhËn thÊy: - VÒ doanh sè cho vay: Doanh sè cho vay n¨m 2005 ®¹t 2335,2 tû ®ång t¨ng 254,99 tû ®ång so víi n¨m 2004, t­¬ng ®­¬ng víi møc t¨ng 12,26%. §Õn n¨m 2006, doanh sè cho vay t¨ng lªn 526,16 tû ®ång t­¬ng ®­¬ng 22,53% ®¹t 2861,36 tû ®ång vµ lµ møc t¨ng Ên t­îng nhÊt trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y t¹i NHNN & PTNT Thanh Ho¸. Trong c¬ cÊu doanh sè cho vay, th× cho vay ng¾n h¹n lu«n chiÕm tû lÖ v­ît tréi so víi cho vay trung vµ dµi h¹n vµ t¨ng dÇn theo tõng n¨m, ®iÒu nµy cho thÊy ho¹t ®éng cho vay cña NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®ang tiÕn triÓn tèt vµ ®i ®óng h­íng. - VÒ t×nh h×nh d­ nî: N¨m 2004, d­ nî ng¾n h¹n ®¹t 1.482 tû ®ång Ýt h¬n 63 tû ®ång so víi d­ nî trung vµ dµi h¹n (1.545 tû ®ång) nh­ng 2 n¨m sau ®ã d­ nî ng¾n h¹n ®· chiÕm tû lÖ cao h¬n so víi d­ nî trung vµ dµi h¹n, tuy nhiªn n¨m 2006 tû träng d­ nî trung, dµi h¹n l¹i gi¶m so víi n¨m 2005 tõ 46,13% xuèng cßn 41% do møc t¨ng tr­ëng d­ nî ngo¹i tÖ gi¶m xuèng - VÒ d­ nî qu¸ h¹n: Trong 3 n¨m qua, tû lÖ d­ nî qu¸ h¹n cã nh÷ng biÕn ®éng rÊt ®¸ng chó ý, nÕu nh­ trong 2 n¨m 2004 vµ 2005 tû lÖ d­ nî qu¸ h¹n gi÷ nguyªn ë møc 1.52% th× ®Õn n¨m 2006 ®· t¨ng lªn møc 2,3%. §iÒu nµy chøng tá chÊt l­îng tÝn dông cßn thÊp vµ tiÒm Èn rÊt nhiÒu rñi ro trong t­¬ng lai nÕu nh­ ng©n hµng kh«ng kÞp thêi cã nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc. Ch­¬ng II- Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i Ng©n hµng: ( Do ®iÒu kiÖn thêi gian kh«ng cho phÐp cho nªn em xin chän mét dù ¸n ®iÓn h×nh nhÊt cña ng©n hµng trong thêi gian em thùc tËp ®Ó lµm b¸o c¸o thùc tËp còng nh­ luËn v¨n cña m×nh, kinh mong c¸c thÇy, c« th«ng c¶m....) Tªn Dù ¸n: Dù ¸n ®ãng tµu vËn t¶i biÓn hoµng s¬n star vµ më réng m¹ng l­íi kinh doanh x¨ng dÇu. I- ThÈm ®Þnh kh¸ch hµng: - Tªn kh¸ch hµng: C«ng ty TNHH Hoµng S¬n - Trô së chÝnh: Sè 135 TrÇn Phó, Ph­êng Lam S¬n TP Thanh Ho¸ tØnh Thanh Ho¸. - Hä vµ tªn ng­êi ®¹i diÖn: Bµ NguyÔn Thanh Ph­¬ng – Chøc vô: Chñ tÞch héi ®ång thµnh viªn kiªm tæng gi¸m ®èc c«ng ty. - Ngµnh nghÒ kinh doanh doanh: VËn t¶i viÓn d­¬ng ven biÓn, ®­êng s«ng, ®­êng bé, kinh doanh s¨ng dÇu vµ ®¹i lý b¸n bu«n b¸n lÎ x¨ng dÇu, luyÖn thÐp vµ s¶n xuÊt ®å gç c«ng nghiÖp... - Tµi kho¶n tiÒn göi t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT TØnh Thanh Ho¸: - Néi tÖ: 431101.000244 - Ngo¹i tÖ: 432101.37.00455 - N¨ng lùc ph¸p nh©n d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù: GiÊy chøng nhËn ®¨ng ký KD sè: 053992 ngµy 06/12/1995 vµ söa ®æi ngµy 04/02/2004. Vèn ®iÒu lÖ .100.000.000.000VN§ Danh s¸ch thµnh viªn gãp vèn cña c«ng ty: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Hä vµ Tªn §Þa chØ Gíi tÝnh Vèn gãp Tû lÖ (%) 1 NguyÔn Thanh Ph­¬ng 135 – TrÇn phó – TP Thanh ho¸ N÷ 58.800 58,8 2 Hoµng Duy TuÊn Q Ngäc – Q x­¬ng Nam 23.750 23,75 3 Bïi ngäc ViÖn P §«ng s¬n- TP Thanh ho¸ Nam 13.750 13,75 4 NguyÔn Tr­êng S¬n 135 – TrÇn phó – TP Thanh ho¸ Nam 3.700 3,7 Tæng céng 100.000 100 KÕt luËn: + §¬n vÞ cã t­ c¸ch ph¸p nh©n ®Çy ®ñ. + Ng­êi ®¹i ®iÖn theo ph¸p luËt cã ®ñ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù. II- ThÈm ®Þnh t×nh h×nh KD vµ tµi chÝnh cña C«ng ty ®Õn 31/12/2006: 1- VÒ s¶n xuÊt kinh doanh: 1.1- N¨ng lùc SXKD: C«ng ty TNHH Hoµng S¬n lµ doanh nghiÖp kinh doanh ®a ngµnh nghÒ. Bao gåm ë c¸c lÜnh vùc sau: Kinh doanh X¨ng dÇu;VËn t¶i biÓn Quèc tÕ vµ néi ®Þa;S¶n xuÊt thÐp vµ gç C«ng nghiÖp N¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh ë tõng lÜnh vùc ®­îc thÓ hiÖn b»ng c¸c tµi s¶n cè ®Þnh ®ang ®­îc khai th¸c ë tõng lÜnh vùc nh­ sau: Kinh doanh x¨ng dÇu: Tµi s¶n sö dông trong kinh doanh bao gåm: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Lo¹i tµi s¶n Sè l­îng C«ng suÊt Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 Kho x¨ng dÇu qu¶ng h­ng 01 6.000 M3 769 330 2 Kho x¨ng dÇu Nam ng¹n 01 4.000 M3 1.221 263 3 Cöa hµng x¨ng dÇu Qu¸n Nam 01 150 M3 109 11 4 Tµu chë dÇu 03 1.470 M3 1.898 1.171 5 Ph­¬ng t¶i vËn t¶i bé 03 1.556 1.320 Tæng céng 5.553 3.095 b) VËn t¶i biÓn: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn tµu Träng t¶i ( TÊn) TuyÕn ho¹t ®éng Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 Hoµng S¬n 10.555 §«ng Nam ¸ 17.632 9.581 2 Hoµng s¬n 18 3.194 §«ng Nam ¸ 11.747 8.120 3 Hoµng S¬n 06 1.870 Néi ®Þa 8.475 6.222 Tæng céng 15.619 37.854 23.923 c) LÜnh vùc s¶n xuÊt: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn nhµ m¸y C«ng suÊt n¨m Nguyªn gi¸ Gi¸ trÞ cßn l¹i 1 S¶n xuÊt thÐp 7.200 TÊn 4.110 3.446 2 S¶n xuÊt gç c«ng nghiÖp 6.000 M3 12.251 9.636 Tæng céng 16.361 13.082 1.2- HiÖn tr¹ng SXKD: a) LÜnh vùc kinh doanh x¨ng dÇu: Víi n¨ng lùc SXKD hiÖn cã, C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ ®¹i lý x¨ng dÇu víi xÝ nghiÖp x¨ng dÇu, dÇu khÝ Hµ Néi - PDC Hµ Néi thuéc Tæng c«ng ty dÇu khÝ ViÖt Nam ( PETRO VIETNAM ) vµ c«ng ty CP vËn t¶i vµ cung øng x¨ng dÇu thuéc PETEC H¶i Phßng lµ nhµ nhËp khÈu x¨ng dÇu lín nhÊt cña c¶ n­íc cã thÓ b¶o ®¶m cung cÊp kÞp thêi vµ th­êng xuyªn x¨ng dÇu phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. b) LÜnh vùc vËn t¶i biÓn: Víi ®éi tµu vËn t¶i hiÖn cã, C«ng ty ®ang ¸p dông ®ång thêi hai gi¶i ph¸p khai th¸c ®ã lµ: + Cho thuª ®Þnh h¹n 01 tµu ho¹t ®éng trªn tuyÕn §«ng nam ¸: Tµu Hoµng S¬n. Bªn thuª lµ: GIOLEAD CORPORATION – Hµn Quèc. Gi¸ cho thuª 3.150 USD /ngµy: Doanh thu hµng n¨m: 945.000 USD + Tù khai th¸c: Tµu Hoµng s¬n 18 Ho¹t ®éng TuyÕn §«ng Nam ¸; Tµu Hoµng s¬n 06 ho¹t ®éng tuyÕn néi ®Þa. Doanh thu hµng n¨m tõ 02 tµu nµy ®¹t 10 tû ®ång. 1.3. KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh c¸c n¨m: §Ó ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ SXKD cña C«ng ty c¸c n¨m qua, ta cã b¶ng sè liÖu sau: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT ChØ tiªu N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006 1 Nguån vèn KD 19.651 100.000 2 - - Doanh thu VËn t¶i biÓn Kinh doanh x¨ng dÇu, SX thÐp & Gç CN 207.864 16.996 190.868 220.198 21.909 198.289 236.009 24.834 211.175 3 Chi phÝ 207.587 219.837 235.509 4 Lîi nhuËn 277 361 500 5 Tû suÊt lîi nhuËn 1,4% 0,36% 0,5 * §¸nh gi¸ T×nh h×nh SXKD cña C«ng ty: Qua c¸c sè liÖu trªn cho thÊy: C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ doanh nghiÖp kinh doanh ®a ngµnh. ë mçi lÜnh vùc kinh doanh ®Òu ®­îc ®Çu t­ c¬ së h¹ tÇng, m¸y mãc thiÕt bÞ phôc vô kinh doanh hoµn chØnh. Doanh thu tiªu thô s¶n phÈm vµ KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh t¨ng ®Òu qua c¸c n¨m. III. ThÈm ®Þnh t×nh h×nh tµi chÝnh ®Õn hÕt ngµy 31/12/2006. B¶ng c©n ®èi Tµi chÝnh cña C«ng ty: §¬n vÞ: §ång Tµi s¶n Nguån vèn I.TSL§ vµ §TDH 1.TiÒn mÆt t¹i quü 2.TiÒn göi NH 3.Ph¶i thu KH 4.ThuÕ GTGT 4.Hµng tån kho 5.TSL§ kh¸c II.TSC§,§TDH 1.TSC§: - Nguyªn gi¸ - Hao mßn luü kÕ 81.995.182.496 48.472.019.042 16.382.748.310 11.234.651.789 709.103.965 3.615.599.992 1.581.059.398 58.475.628.211 58.475.628.211 78.142.296.222 (19.666.668.011) I.Nî ph¶i tr¶ 1.Nî ng¾n h¹n - Vay Ng©n hµng CT - Ph¶i tr¶ ng­êi b¸n - ThuÕ ph¶i nép 2. Nî DH II. NV CSH: 1. NV Kinh doanh 2. LN ch­a p.phèi 39.529.590.424 25.529.590.424 22.252.650.898 3.323.004.634 (48.065.108) 14.000.000.000 100.941.220.283 100.000.000.000 941.220.283 Tæng céng 140.470.810.707 Tæng céng 140.470.810.707 Víi kÕt qu¶ thÈm ®Þnh n¨ng lùc tµi chÝnh nh­ trªn cho thÊy, C«ng ty TNHH Hoµng s¬n lµ doanh nghiÖp cã nÒn tµi chÝnh lµnh m¹nh vµ thùc sù cã n¨ng lùc vÒ tµi chÝnh víi tû lÖ vèn chñ së h÷u chiÕm 72% tæng nguån vèn. §ång thêi c¸c chØ tiªu tµi chÝnh ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng thanh to¸n c¸c kho¶n nî lu«n lu«n ®­îc ®¶m b¶o. IV- thÈm ®Þnh Dù ¸n ®ãng tµu Hoµng S¬n Star: 1- Môc tiªu dù ¸n: + §Çu t­ ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn chë hµng kh«; + CÊp tµu: Kh«ng h¹n chÕ; + TuyÕn ho¹t ®éng: BiÓn quèc tÕ; + Trong t¶i: Toµn phÇn: 13.868 TÊn; L­îng hµng: 11.200 TÊn 2- C¨n cø ph¸p lý cña dù ¸n 2.1. C¸c nghÞ quÕt cña héi ®ång thµnh viªn c«ng ty: + Biªn b¶n häp héi ®ång Thµnh viªn ngµy 01 /01/2005 vÒ viÖc th«ng qua ph­¬ng ¸n ®Çu t­ dù ¸n ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn. + QuyÕt ®Þnh sè 01/H§TV – CT ngµy 02/01/2005 cña Chñ tÞch H§TV C«ng ty vÒ viÖc phª duyÖt dù ¸n ®Çu t­ ®ãng míi tµu vËn t¶i biÓn. + Hå s¬ ®Æt tªn tµu: Hoµng S¬n STAR 2.2. Phª duyÖt cña CÊp cã thÈm quyÒn: + Hå s¬ thiÕt kÕ kü thuËt tµu Hoµng s¬n STAR do C«ng ty TNHH ThiÕt kÕ tµu thuû – Hµ néi theo hîp ®ång t­ vÊn thiÕt kÕ sè74/H§TK ngµy 06/01/2005. + GiÊy chøng nhËn thiÕt kÕ ®­îc duyÖt sè: 2741/QP§M05 ngµy 08/11/2005 do Côc ®¨ng kiÓm ViÖt Nam phª duyÖt. 3 - Tµi chÝnh cña dù ¸n: 3.1. Tæng møc ®Çu t­: 156.108 TriÖu §ång Bao gåm: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn m¸y mãc – ThiÕt bÞ Thµnh tiÒn 1 PhÇn Vá 39.383 2 PhÇn m¸y 22.194 3 PhÇn thiÕt bÞ VTD – NKHH 2.831 4 ThiÕt bÞ trªn boong 22.400 5 ThiÕt bÞ cøu ho¶ 92 6 ThiÕt bÞ cøu sinh 1.034 7 Néi thÊt 304 8 Trang thiÕt bÞ ®iÖn 427 9 HÖ thèng ®­êng èng 276 10 ThiÕt bÞ ch»ng buéc tµu 418 11 ThiÕt bÞ an toµn 263 12 ThiÕt bÞ ®o vµ kiÓm tra dÇu 15 13 C¸c chi phÝ 5.970 14 TiÒn c«ng, vËt liÖu phô, ®iÖn n¨ng vµ c¸c chi phÝ kh¸c. 52.500 15 L·i vay trong thêi h¹n thi c«ng 8.001 Tæng 156.108 3.2. Nguån vèn ®Çu t­: a) Vèn tù cã: 60.000 TriÖu ®ång b) Vèn huy ®éng kh¸c: 36.108 TriÖu ®ång c) Vèn vay Ng©n hµng th­¬ng m¹i: 60.000 TriÖu ®ång 3.3. C¸c chØ tiªu ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ kinh tÕ cña dù ¸n: * C¨n cø tÝnh to¸n: - Gi¶i ph¸p khai th¸c sau khi dù ¸n hoµn thµnh ®i vµo ho¹t ®éng. Cho thuª §Þnh h¹n. - Gi¸ cho thuª: 7.000 USD/ ngµy - Chñ tµu chÞu c¸c chi phÝ: ThuyÒn bé; DÇu phô; B¶o hiÓm th©n vá; B¶o hiÓm tr¸ch nhiÖm d©n sù; B¶o hiÓm thuyÒn viªn; b¶o hiÓm c­íp biÓn..Chi phÝ söa ch÷a l¬n, s÷a ch÷a th­êng xuyªn.. * KÕt qu¶ tÝnh to¸n: Dù ¸n cã l·i víi c¸c chØ tiªu tÝnh to¸n ®ùoc nh­ sau ( Cã b¶ng tØnh to¸n ®Þnh kÌm) + Thêi gian thu håi vèn ®Çu t­: 7 n¨m + Thêi gian tr¶ nî vèn vay: 5 n¨m + Gi¸ trÞ hiÖn t¹i dßng NPV = 28.254 TriÖu ®ång; IRR = 14,5% 4- ThÞ tr­êng cña dù ¸n: Víi môc tiªu ®èng míi tµu vËn t¶i biÓn chë hµng kh« cã t¶i träng 11.200 TÊn. C«ng ty ®· ký kÕt c¸c hîp ®ång kinh tÕ víi c¸c ®¬n vÞ sau: + VÒ thiÕt kÕ: Do C«ng ty TNHH Tµu thuû Hµ néi thiÕt kÕ theo hîp ®ång t­ vÊn thiÕt kÕ sè74/H§TK ngµy 06/01/2005. + VÒ thi c«ng: Sau khi thiÕt kÕ ®­îc côc ®¨ng kiÓm viÖt Nam phª duyÖt, C«ng ty ®· ký hîp ®ång thi c«ng sè 03/H§HS víi C«ng ty TNHH mét thµnh viªn ®ãng tµu Phµ Rõng ngµy 15/01/2006. + VÒ gi¸m s¸t thi c«ng: C«ng ty ®· ký Hîp ®ång gi¸m s¸t kü thuËt ®ãng míi tµu Hoµng S¬n STAR sè 42/06/H§/CC10 víi Chi côc ®¨ng kiÓm sè 10. + VÒ sö dông vËt liÖu: §Ó phôc vô cho viÖc ®ãng míi tµu HOANG SON STAR, trªn c¬ së thiÕ kÕ kü thuËt ®­îc duyÖt vµ gi¸m s¸t chñng lo¹i vËt t­ ®­îc phÐp sö dông phï hîp víi thiÕt kÕ cña ®¨ng kiÓm ViÖt Nam, C«ng ty sö dông nguån vËt t­ nh­ sau: - TËn dông 1 sè vËt t­ tõ viÖc ph¸ dì tµu SINGAPORE HERITAGE do C«ng ty mua l¹i cña C«ng ty TNHH th­¬ng m¹i Nam Ninh – H¶i phßng theo hîp ®ång mua b¸n sè 10/H§MB ngµy 22/12/2004. - T«n phÇn vá, M¸y chÝnh, m¸y ®Ìn, trang thiÕt bÞ Hµng h¶i... do Bªn C«ng ty TNHH mét thµnh viªn ®ãng tµu Phµ Rõng cung cÊp theo dù to¸n t¹i hîp ®ång ®ãng tµu sè 03/H§HS ngµy 15/01/2006. - Trong qu¸ tr×nh thi c«ng do theo yªu cÇu thùc tÕ, C«ng ty Hoµng s¬n cã thÓ cung øng mét sè chñng lo¹i vËt t­, thiÕt bÞ m¸y mãc th× sÏ ®­îc khÊu trõ trong tæng sè gi¸ thµnh theo hîp ®ång ®· ký. 5 - TiÕn ®é thùc hiÖn dù ¸n: Dù ¸n ®ãng tµu HOANG SON STAR ®· ®­îc c«ng ty triÓn khai thùc hiÖn tõ th¸ng 12/2005. Theo hîp ®ång víi C«ng ty TNHH Mét thµnh viªn Phµ rõng th× thêi gian hoµn thµnh lµ 12 th¸ng. HiÖn nay dù ¸n ®· c¬ b¶n hoµn thµnh ®ang trong giai ®o¹n hoµn thiÖn. Dù kiÕn sÏ kÕt thóc giai ®o¹n thi c«ng ®i vµo ho¹t ®éng sau vµo th¸ng 7/2007. T¨n 6 th¸ng so víi kÕ ho¹ch. V - ThÈm ®Þnh dù ¸n vay vèn l­u ®éng kinh doanh x¨ng dÇu: 1 - C¨n cø cña ph­¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu: C«ng ty kinh doanh d­íi h×nh thøc b¸n bu«n, b¸n lÎ cho c¸c kh¸ch hµng t¹i c¸c ®Þa ®iÓm sau: - C«ng ty cã 02 kho chøa x¨ng dÇu t¹i ph­êng Nam Ng¹n vµ c¶ng LÔ M«n ®ñ ®iÒu kiÖn an toµn vÒ ch¸y næ, cã søc chøa gÇn 10.000m3 ®¶m b¶o dù tr÷ l­îng x¨ng dÇu lín phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña C«ng ty. - Cöa hµng x¨ng dÇu Qu¸n Nam trªn quèc lé 1A §«ng VÖ TP Thanh Ho¸. - Lao ®éng cña c«ng ty: C«ng ty cã ®éi ngò l·nh ®¹o cã tr×nh ®é t­¬ng ®èi tèt, cã kinh nghiÖm trong qu¶n lý kinh doanh th­¬ng m¹i vµ gÇn 200 lao ®éng vµ l¸i xe cã søc khoÎ, tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm trong ho¹t ®éng bu«n b¸n x¨ng dÇu còng nh­ kinh doanh dÞch vô vËn t¶i hµng ho¸ kh¸c. - Ph­¬ng tiÖn vµ thiÕt bÞ phôc vô cho kinh doanh: C¸c ph­¬ng tiÖn vËn t¶i cña c«ng ty ®­îc ®Çu t­ lín gåm 07 tµu vËn t¶i s«ng biÓn vµ vËn t¶i viÔn d­¬ng trong ®ã cã 3 xµ lan vµ 3 tµu chë dÇu, c¸c lo¹i xe tÐc b»ng thÐp, inox ®¶m b¶o vËn chuyÓn x¨ng dÇu, ho¸ chÊt ®¹t hiÖu qu¶ cao. 2 - ThÞ tr­êng cung cÊp vµ tiªu thô hiÖn nay cña c«ng ty: 2.1. ThÞ tr­êng ®Çu vµo: C«ng ty ®· ký hîp ®ång ®¹i lý x¨ng dÇu víi xÝ nghiÖp x¨ng dÇu, dÇu khÝ Hµ Néi - PDC Hµ Néi thuéc Tæng c«ng ty dÇu khÝ ViÖt Nam ( PETRO VIETNAM ) vµ c«ng ty cæ phÇn vËn t¶i vµ cung øng x¨ng dÇu thuéc PETEC H¶i Phßng lµ nhµ nhËp khÈu x¨ng dÇu lín nhÊt cña c¶ n­íc cã thÓ b¶o ®¶m cung cÊp kÞp thêi vµ th­êng xuyªn x¨ng dÇu phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. 2.1. ThÞ tr­êng b¸n hµng: + Thùc hiÖn viÖc kinh doanh vËn t¶i hµng ho¸ b»ng c¸c ph­¬ng tiÖn vËn t¶i chuyªn dông cho c¸c kh¸ch hµng quen thuéc vµ c¸c ®¹i lý; + Kinh doanh d­íi h×nh thøc b¸n bu«n vµ b¸n lÎ t¹i thÞ tr­êng trong vµ ngoµi tØnh cho c¸c ®¹i lý kinh doanh x¨ng dÇu theo c¸c hîp ®ång cung cÊp ®· ký. 3- Môc tiªu ph­¬ng ¸n n¨m 2007: C¨n cø n¨ng lùc kinh doanh hiÖn cã; Thùc tr¹ng viÖc kinh doanh x¨ng ®Çu c¸c n¨m tr­íc. C«ng ty x©y dùng kÕ ho¹ch n¨m 2007 nh­ sau: - S¶n l­îng mua vµo: 30 TriÖu lÝt + X¨ng Ron 92 6 TriÖu lÝt + DÇu §iªzen 5% S 24 TriÖu lÝt - S¶n l­îng b¸n ra: 30 TriÖu lÝt + X¨ng Ron 92 6 TriÖu lÝt + DÇu §iªzen 5% S 24 TriÖu lÝt 4 – HiÖu qu¶ kinh tÕ cña ph­¬ng ¸n: * C¨n cø tÝnh to¸n: - Gi¸ mua: X¨ng Ron 92: 10.740 ®/lÝt; DÇu §iªzen 5%S: 8.250 ®ång/lÝt. - Gi¸ b¸n: X¨ng Ron 92: 11.220 ®/lÝt; DÇu §iªzen 5%S: 8.575 ®ång/lÝt. 4.1. Doanh thu: §¬n vÞ: §ång STT Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn 01 02 X¨ng Ron 92 DÇu §iªzen 5%S lÝt lÝt 500.000L/Th¸ng 2.000.000L/Th¸ng 11.220 8.575 5.610.000.000 17.150.000.000 Céng 01 th¸ng 2.500.000L 22.760.000.000 Céng 12 th¸ng 30.000.000L 273.120.000.000 4.2. Gi¸ trÞ hµng ho¸ b¸n ra theo gi¸ mua Gi¸ trÞ x¨ng dÇu mua vµo ( ®· bao gåm thuÕ VAT , chi phÝ phô thu ®èi víi dÇu lµ 300®/L vµ x¨ng lµ 500®/L, kh«ng tÝnh c­íc vËn chuyÓn) §¬n vÞ: §ång STT Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn 1 2 X¨ng Ron 92 DÇu §iªzen 5%S lÝt lÝt 500.000L/Th¸ng 2.000.000L/Th¸ng 10.740 8.250 5.370.000.000 16.500.000.000 Céng 01 th¸ng 2.500.000L 21.870.000.000 Céng 12 th¸ng 30.000.000L 262.440.000.000 4.3. Lîi nhuËn gép( 4.1 – 4.2): 273.120.000.000 ®ång – 262.440.000.000 ®ång = 10.680.000.000 ®ång 4.4. Chi phÝ ho¹t ®éng: - Chi phÝ vËn chuyÓn: 40®/L x 30.000.000L = 1.200.000.000® - TiÒn l­¬ng: 40 ng­êi x 1.500.000®/ng x 12 th¸ng = 720.000.000® - Hao hôt : 0,5% x 247.656.000.000® = 1.238.280.000® - Chi phÝ qu¶n lý: 200.000.000® - Chi phÝ BHYT, BHXH ... 220.000.000® - Chi phÝ c¶ng vô: 150.000.000® - B¶o hiÓm th©n vá tµu: 250.000.000® - KhÊu hao TSC§ phôc vô KD vËn t¶i x¨ng dÇu: 370.000.000®/quý x 04 quý = 1.480.000.000® - L·i ng©n hµng: 3.500.000.000® - Chi phÝ kh¸c: 160.000.000® - ThuÕ VAT ph¶i nép: 672.000.000® Tæng: 9.790.280.000® 4.5. Lîi nhuËn tr­íc thuÕ ( 4.3 – 4.4) 10.680.000.000 ®ång - 9.790.280.000® = 889.720.000® 4.6. Lîi nhuËn sau thuÕ: 889.720.000® - (28% x 889.720.000®) = 640.598.400® 5. Nhu cÇu vèn l­u ®éng: 5.1. X¸c ®Þnh vèn l­u ®éng cÇn thiÕt: VL§ cÇn thiÕt b»ng: Gi¸ trÞ hµng ho¸ ban ra theo gi¸ mua + Chi phÝ ho¹t ®éng – (KHCB + L·i vay NH) = 262.440.000.000® + 10.680.000.000® - (1.480.000.000® + 3.500.000.000 ®) = = 268.140.000.000 ®ång Vßng quay vèn l­u ®éng dù kiÕn: 09 vßng / n¨m b»ng vßng quay thùc tÕ n¨m 2005 vµ n¨m 2006. VL§ cÇn thiÕt: 268.140.000.000 ®ång/09 vßng = 29.793.000.000®. 5. 2 – Nguån vèn l­u ®éng: 29.793 TriÖu ®ång + Vèn tù cã: 837 TriÖu ®ång + Vèn chiÕm dông: 3.956 triÖu ®ång + Vèn vay Ng©n hµng: 25.000 TriÖu ®ång VI – Tæng hîp nhu cÇu vay vèn Ng©n hµng: C¨n cø kÕt qu¶ tÝnh to¸n nh­ cÇu vèn ë c¶ hai dù ¸n ®Çu t­ ®ãng tµu vËn t¶i biÖn vµ, ph­¬ng ¸n KD x¨ng dÇu tæng hîp nhu cÇu vèn, c¬ cÊu nguån vèn nh­ sau: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn dù ¸n, ph­¬ng ¸n Nhu cÇu vèn C¬ cÊu nguån vèn Vèn tù cã Vèn huy ®éng Vèn chiÕm dông Vèn vay ng©n hµng TM 1 Dù ¸n ®ãng tµu 156.108 60.000 36.108 60.000 2 Ph­¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu 29.793 837 3.956 25.000 Tæng céng 185.901 60.837 36.108 3.956 85.000 * Tæng nhu cÇu vèn vay vèn Ng©n hµng : 85.000 TriÖu ®ång Bao gåm: + Vay vèn cè ®Þnh ®Çu t­ ®ãng tµu: 60.000 TriÖu ®ång + Vay vèn ng¾n h¹n kinh doanh x¨ng dÇu: 25.000 TriÖu ®ång VII – ThÈm ®Þnh tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: C¸c tµi s¶n c«ng ty sÏ thùc hiÖn thÕ chÊp, cÇm cè vµ b¶o l·nh ®Ó vay vèn ng©n hµng nh­ sau: 1 – B¶o l·nh b»ng tµi s¶n lµ Gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt. §¬n vÞ: TriÖu ®ång S t t §Þa chØ khu ®Êt Ng­êi sö dông DiÖn tÝch (M2) §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Gi¸ trÞ nhµ Tæng gi¸ trÞ Ph¹m vi B§ 1 09 – TriÖu quèc §¹t – TP Thanh ho¸ NguyÔn Tr­êng S¬n NguyÔn Thanh Ph­¬ng 390 15 5.858 5.850 3.803 2 Sè 102 + 104 Cao th¾ng – TP Thanh ho¸ NguyÔn Tr­êng s¬n NguyÔn Thanh Ph­¬ng 210 20 4.200 4.200 2.730 3 135 – TrÇn phó – TP Thanh Ho¸ NguyÔn Tr­êng s¬n NguyÔn Thanh Ph­¬ng 100 15 1.500 500M2 1.000 2.500 1.625 4 Sè 8 – Ngâ 4 – Kim §ång – gi¸p b¸t – Hai bµ tr­ng – Hµ Néi NguyÔn Thanh Ph­¬ng NguyÔn Tr­êng s¬n 239 30 7.170 690M2 2.070 9.240 6.006 5 Sè 04 – D·y 04 – L« 14 – Trung yªn – CÇu giÊy – Hµ Néi NguyÔn ThÞ Thuû 130 40 5.200 380 1.140 6.340 4.121 Tæng Céng 23.920 28.130 18.285 2 – ThÕ chÊp b»ng tµi s¶n cña C«ng ty: §¬n vÞ: TriÖu ®ång STT Tªn tµu Träng t¶i ( TÊn) Gi¸ trÞ tµi s¶n Ph¹m vi b¶o ®¶m I Ph­¬ng tiÖn VT 15.619 23.923 11.962 1 Hoµng S¬n 10.555 9.581 4.791 2 Hoµng s¬n 18 3.194 8.120 4.060 3 Hoµng S¬n 06 1.870 6.222 3.111 II Nhµ m¸y SX thÐp vµ gç CN 10.000 5.000 5.000 Tæng céng 33.923 16.962 * Tæng gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®¶m ®éc lËp: 62.053 TriÖu ®ång * Ph¹m vÞ b¶o ®¶m: 35.247 TriÖu ®ång 3 - Tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay: * Gi¸ trÞ tµi s¶n dù kiÕn: 156.108 TriÖu ®ång * Ph¹m vÞ b¶o ®¶m: 46.755 TriÖu ®ång XI – KÕt luËn vµ ®Ò xuÊt: Sau khi thÈm ®Þnh c¸c ®iÒu kiÖn vay vèn, ®èi chiÕu víi c¬ chÕ tÝn dông hiÖn hµnh cµn bé tÝn dông ®Ò xuÊt cho vay vèn ®èi víi C«ng ty TNHH Hoµng s¬n nh­ sau: 1- Cho vay vèn ®Ó C«ng ty thùc hiÖn dù ¸n ®ãng tµu vËn t¶i biÓn HOANG SON STAR vµ Kinh doanh x¨ng dÇu: 2 – Tæng møc cho vay: 85.000.000.000 ®ång Trong ®ã: + Cho vay vèn l­u ®éng ph­¬ng ¸n kinh doanh x¨ng dÇu: 25.000.000.000 ®ång + Cho vay vèn cè ®Þnh thùc hiÖn dù ¸n ®ãng tµu: 60.000.000.000 ®ång 3- Ph­¬ng thøc cho vay: + Vèn l­u ®éng: Theo H¹n møc tÝn dông + Vèn cè ®Þnh: Theo dù ¸n ®Çu t­ 4- Thêi h¹n cho vay: + Vèn L­u ®éng: Thêi h¹n cña HMTD lµ 12 th¸ng + Vèn l­u ®éng: 5 n¨m 5- Tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: * Cho vay cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n. Gåm: + B¶o l·nh b»ng gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt cña bªn thø ba: - Gi¸ trÞ: 28.130 TriÖu ®ång - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 18.285 TriÖu ®ång * ThÕ chÊp tµi s¶n cña c«ng ty: - Gi¸ trÞ: 33.923 TriÖu ®ång - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 16.962 TriÖu ®ång * B¶o ®¶m b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay lµ tµu HOANG SON STAR - Gi¸ trÞ dù kiÕn: 156.108 TriÖu ®ång ( Gi¸ trÞ chÝnh thøc sÏ ®­îc lËp thµnh phô lôc sau khi cã quyÕt to¸n gi÷a C«ng ty víi nhµ m¸y ®ãng tµu Phµ Rõng) - Ph¹m vi b¶o ®¶m: 46.755TriÖu ®ång §iÒu kiÖn ®Ó ¸p dông mét phÇn b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay lµ: + §¬n vÞ cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®Ó thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî; + Cã dù ¸n kh¶ thi; + Cã vèn tù cã vµ tµi s¶n ®éc lËp b»ng 64% Tæng møc ®Çu t­ dù ¸n; + Tµi s¶n x¸c ®Þnh ®­îc quyÒn së h÷u; quyÒn sö dông; x¸c ®Þnh ®­îc sè l­îng, gi¸ trÞ vµ Ng©n hµng cã kh¶ n¨ng qu¶n lý. 6 – Qu¶n lý sau khi cho vay: 6.1. VÒ vèn vay: C¸n bé tÝn dông th­êng xuyªn kiÓm tra t×nh h×nh ho¹t ®éng SXKD cña ®¬n vÞ, kiÓm tra viÖc sö dông vèn vay, gi¸m s¸t 100 nguån thu, ®Æc biÖt lµ nguån thu tõ khai th¸c ®éi tµu th«ng qua c¸c hîp ®ång cho thuª ®Þnh h¹n ph¶i ®­îc chuyÓn vÒ tµi kho¶n t¹i NHNN&PTNT Thanh ho¸. §­a néi dung nµy vµo tho¶ thuËn thµnh ®iÒu kho¶n trong hîp ®ång tÝn dung ®­îc ký gi÷a hai bªn. NÕu qua kiÓm tra ph¸t hiÖn ®¬n vÞ vÞ ph¹m th× NHNN Thanh ho¸ cã quyÒn chÊm døt cho vay, thu håi nî tr­íc h¹n, ph¸t m¹i tµi s¶n ®¶m b¶o ®Ó thu håi nî. 6.2. VÒ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: + KiÓm tra th­êng xuyªn hiÖn tr¹ng cña ®éi tµu vËn t¶i biÓn ®· thÕ chÊp cho NHNN Thanh ho¸. §éi tµu ph¶i ®­îc mua b¶o hiÓm vËt chÊt 100% gi¸ trÞ con tµu cho mäi rñi ro vµ bªn b¶o hiÓm ph¶i lµ C«ng ty b¶o hiÓm trong N­íc cã cam kÕt ba bªn r»ng khi xÈy ra rñi ro th× bªn thô h­ëng lµ NHNN&PTNT Thanh ho¸. + Khi thùc hiÖn cho thuª ®Þnh h¹n víi ®éi tµu ®· thÕ chÊp, C«ng ty ph¶i cã v¨n b¶n ®Ò xuÊt, NHNN Thanh ho¸ ®ång ý th× míi ®­íc ký hîp ®éng cho thuª. 7 – Thêi h¹n cho vay: 7.1. Vèn l­u ®éng: Thêi h¹n hiÖu lùc cña h¹n møc tÝn dông lµ 12 th¸ng 7.2. Vèn cè ®Þnh: Thêi h¹n cho vay 5 n¨m.Trong ®ã cã 6 th¸ng ©n h¹n. 8 – L·i suÊt cho vay: Theo quy ®Þnh hiÖn hµnh KÕt luËn §èi víi mçi ng©n hµng nãi chung vµ víi NHNN & PTNT Thanh Ho¸ nãi riªng, viÖc n©ng cao chÊt l­îng thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ lµ mét yÕu tè v« cïng quan träng nÕu kh«ng muèn nãi lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh. NÕu chÊt l­îng thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ ®­îc n©ng cao ®ång nghÜa víi viÖc NH kiÓm so¸t ®­îc nguån vèn cho vay, b¶o toµn nguån vèn ®Çu t­ vµ gia t¨ng lîi nhuËn. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, viÖc thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­ t¹i NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· tõng b­íc ®­îc quy tr×nh ho¸ nh»m h­íng tíi viÖc minh b¹ch ho¸, c«ng khai ho¸ ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cña NH, tuy trong n¨m 2006 tû lÖ nî xÊu trªn tæng d­ nî cã t¨ng lªn nh­ng vÉn ë møc thÊp vµ víi nh÷ng g× NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®ang tiÕn hµnh th× ch¾c ch¾n tû lÖ nµy sÏ gi¶m xuèng trong nh÷ng n¨m tiÕp theo, vµ æn ®Þnh ë møc thÊp. Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù gióp ®ì nhiÖt t×nh cña tËp thÓ c¸n bé, nh©n viªn phßng tÝn dông NHNN & PTNT Thanh Ho¸ ®· gióp em hoµn thµnh b¶n b¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp nµy! Em xin ch©n thµnh c¸m ¬n sù h­íng dÉn hÕt søc tËn t×nh chu ®¸o cña PGS.TS NguyÔn Kh¾c Minh ®· gióp em hoµn thµnh b¶n b¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp nµy! danh môc c¸c tõ viÕt t¾t KDNT vµ TTQT : Kinh doanh ngo¹i tÖ vµ thanh to¸n quèc tÕ NHNN&PTNT : Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n NHNNo&PTNT : Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n TW : Trung ­¬ng HMTD : H¹n møc tÝn dông