Luận văn Mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt nói chung, Uỷ nhiệm chi nói riêng tại chi nhánh Ngân hàng công thương Đống Đa

(7). NH phôc vô ng­êi b¸n nhËn chøng tõ tõ trung t©m TTBT vÒ vµ ghi Cã cho ng­êi b¸n. (8). NH phôc vô ng­êi b¸n b¸o cho ng­êi b¸n. - NÕu ng­êi thô h­ëng SÐc nép SÐc vµ b¶ng kª nép SÐc vµo NH cã tµi kho¶n cña ng­êi ký ph¸t hµnh SÐc, nÕu sè d­ ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n th× NH h¹ch to¸n: Nî TK ng­êi ký ph¸t hµnh SÐc Cã TK TG ng­êi thô h­ëng SÐc - NÕu ng­êi thô h­ëng nép SÐc vµ b¶ng kª nép SÐc vµo NH thu hé, NH nµy h¹ch to¸n: Nî 5012 - Thanh to¸n bï trõ, hoÆc Nî 1113 - TG t¹i NHNN, hoÆc Nî TK TG cña NH thùc hiÖn thanh to¸n (nÕu cã TG) Cã TK TG ng­êi thô h­ëng SÐc C¸c tê SÐc dïng lµm chøng tõ ghi Nî, c¸c b¶ng kª nép SÐc lµm chøng tõ ghi Cã, b¸o Cã. SÐc b¶o chi (SBC) SBC do chñ tµi kho¶n ph¸t hµnh, ®­îc NH (Kho b¹c) ®¶m b¶o thanh to¸n. Ng­êi ph¸t hµnh SÐc ph¶i l­u ký tr­íc sè tiÒn ghi trªn SÐc vµo tµi kho¶n riªng. SBC ®­îc dïng ®Ó thanh to¸n gi÷a c¸c ®¬n vÞ cã tµi kho¶n ë cïng mét NH hoÆc kh¸c NH nh­ng cïng mét hÖ thèng, nÕu kh¸c hÖ thèng th× ph¶i cïng ®Þa bµn cã tham gia thanh to¸n bï trõ. SBC kh«ng ®­îc lÜnh tiÒn mÆt. Quy tr×nh thanh to¸n Chñ tµi kho¶n lËp 2 liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi SÐc kÌm theo tê SÐc ghi ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè, trùc tiÕp nép vµo NH (Kho b¹c) n¬i m×nh më tµi kho¶n. NH (Kho b¹c) sö dông c¸c liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi SÐc ®Ó h¹ch to¸n vµ b¸o Nî, ®ång thêi ký tªn ®èng dÊu ghi ngµy th¸ng b¶o chi lªn mÆt tr­íc SÐc. S¬ ®å quy tr×nh thanh to¸n - Tr­êng hîp thanh to¸n cïng mét NH. Ng­êi mua (3) Ng­êi b¸n (Ng­êi ph¸t hµnh SÐc) (Ng­êi thô h­ëng) (1) (2) (4) (5) Ng©n hµng (1). Ng­êi mua tíi NH lµm thñ tôc xin mua SÐc. (2). NH b¶o chi SÐc vµ trao cho kh¸ch hµng. (3). Ng­êi mua nhËn hµng vµ tr¶ tiÒn b»ng SÐc b¶o chi cho ng­êi b¸n. (4). Ng­êi b¸n nép SÐc vµ b¶ng kª nép SÐc NH. (5). NH ghi Cã vµ b¸o c¸o Cã cho bªn b¸n. - Tr­êng hîp thanh to¸n kh¸c NH, cïng hÖ thèng Ng­êi mua (3) Ng­êi b¸n (Ng­êi ph¸t hµnh SÐc) (Ng­êi thô h­ëng) (1) (2) (6) ( 4) (5) Ng©n hµng bªn mua Ng©n hµng bªn b¸n (1). Ng­êi mua lËp 2 liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi SÐc kÌm tê SÐc vµo NH bªn mua. NH bªn mua kiÓm tra tÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña tê SÐc vµ xö lý. (2). NH bªn mua ®ãng dÊu b¶o chi lªn tê SÐc vµ chuyÓn tr¶ ng­êi mua. (3). Ng­êi mua nhËn hµng vµ trao SÐc cho ng­êi b¸n. (4). Ng­êi b¸n nép SÐc kÌm hai liªn b¶ng kª nép SÐc vµo NH bªn b¸n. Thñ tôc thanh to¸n SBC ®­îc tiÕn hµnh nh­ ®èi víi thanh to¸n SCK. Tuy nhiªn kh«ng ghi Nî tµi kho¶n TG cña ng­êi ph¸t hµnh SÐc, mµ ghi Nî tµi kho¶n tiÒn ký quü ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc (TK 4271). Tr×nh tù h¹ch to¸n nh­ sau: - TrÝch TK TG cña ng­êi ph¸t hµnh SÐc ®Ó ký göi tiÓn ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc: Nî TK TG ng­êi ph¸t hµnh SÐc (4211) Cã TK tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc (4271). - H¹ch to¸n khi ng­êi thô h­ëng nép SÐc vµo NH: Nî TK tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc (4271). Cã TK TG ng­êi thô h­ëng (4211). ThÓ thøc thanh to¸n Uû nhiÖm chi - ChuyÓn tiÒn (UNC) 2.1 Uû nhiÖm chi (UNC) UNC lµ lÖnh viÕt cña chñ tµi kho¶n yªu cÇu NH phôc vô m×nh trÝch mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh tõ tµi kho¶n cña m×nh chuyÓn vµo tµi kho¶n ®­îc h­ëng ®Ó thanh to¸n tiÒn mua hµng, cung øng hµng ho¸, dÞch vô hoÆc nép thuÕ, thanh to¸n nî ... UNC ®­îc ¸p dông ®Ó thanh to¸n cho ng­êi ®­îc h­ëng cã tµi kho¶n ë cïng NH, kh¸c hÖ thèng NH, kh¸c tØnh. Quy tr×nh thanh to¸n S¬ ®å quy tr×nh thanh to¸n. §¬n vÞ mua (1) §¬n vÞ b¸n (2) (3a) (4) Ng©n hµng bªn mua (3b) Ng©n hµng bªn b¸n (1). §¬n vÞ b¸n giao hµng. (2). §¬n vÞ mua nép UNC vµo NH phôc vô m×nh. (3a). NH bªn mua ghi Nî TK vµ b¸o Nî bªn mua. (3b). NH bªn mua lµm thñ tôc thanh to¸n qua NHNN, hoÆc thanh to¸n bï trõ, hoÆc thanh to¸n liªn hµng, göi giÊy b¸o Cã tíi NH bªn b¸n. (4). NH bªn b¸n b¸o Cã cho ®¬n vÞ b¸n. T¹i NH bªn mua Sau khi nhËn ®­îc hµng ho¸, dÞch vô cung øng cña ®¬n vÞ b¸n, ®¬n vÞ mua ph¶i lËp 4 liªn UNC theo mÉu, ®óng néi dung quy ®Þnh: cã dÊu, ch÷ ký cña chñ tµi kho¶n. - Tr­êng hîp 2 ®¬n vÞ (b¸n vµ mua) cïng më tµi kho¶n ë mét NH, kÕ to¸n kiÓm so¸t néi dung, nÕu hîp lÖ th× thanh to¸n: Nî TK tiÒn göi ®¬n vÞ mua Cã TK tiÒn göi ®¬n vÞ b¸n Mét liªn lµm chøng tõ ghi Nî TK ®¬n vÞ mua. Mét liªn giÊy b¸o Nî Mét liªn chøng tõ ghi Cã TK ®¬n vÞ b¸n. Mét liªn b¸o cã. - Tr­êng hîp ng­êi mua, ng­êi b¸n më tµi kho¶n ë hai NHTM kh¸c nhau th× tuú theo h×nh thøc thanh to¸n mµ NH bªn mua ph¶i lËp thªm c¸c chøng tõ: + NÕu thanh to¸n b»ng tµi kho¶n TG t¹i NHNH th× lËp thªm hai liªn b¶ng kª ( BK 11) Dùa vµo UNC vµ b¶ng kª, kÕ to¸n ghi: Nî TK TG ®¬n vÞ mua Cã TK 1113 - TG t¹i NHNN Göi tíi NHNN b¶ng kª vµ 2 liªn UNC + NÕu TTBT th× lËp thªm 2 b¶ng kª (BK 12). Dùa vµo UNC vµ b¶ng kª, kÕ to¸n ghi: Nî TK TG ®¬n vÞ mua Cã TK 5012 - Thanh to¸n bï trõ cña NH thµnh viªn Göi b¶ng kª vµ 2 liªn UNC tíi NH bªn b¸n. + NÕu thanh to¸n qua liªn hµng th× ghi: Nî TK TG ®¬n vÞ mua Cã TK 5211 (hoÆc 5231) liªn hµng ®i n¨m nay. T¹i NH bªn b¸n Tuú theo h×nh thøc thanh to¸n nhËn ®­îc tõ NH bªn mua. Khi nhËn ®­îc tõ NH bªn mua 2 liªn UNC, tuú theo lo¹i b¶ng kª mµ h¹ch to¸n: Nî TK 1113 - TG t¹i NHNN, nÕu nhËn ®­îc b¶ng kª sè 11, hoÆc Nî TK 5012 - Thanh to¸n bï trõ, nÕu nhËn ®­îc b¶ng kª sè 12, hoÆc Nî TK 5212 - Liªn hµng ®Õn n¨m nay, nÕu nhËn ®­îc giÊy b¸o liªn hµng. Cã TK tiÒn göi ®¬n vÞ b¸n. 2.2 ThÓ thøc thanh to¸n SÐc chuyÓn tiÒn (SCT) SCT do NH ký ph¸t ®Ó phôc vô cho nhu cÇu chuyÓn tiÒn kh¸c ®Þa ph­¬ng, nh­ng cïng mét hÖ thèng NHTM, ®¬n vÞ mua hµng cã thÓ sö dông SÐc chuyÓn tiÒn cÇm tay. Ng­êi xin cÊp SÐc ph¶i lµm thñ tôc ký quü ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc nh­ SÐc b¶o chi. Quy tr×nh thanh to¸n Muèn ®­îc cÊp SÐc chuyÓn tiÒn, ®¬n vÞ ph¶i lËp 3 liªn UNC ghi néi dung, môc ®Ých, hä tªn, sè CMT ng­êi cÇm SÐc nép vµo NH phôc vô m×nh. NH yªu cÇu ng­êi cÇm SÐc ký tªn vµo mÆt sau cuèng SÐc råi giao c¶ 2 liªn SÐc chuyÓn tiÒn (b¶n chÝnh vµ b¶n ®iÖp cho ng­êi cÇm SÐc). S¬ ®å quy tr×nh thanh to¸n §¬n vÞ chuyÓn tiÒn (3) Ng­êi ®¹i diÖn ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn (1) (2) (4) (5b) Ng©n hµng chuyÓn tiÒn (5a) Ng©n hµng tr¶ tiÒn (1). §¬n vÞ chuyÓn tiÒn lËp UNC nép vµo NH phôc vô m×nh. (2).NH chuyÓn tiÒn ph¸t hµnh SCT vµ giao SÐc cho ng­êi ®¹i diÖn ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn. (3). Ng­êi ®¹i diÖn cÇm SCT ®Õn n¬i cÇn giao dÞch thanh to¸n. (4). Ng­êi ®¹i diÖn (ng­êi cÇm SÐc) trùc tiÕp cÇm SÐc nép vµo NH tr¶ tiÒn. (5a). NH tr¶ tiÒn lËp giÊy b¸o Nî liªn hµng göi cho NH chuyÓn tiÒn. (5b). NH tr¶ tiÒn cho ng­êi ®¹i diÖn ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn. H¹ch to¸n khi cÊp SÐc Sau khi trao SÐc, kÕ to¸n NH h¹ch to¸n: Mét liªn UNC ghi Nî TK tiÒn göi ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn. Mét liªn UNC ghi Cã TK 4271 - ký quü ®¶m b¶o thanh to¸n SÐc. Mét liªn UNC b¸o Nî. H¹ch to¸n khi thanh to¸n §Ó ®­îc thanh to¸n SCT, ng­êi cÇm SÐc ph¶i nép c¶ 2 liªn SCT vµo NH tr¶ tiÒn, NH tr¶ tiÒn lËp giÊy b¸n Nî liªn hµng, göi NH cÊp SÐc. Xö lý chøng tõ vµ h¹ch to¸n nh­ sau: Mét liªn giÊy b¸o Nî liªn hµng vµ b¶n ®iÖp SCT göi NH cÊp SÐc. Mét liªn giÊy b¸o Nî liªn hµng göi trung t©m kiÓm so¸t lËp sæ ®èi chiÕu liªn hµng. Mét liªn ghi Nî TK 5211 - liªn hµng ®i n¨m nay. B¶n chÝnh SÐc cÇm tay dïng ®Ó: Ghi Cã TK 4540 - ChuyÓn tiÒn ph¶i tr¶, ®øng tªn ng­êi cÇm SÐc. Sau ®ã tr¶ tiÒn cho kh¸ch hµng theo yªu cÇu, nÕu tr¶ tiÒn mÆt ghi: Nî TK 4540 Cã TK 1011 T¹i NH cÊp SÐc. Khi nhËn ®­îc giÊy b¸o Nî liªn hµngvµ b¶n ®iÖp SÐc cÇm tay, sö dông chøng tõ nh­ sau: B¶n ®iÖp SÐc cÇm tay: Dïng ®Ó ghi Nî TK 4271 GiÊy b¸o liªn hµng: Dïng ®Ó ghi Cã TK 5212 - Liªn hµng ®Õn n¨m nay. ThÓ thøc thanh to¸n Uû nhiÖm thu (UNT). UNT lµ lÖnh viÕt trªn mÉu in s½n, ®¬n vÞ b¸n lËp nhê NH phôc vô m×nh thu hé tiÒn sau khi ®· hoµn thµnh cung øng hµng ho¸, cung cÊp dÞch vô cho ®¬n vÞ mua theo hîp ®ång tho¶ thuËn. Quy tr×nh thanh to¸n §¬n vÞ b¸n hµng ph¶i lËp 4 liªn UNT kÌm theo ho¸ ®¬n giao hµng cã ch÷ ký nhËn hµng, nép vµo NH phôc vô m×nh. S¬ ®å quy tr×nh thanh to¸n §¬n vÞ mua (1) §¬n vÞ b¸n (4a) (2) (5) Ng©n hµng bªn mua (3) Ng©n hµng bªn b¸n (4b) (1). Ng­êi b¸n giao hµng ho¸, dÞch vô cho ng­êi mua. (2). Bªn b¸n nép UNT kÌm ho¸ ®¬n giao hµng cã ch÷ ký nhËn hµng. (3). NH bªn b¸n chuyÓn UNT, b¶n sao ho¸ ®¬n giao hµng cho NH bªn mua. (4a). NH bªn mua ghi Nî TK, b¸o Nî cho ng­êi mua (4b). NH bªn mua thanh to¸n cho NH bªn b¸n. (5). NH bªn b¸n ghi Cã, b¸o Cã cho ng­êi b¸n. H¹ch to¸n t¹i NH bªn b¸n - NÕu 2 ®¬n vÞ më TK cïng NH: Dïng 1 liªn UNT ghi Nî TK ®¬n vÞ mua. Mét liªn b¸o Nî ®¬n vÞ mua. Mét liªn ghi Cã TK ®¬n vÞ b¸n. Mét liªn b¸o Cã ®¬n vÞ b¸n. NÕu ®¬n vÞ mua kh«ng cã tiÒn sÏ tÝnh ph¹t tr¶ chËm. - NÕu 2 ®¬n vÞ më TK t¹i 2 NH: NH bªn b¸n ph¶i t¸ch 1 liªn UNT ®Ó l­u, theo dâi t¹i NH m×nh cßn 3 liªn göi tíi NH bªn mua ®Ó ghi Nî TK ®¬n vÞ mua. Khi UNT ®­îc bªn mua thanh to¸n, tuú theo h×nh thøc thanh to¸n mµ NH bªn b¸n nhËn ®­îc c¸c chøng tõ phï hîp ®Ó: Ghi Nî TK 1113 nÕu nhËn ®­îc b¶ng kª 11, hoÆc Nî TK 5012 nÕu nhËn ®­îc b¶ng kª 12, hoÆc Nî TK 5212 nÕu nhËn ®­îc giÊy b¸o liªn hµng. Cã TK ®¬n vÞ b¸n H¹ch to¸n t¹i NH bªn mua - NÕu 2 ®¬n vÞ cïng cã TK t¹i NH nµy th×: Dïng 1 liªn UNT ghi Nî TK ®¬n vÞ mua. Mét liªn b¸o Nî ®¬n vÞ mua. Mét liªn ghi Cã TK ®¬n vÞ b¸n. Mét liªn b¸o Cã ®¬n vÞ b¸n. NÕu ®¬n vÞ mua kh«ng cã tiÒn sÏ tÝnh ph¹t tr¶ chËm. - NÕu 2 ®¬n vÞ më TK t¹i 2 NH: NH lËp 2 liªn b¶ng kª sè 11 nÕu thanh to¸n qua TK TG t¹i NHNH; 2 liªn b¶ng kª 12 nÕu thanh to¸n bï trõ; lËp giÊy b¸o liªn hµng nÕu thanh to¸n qua liªn hµng. §ång thêi ghi: Nî TK ®¬n vÞ mua Cã TK 1113 nÕu lËp b¶ng kª 11, hoÆc Cã TK 5012 nÕu lËp b¶ng kª 12, hoÆc Cã TK 5211 nÕu lËp giÊy b¸o liªn hµng. ThÓ thøc thanh to¸n th­ tÝn dông (TTD) TTD lµ lÖnh cña NH bªn mua ®èi víi NH bªn b¸n kh¸c ®Þa ph­¬ng yªu cÇu tr¶ tiÒn theo c¸c chøng tõ cña ng­êi b¸n ®· giao hµng ho¸, cung øng dÞch vô theo ®óng ®iÒu kiÖn cña ng­êi mua. Theo thÓ thøc thanh to¸n nµy, khi bªn b¸n ®· s½n sµng giao hµng, bªn mua ph¶i ký quü vµo NH mét sè tiÒn ®ñ ®Ó më TTD thanh to¸n tiÒn mua hµng. Quy tr×nh thanh to¸n Ng­êi mua viÕt 6 liªn më TTD göi ®Õn NH phôc vô m×nh. NH sö dông 1 liªn ghi Nî TK ng­êi më TTD; 1 liªn b¸o Nî; 1 liªn b¸o Cã TK ký quü ®¶m b¶o thanh to¸n TTD; 3 liªn göi NH bªn b¸n S¬ ®å quy tr×nh thanh to¸n §¬n vÞ mua (4) §¬n vÞ b¸n (1) (8) (2) (3) (5) (6) Ng©n hµng bªn mua Ng©n hµng bªn b¸n (7) (1). §¬n vÞ mua xin më TTD. (2). NH bªn mua më TTD göi sang NH bªn b¸n. (3). NH bªn b¸n b¸o cho ®¬n vÞ b¸n. (4). §¬n vÞ b¸n giao hµng. (5). §¬n vÞ b¸n nép b¶ng kª ho¸ ®¬n vµ c¸c ho¸ ®¬n. (6). NH bªn b¸n ghi Cã TK ®¬n vÞ b¸n. (7). NH bªn b¸n thanh to¸n (ghi Nî) NH bªn mua. (8). NH bªn mua tÊt to¸n TTD víi ®¬n vÞ mua. T¹i NH bªn b¸n. NH bªn b¸n göi 1 liªn cho ®¬n vÞ b¸n ®Ó biÕt kh¶ n¨ng thanh to¸n bªn mua vµ giao hµng. Bªn b¸n giao hµng xong, lËp 4 liªn b¶ng kª ho¸ ®¬n b¸n hµng ®Ó thanh to¸n. NH bªn b¸n xö lý chøng tõ vµ h¹ch to¸n: C¨n cø c¸c liªn giÊy më TTD vµ b¶ng kª ho¸ ®¬n, lËp giÊy b¸o Nî liªn hµng ®i, ghi: Nî TK 5211 - Liªn hµng ®i (giÊy b¸o Nî liªn hµng ®i lµ chøng tõ ghi Nî) Cã TK ®¬n vÞ b¸n (1 liªn giÊy më TTD vµ 1 liªn b¶ng kª ho¸ ®¬n lµ chøng tõ ghi Cã) Giao cho NH n¬i më TTD 2 liªn b¶ng kª ho¸ ®¬n kÌm 1 liªn giÊy më TTD cïng 1 liªn giÊy b¸o Nî liªn hµng. Thanh to¸n t¹i NH më TTD NhËn ®­îc c¸c giÊy tê NH bªn b¸n göi tíi, dïng 6 liªn giÊy më TTD vµ liªn 1 b¶ng kª ho¸ ®¬n , ghi: Nî TK 4272 - TiÒn ký quü më TTD Cã TK 5212 - Liªn hµng ®Õn. 5, KÕ to¸n thanh to¸n thÎ ThÎ (CARD) lµ ph­¬ng tiÖn thanh to¸n hiÖn ®¹i dùa trªn sù ph¸t triÓn kü thuËt tin häc øng dông trong NH. T¹i ViÖt Nam thÎ ph¸t hµnh dïng trong n­íc cã 3 lo¹i: - ThÎ lo¹i A: Ng­êi sö dông thÎ kh«ng ph¶i l­u ký tiÒn vµo NH - ThÎ lo¹i B: Ng­êi sö dông thÎ ph¶i l­u ký tiÒn vµo TK 4273 - ThÎ lo¹i C: ¸p dông cho kh¸ch hµng ®­îc NH cho vay. Quy tr×nh thanh to¸n Khi ph¸t hµnh thÎ Sau khi nhËp c¸c d÷ liÖu th«ng tin vµo bé nhí thÎ, NH ph¸t hµnh thÎ trao thÎ cho kh¸ch, nÕu lµ thÎ lo¹i B, kÕ to¸n ghi: Nî TK TG cña kh¸ch hµng hoÆc TK tiÒn mÆt (nÕu kh¸ch hµng nép tiÒn) Cã TK 4273 ký göi ®¶m b¶o thanh to¸n thÎ Khi chñ thÎ mua hµng: C¬ së tiÕp nhËn thÎ sö dông m¸y ®Ó kiÓm tra, lËp biªn lai thanh to¸n vµ tr¶ thÎ cho chñ thÎ. T¹i NH ®¹i lý, khi nhËn ®­îc biªn lai, ghi: Nî TK thÝch hîp (thanh to¸n liªn hµng, bï trõ...) Cã TK ng­êi b¸n hµng. NH ®¹i lý cã thÓ cho rót tiÒn mÆt kh«ng qu¸ 5 tr® vµ mçi ngµy chØ ®­îc rót 1 lÇn. T¹i NH ph¸t hµnh thÎ: Khi nhËn ®­îc chøng tõ vÒ thanh to¸n thÎ do c¸c NH ®¹i lý chuyÓn ®Õn ghi: Nî TK 4273 ®èi víi thÎ lo¹i B, hoÆc Nî TK TG chñ thÓ ®èi víi thÎ lo¹i A, hoÆc Nî TK cho vay ®èi víi thÎ lo¹i C Cã TK thÝch hîp (thanh to¸n liªn hµng, bï trõ...) Ch­¬ng II: Thùc tr¹ng TTKDTM nãi chung vµ uû nhiÖm chi nãi riªng t¹i chi nh¸nh NHCT §èng §a. Giíi thiÖu chung vÒ chi nh¸nh NHCT §èng §a Sù ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHCT §èng §a. Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®­îc thµnh lËp vµo ngµy 01-07-1988 trªn c¬ së t¸ch ra tõ NHNN quËn §èng §a vµ trùc thuéc NHCT thµnh phè Hµ Néi. Lóc nµy Chi nh¸nh NHCT §èng §a thùc hiÖn m« h×nh 3 cÊp: cÊp TW, cÊp tØnh, cÊp quËn (huyÖn). Tõ ngµy 01-04-1993, NHCTVN thùc hiÖn m« h×nh 2 cÊp, gi¶i thÓ NHCT thµnh phè Hµ Néi. Chi nh¸nh NHCT §èng §a trë thµnh Chi nh¸nh NH cÊp I vµ trùc thuéc NHCTVN. HiÖn nay, Chi nh¸nh NHCT §èng §a lµ 1 trong 5 chi nh¸nh ®­îc xÕp h¹ng lµ Doanh nghiÖp h¹ng I cña NHCTVN. Chi nh¸nh cã doanh sè ho¹t ®éng lín trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi vµ trong hÖ thèng NHCT trªn toµn quèc c¶ vÒ quy m« vµ ph¹m vi ho¹t ®éng. Chi nh¸nh NHCT §èng §a cã trô së chÝnh t¹i 187 - T©y S¬n - §èng §a - Hµ Néi. Chøc n¨ng nhiÖm vô cña chi nh¸nh NHCT §èng §a Chi nh¸nh NHCT §èng §a ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dÞch vô NH. Chi nh¸nh phôc vô tÊt c¶ mäi kh¸ch hµng, mäi thµnh phÇn kinh tÕ trong X· héi khi hä cã nhu cÇu vÒ c¸c s¶n phÈm dÞch vô NH nh­: huy ®éng tiÒn göi vµ tiÕt kiÖm d­íi mäi h×nh thøc; ®Çu t­ cho vay ng¾n, trung vµ dµi h¹n; më L/C xuÊt nhËp khÈu; b¶o l·nh dù thÇu; kinh doanh ngo¹i tÖ; dÞch vô chuyÓn tiÒn trªn c¬ së ®æi míi c«ng nghÖ NH. C¬ cÊu tæ chøc cña chi nh¸nh NHCT §èng §a Chi nh¸nh NHCT §èng §a cã trô së chÝnh t¹i 187 - T©y S¬n - §èng §a - Hµ Néi. Toµn Chi nh¸nh cã 303 c¸n bé c«ng nh©n viªn Ban l·nh ®¹o cña Chi nh¸nh bao gåm 1 Gi¸m ®èc vµ 4 phã Gi¸m ®èc. Bªn c¹nh ®ã, cßn cã 10 phßng ban chøc n¨ng, 2 phßng giao dÞch vµ 16 quü tiÕt kiÖm. Phßng KÕ to¸n giao dÞch: Lµ phßng nghiÖp vô thùc hiÖn c¸c giao dÞch trùc tiÕp víi kh¸ch hµng, cung cÊp c¸c dÞch vô NH liªn quan ®Õn nghiÖp vô thanh to¸n, më tµi kho¶n, xö lý h¹ch to¸n c¸c giao dÞch theo quy ®Þnh cña Nhµ n­íc vµ cña NHCTVN. Qu¶n lý vµ chÞu tr¸ch nhiÖm ®èi víi hÖ thèng giao dÞch trªn m¸y, qu¶n lý quü tiÒn mÆt ®Õn tõng giao dÞch viªn, thùc hiÖn nhiÖm vô t­ vÊn cho kh¸ch hµng vÒ sö dông c¸c s¶n phÈm cña NH. Phßng tµi trî th­¬ng m¹i: Lµ phßng nghiÖp vô tæ chøc thùc hiÖn nghiÖp vô vÒ tµi trî th­¬ng m¹i t¹i CN theo quy ®Þnh cña NHCTVN (thùc hiÖn nghiÖp vô vÒ tµi trî th­¬ng m¹i t¹i chi nh¸nh theo h¹n møc ®­îc cÊp, thùc hiÖn nghiÖp vô mua b¸n ngo¹i tÖ, phèi hîp víi phßng kÕ to¸n giao dÞch thùc hiÖn chuyÓn tiÒn n­íc ngoµi...) Phßng kh¸ch hµng sè 1 (Doanh nghiÖp lín): Lµ phßng nghiÖp vô trùc tiÕp giao dÞch víi kh¸ch hµng lµ c¸c Doanh nghiÖp lín ®Ó khai th¸c vèn b»ng VND vµ ngo¹i tÖ, xö lý c¸c nghiÖp vô liªn quan ®Õn cho vay phï hîp víi chÕ ®é, thÓ lÖ hiÖn hµnh vµ h­íng dÉn cña NHCT. Phßng kh¸ch hµng sè 2 (Doanh nghiÖp võa vµ nhá): Lµ phßng nghiÖp vô trùc tiÕp giao dÞch víi kh¸ch hµng lµ c¸c Doanh nghiÖp võa vµ nhá ®Ó khai th¸c vèn b»ng VND vµ ngo¹i tÖ, xö lý c¸c nghiÖp vô liªn quan ®Õn cho vay phï hîp víi chÕ ®é, thÓ lÖ hiÖn hµnh vµ h­íng dÉn cña NHCT. Phßng kh¸ch hµng c¸ nh©n : Lµ phßng nghiÖp vô trùc tiÕp giao dÞch víi kh¸ch hµng lµ c¸ nh©n ®Ó khai th¸c vèn b»ng VND vµ ngo¹i tÖ, xö lý c¸c nghiÖp vô liªn quan ®Õn cho vay phï hîp víi chÕ ®é, thÓ lÖ hiÖn hµnh vµ h­íng dÉn cña NHCT. Phßng th«ng tin ®iÖn to¸n: Thùc hiÖn c«ng t¸c qu¶n lý, duy tr× hÖ thèng th«ng tin ®iÖn to¸n t¹i Chi nh¸nh. B¶o tr×, b¶o d­ìng m¸y tÝnh ®¶m b¶o th«ng suèt ho¹t ®éng cña hÖ thèng m¹ng, m¸y tÝnh cña Chi nh¸nh. Phßng Tæ chøc - Hµnh chÝnh: Lµ phßng nghiÖp vô thùc hiÖn c«ng t¸c tæ chøc c¸n bé vµ ®µo t¹o t¹i chi nh¸nh theo ®óng chñ tr­¬ng, chÝnh s¸ch cña Nhµ n­íc vµ quy ®Þnh cña NHCTVN. Thùc hiÖn c«ng t¸c qu¶n trÞ vµ v¨n phßng phôc vô ho¹t ®éng kinh doanh t¹i Chi nh¸nh, thùc hiÖn c«ng t¸c b¶o vÖ, an ninh, an toµn Chi nh¸nh. Phßng TiÒn tÖ - Kho quü: Lµ phßng nghiÖp vô thu chi tiÒn mÆt qu¶n lý an toµn kho quü, qu¶n lý quü tiÒn mÆt theo quy ®Þnh cña NHNN vµ NHCT. øng vµ thu tiÒn cho c¸c quü tiÕt kiÖm, c¸c ®iÓm giao dÞch trong vµ ngoµi quÇy, thu chi tiÒn mÆt cho c¸c Doanh nghiÖp cã thu chi tiÒn mÆt lín. Phßng Tæng hîp TiÕp thi: Lµ phßng nghiÖp vô tham m­u cho Gi¸m ®èc Chi nh¸nh dù kiÕn kÕ ho¹ch kinh doanh, tæng hîp, ph©n tÝch ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh, thùc hiÖn b¸o c¸o ho¹t ®éng hµng n¨m cña Chi nh¸nh. Phßng KÕ to¸n Tµi chÝnh: Lµ phßng nghiÖp vô trî gióp cho Gi¸m ®èc thùc hiÖn c«ng t¸c qu¶n lý tµi chÝnh vµ thùc hiÖn nhiÖm vô chi tiªu néi bé t¹i Chi nh¸nh theo ®óng quy ®Þnh cña Nhµ n­íc vµ cña NHCT. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh NHCT §èng §a Ho¹t ®éng huy ®éng vèn Nhu cÇu vèn cho ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ lµ rÊt cÊp thiÕt. Tr­íc yªu cÇu ph¸t huy néi lùc, huy ®éng c¸c nguån vèn trong x· héi ®Ó phôc vô sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc, c¸c NHTM trong nh÷ng n¨m qua ®· kh«ng ngõng nç lùc t×m kiÕm vµ ¸p dông c¸c gi¶i ph¸p ®Ó huy ®éng vèn cã hiÖu qu¶. Chi nh¸nh NHCT §èng §a còng kh«ng n»m ngoµi quy luËt ®ã. B»ng uy tÝn cña m×nhvµ cïng víi c¸c biÖn ph¸p, chÝnh s¸ch phï hîp Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· hoµn thµnh tèt c«ng t¸c huy ®éng vèn. Nguån vèn huy ®éng ngµy cµng t¨ng vµ c¬ cÊu nguån vèn còng cã nhiÒu thay ®æi. B¶ng 1: KÕt qu¶ huy ®éng vèn §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT(%) T¨ng (+) Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng nguån huy ®éng 2.600.460 100 3.143.755 100 +543.295 120,9 I. Ph©n theo ®èi t­îng 1. TG d©n c­ 1.700.120 65,4 1.743.625 55,5 +43.505 102,6 2. TG tæ chøc KT 900.340 34,6 1.400.130 44,5 +499.790 155,6 II. Ph©n theo lo¹i tiÒn tÖ 1. VND 2.100.610 80,8 2.635.400 83,8 +534.790 125,5 2. Ngo¹i tÖ 499.850 19,2 508.355 16,2 +8.505 101,7 III. Ph©n theo kú h¹n 1. Kh«ng kú h¹n 625.325 24 812.873 25,9 +187.548 130 2. Cã kú h¹n 1.975.135 76 2.131.411 67,8 +156.276 107,9 3. Kú phiÕu 199.471 6,3 Nguån vèn huy ®éng cña Chi nh¸nh NHCT §èng §a chñ yÕu ®­îc huy ®éng tõ c¸c nguån chñ yÕu sau: TG d©n c­ th«ng qua ho¹t ®éng tcña 16 quü tiÕt kiÖm; TG cña c¸c tæ chøc kinh tÕ trªn TK t¹i NH; ph¸t hµnh kú phiÕu theo c¸c chØ tiªu ®­îc giao; c¸c nguån kh¸c cã thÓ huy ®éng vµ sö dông ®­îc. N¨m 2003 ®¹t: 2.600.460 tr®, n¨m 2004 ®¹t 3.143.755tr® t¨ng 543.295tr® víi tèc ®é t¨ng 120,9% so víi n¨m 2003. Trong tæng nguån vèn huy ®éng th× nguån vèn huy ®éng tõ TG tiÕt kiÖm cña d©n c­ chiÕm tû träng lín: 65,4% (2003), 55,5% (2004). §©y lµ nguån vèn cã l·i suÊt vµ tèc ®é t¨ng tr­ëng v÷ng ch¾c æn ®Þnh nªn mang l¹i hiÖu qu¶ kinh tÕ cao, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng kinh doanh cña NH, ®Æc biÖt lµ ho¹t ®éng vÒ sö dông vèn. Bªn c¹nh ®ã, nguån vèn huy ®éng tõ TG cña c¸c tæ chøc kinh tÕ tuy chiÕm tû träng nhá trong tæng nguån vèn huy ®éng nh­ng l¹i chiÕm vÞ trÝ quan träng v× ®©y lµ nguån vèn cã quy m« th­êng rÊt lín, chi phÝ tr¶ l·i thÊp h¬n so víi c¸c lo¹i TG kh¸c. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· nç lùc lín trong viÖc kh¬i t¨ng lo¹i tiÒn göi nµy ®Ó gi¶m l·i suÊt ®Çu vµo tõ ®ã t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh thÞ tr­êng. Cô thÓ n¨m 2003 TG cña c¸c tæ chøc kinh tÕ chiÕm: 34,6%; n¨m 2004: 44,5%. ViÖc ph¸t hµnh c¸c lo¹i kú phiÕu cña NH còng biÕn ®éng lín. N¨m 2003 kh«ng ph¸t hµnh kú phiÕu; sang n¨m 2004 l¹i ph¸t hµnh kú phiÕu víi tæng gi¸ 199.471tr® chiÕm tû träng 6,4%. Cã sù biÕn ®éng nµy lµ do ®©y lµ c¸ch huy ®éng vèn trung, dµi h¹n kh¸ nhanh nh­ng chi phÝ ho¹t ®éng cao do ®ã khi l­îng TG tiÕt kiÖm vµ TG trong thanh to¸n ®· ®¸p øng ®­îc nhu cÇu huy ®éng vèn ng¾n h¹n vµ 1 phÇn vèn dµi h¹n th× NH h¹n chÕ bít sè l­îng ph¸t hµnh. MÆt kh¸c, nhu cÇu mua cña ng­êi d©n gi¶m sau 1 thêi gian l·i suÊt kú phiÕu NH t¨ng lªn liªn tôc ®Ó bï ®¾p sù thiÕu hôt vèn cña c¸c NH nay ®· æn ®Þnh. Ho¹t ®éng tÝn dông Trªn c¬ së nguån vèn huy ®éng ®­îc, Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· sö dông vèn vay cã hiÖu qu¶ ®em l¹i lîi nhuËn t­¬ng ®èi æn ®Þnh cho NH. Chñ tr­¬ng cña Chi nh¸nh lµ cho vay ®èi víi tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ vµ tÊt c¶ ®Òu b×nh ®¼ng. Chi nh¸nh ®· ®¸p øng ®Çy ®ñ, kÞp thêi mäi nhu cÇu vÒ vèn (néi tÖ vµ ngo¹i tÖ) cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ. B¶ng 2: KÕt qu¶ c«ng t¸c tÝn dông §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) I. Theo thµnh phÇn KT 1. Doanh sè cho vay 2.200.176 100 2.243.673 100 +43.497 102 a. Quèc doanh 1.800.346 81,8 1.863.415 83,1 +63.069 103,5 b.Ngoµi quèc doanh 399.830 19,2 380.258 16,9 -19.572 95 2. Doanh sè thu nî 1.829.341 100 2.134.175 100 +304.834 116,7 a. Quèc doanh 1.772.139 96,9 1.586.037 74,3 -186.102 89,5 b.Ngoµi quèc doanh 57.202 3,1 548.138 25,7 +490.936 958,2 3. D­ nî 2.041.650 100 2.150.916 100 +109.266 105,4 a. Quèc doanh 1.523.749 74,6 1.800.713 83,7 +276.964 118,2 b.Ngoµi quèc doanh 517.901 25,4 350.203 16,3 -167.698 67,6 II. Theo thêi gian 1. Doanh sè cho vay 2.200.176 100 2.243.673 100 +43.497 102 a. Ng¾n h¹n 1.970.271 89,6 1.993.589 88,9 +23.318 101,2 b.Trung - dµi h¹n 229.905 10,4 250.084 11,1 +20.179 108,8 2. Doanh sè thu nî 1.829.341 100 2.134.175 100 +304.834 116,7 a. Ng¾n h¹n 1.658.142 90,6 1.858.323 87,1 +200.181 112,1 b.Trung - dµi h¹n 171.199 9,4 275.852 12,9 +104.653 116,1 3. D­ nî 2.041.650 100 2.150.916 100 +109.266 105,4 a. Ng¾n h¹n 1.231.471 60,3 1.250.687 58,1 +19.216 101,6 b.Trung - dµi h¹n 810.179 39,7 900.229 41,9 +90.050 111,1 Song song víi nghiÖp vô vÒ huy ®éng vèn, nghiÖp vô vÒ sö dông vèn ®ãng vai trß quyÕt ®Þnh trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña NH. Nh÷ng sai lÇm trong c«ng t¸c sö dông vèn sÏ dÉn ®Õn nh÷ng hËu qu¶ kh«ng l­êng, thËm chÝ cã thÓ ph¸ s¶n 1 NH vµ ¶nh h­ëng kh«ng nhá ®Õn toµn hÖ thèng. Trong nh÷ng n¨m qua, Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· tËp trung vèn huy ®éng thùc hiÖn ®Çu t­ cã träng ®iÓm vµ cho vay ®èi víi kinh tÕ quèc doanh t¹o ®iÒu kiÖn gióp kinh tÕ quèc doanh gi÷ v÷ng vai trß chñ ®¹o cña m×nh, ®ång thêi NH còng tÝch cùc më réng ho¹t ®éng tÝn dông víi tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ngoµ i quèc doanh, thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc cho vay. Ngoµi cho vay ng¾n h¹n, NH cßn thÈm ®Þnh vµ ®Çu t­ cho vay trung vµ dµi h¹n ®¸p øng ch­¬ng tr×nh ph¸t triÓn Kinh tÕ - X· héi trªn ®Þa bµn quËn. Qua b¶ng sè liÖu ta thÊy, doanh sè cho vay cña NH qua c¸c n¨m ®Òu t¨ng, n¨m 2003 lµ 2.200.176 tr®; n¨m 2004 lµ 2.243.673 tr® trong ®ã cho vay quèc doanh lµ chñ yÕu: n¨m 2003 lµ 1.800.346 tr® chiÕm 81,8%; n¨m 2004: 1.863.415 tr® chiÕm 83,1%. VÒ c¬ cÊu tÝn dông, tû lÖ cho vay trung vµ dµi h¹n chiÕm 10,4% n¨m 2003; 11,1% n¨m 2004. ChÊt l­îng ho¹t ®éng kinh doanh ®­îc x¸c ®Þnh lµ môc tiªu hµng ®Çu, do ®ã Chi nh¸nh ®· tÝch cùc më réng thÞ phÇn, n©ng cao chÊt l­îng c¸c kho¶n cho vay, kh«ng ngõng hoµn thiÖn viÖc thùc hiÖn quy tr×nh tÝn dông kÕt hîp n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n vµ ®Ò cao c«ng t¸c thÈm ®Þnh, b¶o ®¶m hiÖu qu¶ c¸c dù ¸n cho vay nªn vèn tÝn dông cña dù ¸n cã hÖ sè an toµn cao. N¨m 2003 thu nî ®­îc 1.829.341 tr®; n¨m 2004 lµ 2.134.175 tr® t¨ng 304.834 tr® so víi n¨m 2003. Tæng d­ nî n¨m 2003 ®¹t 2.041.650 tr®; n¨m 2004 ®¹t 2.150.916 tr®. C«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh ®èi ngo¹i Ho¹t ®éng mua b¸n ngo¹i tÖ, chi tr¶ kiÒu hèi, ph¸t hµng L/C, thanh to¸n L/C... ngµy cµng ph¸t triÓn. VÒ thanh to¸n Quèc tÕ: Thanh to¸n L/C nhËp khÈu n¨m 2003 lµ 45.715.279tr®; n¨m 2004 lµ: 40.950.310tr®. Do ®Æc ®iÓm trªn ®Þa bµn cã Ýt doanh nghiÖp lµm hµng xuÊt khÈu, chñ yÕu kh¸ch hµng lµ nh÷ng ®¬n vÞ s¶n xuÊt, th­êng xuyªn nhËp khÈu nguyªn liÖu phôc vô s¶n xuÊt kinh doanh nªn nghiÖp vô thanh to¸n Quèc tÕ t¹i Chi nh¸nh chñ yÕu phôc vô cho më L/C nhËp khÈu, thanh to¸n chuyÓn tiÒn vµ nhê thu nhËp khÈu. VÒ kinh doanh ngo¹i tÖ: N¨m 2003 mua vµo ®¹t: 56.095.347 USD; b¸n ra ®¹t: 55.120.221 USD. N¨m 2004 mua vµo ®¹t: 58.200.176 USD; b¸n ra ®¹t: 57.900.141 USD. VÒ chi tr¶ kiÒu hèi: DÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi ®­îc tæ chøc, bè trÝ c¸c bé phËn hîp lý nh»m ®¶m b¶o an toµn, nhanh chãng vµ tiÖn lîi. V× vËy doanh sè chi tr¶ kiÒu hèi ngµy cµng t¨ng. N¨m 2003 ®¹t doanh sè: 1.650.939 USD; n¨m 2004 ®¹t: 2.165.783 USD t¨ng 514.844 USD so víi n¨m 2003. C«ng t¸c kÕ to¸n tµi chÝnh vµ kÕt qu¶ kinh doanh. Doanh sè thanh to¸n qua Chi nh¸nh NHCT §èng §a n¨m 2004 ®¹t 46.794.165 tr® t¨ng 9.173.689tr® so víi n¨m 2003 b»ng 133,1%. Trong ®ã TTKDTM lµ chñ yÕu. C«ng t¸c kÕ to¸n - tµi chÝnh ®¶m b¶o thanh to¸n kÞp thêi, chÝnh x¸c, kh«ng g©y ¸ch t¾c phiÒn hµ cho kh¸ch hµng trong giao dÞch. B¶ng 3: KÕt qu¶ kinh doanh §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu 2003 2004 So s¸nh 04/03 (%) Tæng thu nhËp 180.564 225.612 124,9 Tæng chi phÝ 142.303 165.237 116,2 Lîi nhuËn 38.271 60.410 157,8 Qua b¶ng sè liÖu ta thÊy, nh÷ng n¨m qua Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· cã nh÷ng thµnh tÝch ho¹t ®éng kinh doanh tèt. N¨m 2004 chi phÝ t¨ng víi tèc ®é t¨ng chËm cßn lîi nhuËn t¨ng h¬n 150% so víi n¨m 2003. Thùc tr¹ng c«ng t¸c TTKDTM t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a T×nh h×nh chung vÒ TTKDTM t¹i Chi nh¸nh. Chi nh¸nh NHCT §èng §a lu«n coi viÖc më réng thanh to¸n qua NH lµ 1 trong nh÷ng chiÕn l­îc kinh doanh cÇn ph¶i ®­îc thùc hiÖn tèt. V× vËy Chi nh¸nh kh«ng ngõng ®æi míi c«ng t¸c thanh to¸n, c¶i tiÕn nghiÖp vô, øng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµ thanh to¸n, n©ng cao tr×nh ®é cho ®éi ngò c¸n bé ®¶m nhiÖm c«ng viÖc nµy. Do ®ã ngoµi nh÷ng kh¸ch hµng truyÒn thèng ®· cã quan hÖ l©u dµi víi Chi nh¸nh th× cßn cã rÊt nhiÒu kh¸ch hµng míi còng t×m ®Õn giao dÞch víi NH. Víi viÖc thanh to¸n vèn gi÷a c¸c NH ®­îc diÔn ra tr«i ch¶y ®· gãp phÇn kh«ng nhá vµo qu¸ tr×nh TTKDTM ®­îc diÔn ra nhanh chãng, chÝnh x¸c, an toµn tõ ®ã t¹o niÒm tin cho kh¸ch hµng. Do cã sù quan t©m tíi c«ng t¸c TTKDTM nªn doanh sè TTKDTM t¹i NH chiÕm tû träng trªn 80% trong tæng doanh sè thanh to¸n. Cô thÓ: B¶ng 4: C¬ cÊu doanh sè thanh to¸n chung t¹i Chi nh¸nh §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 ChØ tiªu Sè mãn Sè tiÒn TT (%) Sè mãn Sè tiÒn TT (%) Tæng 207.500 37.620.476 100 298.450 46.794.165 100 TT = TM 32.900 7.320.397 19,5 58.200 6.450.193 13,8 TTKDTM 174.600 30.300.079 80,5 240.250 40.343.972 86,2 Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy, TTKDTM chiÕm tû träng t­¬ng ®èi cao trong tæng doanh sè thanh to¸n t¹i NH, ®iÒu nµy cho thÊy TTKDTM dÇn ®­îc sö dông nhiÒu trong thanh to¸n. N¨m 2003 TTKDTM chiÕm 80,5% víi gi¸ trÞ 30.300.079 tr® t­¬ng ®­¬ng víi 174.600 mãn; ®Õn n¨m 2004 doanh sè TKDTM t¨ng lªn t­¬ng ®èi cao chiÕm tû träng 86,2% víi gi¸ trÞ 40.343.972 tr® t­¬ng ®­¬ng 240.250 mãn. §Ó hiÓu thªm vÒ sù biÕn ®éng cña TTKDTM, ta cã thÓ ph©n tÝch xu h­íng biÕn ®éng cña TTKDTM t¹i Chi nh¸nh qua b¶ng sè liÖu sau: B¶ng 5: Tèc ®é ph¸t triÓn TTKDTM qua c¸c n¨m §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn Sè tiÒn T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 37.620.476 46.794.165 +9.173.689 124,4 TT= TM 7.320.397 6.450.193 -870.204 88,1 TTKDTM 30.300.079 40.343.972 +10.043.893 133,1 Tõ b¶ng trªn ta thÊy, doanh sè TTKDTM ngµy cµng t¨ng lªn. N¨m 2003 ®¹t 30.300.079 tr®, n¨m 2004 ®¹t 400.343.972 tr® t¨ng 10.043.893 tr® t­¬ng øng víi tèc ®é t¨ng 133,1% so víi n¨m 2003. Chi nh¸nh ®· thùc hiÖn tèt c«ng t¸c tiÒn tÖ, kho quü nªn ®· lu«n duy tr× ®­îc møc tiÒn mÆt tån quü hîp lý ®¸p øng nhu cÇu rót tiÒn mÆt cña kh¸ch hµng, nªn uy tÝn cña Chi nh¸nh ngµy cµng t¨ng, kh¸ch hµng yªn t©m h¬n khi më tµi kho¶n t¹i Chi nh¸nh, lµm cho TTKDTM cµng ph¸t huy vai trß cña m×nh trong nÒn kinh tÕ. T×nh h×nh sö dông c¸c h×nh thøc TTKDTM t¹i Chi nh¸nh §Ó ®¸nh gi¸ viÖc sö dông c¸c h×nh thøc TTKDTM t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a, th× ph¶i ph©n tÝch, nghiªn cøu b¶ng thèng kª sau: B¶ng 6: KÕt cÊu c¸c h×nh thøc TTKDTM §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 H×nh thøc Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 30.300.079 100 40.343.972 100 +10.043.893 133,1 1. SCK 1.454.403 4,8 1.089.287 2,7 -365.116 74,9 2. SBC 666.602 2,2 524.472 1,3 -142.130 78,7 3. UNT 272.701 0,9 242.064 0,6 -30.637 88,8 4. UNC 25.270.266 83,4 34.897.535 86,5 +9.627.269 138,1 5. Lo¹i kh¸c 2.636.107 8,7 3.590.614 8,9 +954.507 136,2 Tõ b¶ng sè liÖu ta thÊy, viÖc sö dông c¸c h×nh thøc TTKDTM cã sù chªnh lÖch lín. Trong c¸c h×nh thøc ®ã, UNC ®­îc sö dông nhiÒu nhÊt, n¨m 2003 chiÕm 83,4%; n¨m 2004 chiÕm 86,5%. TiÕp ®Õn lµ SCK, lÇn l­ît chiÕm 4,8%; 2,7%; qua c¸c n¨m 2003; 2004. UNT chiÕm 1 tû träng t­¬ng ®èi nhá. §èi víi thÎ thanh to¸n, Chi nh¸nh kh«ng sö dông ®Ó thanh to¸n mµ chØ ®¬n thuÇn dïng ®Ó rót tiÒn mÆt. C¸c lo¹i kh¸c lµ c¸c bót to¸n chuyÓn kho¶n néi bé nh­: thu l·i tr¶ tiÒn vay, tiÒn göi ..v..v.. SÐc chuyÓn kho¶n (SCK) Trong 2 lo¹i SÐc th× SCK ®­îc sö dông nhiÒu h¬n c¶, v× ®èi t­îng ¸p dông réng r·i, thñ tôc ®¬n gi¶n, dïng ®Ó chi tr¶ tiÒn hµng ho¸ hay dÞch vô ®­îc cung øng. B¶ng 7: T×nh h×nh sö dông SCK §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 30.300.079 100 40.343.972 100 +10.043.893 133,1 SCK 1.454.403 4,8 1.089.287 2,7 -365.116 74,9 Thùc tÕ cho thÊy t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a kh¸ch hµng kh«ng thÝch thanh to¸n nh÷ng mãn cã gi¸ trÞ lín b»ng SCK v× gi¸ trÞ cña SÐc kh«ng ®­îc qu¸ sè d­ tµi kho¶n thanh to¸n céng víi h¹n møc thÊu chi (nÕu cã). Ng­êi thô h­ëng c¶m thÊy kh«ng yªn t©m khi nhËn tê SÐc v× hä kh«ng ®­îc ®¶m b¶o ch¾c ch¾n khi nép tê SÐc vµo NH ®­îc thanh to¸n hay kh«ng, v× nÕu tµi kho¶n cña ng­êi ph¸t hµnh SÐc kh«ng cã ®ñ sè d­ ®Ó tr¶ sè tiÒn trªn SÐc th× NH sÏ tr¶ l¹i SÐc cho ng­êi thô h­ëng vµ kh«ng thanh to¸n cho hä. Cã thÓ v× nh÷ng lý do trªn mµ doanh sè thanh to¸n b»ng SCK gi¶m qua c¸c n¨m; n¨m 2004 chØ ®¹t 1.089.287tr® gi¶m 365.116tr® so víi n¨m 2003 vµ chØ chiÕm tû träng 67,5% trong tæng doanh sè thanh to¸n b»ng SÐc. SÐc b¶o chi (SBC) B¶ng 8:T×nh h×nh sö dông SBC §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 30.300.079 100 40.343.972 100 +10.043.893 133,1 SBC 666.602 2,2 524.472 1,3 -142.130 78,7 Tõ sè liÖu b¶ng trªn ta thÊy doanh sè thanh to¸n b»ng SBC gi¶m trong 2 n¨m gÇn ®©y. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n SBC lµ 666.602tr® sang ®Õn n¨m 2004 cßn 524.472tr® gi¶m 142.130tr® so víi n¨m 2003 t­¬ng øng víi tèc ®é 78,7%. Doanh sè gi¶m cã thÓ do víi SBC th× ng­êi thô h­ëng thÝch sö dông v× nã ®¶m b¶o cho hä khi nép SÐc vµo NH, hä sÏ ch¾c ch¾n ®­îc thanh to¸n, cßn ®èi víi ng­êi mua th× hä kh«ng thÝch sö dông lo¹i SÐc nµy v× ph¶i ký quü mét kho¶n tiÒn t¹i NH g©y ø ®äng vèn vµ mÊt thêi gian ra NH ®Ó b¶o chi SÐc. Ngoµi ra, ph¹m vi thanh to¸n cña SBC cßn h¹n hÑp, nã chØ ®­îc ¸p dông trong thanh to¸n cïng mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n hoÆc thanh to¸n kh¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n nh­ng cïng hÖ thèng hoÆc gi÷a c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh¸c hÖ thèng nh­ng ph¶i cïng ®Þa bµn cã tham gia thanh to¸n bï trõ giao nhËn chøng tõ trùc tiÕp. ChÝnh v× vËy mµ doanh sè thanh to¸n b»ng SBC n¨m 2004 gi¶m so víi n¨m 2003. Uû nhiÖm thu (UNT) UNT lµ giÊy tê thanh to¸n do ng­êi b¸n lËp ®Ó uû th¸c cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n thu hé mét sè tiÒn ë ng­êi mua t­¬ng øng víi gi¸ trÞ hµng ho¸, dÞch vô ®· cung øng. B¶ng 9. T×nh h×nh sö dông uû nhiÖm thu §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT(%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 30.300.079 100 40.343.972 100 +10.043.893 133,1 UNT 272.701 0,9 242.064 0,6 -30.637 88,8 Theo b¶ng trªn ta thÊy, doanh sè thanh to¸n b»ng UNT t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a chiÕm mét tû träng rÊt nhá trong tæng doanh sè TTKDTM. Cô thÓ n¨m 2003 lµ 272.701tr® chiÕm 0,9%, ®Õn n¨m 2004 gi¶m xuèng cßn 242.064tr® chiÕm 0,6% tæng doanh sè TTKDTM. Trªn thùc tÕ cho thÊy h×nh thøc nµy dïng ®Ó thu tiÒn hµng ho¸, dÞch vô cã tÝnh chÊt ®Þnh kú vµ cã dông cô ®o chÝnh x¸c nh­ ®iÖn, n­íc, ®iÖn tho¹i... Nh­ vËy, ®èi t­îng sö dông UNT lµ nh÷ng ®¬n vÞ sö dông dÞch vô th­êng xuyªn theo ph­¬ng ch©m “Sö dông tr­íc, tr¶ tiÒn sau”. Trong giai ®o¹n hiÖn nay, khi nÒn kinh tÕ n­íc ta ®ang ph¸t triÓn víi møc t¨ng tr­ëng cao th× c¸c tæ chøc còng kh«ng ngõng t¨ng lªn lµm cho thÞ tr­êng cña c¸c lo¹i dÞch vô còng kh«ng ngõng t¨ng lªn vÒ sè l­îng vµ chÊt l­îng. Tõ ®ã cã ®iÒu kiÖn ®Ó më réng UNT nªn tû träng cña UNT còng t¨ng lªn. Víi UNT, ng­êi b¸n ®­îc chñ ®éng ®ßi tiÒn tuy nhiªn còng cã nhiÒu h¹n chÕ. Cô thÓ lµ thñ tôc vµ luËn chuyÓn chøng tõ cßn r­êm rµ, phøc t¹p nhÊt lµ trong thanh to¸n kh¸c NH. Cã kh¶ n¨ng sè tiÒn UNT kh«ng khíp víi sè tiÒn hµng ho¸ ®· giao cho ng­êi mua. Ng­êi b¸n lËp UNT ®Õn NH nhê thu hé tiÒn hµng nh­ng TK cña ng­êi mua kh«ng ®ñ ®Ó thanh to¸n th× ng­êi b¸n sÏ bÞ thu chËm tiÒn hµng, tuy cã ¸p dông ph¹t tr¶ chËm ®èi víi ng­êi mua nh­ng cã khi kh«ng thÓ bï ®¾p nh÷ng tæn thÊt mµ ng­êi b¸n ph¶i g¸nh chÞu nh­ mÊt ®i c¬ héi kinh doanh, lµm chËm chu kú s¶n xuÊt... do ng­êi mua chËm tr¶ tiÒn. Uû nhiÖm chi (UNC) UNC lµ lÖnh cña chñ TK giao cho NH phôc vô m×nh trÝch mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh tõ tµi kho¶n ®Ó tr¶ cho ng­êi thô h­ëng cã tµi kho¶n cïng hoÆc kh¸c NH. T¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a th× UNC ®­îc sö dông rÊt nhiÒu vµ chiÕm mét tû träng cao trong tæng doanh sè TTKDTM. B¶ng 10. T×nh h×nh sö dông uû nhiÖm chi. §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng 30.300.079 100 40.343.972 100 +10.043.893 133,1 UNC 25.270.266 83,4 34.897.535 86,5 +9.627.269 138,1 Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy, tû träng cña UNC trong tæng doanh sè TTKDTM t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a, n¨m sau cao h¬n n¨m tr­íc. N¨m 2003 UNC ®¹t 25.270.266tr® chiÕm 83,4%, n¨m 2004 ®¹t 34.897.535tr® chiÕm 86,5% t¨ng thªm 9.627.269tr® so víi n¨m 2003 víi tèc ®é t¨ng 138,1%. Cã thÓ thÊy UNC ®­îc sö dông nhiÒu h¬n c¸c h×nh thøc kh¸c cã thÓ do c¸c nguyªn nh©n sau: - Ph¹m vi thanh to¸n cña lÖnh chi ®­îc ¸p dông kh¸ réng, thanh to¸n cïng NH, kh¸c NH cïng hÖ thèng hoÆc kh¸c hÖ thèng, thanh to¸n qua TK TG t¹i NHNN. - Thêi h¹n thùc hiÖn lÖnh chi do tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n tho¶ thuËn víi ng­êi sö dông dÞch vô thanh to¸n. - Néi dung thanh to¸n phong phó, thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô, chuyÓn tiÒn, chuyÓn cÊp vèn, lµm nghÜa vô víi NSNN... nªn doanh sè thanh to¸n cña UNC chiÕm tû träng cao vµ sè mãn tham gia giao dÞch lín. - Thñ tôc thanh to¸n gi¶n ®¬n. Sau khi ng­êi mua hoµn tÊt viÖc nhËn hµng th× sÏ lËp lÖnh chi yªu cÇu NH trÝch tiÒn göi tõ TK cña m×nh ®Ó tr¶ ng­êi b¸n. Tuy nhiªn h×nh thøc thanh to¸n b»ng UNC còng kh«ng ph¶i kh«ng cã nh÷ng h¹n chÕ. §ã lµ cã thÓ cã nh÷ng tr­êng hîp ng­êi mua sau khi nhËn ®ñ hµng ho¸ nh­ng cè t×nh kh«ng lËp UNC göi ®Õn NH ®Ò nghÞ thanh to¸n cho ng­êi b¸n víi môc ®Ých chiÕm dông vèn cña ng­êi b¸n, hoÆc trªn tµi kho¶n cña ng­êi mua kh«ng ®ñ sè d­ ®Ó thanh to¸n cho ng­êi b¸n. §Æc ®iÓm thanh to¸n b»ng UNC t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a H×nh thøc thanh to¸n b»ng UNC chñ yÕu dïng ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô gi÷a c¸c ®¬n vÞ víi nhau. Cô thÓ: B¶ng 11. §èi t­îng sö dông UNC §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 ChØ tiªu Sè tiÒn TT (%) Sè tiÒn TT (%) Tæng DS thanh to¸n 25.270.266 100 34.897.535 100 1. Thanh to¸n trong mua b¸n hµng ho¸ 17.992.429 71,2 24.183.991 69,3 2. Thanh to¸n tiÒn dÞch vô 5.989.053 23,7 8.549.896 24,5 3. Thanh to¸n kh¸c 1.288.784 5,1 2.163.648 6,2 Tõ b¶ng trªn ta thÊy, trong tæng doanh sè thanh to¸n b»ng UNC th× thanh to¸n trong mua b¸n hµng ho¸ chiÕm tû träng lín; 71,2% t­¬ng øng víi 17.992.429tr® n¨m 2003 vµ 69,3% n¨m 2004 víi sè tiÒn 24.183.991tr®. TiÕp ®Õn lµ thanh to¸n tiÒn dÞch vô víi doanh sè n¨m 2003 lµ 5.989.053tr® chiÕm 23,7% vµ n¨m 2004 lµ 8.549.896tr® chiÕm 24,5%. Doanh sè thanh to¸n kh¸c chiÕm tû träng nhá, chñ yÕu dïng ®Ó chuyÓn tiÓn, chuyÓn cÊp vèn, lµm nghÜa vô víi NSNN, víi doanh sè 1.288.784tr® chiÕm 5,1% n¨m 2003 vµ 2.163.548 chiÕm 6,2% n¨m 2004. B¶ng 12. Sè tiÒn b×nh qu©n trªn 1 UNC §¬n vÞ: TriÖu ®ång 2003 2004 So s¸nh 04/03 ChØ tiªu T¨ng (+), Gi¶m (-) Tû lÖ (%) Tæng sè mãn 103.527 130.382 +26.855 125,9 Tæng sè tiÒn 25.270.266 34.897.535 +9.627.269 138,1 B×nh qu©n 1 UNC 244,1 267,7 +23,6 109,7 Tõ b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy, doanh sè thanh to¸n b»ng UNC n¨m sau t¨ng h¬n n¨m tr­íc c¶ vÒ sè mãn, sè tiÒn còng nh­ sè tiÒn b×nh qu©n trªn 1 UNC. §iÒu nµy cho thÊy UNC lµ h×nh thøc ngµy cµng ®­îc lùa chän nhiÒu h¬n. Theo quy ®Þnh UNC ®­îc ¸p dông ®Ó thanh to¸n cho ng­êi ®­îc h­ëng cã tµi kho¶n ë cïng NH, kh¸c hÖ thèng NH, kh¸c tØnh. Cã thÓ nãi ph¹m vi sö dông cña UNC lµ rÊt ®a d¹ng. Tuy nhiªn h×nh thøc sö dông UNC vÉn cã nh÷ng nh­îc ®iÓm do ®ã mét sè ®¬n vÞ cßn dÌ dÆt khi sö dông nhÊt lµ trong thêi buæi kinh tÕ thÞ tr­êng. V× vËy vÉn cÇn ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc còng nh­ cã nh÷ng quy ®Þnh ®Ó lµm cho UNC trë thµnh h×nh thøc thanh to¸n ®¸ng tin cËy. §ång thêi còng ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p lµm cho c¸c h×nh thøc TTKDTM kh¸c ®­îc sö dông réng r·i h¬n. Ch­¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m më réng vµ hoµn thiÖn c«ng t¸c TTKDTM nãi chung vµ UNC nãi riªng t¹i chi nh¸nh NHCT §èng §a Ph­¬ng h­íng nghiÖp vô n¨m 2005 1. §Þnh h­íng ho¹t ®éng kinh doanh t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a - N©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng tÝn dông, an toµn, hiÖu qu¶. N©ng cao chÊt l­îng thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t­, t¨ng c­êng c«ng t¸c huy ®éng vèn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ d©n c­. - Lµm tèt c«ng t¸c tiÕp thÞ, tiÕp cËn kh¸ch hµng, rµ so¸t ph©n lo¹i doanh nghiÖp, ®èi víi nh÷ng doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh yÕu kÐm thua lç kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ph¶i gi¶m dÇn møc ®é ®Çu t­ ®Ó ®¶m b¶o an toµn tÝn dông. - Ph¸t triÓn tèt ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i, n©ng cao chÊt l­îng vµ hiÖu qu¶ kinh doanh ngo¹i tÖ, t×m kiÕm vµ chó träng t¨ng thªm sè l­îng kh¸ch hµng xuÊt khÈu, më réng m¹ng l­íi thu ®æi ngo¹i tÖ. - TÝch cùc t×m kiÕm biÖn ph¸p gi¶i quyÕt thu håi c¸c kho¶n nî tån ®äng, qu¸ h¹n khã ®ßi, phèi hîp víi c¸c c¬ quan ph¸p luËt vµ c¬ quan thi hµnh ¸n xö lý tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó thu håi nî, cã biÖn ph¸p ®Ó n©ng cao tû lÖ d­ nî cho vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n.. - Quan t©m ®µo t¹o vµ båi d­ìng n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n nghiÖp vô cña c¸n bé, ®Æc biÖt lµ c¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông, thanh to¸n quèc tÕ, c¸n bé kiÓm tra. T¹o ®iÒu kiÖn cö ®i häc c¸c líp cao häc, ®¹i häc, c¸c líp båi d­ìng nghiÖp vô do Trung t©m ®µo t¹o tæ chøc, ®µo t¹o tr×nh ®é ngo¹i ng÷, vi tÝnh cho c¸n bé. §Þnh h­íng ph¸t triÓn dÞch vô TTKDTM t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a §Êt n­íc ta ®ang trªn ®µ ®æi míi, nÒn kinh tÕ ®ang tõng b­íc ®i lªn. Do ®ã ®ßi hái ngµnh NH còng ph¶i dÇn tù hoµn thiÖn m×nh ®Ó b¾t kÞp víi xu h­íng ph¸t triÓn chung cña toµn thÕ giíi. Chóng ta ®ang sèng trong thêi ®¹i c«ng nghÖ th«ng tin, khoa häc kü thuËt hiÖn ®¹i nªn ngµnh NH còng ph¶i thay ®æi vµ ph¸t triÓn theo chiÒu h­íng tiÕp cËn nhanh nhÊt víi khoa häc c«ng nghÖ vµ th«ng tin. Tuy n­íc ta ®· ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu ®¸ng kÓ trong thêi gian qua nh­ng nguån vèn ®Çu t­ cho viÖc hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH cßn h¹n chÕ, ®Æc biÖt lµ trong thanh to¸n. Do ®ã, khi øng dông c«ng nghÖ hiÖn ®¹i trong TTKDTM th× nh÷ng vÊn ®Ò ®­îc ­u tiªn trong thêi gian tíi lµ: - Më réng vµ ph¸t triÓn h×nh thøc thanh to¸n thÎ NH h¬n n÷a trong x· héi b»ng c¸ch ®Çu t­ thªm vèn cho h×nh thøc thanh to¸n nµy. - Nghiªn cøu vµ triÓn khai dù ¸n n©ng cÊp ch­¬ng tr×nh kÕ to¸n giao dÞch vµ kÕ to¸n tÝn dông trªn m«i tr­êng kü thuËt míi ®Ó cËp nhËt tøc thêi c¸c giao dÞch thanh to¸n cña kh¸ch hµng, ®¸p øng yªu cÇu qu¶n lý vèn cña Chi nh¸nh ®Õn tõng thêi ®iÓm. - X©y dùng hÖ thèng qu¶n lý vµ kiÓm so¸t rñi ro NH, nhÊt lµ rñi ro trong thanh to¸n vµ tÝn dông. - øng dông c¸c ph­¬ng tiÖn thanh to¸n hiÖn ®¹i míi cã thÓ sö dông hiÖu qu¶ nguån vèn trong nÒn kinh tÕ. Víi xu h­íng ph¸t triÓn nh­ trªn, trong t­¬ng lai NH mµ thùc hiÖn tèt sÏ lµm cho chÊt l­îng thanh to¸n ®­îc n©ng lªn, ®¶m b¶o an toµn, chÝnh x¸c, nhanh chãng. Bªn c¹nh ®ã cßn cã thÓ gi¶m ®­îc chi phÝ trong ho¹t ®éng thanh to¸n, thu hót thªm kh¸ch hµng míi cho NH trong TTKDTM. Do ®ã cÇn ®Èy nhanh tiÕn ®é thùc hiÖn dù ¸n hiÖn ®¹i ho¸ thanh to¸n trong NH. Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m hoµn thiÖn c«ng t¸c TTKDTM nãi chung, UNC nãi riªng t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a. Mét sè kiÕn nghÞ chung Héi nhËp kinh tÕ Quèc tÕ ®· vµ ®ang ®em l¹i cho hÖ thèng NHVN nh÷ng c¬ héi míi cho sù t¨ng tr­ëng trong kinh doanh còng nh­ ®Æt ra nh÷ng th¸ch thøc lín mµ nÕu kh«ng v­ît qua ®­îc th× nh÷ng c¬ héi ®Ó ph¸t triÓn vµ héi nhËp thµnh c«ng sÏ bÞ tuèt khái tÇm tay. DÞch vô TTKDTM còng kh«ng n»m ngoµi bèi c¶nh nµy. Do ®ã cÇn sím ®­a ra c¸c gi¶i ph¸p ®Ó më réng vµ hoµn thiÖn TTKDTM. 1.1Thóc ®Èy qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH, kh«ng ngõng ®æi míi kü thuËt vµ c«ng nghÖ thanh to¸n. C¸c NHTM ®· tËp trung hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH b»ng viÖc trang bÞ m¸y mãc nhËp khÈu. Song ë nhiÒu NHTM m¸y mãc trang thiÕt bÞ nµy ®· l¹c hËu so víi mÆt b»ng chung cña thÕ giíi. Bªn c¹nh ®ã møc ®é øng dông CNTT cßn thÊp g©y ra sù lo ng¹i vÒ sù yÕu kÐm, l¹c hËu cña ngµng NH trong sù ph¸t triÓn m¹nh mÏ cña th­¬ng m¹i ®iÖn tö vµ héi nhËp toµn cÇu. ChÝnh v× vËy, viÖc ¸p dông CNTT lµ nhiÖm vô quan träng trong t×nh h×nh c¹nh tranh gay g¾t nh­ hiÖn nay. Ngoµi ra còng cÇn c¶i thiÖn vµ n©ng cao tr×nh ®é tù ®éng ho¸ trong quy tr×nh c«ng nghÖ NH, mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn tèt ®Ó qu¶n lý tËp trung vèn, t¨ng c­êng sù hoµ nhËp NHVN víi NH thÕ giíi. Tr­íc nh÷ng ®ßi hái cao nh­ vËy mµ NH ®ang gÆp khã kh¨n vÒ vèn ®Çu t­ trang thiÕt bÞ hiÖn ®¹i còng nh­ c¸c kü s­ tin häc giái ®Ó ®iÒu hµnh hÖ thèng thanh to¸n cho c¶ Chi nh¸nh. Tr­íc t×nh h×nh nµy, Chi nh¸nh nªn cö mét sè c¸n bé ®i ®µo t¹oc c¶ trong vµ ngoµi n­íc ®Ó n©ng cao tr×nh ®é xö lý c¸c giao dÞch hiÖn ®¹i ®Æc biÖt lµ khi NH ®ang ¸p dông hÖ thèng giao dÞch míi - INCAS. KhuyÕn khÝch c¸ nh©n më tµi kho¶n vµ thanh to¸n qua NH Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· tiÕp cËn ®­îc víi khu vùc d©n c­ nh­ng vÉn cßn ch­a nhiÒu. Do ®ã, Chi nh¸nh nªn khuyÕn khÝch c¸ nh©n më tµi kho¶n vµ thanh to¸n qua NH vµ c¸ doanh nghiÖp, tæ chøc kinh tÕ trªn ®Þa bµn thùc hiÖn chi tr¶ thu nhËp cho nh©n viªn th«ng qua tµi kho¶n t¹i Chi nh¸nh. Chi nh¸nh NHCT §èng §a n»m trªn khu vùc ®«ng d©n c­, cã nhiÒu hé bu«n b¸n nªn Chi nh¸nh cÇn ph¶i tËn dông lîi thÕ nµy ®Ó ph¸t triÓn sè tµi kho¶n c¸ nh©n. Chi nh¸nh nªn tuyªn truyÒn, vËn ®éng, gi¶i thÝch ý nghÜa cña viÖc më tµi kho¶n c¸ nh©n vµ thanh to¸n qua NH trong tÇng líp d©n c­ hiÖn vÉn ®­îc coi lµ thÞ tr­êng tiÒm n¨ng mµ vÉn ch­a ®­îc khai th¸c triÖt ®Ó. Bªn c¹nh ®ã, buéc c¸c ®¬n vÞ vay vèn cña Chi nh¸nh cÇn thiÕt ph¶i thanh to¸n quan NH, tõ ®ã, Chi nh¸nh sÏ ng¨n chÆn ®­îc viÖc sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých. T¨ng c­êng ho¹t ®éng Marketing NH HiÖn nay, hÇu hÕt c¸c NHTM ë ViÖt Nam vÉn ch­a quan t©m ®Õn c«ng t¸c Marketing NH. C¸c NH kh«ng cã bé phËn Marketing riªng biÖt, cã thÓ nãi ®©y lµ mét thiÕu sãt. §Ó giµnh ®­îc th¾ng lîi trong c¹nh tranh trong tÊt c¶ c¸c lÜnh vùc, ®Æc biÖt lµ TTKDTM th× Chi nh¸nh ph¶i ¸p dông chiÕn l­îc Marketing phï hîp vµ linh ho¹t. Chi nh¸nh ph¶i qu¶ng b¸ h×nh ¶nh cña m×nh ®Ó kh¸ch hµng biÕt ®Õn NH víi sù an toµn, thuËn tiÖn, chÊt l­îng s¶n phÈm dÞch vô cao, tinh thÇn phôc vô nhiÖt t×nh vµ chu ®¸o cña ®éi ngò c¸n bé cã tr×nh ®é chuyªn m«n, nghiÖp vô giái. Tæ chøc tuyªn truyÒn trªn c¸c ph­¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng nh­ truyÒn h×nh, truyÒn thanh, b¸o chÝ.... vÒ c¸c lo¹i s¶n phÈm dÞch vô, vÒ tÝnh an toµn, nhanh chãng thuËn tiÖn... cña h×nh thøc TTKDTM ®Ó tõ ®ã ng­êi d©n kh«ng cßn xa l¹ víi c¸c s¶n phÈm dÞch vô cña Chi nh¸nh. Chi nh¸nh cÇn ph¶i tÝch cùc nghiªn cøu s¶n phÈm dÞch vô TTKDTM sao cho phï hîp víi nhu cÇu cña kh¸ch hµng. Ngoµi ra, phong c¸ch giao tiÕp cëi më, v¨n minh lÞch sù còng lµ nghÖ thuËt gi÷ kh¸ch vµ thu hót thªm kh¸ch hµng rÊt cã hiÖu qu¶. Chi nh¸nh ph¶i lu«n cã chÝnh s¸ch khen th­ëng xøng ®¸ng vÒ vËt chÊt còng nh­ tinh thÇn ®èi víi nh÷ng nh©n viªn cã thµnh tÝch tèt trong c«ng viÖc giao dÞch cña m×nh. Më réng dÞch vô thÎ NH, ®Æc biÖt lµ dÞch vô ATM. Trong tiÕn tr×nh ph¸t triÓn, thãi quen sö dông tiÒn mÆt cña d©n chóng trong c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n cÇn ph¶i ®­îc thay ®æi. ChÝnh v× thÕ ph¸t triÓn dÞch vô thÎ NH lµ mét h­íng ®i ®óng cña c¸c NHTMVN trong thê gian tíi. Chi nh¸nh cÇn ®Çu t­ søc ng­êi, søc cña vµo c«ng cuéc hiÖn ®¹i ho¸ c«ng t¸c thanh to¸n NH nh»m c¶i thiÖn tõng b­íc t×nh h×nh thanh to¸n, t¹o niÒm tin cho ng­êi sö dông tiÕn tíi gi¶m dÇn tû träng thanh to¸n b»ng t×n mÆt, gi¶m chi phÝ x· héi... HiÖn nay, Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®ang thùc hiÖn tr¶ l­¬ng cho nh©n viªn qua tµi kho¶n ATM. Nh­ vËy, thÎ ATM dÇn dÇn sÏ thay ®æi thãi quen cña ng­êi d©n tÝch tr÷ tiÒn t¹i nhµ vµ t¹o thãi quen míi trong viÖc sö dông c¸c h×nh thøc TTKDTM. Tuy nhiªn, Chi nh¸nh cÇn ph¶i t¹o ra nh÷ng ­u ®·i ®èi víi kh¸ch hµng khi sö dông thÎ ATM nh­ sè d­ tèi thiÓu Ýt, phÝ sö dông thÎ thÊp... th× kh¶ n¨ng thu hót ®­îc kh¸ch hµng sÏ nhiÒu h¬n. CÇn ph¶i x©y dùng tèt chÝnh s¸ch ®µo t¹o vµ tuyÓn dông c¸n bé, nh©n viªn. §Ó thùc hiÖn hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH, sím hoµ nhËp víi céng ®ång quèc tÕ trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, tÝn dông, thanh to¸n th× yÕu tè con ng­êi chiÕm vÞ trÝ hµng ®Çu trong c«ng viÖc tæ chøc vËn hµnh, qu¶n lý c¸c nghiÖp vô NH. Do ®ã víi nh÷ng ng­êi lµm nghiÖp vô tahnh to¸n cÇn ph¶i cã ®Çy ®ñ n¨ng lùc ph¸p lý, tr×nh ®é chuyªn m«n giái. Chi nh¸nh cÇn t¨ng c­êng ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i c¸n bé NH nãi chung vµ c¸n bé lµm c«ng t¸c kÕ to¸n nãi riªng, ®Æc biÖt lµ c¸n bé lµm c«ng t¸c thanh to¸n trong ®iÒu kiÖn hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ thanh to¸n, b»ng c¸ch cö ®i häc hoÆc mêi c¸c chuyªn gia trong lÜnh vùc tµi chÝnh NH vÒ ®Ó gi¶ng d¹y cho c¸n bé NH. Ngoµi viÖc ®µo t¹o vÒ chuyªn m«n nghiÖp vô th× Chi nh¸nh còng cÇn ph¶o chó ý ®Õn gi¸o dôc phÈm chÊt ®¹o ®øc cña c¸n bé NH. Bªn c¹nh ®ã, Chi nh¸nh cÇn x©y dùng chÝnh s¸ch tuyÓn dông nh©n viªn ®Ó bæ sung vµo lùc l­îng lao ®éng cña Chi nh¸nh. TuyÓn dông nh÷ng ng­êi cã tr×nh ®é giái, phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt, linh ho¹t trong c«ng viÖc, cã nhiÒu ý t­ëng s¸ng t¹o, t¸c phong lµm viÖc nghiªm tóc... §¬n gi¶n ho¸ c¸c thñ tôc C¸c thñ tôc khi kh¸ch hµng giao dÞch víi NH còng lµ mét trong c¸c lý do ®Ó thu hót thªm hoÆc lµm gi¶m ®i sè l­îng kh¸ch hµng ®Õn víi NH. Chi nh¸nh cÇn ph¶i ®æi míi c¸c thñ tôc sao cho ®¬n gi¶n, nhanh chãng, tiÕt kiÖm thêi gian, an toµn, chÝnh x¸c, hiÖu qu¶ cao trong thanh to¸n. NÕu lµm ®­îc c«ng viÖc nµy th× Chi nh¸nh NHCT §èng §a sÏ c¹nh tranh ngµy mét tèt h¬n víi c¸c NH n­íc ngoµi t¹i ViÖt Nam. T¨ng sù liªn kÕt gi÷a c¸c NH Chi nh¸nh NHCT §èng §a cÇn tËp trung ph¸t triÓn c¬ së h¹ tÇng kü thuËt th«ng tin trªn c¬ së cã sù liªn kÕt cña nhiÒu NH, võa tiÕt kiÖm ®­îc chi phÝ ®Çu t­, võa triÓn khai ®­îc nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô ®¸p øng yªu cÇu vµ t¹o tiÖn Ých tèi ®a cho kh¸ch hµng khi sö dông c¸c dÞch vô nµy. NHNN sÏ ®ãng vai trß quan träng ®Þnh h­íng vµ lµ ®Çu mèi tæ chøc triÓn khai thùc hiÖn, cho vay t¹o vèn ph¸t triÓn c«ng nghÖ vµ ®µo t¹o nguån nh©n lùc. Mét sè gi¶i ph¸p vÒ Uû nhiÖm chi Uû nhiÖm chi lµ mét trong nh÷ng h×nh thøc TTKDTM ®­îc sö dông nhiÒu nhÊt hiÖn nay. Cã thÓ thÊy ®­îc nh÷ng ­u ®iÓm ®Ó nã trë thµnh h×nh thøc sö dông phæ biÕn nhÊt nh­ ph¹m vi thanh to¸n réng, néi dung thanh to¸n phong phó, thêi h¹n hiÖu lùc do tho¶ thuËn, thñ tôc thanh to¸n ®¬n gi¶n... Tuy nhiªn bªn c¹nh ®ã còng cã nh÷ng h¹n chÕ, do vËy cÇn ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p ®Ó kh¾c phôc tõ ®ã lµm cho ng­êi sö dông hoµn toµn tin t­ëng vµo h×nh thøc thanh to¸n nµy. Tr­íc hÕt ph¶i cã nh÷ng quy ®Þnh cô thÓ vÒ thêi gian lËp UNC. Ph¶i cã nh÷ng quy ®Þnh, h×nh thøc ph¹t râ rµng, hîp lý ®èi víi ng­êi mua nÕu chËm lËp UNC ®Ó thanh to¸n cho ng­êi b¸n. Víi tr×nh ®é khoa häc tiÕn tiÕn nh­ hiÖn nay, yªu cÇu bªn mua chËm nhÊt 2 ngµy sau khi nhËn ®­îc hµng ph¶i lËp UNC cïng chøng tõ liªn quan göi ®Õn NH ®Ó lµm thñ tôc thanh to¸n, chi tr¶ cho ng­êi b¸n. §èi víi tr­êng hîp tµi kho¶n ng­êi mua kh«ng ®ñ sè d­ ®Ó thanh to¸n cho ng­êi b¸n. NHNN nªn cho phÐp sö dông tµi kho¶n thÊu chi trªn tµi kho¶n iÒn göi thanh to¸n trong tr­êng hîp tµi kho¶n kh«ng ®ñ sè d­ ®Ó thanh to¸n kh¾c phôc t×nh tr¹ng khã kh¨n trong thanh to¸n nhÊt lµ gióp cho ng­êi b¸n thu håi ®­îc vèn nhanh, kÞp thêi cã vèn ®Çu t­. §Ó lµm ®­îc ®iÒu ®ã cÇn ph¶i cã nh÷ng quy ®Þnh chÆt chÏ víi nh÷ng ®iÒu kiÖn cô thÓ nh­: C¸c ®¬n vÞ cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh tèt, cã ý thøc trong viÖc chÊp hµnh c¸c chÕ ®é thanh to¸n, cã quan hÖ th­êng xuyªn vµ cã tÝn nhiÖm víi ®¬n vÞ cung øng dÞch vô thanh to¸n, sù thiÕu hôt chØ lµ do nguyªn nh©n bÊt th­êng. KÕt luËn Ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM cã t¸c ®éng s©u s¾c ®èi víi ®êi sèng kinh tÕ- x· héi. Trong c«ng cuéc ®æi míi hiÖ nay, ngµnh NH cµng tá râ vÞ trÝ quan träng hµng ®Çu cña minh ®èi víi sù ph¸t triÓn cña ®Êt n­íc. Thùc tÕ trong nh÷ng n¨m qua, trong sù ®æi míi cña bé mÆt ®Êt n­íc, ho¹t ®éng cña hÖ thèng NH nãi chung vµ NHTM nãi riªng kh«ng chØ lµ ®iÒu kiÖn mµ cßn lµ ®éng lùc ®Æc ®iÓm¶m b¶o th¾ng lîi cho c«ng cuéc ®æi míi. §Ó ®¹t ®­îc ®iÒu ®ã lµ do sù ®ãng gãp mét phÇn kh«ng nhá cña TTKDTM. TTKDTM ngµy cµng trë nªn hÕt søc quan träng. Sau thêi gian häc tËp t¹i tr­êng vµ thùc tËp t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a, t×m hiÓu s©u vÒ c¸c mÆt nghiÖp vô NH vµ ®· nghiªu cøu s©u s¾c vÒ vÊn ®Ò thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, em ®· m¹nh d¹n nªu ra mét sè gi¶i ph¸p nh»m ngµy cµng më réng vµ hoµn thiÖn h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Do tÝnh chÊt phøc t¹p cña nghiÖp vô, kiÕn thøc cßn h¹n chÕ nªn luËn v¨n cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®­îc sù gãp ý vµ h­íng dÉn cña c¸c thÇy c« gi¸o còng nh­ c¸n bé c«ng nh©n viªn t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a. Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c¸c thÇy, c« gi¸o trong khoa Tµi chÝnh - KÕ to¸n cïng c¸c thÇy, c« gi¸o gi¶ng d¹y t¹i tr­êng §¹i häc Qu¶n lý vµ Kinh doanh Hµ Néi. Em còng xin göi lêi c¶m ¬n tíi c¸c c« chó, anh chÞ c«ng t¸c t¹i phßng KÕ to¸n - Chi nh¸nh NHCT §èng §a ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho em ®­îc thùc tËp t¹i Chi nh¸nh. §Æc biÖt em xin göi lêi c¶m ¬n ®Æc biÖt tíi TiÕn sÜ §ç QuÕ L­îng, ng­êi thÇy ®· tËn t×nh chØ b¶o cho em trong suèt qu¸ tr×nh thùc tËp vµ hoµn thµnh luËn v¨n nµy. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n