Luận văn Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Đông Đô

êu tổng nợ phản ánh độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Chính vì vậy, để đánh giá ngân hàng đó mạnh hay yếu thì phải đánh giá vào chất lượng cho vay, có chỉ tiêu mang tính định lượng, có chỉ tiêu mang tính định tính. 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính: được đánh giá qua một số khía cạnh sau: - Uy tín của ngân hàng tác động đến khả năng mở rộng tín dụng, thu hút được nhiều khách hàng hơn. Nó thể hiện ở việc đáp ứng một cách nhanh chóng, thuận tiện nhu cầu vay vốn của khách hàng nhưng cũng phải đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng. - Chất lượng cấp tín dụng tốt là phải đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Hoạt động cấp tín dụng phải mang lại thu nhập đủ để trang trải các chi phí liên quan và có lãi, hạn chế tối thiểu rủi ro. Điều đó, chỉ thực hiện được trên cơ sở tuân thủ được nguyên tắc: sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả kinh tế cao, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn. - Hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng phải đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển của kinh tế xã hội, thực hiện được các mục tiêu mà Nhà nước đã đề ra. 1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng: giúp cho việc đánh giá những khoản vay được tốt hơn. Sau đây là một số chỉ tiêu cơ bản thường được sử dụng: a. Chỉ tiêu doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền cho vay được giải ngân trong một năm. Chỉ tiêu này nói lên khả năng cung ứng của ngân hàng cho các doanh nghiệp và nền kinh tế. Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy được khả năng cho vay trong các năm. b. Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ Tổng dư nợ là số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng đến cuối kỳ hạch toán. Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động ngân hàng còn yếu kém, không có khả năng mở rộng và khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ nhân viên thấp. Nhưng không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng cho vay càng cao. Bởi vì trong những khoản cho vay đó tiềm ẩn những rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu. Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ. Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực ngân hàng. Kết cấu dư nợ so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết loại hình cho vay nào là nhiều nhất. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn: Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động và khả năng sử dụng vốn của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ ngân hàng này sử dụng được nhiều vốn huy động. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Chỉ tiêu này cho ta biết được ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng cho vay được bao nhiêu để có thể cho vay dự án mới. Vòng quay vốn càng lớn chứng tỏ ngân hàng càng thu được nhiều nợ và chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng có hiệu quả. c. Chỉ tiêu lợi nhuận: Một khoản vay có chất lượng tốt là một khoản vay có tỷ lệ sinh lời cao, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Tỷ lệ sinh lời = Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Dư nợ cho vay Tỷ lệ này cho biết một đồng vốn cho vay sẽ biết được bao nhiêu đồng lợi nhuận. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ được chất lượng càng tốt. Tỷ lệ lợi nhuận cho vay = Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Tổng lợi nhuận ngân hàng Tỷ lệ này phản ánh mức độ đóng góp của hoạt động cho vay đối với toàn bộ kết quả kinh doanh của ngân hàng. d. Chỉ tiêu mức độ rủi ro: Nợ quá hạn là những khoản vay mà đến hạn thanh toán khách hàng không trả được gốc, lãi hoặc cả hai bị chuyển hướng sang nợ quá hạn chịu sự kiểm soát chặt chẽ và chịu lãi suất nợ quá hạn theo quy định của ngân hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì có thể bị mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn ngày càng cao, chất lượng tín dụng ngày càng thấp. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này và cũng để thuận tiện trong việc trích lập dự phòng tài chính, người ta chia chỉ tiêu này làm hai loại: + Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi = Nợ quá hạn có khả năng thu hồi Nợ quá hạn Nợ quá hạn có khả năng thu hồi là những khoản nợ được ngân hàng đánh giá là khách hàng vẫn có khả năng tiếp tục trả nợ, những khoản nợ quá hạn làm giảm chất lượng cho vay vì thời gian thu hồi nợ bị kéo dài. Nguyên nhân của những khỏan nợ chậm trễ này do ngân hàng định kỳ trả nợ không phù hợp, hoặc khách hàng gặp phải những rủi ro bất ngờ làm cho dòng tiền từ hoạt động kinh doanh không trùng với thời gian trả nợ. + Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi: Tỷ lệ NQH không có khả năng thu hồi = NQH không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi là những khoản nợ quá hạn mà khách hàng không còn khả năng trả nợ, nếu chỉ tiêu này cao sẽ làm ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại của ngân hàng. Nguyên nhân của những khoản nợ có khả năng mất vốn này là do sự yếu kém của ngân hàng trong khâu thẩm định, phân tích dự án hoặc đạo đức của khách hàng. 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay 1.4.1 Các nhân tố khách quan * Môi trường kinh tế Hoạt động của ngân hàng chủ yếu là huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để cho các thành phần kinh tế có nhu cầu vay.Do vậy, hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào yếu tố moio trường kinh tế. Một môi trường ổn định, chính sách tiền tệ phù hợp sẽ tạo điều kiện tốt cho các NHTM phát triển. Ngược lại, nếu môi trường có nhiều biến động sẽ ảnh hưởng đến khả năng kinh doanh của khách hàng hay cũng chính là khả năng hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên cũng cần lưu ý rằng, việc tăng quy mô tín dụng cũng đi kèm với nhiều rủi ro, mà nếu ngân hàng không có biện pháp kiểm soát thì cũng dễ dẫn đến hậu quả nghiêm trọng. * Môi trường pháp lý Bất kỳ một hoạt động nào trong xã hội cũng chịu sự chi phối của hệ thống luật pháp do Nhà nước đặt ra, hoạt động của NHTM cũng vậy. Một hệ thống pháp lý ổn định và phù hợp sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển, ngăn chặn được rủi ro, tiêu cực cho cả hệ thống kinh tế. Pháp luật tạo ra hành lang pháp lý cho mọi hoạt động. Một quan hệ tín dụng chỉ đạt được kết quả khi các chủ thể tham gia nghiêm chỉnh chấp hành các quy định của pháp luật. * Về phía khách hàng Khách hàng là người trực tiếp sử dụng đồng vốn của ngân hàng. Nếu khách hàng có năng lực kinh doanh tốt, sử dụng đồng vốn có hiệu quả thì sẽ đảm bảo khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Ngược lại, nếu năng lực kinh doanh yếu kém, công nghệ lạc hậu, sử dụng vốn sai mục đích... dẫn đến phá sản, không trả được nợ sẽ gây hậu quả nghiêm trọng đến ngân hàng. Do đó, công tác thẩm định, phân tích khách hàng trước khi cho vay đóng một vai trò vô cùng quan trọng. 1.4.2 Các nhân tố chủ quan Tổ chức ngân hàng: cần xây dựng một tổ chức thống nhất trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng, đảm bảo tiến hành được các hoạt động lành mạnh, có sự phối hợp chặt chẽ khi xử lý những rủi ro trong các nghiệp vụ. Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng, là yếu tố điều tiết các hoạt động huy động vốn, cho vay, thu hồi nợ, sản phẩm tín dụng, quản lý rủi ro... Một chính sách hợp lý sẽ tối ưu hóa mọi nguồn lực, đem lại lợi nhuận sớm nhất cho ngân hàng. Do vậy trong từng thời kỳ cần có một chính sách tín dụng vừa kết hợp hài hòa quyền lợi của khách hàng và ngân hàng, đồng thời phù hợp với đường lối phát triển chung của đất nước. Quy trình cấp tín dụng: đây là một công việc rất cần thiết trong việc cho vay để đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó được thể hiện qua việc tạo lập một quy trình chặt chẽ, khoa học cũng như việc phân phối nhịp nhàng giữa các khâu như thế nào. Lãi suất và quản lý rủi ro lãi suất: lãi suất là yếu tố quan trọng tác động đến chất lượng tín dụng. Moi sự điều chỉnh lãi suất huy động và cho vay đều ảnh hưởng đến chi phí và thu nhập của một ngân hàng. Do đó, ngân hàng rất quan tâm đến công tác quản lý rủi ro lãi suất nhằm hạn chế tối đa những tác động xấu mà nó mang lại. Chất lượng nhân sự: ngày nay khi hoạt động ngân hàng càng phát triển đòi hỏi chất lượng nguồn vốn nhân lực ngày càng cao về cả chuyên môn và đạo đức tư cách nghề nghiệp. Do đó, công tác tuyển chọn và đạo tạo cán bộ đóng một vai trò quan trọng giúp cho ngân hàng ngăn ngừa được các sai phạm trong công tác tín dụng, đồng thời tăng sức cạnh tranh của mình trên thị trường. Chương II Thực trạng về chất lượng cho vay tại ngân hàng tmcp techcombank chi nhánh đông đô hà nội 2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 2.1.1 Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng. 2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng. Techcombank Đông Đô được thành lập theo quyết định số QĐ259/HĐQT - TCB của chủ tịch Hội đồng quản trị Techcombank ngày 10/06/2004. Chi nhánh được đặt tại tầng 1, tòa nhà 18T1 khu đô thị Trung Hòa - Nhân Chính, Thanh Xuân, Hà Nội, Việt nam. Trước đây chi nhánh có tên là Techcombank Đống Đa được thành lập vào năm 2002 và đặt tại phố Thái Hà, quận Đống Đa, Hà Nội. Thời gian đó chi nhánh thuộc chi nhánh cấp II thuộc chi nhánh cấp I Techcombank Thăng Long. Năm 2004, chi nhánh Techcombank Đông Đô tách ra khỏi Techcombank Đống Đa. Trụ sở ở Thái Hà trở thành phòng giao dịch Đống Đa thuộc Techcombank Đông Đô. Cùng với sự lớn mạnh của cả hệ thống Techcombank và với nỗ lực mang đến cho khách hàng sư nỗ lực tốt nhất, bên cạnh phòng giao dịch Đống Đa chi nhánh Techcombank Đông Đô đã lần lượt mở thêm các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh. Cụ thể là phòng giao dịch Thanh Xuân, phòng giao dịch Hà Đông lần lượt được khai trương vào tháng 06/2005 và tháng 02/2006, phòng giao dịch Hoàn Kiếm được thành lập vào năm 2007 và phòng giao dịch Nguyễn Cơ Thạch được ra đời vào năm 2008. Kể từ khi thành lập chi nhánh Techcombank Đông Đô đã không ngừng phát triển, trong 3 năm liền 2004-2006 được cấp chứng nhận Hệ thống chất lượng của Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam. Chính vì vậy, vào tháng 09/2006 chi nhánh Đông Đô được trở thành chi nhánh cấp I. 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy và chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng. * Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh Techcombank Đông Đô: Phòng kinh doanh Phòng kế toán giao dịch và kho quỹ Ban hỗ trợ kinh doanh và quản lí rủi ro Ban kiểm soát sau Ban giám đốc * Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban: - Ban giám đốc: Bao gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc, với chức năng chịu trách nhiệm chung toàn chi nhánh, quyết định cho vay, bảo lãnh trong thẩm quyền được cấp trên phê duyệt. - Phòng kinh doanh:Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh như thẩm định dự án, phương án kinh doanh, định giá tài sản thế chấp, cầm cố, lập hồ sơ cho khách hàng làm bảo lãnh.Thực hiện nghiệp vụ cho vay đối với đối tượng khách hàng là tổ chức, làm đầu mối tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng và xây dựng giới hạn tín dụng.Thực hiện các nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn, xây dựng giới hạn tín dụng, lập hồ sơ kinh tế, tư vấn và hỗ trợ cho khách hàng về các nghiệp vụ ngân hàng; cho vay, xây dựng giới hạn tín dụng đối với các khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa; thực hiện cả hoạt động thanh toán quốc tế, các nghiệp vụ như mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, chuyển tiền ra nước ngoài, thanh toán XNK cho các doanh nghiệp, chiết khấu chứng từ,... - Phòng kế toán - giao dịch - kho quỹ: Thu thập, ghi chép kịp thời, đầy đủ và chính xác các nghiệp vụ kinh tế tài chính phát sinh của ngân hàng theo đối tuợng, quản lí toàn bộ tài khoản khách hàng và các khoản nội và ngoại bảng tổng kết tài sản; kiểm tra, giám sát chặt chẽ các khoản thu chi tài chính; thực hiện các nghiệp vụ như huy động vốn, thu đổi ngoại tệ tự do chuyển đổi, chi trả kiều hối, dịch vụ bảo lãnh, chức năng marketing về thẻ; thực hiện thu chi các loại ngoại tệ, tiền Việt Nam, giám định tiền thật, tiền giả, chuyển tiền mặt, séc du lịch, quản lí kho tiền, quỹ nghiệp vụ, tài sản thế chấp, chứng từ có giá, điều chuyển, điều hòa tiền mặt VNĐ, ngoại tệ và các giấy tờ có giá trong nội bộ Ngân hàng. - Ban hỗ trợ kinh doanh và quản lí rủi ro tín dụng: Phân tích, đánh giá thực trạng nợ tín dụng, thực hiện công tác quản lí vốn theo quy chế của Ngân hàng. Lập các báo cáo về công tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh. Khai thác và sử dụng nguồn vốn an toàn cho vay đối với mọi thành phần kinh tế. Kiểm soát rủi ro và an toàn hệ thống theo chỉ thị của Thống đốc NHNN Việt Nam. Đánh giá, bổ sung tài sản đảm bảo tiền vay của khách hàng, đảm bảo giới hạn và cơ cấu tín dụng được giao. - Ban kiểm soát sau: Thực hiện công tác kiểm soát trong các hoạt động kinh doanh tại chi nhánh theo quy định của Ngân hàng. Kịp thời phát hiện và ngăn ngừa những hiện tượng vi phạm quy chế hoạt động, đảm bảo cho việc kinh doanh được thực thi theo luật định. Thực hiện các nghiệp vụ cho vay tại Hội sở chính bao gồm: cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng VNĐ, ngoại tệ, chiết khấu chứng từ có giá, nghiệp vụ bảo lãnh, nghiệp vụ mở L/C thanh toán quốc tế... - Hệ thống các phòng giao dịch: Có chức năng thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn tiết kiệm, cho vay khách hàng là cá nhân, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán dịch vụ vãng lai trên địa bàn và các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tài khoản của các tổ chức kinh tế... Tóm lại, mỗi phòng ban có chức năng, nhiệm vụ khác nhau nhưng chúng luôn tương hỗ lẫn nhau cùng nhằm phục vụ cho mục tiêu chiến lược của Ngân hàng. 2.1.2 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 2.1.2.1 Kết quả thu, chi tài chính. Bảng 1: Kết quả thu, chi tài chính Đơn vị:Tỷ đồng 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Tổng thu 109 198 283 89 +81,7% 85 +42,9% Tổng chi 94 162 239 68 +72,3% 106 +47,5% Lợi nhuận 15 36 44 21 +140% 08 +22.2% Nguồn: Báo cáo kết quả thu chi tài chính của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Qua bảng số liệu trên cho thấy, lợi nhuận của Ngân hàng tăng dần qua các năm. Năm 2007, lợi nhuận thu được là 15 tỷ đồng, đến năm 2008 lợi nhuận đạt được là 36 tỷ đồng, tăng lên so với năm 2007 là 21 tỷ đồng, tăng tương đương là 140%. Sang năm 2009, lợi nhuận tiếp tục tăng lên và đạt 44 tỷ đồng, tăng thêm 7 tỷ đồng về số tuyệt đối và tăng tương đương là 22,2% so với năm 2008. Điều đó chứng tỏ Ngân hàng đã có những phương án đầu tư, kinh doanh hiệu quả mà không phải chi nhánh nào cũng làm được. Đặc biệt là có sự nỗ lực cố gắng hết mình của toàn bộ CBNV Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 2.1.2.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng. Sự lớn mạnh của hệ thống gắn liền với sự phát triển ngày càng đa dạng các sản phẩm, dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp. Đến nay, Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội đã và đang triển khai thực hiện tất cả các sản phẩm, dịch vụ tiện ích của Ngân hàng như: - Nguồn vốn luôn được huy động thông qua các hình thức như: nhận các loại tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế và cá nhân với lãi suất linh hoạt, hấp dẫn. TG của các thành phần kinh tế được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước. - Thực hiện đồng tài trợ bằng VNĐ, USD các dự án, chương trình kinh tế lớn với tư cách là ngân hàng đầu mối hoặc là ngân hàng thành viên với thủ tục thuận lợi, hoàn thành nhanh nhất. - Cho vay các thành phần kinh tế theo lãi suất thỏa thuận với các loại cho vay đa dạng như: ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ và các loại ngoại tệ mạnh. Cho vay cầm cố, thế chấp các giấy tờ có giá; cho vay cá nhân, hộ gia đình có đảm bảo bằng tài sản; cho vay tiêu dùng, trả góp; cho vay tài trợ XNK; cho vay ủy thác đầu tư bằng VNĐ và ngoại tệ... - Thanh toán XNK hàng hóa và dịch vụ, chuyển tiền bằng hệ thống SWIFT với các ngân hàng lớn trên thế giới bảo đảm nhanh chóng, an toàn, chi phí thấp, thanh toán thẻ Visa, Master, bảo lãnh, đầu tư, dự thầu, chi trả kiều hối... - Phát hành thẻ tín dụng nội địa, quốc tế, chi trả lương cho nhân viên qua tài khoản thẻ... - Dịch vụ rút tiền tự động 24/24 (ATM), dịch vụ tư vấn qua điện thoại và thực hiện các dịch vụ khác về tài chính của Ngân hàng. - Mua bán trao đổi ngay và có kỳ hạn các loại ngoại tệ, đại lí chuyển tiền nhanh quốc tế Western Union, cung cấp các dịch vụ ngân quỹ như dịch vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ cho thuê tài chính... Ngoài ra, nhờ có sự phối hợp nhịp nhàng có hiệu quả của các phòng ban, Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô đã khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong nền cơ chế thị trường. 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 2.2.1 Tình hình huy động vốn. Trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội đã đẩy mạnh khai thác nguồn vốn bằng nhiều biện pháp. Nhờ vậy, nguồn vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng lên thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 2: Tình hình huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng vốn huy động 840 100 1336 100 1368 100 1. Phân theo thành phần kinh tế - TG từ dân cư - TG từ các tổ chức kinh tế - TG, TV từ các TCTD 450 310 80 53,6 36,9 9,5 529 408 399 39,6 30,5 29,9 773 244 351 56,5 17,8 25,7 2. Phân theo thời gian - Tiền gửi <= 12 tháng - Tiền gửi > 12 tháng 652 188 77,6 22,4 1032 304 72,2 22,8 918 150 67,1 32,9 3. Phân theo đơn vị tiền tệ - Vốn huy động = VNĐ - Vốn huy động = ngoại tệ (quy đổi ra VNĐ) 535 305 63,7 36,3 971 365 72,7 27,3 811 257 59,3 40,7 Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. + Phân theo thành phần kinh tế: Tổng nguồn vốn huy động tăng đều qua các năm, trong đó vốn huy động từ dân cư vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội luôn tăng trưởng ổn định và vững chắc, chủ động được vốn trong thanh toán. Năm 2007, nguồn vốn huy động từ dân cư đạt 450 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 53,6% trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2008, TG từ dân cư tăng lên 529 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 39,6% trong tổng nguồn vốn. Đến năm 2009, số tiền huy động từ nguồn này đã tăng lên tới 773 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,5% cao hơn so với năm trước rất nhiều. Qua đó cho thấy TG huy động từ dân cư vẫn là chủ yếu. Bên cạnh đó, TG từ các TCKT cũng tăng dần cùng với TG của dân cư, chiếm một tỷ trọng không nhỏ trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng. Ngân hàng đã mở rộng mạng lưới hoạt động, thu hút khách hàng, đổi mới phong cách phục vụ, không ngừng hoàn thiện và nâng cao các sản phẩm dịch vụ. Qua bảng số liệu cho thấy, số tiền huy động từ các TCKT tăng dần qua các năm cụ thể là tăng 310 tỷ đồng vào năm 2007, tăng 408 tỷ đồng vào năm 2008 và đạt 244 tỷ đồng vào năm 2009. Nhưng tỷ trọng TG từ các TCKT trong tổng nguồn vốn lại có xu hướng giảm dần. Năm 2008, tỷ trọng chiếm 30,5% giảm 6,4% so với năm 2007 và tiếp tục giảm 12,7 % xuống còn 17,8%. Qua đó cho thấy, Ngân hàng huy động TG từ các TCKT chưa được khai thác triệt để. Nguồn huy động vốn từ các TCTD chiếm tỷ trọng thấp hơn nhiều so với tổng nguồn vốn. Năm 2007, số tiền huy động từ nguồn này đạt 80 tỷ đồng, tuy nhiên con số này đã tăng lên đáng kể là 399 tỷ đồng vào năm 2008 và giảm xuống còn 351 tỷ đồng vào năm 2009. Xét về tỷ trọng trong tổng nguồn vốn thì TG, TV từ các TCTD đạt 9,5% vào năm 2007, đến năm 2008 tăng lên 29,9% và giảm xuống 25,7% vào năm 2009. Chứng tỏ Ngân hàng huy động vốn từ các TCTD là chưa thật sự đồng đều, nguồn huy động vốn từ các khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư vẫn là chiếm đa số. + Phân theo thời gian: TG có thời gian từ 12 tháng trở xuống và nguồn TG có thời gian trên 12 tháng đều chiếm tỷ trọng ngang nhau trong tổng nguồn vốn huy động. TG có thời hạn từ 12 tháng trở xuống có nhược điểm là khó kế hoạch hóa vì hay biến động lớn, nhưng có ưu điểm là tiết kiệm chi phí và lãi suất thấp. Năm 2007, TG huy động vốn từ nguồn này đạt 652 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 77,6% trong tổng nguồn vốn. Năm 2008, số tiền huy động tăng lên là 1032 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 72,2% trong tổng nguồn vốn, chênh lệch so với năm 2007 không đáng kể. Năm 2009, số tiền huy động vốn lại giảm xuống còn 918 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 67,1% trong tổng nguồn vốn, giảm so với năm 2008 là 5,1%. Nguồn TG trên 12 tháng cũng tăng dần trong năm sau và lại giảm trong năm kế tiếp cụ thể là năm 2007 số tiền huy động đạt 188 tỷ đồng, năm 2008 tăng lên 304 tỷ đồng và giảm xuống 150 tỷ đồng vào năm 2009. Song song với việc tăng, giảm số tiền huy động thì tỷ trọng nguồn vốn này vẫn giữ vững, tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là 22,4% năm 2007; 22,8% năm 2008; và 32,9% năm 2009. Điều này sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng đầu tư cho vay trung và dài hạn. + Phân theo đơn vị tiền tệ: Qua bảng số liệu trên cho thấy, công tác huy động vốn cả nội tệ lẫn ngoại tệ đều có mức tăng trưởng rõ nét, nhưng nhìn chung tốc độ tăng trưởng nội tệ có chiều hướng tăng nhanh hơn so với ngoại tệ. Một điều dễ dàng nhận thấy đó là tỷ trọng nội tệ chiếm một vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn huy động. Cụ thể, năm 2007 nguồn vốn huy động bằng nội tệ đạt 535 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 63,7%. Năm 2008, nguồn vốn huy động tăng thêm 436 tỷ đồng so với năm 2007 là 971 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 72,7% trong tổng nguồn vốn và tăng lên 811 tỷ đồng vào năm 2009, chiếm tỷ trọng là 59,3% trong tổng nguồn vốn. Đối với vốn huy động bằng ngoại tệ, nếu như năm 2007 chỉ với số vốn huy động là 305 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 36,3% thì năm 2008 con số này đã tăng lên 365 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 27,3% trong tổng nguồn vốn. Năm 2009, số vốn huy động từ nguồn này lại giảm xuống 108 tỷ đồng so với năm 2008 còn 257 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 40,7% trong tổng nguồn vốn. Qua đó cho thấy, việc huy động vốn qua các năm vẫn chưa thật sự đồng đều, đôi khi gây không ít khó khăn cho Ngân hàng. 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn. Đối với bất kỳ một Ngân hàng nào thì mục tiêu cho hoạt động sử dụng vốn luôn tận dụng tối đa nguồn vốn huy động để cho vay lấy lãi nhằm chi trả cho nguồn vốn huy động, đồng thời trang trải cho các chi phí hoạt động khác của Ngân hàng và có tích lũy. Do vậy, Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô rất quan tâm đến công tác này và đạt được một số thành quả đáng khích lệ. 2.2.2.1 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng. Bảng 3: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (% Tổng dư nợ 755 100 1151 100 1618 100 +396 +52,5 +467 +40,6 - Dư nợ DNNN 17 2,3 14 1,2 12 0,7 -0,3 -17,6 -02 -14,3 - Dư nợ DNNQD 566 75 928 80,6 1223 75,6 +462 +64 +295 +31,8 - Dư nợ HTX 172 22,8 209 18,2 383 23,7 +37 +21,5 +174 +83,3 Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Qua bảng số liệu trên cho thấy, tổng dư nợ tăng dần qua các năm 2007 là 755 tỷ đồng, năm 2008 là 1151 tỷ đồng và 1618 tỷ đồng vào năm 2009. Năm 2008/2007, tổng dư nợ tăng 396 tỷ đồng (52,5%), năm 2009/2008 tăng 467 tỷ đồng (40,6%). Trong khi DNNN giảm dư nợ qua các năm: năm 2008/2007 giảm 17,6% còn năm 2009/2008 giảm 14,3% do Ngân hàng chủ động giảm bớt cho vay đối với DNNN theo định hướng Cổ phần hóa DNNN của Chính phủ. Điều này cho thấy Ngân hàng đã áp dụng những biện pháp làm giảm thiểu dư nợ DNNN. Bên cạnh đó, không chỉ làm tăng thêm nguồn thu cho hoạt động cho vay của chi nhánh mà còn giảm bớt rủi ro và phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế. Thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ lệ rất ít so với tỷ lệ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Những doanh nghiệp Nhà nước thường được hưởng nhiều ưu đãi khi vay Ngân hàng như: không cần phải có TSĐB, khối lượng khoản vay thường rất lớn. Tuy nhiên, việc sử dụng nguồn vốn vay của các doanh nghiệp này thường kém hiệu quả, hơn nữa do được hưởng nhiều ưu đãi nên động lực trả nợ không lớn, khiến cho Ngân hàng chịu nhiều thiệt thòi do không có TSĐB, nên vấn đề giải quyết các khoản nợ của khách hàng gặp phải rất nhiều khó khăn. Tỷ lệ doanh nghiệp Nhà nước ít làm cho các khoản tín dụng của chi nhánh có chất lượng cao. Tỷ trọng DNNQD chiếm 75% trong tổng dư nợ năm 2007, con số này đã tăng lên tới 80,6% vào năm 2008 và giảm xuống còn 75,6% vào năm 2009. Điều này chứng tỏ Ngân hàng luôn quan tâm chú trọng tới khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Đối với HSX, dư nợ tăng dần qua các năm từ 172 tỷ đồng năm 2007 (chiếm tỷ trọng 22,6% trong tổng dư nợ) lên 209 tỷ đồng vào năm 2008 (chiếm tỷ trọng 18,2%) và tiếp tục tăng với con số 383 tỷ đồng vào năm 2009 (chiếm tỷ trọng 23,7%). So sánh 2008/2007, về số tuyệt đối dư nợ HSX năm 2008 đã tăng thêm 37 tỷ đồng so với năm 2007 và về số tương đối tỷ lệ này cũng tăng thêm 21,5%. So sánh 2009/2008, về số tuyệt đối dư nợ HSX tăng thêm 174 tỷ đồng so với năm 2008 và về số tương đối tỷ lệ này cũng tăng lên 83,3%. 2.2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn của Ngân hàng. Bảng 4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ 755 100 1151 100 1618 100 +396 +52,5 +467 +40,6 - Dư nợ ngắn hạn 639 84,6 996 86,5 1274 78,7 +357 +55,9 +278 +27,9 - Dư nợ trung và dài hạn 116 15,4 155 13,5 344 21,3 +39 +33,6 +189 +122 Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Qua bảng số liệu trên cho thấy, Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội đã tập trung nguồn vốn dành cho đầu tư ngắn hạn. Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng muốn sử dụng vốn ngắn hạn với lãi suất thấp hơn để thu được mức lợi nhuận cao hơn và Ngân hàng cũng muốn hạn chế rủi ro tín dụng, sớm thu hồi được nợ. Việc Ngân hàng cho vay tập trung chủ yếu vào các khoản cho vay ngắn hạn sẽ giúp cho Ngân hàng giảm bớt những rủi ro tín dụng của các khoản cho vay có thời hạn quá dài. Năm 2007, dư nợ cho vay ngắn hạn là 639 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 84,6% trong tổng dư nợ. Dư nợ cho vay trung và dài hạn là 116 tỷ đồng thấp hơn dư nợ cho vay ngắn hạn là 523 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng la 15,4% trong tổng dư nợ. Năm 2008, dư nợ cho vay ngắn hạn là 996 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 86,5% trong tổng dư nợ, tăng thêm 357 tỷ đồng so với năm 2007. Dư nợ cho vay trung và dài hạn là 155 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 13,5% trong tổng dư nợ, tăng thêm 39 tỷ đồng so với năm 2007. Năm 2009, dư nợ cho vay ngắn hạn là 1274 tỷ đồng, tăng thêm 278 tỷ đồng so với năm 2008, chiếm tỷ trọng 78,7% trong tổng dư nợ. Dư nợ cho vay trung và dài hạn đạt 344 tỷ đồng, tăng thêm 189 tỷ đồng so với năm 2008, chiếm tỷ trọng 21,3% trong tổng dư nợ. 2.2.3 Chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô 2.2.3.1 Tình hình nợ quá hạn. Bảng 5: Tình hình nợ quá hạn Đơn v ị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Tổng dư nợ 755 1151 1618 +396 +467 Dư nợ quá hạn 1,92 3,5 1,8 +1,58 -1,7 Tỷ lệ dư nợ quá hạn 0,25% 0,3% 0,11% +0,05% -0,19% Nguồn: Báo cáo tín dụng của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Một trong những chỉ tiêu mà các Ngân hàng rất quan tâm khi đánh giá CLCV đó là tình hình diễn biến của nợ quá hạn. Khi nợ quá hạn tăng, điều này làm giảm sút thu nhập của chi nhánh. Theo QĐ 493/QĐ- NHNN qui định "nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn", nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho phép là 5%. Qua bảng số liệu trên, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2007 là 0,25%, năm 2008 là 0,3% tăng 0,05% so với năm 2007. Năm 2009, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,11%, giảm so với năm 2008 là 0,19% là do sự Cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước. Tuy nhiên, trước những tình hình khó khăn đó, Ngân hàng vẫn tích cực chủ động tìm các biện pháp giải quyết. Đối với các khoản nợ quá hạn thì Ngân hàng tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến những khoản nợ, nếu như có thể khai thác được những khoản nợ đó, Ngân hàng sẽ tìm cách hỗ trợ cho khách hàng để họ có thể trả được nợ cho Ngân hàng. 2.2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng. Bảng 6: Vòng quay vốn tín dụng Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Doanh số thu nợ 667 1453 2661 +786 +1208 Dư nợ vay bình quân 270 729 1199 +459 +470 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 2,47 2 2,2 - 0.47 +0,2 Nguồn:Báo cáo tín dụng của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Chỉ tiêu này được tính toán để đánh giá khả năng tổ chức quản lí vốn tín dụng và CLCV trong việc thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, giải quyết hợp lí giữa ba lợi ích: Nhà nước, Khách hàng và Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy, năm 2007 số vòng quay là 2,47 sau đó giảm xuống còn 2 vòng vào năm 2008 và lại tăng lên 2,2 vòng vào năm 2009. Nhìn chung số vòng quay tín dụng có xu hướng tăng, giảm song rất chậm. Điều đó cho thấy, do ảnh hưởng của các Doanh nghiệp cổ phần hóa nên Ngân hàng cũng bị ảnh hưởng, kinh doanh chưa tốt. Vì vậy, Ngân hàng cần phải đẩy mạnh vòng quay vốn tín dụng hơn nữa để nâng cao CLCV. 2.2.3.3 Quan hệ giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Bảng 7: Quan hệ sử dụng vốn vay/nguồn vốn huy động Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Vốn huy động 840 1336 1368 +496 +32 Dư nợ cho vay 755 1151 1618 +396 +467 QHSD vốn vay/nguồn vốn huy động 89,9% 86,2% 118,3% -3,7% +32,1% Nguồn: Báo cáo tín dụng của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô. Qua bảng số liệu cho thấy, tình hình hoạt động của Ngân hàng trong ba năm qua rất ổn định và bền vững. QHSD vốn vay năm 2007, 2008 tăng trưởng đều đặn ở mức 89,9% - 86,2% năm. Đến năm 2009, QHSD tiếp tục tăng cao 118,3%. Do vậy, khi quy mô huy động vốn ngày càng tăng mà quan hệ sử dụng vốn cũng tăng tức là Ngân hàng đang tận dụng tối đa nguồn vốn huy động của mình trong công tác cho vay. Năm 2008 so với năm 2007, QHSD vốn vay giảm 3,7% nhưng không đáng kể, đến năm 2009 lại tăng lên 32,1% so với năm 2008. Điều đó cho thấy tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô đang phát triển rất tích cực, tốc độ tăng trưởng cũng như CLCV của chi nhánh đang phát triển và duy trì hoạt động cho vay một cách bền vững. Chương III Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng TMCp Techcombank chi nhánh đông đô 3.1 Một số nhận xét về hoạt động nâng cao chất lượng cho vay. 3.1.1 Những kết quả đạt được. Với những nỗ lực cũng như nhờ vào sự chấp hành tốt những văn bản pháp quy của Nhà nước cũng như những quy định chung về hoạt động cho vay của bản thân Ngân hàng, hoạt động cho vay cũng đạt được một số kết quả khả quan như sau: + Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế đã có những chuyển biến theo hướng tích cực. Việc mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế không những làm tăng thêm nguồn thu cho hoạt động cho vay mà còn giảm bớt rủi ro và phù hợp với tình hình chung của thế giới. + Nổi bật cơ cấu nguồn vốn đó là vốn huy động từ TG trong dân cư là chủ yếu. Điều này giúp cho nguồn vốn của Ngân hàng luôn tăng trưởng ổn định và vững chắc chủ động được vốn trong thanh toán. Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động từ TG <=12 tháng chiếm tỷ trọng trên 67% trong tổng nguồn vốn. Nguồn vốn huy động trong khoảng thời gian này có ưu điểm là lãi suất thấp, tiết kiệm được chi phí. + Một thành công của Ngân hàng trong quá trình sử dụng vốn đó là sự tăng trưởng của dư nợ cho vay và đặc biệt là tỷ lệ dư nợ quá hạn rất thấp so với quy định. Ngoài ra, quan hệ sử dụng vốn vay/ nguồn vốn huy động của Ngân hàng đều tăng trên 86% qua 3 năm gần đây. Đây là một kết quả đáng ghi nhận, có được kết quả trên phải kể đến việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay của CBTD. 3.1.2 Những tồn tại và nguyên nhân còn tồn tại. 3.1.2.1 Những tồn tại. Mặc dù năm 2009, chính sách cho vay của chi nhánh đã tập trung chủ yếu vào vấn đề nâng cao CLCV. Song, thông qua thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng, ta cũng thấy còn rất nhiều vấn đề bất cập và hạn chế cần phải khắc phục: - Vòng quay vốn tín dụng là chỉ số phản ánh khả năng quản lí vốn tín dụng và CLCV trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng tuy có tăng giảm không đáng kể nhưng chỉ tiêu này vẫn còn thấp. - Nguồn vốn huy động TG từ dân cư là chủ yếu, tuy ổn định nhưng phải chịu lãi suất cao. Đối với cơ cấu cho vay theo thời hạn, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm vai trò chủ đạo làm giảm một phần đáng kể nguồn thu nhập của Ngân hàng. - Mặc dù đã có định hướng mở rộng hoạt động cho vay đối với các DNNQD, song đối với những DNVVN thì điều kiện cho vay đó lại khiến cho các DN gặp không ít khó khăn. 3.1.2.2 Những nguyên nhân còn tồn tại. * Nguyên nhân từ phía Ngân hàng. - Chính sách cho vay của Ngân hàng: Trong năm 2009, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội đã ban hành một loạt các văn bản mới quy định cụ thể những vấn đề về hoạt động cho vay được thực hiện thống nhất trong toàn chi nhánh như: quy định về giao dịch đảm bảo tiền vay, quy định về cho vay đối với khách hàng... Nhưng do các văn bản mới được áp dụng trong thời gian chưa lâu nên CBTD còn lúng túng trong việc thực hiện các quy định này. - Công tác thẩm định món vay còn gặp nhiều khó khăn: CBTD là người chịu trách nhiệm thẩm định đối với khoản vay, công tác thẩm định được tiến hành trước, trong và sau khi cho vay. Vì thế, khả năng thu thập và phân tích thông tin về khách hàng vẫn là một trong những khía cạnh tác động trực tiếp tới việc ngân hàng có quyết định thông qua khoản vay hay không. ý kiến của CBTD đóng vai trò quan trọng trong quyết định này, nhưng do những thiếu sót về kinh nghiệm nên việc nhận định của CBTD còn có lúc thiếu chính xác. - Lực lượng CBTD: Là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, và cũng là người theo dõi khoản nợ từ khi khách hàng đến xin vay cho đến khi khoản nợ được giải quyết. Vì vậy, khả năng, kinh nghiệm và trình độ của CBTD sẽ quyết định đến CLCV của Ngân hàng. Song vẫn còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng được yêu cầu kinh doanh trong điều kiện hội nhập về trình độ và chuyên môn nghiệp vụ. * Nguyên nhân từ phía khách hàng. - Xuất hiện những khách hàng vì muốn vay được vốn của Ngân hàng nên đã đưa ra những báo cáo tài chính khá đẹp nhằm thổi phồng năng lực tài chính của mình. Các doanh nghiệp này sau khi đã vay vốn của Ngân hàng lại thiếu kinh nghiệm trong kinh doanh, làm ăn thua lỗ và kết quả là không trả được nợ cho Ngân hàng. - Cũng có những doanh nghiệp mặc dù đáp ứng được những điều kiện vay vốn của Ngân hàng nhưng khả năng quản lý còn hạn chế khiến cho việc thất thoát vốn xảy ra dẫn đến CLCV bị giảm sút. - Khách hàng không đủ TSĐB cho nhu cầu vay vốn. - Nguồn thông tin về khách hàng qua hệ thống CIC: lạc hậu và không đầy đủ. * Nguyên nhân từ môi trường xung quanh. - Việt Nam chính thức gia nhập WTO, cam kết mở của rất nhiều lĩnh vực trong đó có việc mở cửa thị trường tài chính ngân hàng. Từ 01/04/2007, các cam kết trong lĩnh vực Ngân hàng chính thức có hiệu lực. Sự xuất hiện của các Ngân hàng 100% vốn nước ngoài, khiến cho tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng nội địa và ngân hàng nước ngoài trở nên mạnh mẽ hơn bao giờ hết. - Các khoản nợ xấu của Ngân hàng thuộc về doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây lắp. Trong khi đó, tình hình kinh tế đang có những biến động, thị trường bất động sản đóng băng khiến cho tình hình tài chính của những doanh nghiệp này gặp nhiều khó khăn. Dẫn đến, không trả được nợ và không thể tiếp tục vay vốn của Ngân hàng. - Sự thay đổi, ban hành các quy định nghiêm ngặt về cho vay của cơ quan cấp trên đã khiến cho ngân hàng buộc phải thận trọng hơn khi tiến hành cấp tín dụng. Đồng thờin những yêu cầu về khoản vay của Ngân hàng cũng cao hơn khiến cho phần lớn các doanh nghiệp đều gặp khó khăn khi muốn vay vốn của Ngân hàng. - Bên cạnh đó, diễn biến của giá vàng, giá ngoại tệ (Đồng EUR, Dollar), giá dầu trên thế giới và trong nước lên xuống thất thường, lạm phát gia tăng. Sự bùng phát của dịch bệnh ở gia súc, gia cầm, bão lũ, thiên tai, khí hậu khắc nghiệt... đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động đầu tư vốn của ngành Ngân hàng. 3.2 Định hướng và mục tiêu hoạt động của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội tiếp tục thực hiện phương châm phát triển an toàn và hiệu quả vốn nhằm khẳng định vị thế lớn mạnh của hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank... Ngân hàng sẽ tiếp tục thực hiện đường lối kinh doanh theo hướng đã chọn cụ thể như: - Đảm bảo tăng cường gắn với phát triển, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh gắn với nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh. - Đảm bảo tỷ trọng hợp lý giữa nguồn vốn và dư nợ, thực hiện công tác cho vay có chọn lọc trong phạm vi khả năng kiểm soát của Ngân hàng. - Gắn công tác tổ chức cán bộ với đào tạo nâng cao trình độ, mở rộng mạng lưới hoạt động, đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập và nâng cao đời sống cho cán bộ nhân viên toàn chi nhánh. - Các chỉ tiêu cần phấn đấu: + Tổng nguồn vốn huy động tăng bình quân: 25%/năm. + Tổng dư nợ bình quân: 25%/ năm. + Nợ quá hạn dưới 0,5%/Tổng dư nợ. + Chênh lệch lãi suất phấn đấu đạt 0,4%. + Lợi nhuận tối đa bình quân tăng: 5-10% + Đảm bảo quỹ thu nhập chi lương, thưởng cho cán bộ nhân viên. 3.3 Một số giải pháp nâng cao CLCV tại Ngân hàng. Trong thời gian qua, CLCV tại Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô đã đạt được kết quả khá cao: Tổng nguồn vốn huy động và doanh số cho vay liên tục tăng qua các năm, tỷ lệ nợ quá hạn thấp. Nhưng bên cạnh đó vẫn còn những hạn chế nhất định: Dư nợ thấp, số lượng doanh nghiệp vay vốn ít do sự ảnh hưởng của nền kinh tế trong nước và trên TG. Để đạt được mục tiêu kinh doanh đề ra, Ngân hàng phải tăng cường hoạt động cho vay, điều quan trọng là nâng cao CLCV. 3.3.1 Giải pháp nâng cao CLCV. 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Ngân hàng. Thẩm định cho vay là xác định khả năng hay ý muốn của người vay trong việc hoàn trả tiền vay. Có rất nhiều yếu tố mà ngân hàng cần xem xét về khả năng và sự sẵn lòng hoàn trả tiền vay phù hợp với các điều khoản trong hợp đồng cho vay. Cán bộ Ngân hàng cần xem xét kỹ các nội dung sau: - Năng lực tài chính của khách hàng: CBTD cần phải xem xét kỹ năng lực tài chính quá khứ, hiện tại và dự báo tương lai. CBTD phải phỏng vấn trực tiếp khách hàng, bạn hàng của khách hàng. Từ đó, nắm được khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán hiện thời, khả năng thanh toán cuối cùng để từ đó đi đến quyết định cho vay đúng đắn. - Năng lực kinh doanh của khách hàng: Đây là yếu tố cực kỳ quan trong vì nó quyết định đến sự tồn tại của khách hàng như: năng lực tổ chức, tiêu thụ, mở rộng thị trường hoạt động kinh doanh... - Đánh giá chính xác hiệu quả phương án kinh doanh của khách hàng: Phải lưu thông tin lấy được từ nguồn nào, có chính xác hay không, từ đó xác định hiệu quả của dự án và xem xét mục đích, động cơ vay vốn của khách hàng. - Đánh giá chính xác đảm bảo nợ vay: CBTD phải lưu ý đến tính pháp lý và sự tồn tại của tài sản đảm bảo. Đồng thời, phải kiểm tra hồ sơ đảm bảo nợ, thực trạng tài sản đảm bảo, khi đánh giá phải đảm bảo tính khách quan và cho vay ở mức thấp hơn mức cho phép. 3.3.1.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay. Ngân hàng phải tăng cường kiểm tra, kiểm soát hàng tháng, hàng quý để có biện pháp uốn nắn, sửa chữa sai sót. Việc kiểm tra phải phù hợp với thời gian và môi trường kinh doanh. Bộ phận kiểm tra phải đủ mạnh, tinh thông nghiệp vụ, có đủ phẩm chất đạo đức để phát hiện đúng vấn đề, đề xuất các giải pháp nhằm giúp lãnh đạo có phương hướng và biện pháp xử lí hữu hiệu, giúp Ngân hàng nâng cao CLCV - Kiểm tra trước khi cho vay: Đây là công việc mà CBTD phải kiểm tra, xem xét hồ sơ của khách hàng một cách cẩn thận trước khi cho vay xem có đủ năng lực pháp lý, khả năng tài chính, phương án SXKD có khả thi hay không để từ đó đánh giá khách hàng nên có cho khách hàng vay vốn hay không. - Kiểm tra trong khi cho vay: Đây là một khâu quan trọng nhằm phát hiện và xử lý vấn đề ngay trong khi sử dụng tiền vay, nó đánh giá tình hình sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự án của khách hàng. - Kiểm tra sau khi cho vay: Đây là công việc không thể thiếu để xem xét tình hình sử dụng vốn, hiệu quả của dự án, tiến độ thực hiện việc trả nợ của khách hàng. 3.3.1.3 Xử lí nợ quá hạn, tăng hệ số an toàn trong cho vay. Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô là một đơn vị có tỷ lệ nợ quá hạn thấp so với nhiều Ngân hàng, song nếu có các biện pháp để thu hồi các khoản nợ quá hạn, nợ tồn đọng đã lâu sẽ giúp đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng, tạo hiệu quả trong hoạt động kinh doanh. Dưới đây là một số biện pháp: - Phải phối hợp chặt chẽ với các cấp chính quyền, các ban ngành, thông qua đó tạo mối quan hệ qua lại giúp Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh và xử lí các khoản nợ quá hạn. - Đưa ra các chỉ tiêu thu hồi nợ quá hạn theo từng món cụ thể cho CBTD, bám sát thu hồi nợ, đặt chỉ tiêu giảm nợ quá hạn hàng tháng. 3.3.1.4 Đa dạng hóa các hình thức cho vay. Đây là một biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho Ngân hàng, tránh tình trạng "bỏ tất cả trứng vào một rổ". Căn cứ vào việc phân loại hình thức cho vay thì hiện nay Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô đã thực hiệc cho vay đối với DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn và hộ gia đình cá thể. Thực hiện vay gián tiếp thông qua chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn... Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải tập trung hơn nữa trong việc đa dạng hóa các hình thức cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. 3.3.1.5 Thực hiện các hoạt động Marketing cho Ngân hàng. Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô cần thực hiện quảng bá các chính sách tín dụng và điều kiện vay vốn nhằm mục đích giúp người vay hiểu và thực hiện đúng. Giám sát việc triển khai thực hiện của cán bộ Ngân hàng, thông tin trở lại cho Ngân hàng những đề xuất, kiến nghị cần chỉnh sửa, hoàn thiện các chính sách và các điều kiện đó. 3.3.1.6 Nâng cao trình độ tín dụng của CBTD. Trong hoạt động cho vay Ngân hàng, CBTD là yếu tố quyết định đến uy tín và đảm bảo CLCV. Vì vậy, một Ngân hàng càng phát triển thì phải có một đội ngũ nhân viên có năng lực và trình độ chuyên môn cao. Mỗi cán bộ Ngân hàng cần phải được đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, hiểu biết về pháp luật, có đủ năng lực và phẩm chất đạo đức, phải có tác phong làm việc công nghiệp. 3.3.2 Một số kiến nghị. 3.3.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - NHNN cần tổ chức Trung tâm phòng ngừa rủi ro theo mô hình thích hợp, để đảm bảo cho hoạt của trung tâm có hiệu quả thì phải trang bị cơ sở vật chất hiện đại. - Chuẩn mực hóa cơ chế trích lập dự phòng rủi ro để các đơn vị thành viên trong toàn hệ thống chủ động trong công tác điều hành cho vay, đưa mục tiêu an toàn lên hàng đầu nhưng cũng phải gắn việc mở rộng cho vay với hiệu quả tài chính trong hoạt động cho vay. - NHNN nên rà soát lại các văn bản, xóa bỏ tình trạng văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế. 3.3.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Techcombank. - Ngân hàng cần giao quyền cao hơn nữa về phí dịch vụ, lãi suất huy động cho Giám đốc chi nhánh để phù hợp với sự cạnh tranh gay gắt giữa các TCTD hiện nay về thanh toán và cho vay. - Ngân hàng cần phối hợp với các cơ quan, ban nghành có liên quan ban hành những văn bản hướng dẫn dưới luật nhằm triển khai đồng bộ luật NHNN, luật các TCTD. - Định kỳ xem xét, đánh giá chính sách cho vay với những mục tiêu mà Ngân hàng đã đặt ra để có những biện pháp cho phù hợp với tình hình chung và giải quyết những khó khăn trước mắt. - Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan cấp trên trong việc xử lý các khoản nợ xấu, nợ tồn đọng. Chấp hành nghiêm chỉnh những quy định của NHNN về phân loại nợ quá hạn và trích lập dự phòng theo luật định. Kết luận Trong quá trình đổi mới cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, các NHTM đóng vai trò rất quan trọng vào công cuộc đổi mới kinh tế của đất nước. Với phương châm "đi vay để cho vay" vốn tín dụng thực sự thúc đẩy nền kinh tế, đang từng bước xóa đói giảm nghèo và phát triển kinh tế theo chiến lược phát triển kinh tế của Đảng. Với tư cách là một tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng, đồng thời là một công cụ hữu hiệu của Nhà nước nhằm phục vụ lợi ích phát triển KT-XH, các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội nói riêng đã từng bước chuyển dịch cơ cấu cho vay của mình hướng tới việc mở rộng quan hệ tín dụng với mọi thành phần kinh tế để khai thác khả năng và thế mạnh phát triển kinh tế. Mặc dù, trong quá trình hoạt động kinh doanh còn gặp nhiều khó khăn, CLCV bị giảm thấp nhưng với định hướng đúng và sự nỗ lực cố gắng, Chi nhánh đã ngày càng mở rộng cho vay và đi đôi với từng bước nâng cao CLCV. Vì vậy, nâng cao CLCV luôn là mục tiêu hàng đầu trong hoạt động Ngân hàng. Do thời gian đi thực tế và sự hiểu biết còn hạn chế nên bài viết của em chưa nói lên được toàn bộ vấn đề cũng như không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô để đề tài của em được hoàn chỉnh hơn. Em xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội, cảm ơn các anh chị trong Ngân hàng đã giúp đỡ em trong suốt quá trình em đi thực tế tại đây. Đặc biệt là các anh chị làm phòng tín dụng của phòng khách hàng doanh nghiệp, đã cung cấp thông tin và số liệu đầy đủ phục vụ cho đề tài của em. Em cũng xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của thầy giáo TS. Nguyễn Võ Ngoạn đã tạo mọi điều kiện để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Em xin chân thành cảm ơn! Bảng kê chữ viết tắt CBTD : Cán bộ tín dụng CLCV : Chất lượng cho vay DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh HSX : Hộ sản xuất NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QHSD : Quan hệ sử dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TMCP : Thương mại cổ phần TCKT : Tổ chức kinh tế TDNH : Tín dụng ngân hàng TG : Tiền gửi TV : Tiền vay TSĐB : Tài sản đảm bảo XNK : Xuất nhập khẩu TàI LIệU THAM KHảO Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại – NXB Thành phố Hồ Chí Minh Tín dụng ngân hàng – Trường ĐHKD & CN Hà Nội Lý thuyết tiền tệ ngân hàng – Học viện Ngân hàng Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Techcombank chi nhánh Đông Đô. Tạp chí ngân hàng Danh mục các bảng Mục lục Lời mở đầu 1 Chương 1: Khái quát về ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 3 1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 3 1.1.1 Định nghĩa về Ngân hàng thương mại 3 1.1.2 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại 4 1.2 Lý luận chung về hoạt động cho vay 5 1.2.1 Khái niệm cho vay. 5 1.2.2 Điều kiện cho vay. 5 1.2.3 Nguyên tắc cho vay. 5 1.2.4 Các hình thức cho vay. 6 1.2.4.1 Theo thời gian 6 1.2.4.2 Theo mục đích sử dụng vốn 6 1.2.4.3 Theo phương thức cho vay 6 1.2.4.4 Theo mức độ đảm bảo 7 1.3 Chất lượng cho vay và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay 7 1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay 7 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại 8 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính: được đánh giá qua một số khía cạnh sau: 8 1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng: giúp cho việc đánh giá những khoản vay được tốt hơn. Sau đây là một số chỉ tiêu cơ bản thường được sử dụng: 9 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay 12 1.4.1 Các nhân tố khách quan 12 1.4.2 Các nhân tố chủ quan 13 Chương II: Thực trạng về chất lượng cho vay tại ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh đông đô hà nội 14 2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 14 2.1.1 Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng. 14 2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng. 14 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy và chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng. 15 2.1.2 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 17 2.1.2.1 Kết quả thu, chi tài chính. 17 2.1.2.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng. 17 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 19 2.2.1 Tình hình huy động vốn. 19 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn. 22 2.2.2.1 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng. 22 2.2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn của Ngân hàng. 24 2.2.3 Chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Techcombank chi nhánh Đông Đô 25 2.2.3.1 Tình hình nợ quá hạn. 25 2.2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng. 26 2.2.3.3 Quan hệ giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. 26 Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng TMCp Techcombank chi nhánh đông đô 28 3.1 Một số nhận xét về hoạt động nâng cao chất lượng cho vay. 28 3.1.1 Những kết quả đạt được. 28 3.1.2 Những tồn tại và nguyên nhân còn tồn tại. 29 3.1.2.1 Những tồn tại. 29 3.1.2.2 Những nguyên nhân còn tồn tại. 29 3.2 Định hướng và mục tiêu hoạt động của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank chi nhánh Đông Đô Hà Nội. 31 3.3 Một số giải pháp nâng cao CLCV tại Ngân hàng. 32 3.3.1 Giải pháp nâng cao CLCV. 32 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Ngân hàng. 32 3.3.1.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay. 33 3.3.1.3 Xử lí nợ quá hạn, tăng hệ số an toàn trong cho vay. 33 3.3.1.4 Đa dạng hóa các hình thức cho vay. 34 3.3.1.5 Thực hiện các hoạt động Marketing cho Ngân hàng. 34 3.3.1.6 Nâng cao trình độ tín dụng của CBTD. 34 3.3.2 Một số kiến nghị. 35 3.3.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 35 3.3.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Techcombank. 35 Kết luận 36