Luận văn Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh

Lời mở đầu Rủi ro tín dụng là một phạm trù luôn gắn liền với đời sống xã hội. Rủi ro được hiểu là những sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến các hoạt động của xã hội nói chung và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng. Trong bất kỳ hoạt động nào đều tiềm ẩn những rủi ro và nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào và hậu quả của nó không thể lường trước được. Đối với các ngân hàng rủi ro tín dụng luôn có hậu quả nghiêm trọng nhất, có ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế và nghiêm trọng hơn có thể gây ra phản ứng dây chuyền ảnh hưởng xấu đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trường, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt nên nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng dễ phát sinh. Với tư cách là hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế đều nhanh chóng gây ra những xáo trộn bất ngờ và làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng bị giảm sút nhanh chóng. Trong quá trình kinh doanh tất cả các doanh nghiệp đều có thể gặp phải những rủi ro. Tuy vậy, trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất và hậu quả luôn nghiêm trọng nhất. Do đó, việc nhận thức và đưa ra các giải pháp hữu hiệu để phòng ngừa và hạn chế rủi ro luôn là vấn đề cấp bách của các ngân hàng. Có rất nhiều tài liệu, sách báo, hội thảo, các công trình khoa học nghiên cứu về vấn đề rủi ro tín dụng. Tất cả không nằm ngoài mục đích tìm ra giải pháp hữu hiệu để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Rủi ro rín dụng luôn là vấn đề nan giải, phức tạp mà các nhà quản lý ngân hàng phải quan tâm. Vì vậy, thông qua những kiến thức đã học ở trường, tham khảo sách báo cùng với thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh. Em xin khái quát một số hiểu biết của mình về vấn đề rủi ro tín dụng thông qua việc nghiên cứu đề tài: “ Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh” Kết cấu bài viết có những nội dung chính sau: Chương 1: Những vấn đề chung về rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng về rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh Chương 3: Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh Do trình độ hiểu biết còn hạn chế nên trong bài luận văn không tránh khỏi những thiếu sót. Em kính mong sự bổ sung đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo, các cô, chú, anh chị công tác tại chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh để đề tài này được hoàn thiện hơn. Mục lục Lời mở đầu 1 Chương 1: Những vấn đề chung về rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 3 I. Ngân hàng thương mại. 3 1. Khái niệm về Ngân hàng thương mại 3 2. Chức năng của Ngân hàng thương mại 4 2.1. Chức năng trung gian tín dụng 4 2.2. Chức năng trung gian thanh toán 5 2.3. Chức năng tạo tiền 6 3. Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 6 3.1. Đối với sản xuất và lưu thông hàng hóa 6 3.2. Đối với việc điều hòa và lưu thông tiền tệ 7 4. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 8 4.1. Hoạt động huy động vốn 8 4.2. Hoạt động cho vay 9 II. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 9 1. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 9 2. Các loại rủi ro của ngân hàng thương mại 10 2.1. Rủi ro tín dụng 10 2.1.1. Rủi ro ở khâu huy động vốn 10 2.1.2. Rủi ro ở khâu cho vay 11 2.2. Rủi ro thanh toán 11 2.3. Rủi ro lãi suất 12 2.4. Rủi ro hối đoái 13 3. Đo lường rủi ro của ngân hàng 13 III. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và biện pháp phòng chống rủi ro tín dụng 15 1. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 16 2. Các biện pháp phòng chống rủi ro tín dụng 17 Chương 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 21 I. Khái quát về hoạt động của chi nhánh ngân hàng ngoại thương vinh 21 1. Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 22 2. Tình hình hoạt động của Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 24 2.1. Tình hình chung 24 2.2. Công tác huy động vốn 25 2.3. Công tác sử dụng vốn 27 2.4. Hoạt động bảo lãnh 29 2.5. Công tác kế toán 29 2.6. Thanh toán XNK và kinh doanh dịch vụ 30 II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 32 1. Thực trạng hoạt động tín dụng 32 2. Thực trạng và tình hình giải quyết nợ quá hạn tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 33 2.1. Tình hình nợ quá hạn 33 2.2. Tình hình giải quyết nợ quá hạn 34 3. Kết quả đạt được từ việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 35 4. Những tồn tại trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương vinh 36 III. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 37 1. Nguyên nhân từ phía người vay 37 2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 38 3. Nguyên nhân khách quan 40 IV. Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế nói chung và Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh nói riêng 41 1. Đối với nền kinh tế 41 2. Đối với ngân hàng 41 Chương 3: Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 43 I. ý nghĩa của việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 43 1. ý nghĩa của việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 43 2. Phương hướng, mục tiêu, nhiệu vụ của Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh trong năm 2005 và những sắp tới 44 II. Một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thương Vinh 45 1. Xây dựng một quy trình xét duyệt cho vay khoa học và hợp lý 46 1.1. Thẩm định dự án 46 1.2. Đánh giá khách hàng 47 1.3. Cải tiến thủ tục cho vay 52 2. Phân tán rủi ro 52 3. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 53 4. Các giải pháp đối với nợ quá hạn 54 III. Một số giải pháp hỗ trợ 54 1. Kiến nghị đối với người vay vốn 54 2. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 55 3. Kiến nghị đối với Chính phủ và các nghành có liên quan 56 IV. Một số kiến nghị về những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh 57 Kết luận 59

63 trang | Chia sẻ: maiphuongtl | Lượt xem: 1488 | Lượt tải: 1

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

è d Nî % NQH Sè d Nî % NQH 1. Theo thµnh phÇn KT 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - KT quèc doanh 490 0,33 400 0,2 - 0,13 - KT ngoµi quèc doanh 310 0,39 700 0,36 - 0,03 2. Ph©n theo kú h¹n 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - Cho vay ng¾n h¹n 695 0, 37 760 0,35 - 0,05 - Cho vay trung vµ DH 105 0,19 340 0,18 - 0,01 3. C.vay theo lo¹i tiÒn 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - Cho vay néi tÖ 576 0,42 720 0,38 - 0,04 - Cho vay ngo¹i tÖ 224 0,18 380 0, 13 - 0,05 (Nguån tµi liÖu: Sè liÖu b¸o c¸o tõ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2002, 2003, 2004 cña Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh) 2. Thùc tr¹ng vµ t×nh h×nh gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 2.1. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n Ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng sinh lêi chñ yÕu cña Ng©n hµng. Tuy nhiªn còng nh c¸c nghµnh nghÒ kh¸c, lîi nhuËn lu«n g¾n liÒn víi rñi ro vµ m¹o hiÓm. Trong ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ, hiÖu qña sö dông vèn cña kh¸ch hµng cã ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn hiÖu qu¶ sö dông vèn cña Ng©n hµng. Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông lu«n lµ vÊn ®Ò bøc xóc mµ Ng©n hµng cÇn ph¶i xem xÐt vµ gi¶i quyÕt. Nguån vèn Ng©n hµng huy ®éng ®· cã th× viÖc sö dông vèn sao cho ®¹t hiÖu qu¶ cao nhÊt còng ®ång nghÜa víi viÖc gi¶m thiÓu ®îc rñi ro cã thÓ x¶y ra. Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña m×nh chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh cha ph¶i ®èi mÆt víi hiÖn tîng kh¸ch hµng rót vèn å ¹t dÉn ®Õn mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. Tuy vËy trong ho¹t ®éng tÝn dông CNNHNT Vinh kh«ng ph¶i kh«ng gÆp ph¶i nh÷ng rñi ro vµ rñi ro ë chi nh¸nh tËp trung vµo c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n. Nî qu¸ h¹n ®ang lµ vÊn ®Ò nan gi¶i cña mäi Ng©n hµng kh«ng chØ riªng CNNHNT Vinh. Trong nh÷ng n¨m qua du nî cho vay cña Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh lu«n ®îc t¨ng cao: N¨m 2002 tæng d nî cho vay ®¹t 602 tû ®ång, n¨m 2003 ®¹t 800 tû ®ång vµ ®Õn n¨m 2004 ®¹t ®îc 1100 tû ®ång. Bªn c¹nh ®ã viÖc gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n cña CNNHNT Vinh còng ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ cô thÓ: N¨m 2002 tû lÖ nî qu¸ h¹n trong tæng d nî cña Chi nh¸nh chiÕm 2,2%; N¨m 2003 tû lÖ nµy gi¶m xuèng cßn 0,35 %; N¨m 2004 tû lÖ nµy gi¶m xuèng cßn 0,3%. Cã thÓ thÊy ®îc trong nh÷ng n¨m qua tû lÖ nî qu¸ h¹n cña chi nh¸nh NHTN Vinh ®· kh«ng ngõng gi¶m xuèng. §Ó ®¹t ®îc nh÷ng thµnh tÝch ®ã Ng©n hµng ®· chó träng ¸p dông vµ hoµn thiÖn c¸c biÖn ph¸p qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông, qu¶n trÞ l·i suÊt vµ thanh kho¶n…Ng©n hµng ®· n©ng dÇn tû träng c¸c kho¶n vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n, t¨ng cêng ®Çu t cho c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh cã quy m« võa vµ nhá. Tuy ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ ®ã nhng Ng©n hµng còng ph¶i t¨ng cêng gi¶i quyÕt c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n ®ang cßn tån ®äng. 2.2. T×nh h×nh gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n Trong n¨m 2004, d nî qu¸ h¹n cña chi nh¸nh kho¶ng 3,3 tû ®ång chñ yÕu lµ nî qu¸ h¹n cña c«ng ty cæ phÇn XNK Thuû s¶n NghÖ an (2,8 tû ®ång). Ng©n hµng ®ang tiÕn hµng theo dâi t×nh h×nh kinh doanh ®Ó sím ®a ra biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi. Nî tån ®äng t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh còng ®ang ®îc gÊp rót gi¶i quyÕt: - §èi víi nî t nh©n c¸ thÓ: sè tiÒn nî tån ®äng tõ nh÷ng n¨m 1995 – 1996 vµ hÇu hÕt c¸c con nî ch©y ú, kh«ng chÞu tr¶ nî vµ còng kh«ng chÞu bµn giao tµi s¶n thÕ chÊp cho Ng©n hµng ®Ó ph¸t m¹i thu håi nî. Chi nh¸nh ®· khëi kiÖn nhiÒu trêng hîp t¹i toµ ¸n nh©n d©n c¸c cÊp song c¸c c¬ quan ph¸p luËt thùc thi viÖc xÐt xö vµ thi hµnh ¸n kh«ng triÖt ®Ó nªn kÕt qu¶ xö lý thu håi nî cßn chËm vµ cßn nhiÒu víng m¾c. Trong n¨m 2004, chi nh¸nh NHNT Vinh ®· thu 2.100 triÖu ®ång (trong ®ã thu tõ b¸n tµi s¶n 1.174 triÖu ®ång). - §èi víi nî tån ®äng doanh nghiÖp: Trong n¨m 2004 chi nh¸nh nhËn bµn giao kh¸ch s¹n Thanh B×nh tæng trÞ gi¸ 23,9 tû lµ tµi s¶n thÕ chÊp cña c«ng ty XNK vµ dÞch vô tæng hîp, ngoµi ra Chi nh¸nh thu 1.160 triÖu ®ång vµ 90 ngµn USD cña C«ng ty Du lÞch NghÖ an vµ c«ng ty Th¬ng m¹i ®Çu t x©y dùng 424. 3. KÕt qu¶ ®¹t ®îc trong viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNT Vinh Cã thÓ nãi trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y chi nh¸nh NHNT Vinh cã tû lÖ nî qu¸ h¹n thÊp. Tû lÖ nµy kh«ng ngõng gi¶m xuèng qua c¸c n¨m ho¹t ®éng cña Ng©n hµng: N¨m 2002 tû lÖ nµy lµ 2,2%, n¨m 2003 lµ 0,35%, n¨m 2004 lµ 0,3 %. C¸c mãn nî khã ®ßi ®· ®îc Ng©n hµng tõng bíc thu håi, c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y cña Ng©n hµng ®Òu lµ nh÷ng kho¶n nî cã kh¶ n¨ng thu håi. Së dÜ cã ®îc nh vËy lµ do c¸c doanh nghiÖp cã nî qu¸ h¹n víi Ng©n hµng ®Òu lµ nh÷ng doanh nghiÖp cã quan hÖ l©u dµi hoÆc ®· ®îc c¸c c¸n bé thÈm ®Þnh kü. V× vËy kh¶ n¨ng g©y ra rñi ro cho Ng©n hµng ®îc gi¶m xuèng. §Ó ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ nh trªn lµ do: - Nguyªn t¾c cña Ng©n hµng lµ cha hiÓu biÕt, n¾m v÷ng qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ t c¸ch cña kh¸ch hµng th× cha cho vay vèn. Theo nguyªn t¾c nµy Ng©n hµng xö lý nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng vay vèn truyÒn thèng nhanh chãng vµ ®¶m b¶o an toµn tÝn dông. Ngîc l¹i, ®èi víi kh¸ch hµng míi vay vèn Ng©n hµng lÇn ®Çu th× Ng©n hµng ph¶i tiÕn hµnh c¸c bíc thÈm ®Þnh thËn träng vµ kü cµng vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh, t c¸ch ph¸p nh©n…V× vËy trong thêi gian qua kh¸ch hµng cã quan hÖ víi Ng©n hµng lu«n t¨ng nhng kh«ng x¶y ra t×nh tr¹ng lõa ®¶o, chiÕm ®o¹t vèn cña Ng©n hµng. - Tuy trong thêi gian gÇn ®©y viÖc cho vay b»ng thÕ chÊp cña Ng©n hµng cã t¨ng lªn. Tuy vËy, ng©n hµng kh«ng lÊy ®©y lµm ®iÒu kiÖn kiªn quyÕt ®Ó cho vay mµ chØ lµ biÖn ph¸p ®Ó h¹n chÕ bít rñi ro khi kh¸ch hµng gÆp rñi ro trong kinh doanh. Ng©n hµng vÉn lÊy viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n kinh doanh cña kh¸ch hµng lµm c¬ së cña viÖc cho vay. - Mét thµnh c«ng lín trong ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh NHNT Vinh ®Ó gi¶m bít rñi ro trong ho¹t ®éng cña m×nh còng nh thu hót nhiÒu kh¸ch hµng lµ viÖc Ng©n hµng ®· ®Ò ra vµ thùc thi chÝnh s¸ch kh¸ch hµng. §Ó më réng vµ t¹o niÒm tin cho kh¸ch hµng ®èi víi Ng©n hµng, ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm ®Ó phôc vô tèt nhu cÇu cña kh¸ch hµng, c¶i tiÕn quy tr×nh nghÖp vô, th¸i ®é phôc vô kh¸ch hµng còng ®îc n©ng lªn. Ng©n hµng tiÕn hµnh ®a d¹ng ho¸ trong ®Çu t nªn h¹n chÕ ®îc rñi ro trong ho¹t ®éng. 4. Nh÷ng tån t¹i trong viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh C«ng t¸c cho vay cña Ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, cho vay ng¾n h¹n cßn cao so víi tû lÖ nî qu¸ h¹n cña c¸c kho¶n cho vay kh¸c, ®iÒu nµy g©y khã kh¨n cho Ng©n hµng trong viÖc thu håi nî. T×nh tr¹ng nµy ®· tån t¹i qua nhiÒu n¨m nhng Ng©n hµng cha t×m ra biÖn ph¸p h÷u hiÖu nh»m gi¶i quyÕt. VÒ nî khã ®ßi còng ®ang lµ gh¸nh nÆng ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông cña Ng©n hµng do bÞ ¶nh hëng nÆng nÒ cña viÖc ®Çu t kh«ng cã hiÖu qu¶ tõ c¸c n¨m tríc ®Ó l¹i. ViÖc xö lý cña Ng©n hµng b»ng ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp, xö lý ®Ó thu håi vèn cßn chËm, Ýt cã hiÖu qu¶ v×: hå s¬ ph¸p lý ®Ó xö lý nî qóa h¹n, tµi s¶n xiÕt nî thiÕu, kh«ng cã trÞ gi¸ hoÆc kh«ng ®ñ c¬ së ph¸p lý ®Ó gi¶i quyÕt. NhiÒu trêng hîp ®ñ c¬ së ph¸p lý nhng gi¸ trÞ thÞ trêng cña tµi s¶n thÕ chÊp hoÆc xiÕt nî thÊp h¬n mãn nî nªn kh«ng xö lý ®îc. MÆt kh¸c Ng©n hµng cßn m¾c ph¶i t×nh tr¹ng kh¸ch hµng kh«ng bµn giao tµi s¶n ®Ó ph¸t m¹i do tµi s¶n thÕ chÊp cã liªn quan ®Õn nhiÒu bªn. Nh vËy, nh÷ng tån t¹i nµy ®· ¶nh hëng kh«ng nhá ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng vµ ®Ó l¹i hËu qu¶ kh¾c phôc l©u dµi cho Ng©n hµng. III. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông t¹i cNNHNT vinh 1. Nguyªn nh©n tõ phÝa ngêi vay - N¨ng lùc cña kh¸ch hµng yÕu kÐm Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ níc ta hiÖn nay sù c¹nh tranh trong kinh doanh diÔn ra rÊt gay g¾t. Trong khi c¸c doanh nghiÖp níc ta cßn bÞ h¹n chÕ vÒ vèn. §Ó ho¹t ®éng ®îc c¸c doanh nghiÖp ph¶i vay vèn cña Ng©n hµng. Nhng trong ®iÒu kiÖn canh tranh ngµy cµng cao cña c¸c doanh nghiÖp vÒ chÊt lîng, mÉu m· s¶n phÈm… nªn nhiÒu doanh nghiÖp kh«ng thÓ ®øng v÷ng ®îc dÉn ®Õn lµm ¨n thua lç, kÐo theo ®ã lµ kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî cho Ng©n hµng nªn dÉn ®Õn rñi ro cho c¸c Ng©n hµng do kh«ng thu håi ®îc vèn cho vay. - N¨ng lùc cña ngêi ®iÒu hµnh Muèn ®iÒu hµnh ®îc s¶n xuÊt kinh doanh thµnh c«ng, ngêi ®iÒu hµnh ph¶i biÕt qu¶n lý kinh doanh. Tuy nhiªn ë níc ta hiÖn nay viÖc ®µo t¹o ®éi ngò ngêi lµm qu¶n trÞ kinh doanh, lµm gi¸m ®èc míi ®îc nhµ níc chó träng, viÖc ®µo t¹o ®éi ngò nµy cña nhµ níc ta còng cßn nhiÒu vÊn ®Ò bÊt cËp do ®ã tr×nh ®ä thùc sù cña ®éi ngò c¸n bé cha cao. Trong ®iÒu kiÖn héi nhËp kinh tÕ nh hiÖn nay nhiÒu c¸n bé l·nh ®¹o doanh nghiÖp ®· kh«ng thÓ thÝch nghi ®îc dÉn ®Õn doanh nghiÖp lµm ¨n kh«ng cã hiÖu qu¶, thua lç, ph¸ s¶n… vµ kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî cho Ng©n hµng. - Rñi ro do thiÕu th«ng tin Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, viÖc qu¶n lý kinh doanh kh«ng thÓ thiÕu th«ng tin, nã ®îc coi lµ c«ng cô cho viÖc ®iÒu hµnh c¸c doanh nghiÖp. Trong thêi ®¹i bïng næ th«ng tin nh hiÖn nay nhng thùc tÕ c¸c doanh nghiÖp níc ta l¹i ho¹t ®éng trong t×nh tr¹ng thiÕu th«ng tin dÉn ®Õn c¸c doanh nghiÖp kh«ng n¾m b¾t ®îc nhu cÇu thÞ trêng, chñng lo¹i, mÉu m· s¶n phÈm… V× vËy kh«ng tr¸nh khái nh÷ng quyÕt ®Þnh sai lÇm vµ lµm cho doanh nghiÖp gÆp ph¶i nh÷ng khã kh¨n dÉn ®Õn lµm ¨n kh«ng cã hiÖu qu¶, thua lç. - Rñi ro do kh¶ n¨ng c¹nh tranh cßn kÐm PhÇn lín c¸c doanh nghiÖp níc ta hiÖn nay kh¶ n¨ng c¹nh tranh cßn kÐm do chóng ta yÕu vÒ vèn, c«ng t¸c ®iÒu hµnh kÐm, kh¶ n¨ng n¾m b¾t th«ng tin kÐm…Do ®ã, nhiÒu doanh nghiÖp níc ta kh«ng thÓ tån t¹i ®îc trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng më nh hiÖn nay. - Rñi ro do t c¸ch ngêi vay kÐm Kh«ng Ýt nh÷ng chñ doanh nghiÖp hoÆc c¸ nh©n vay vèn ng©n hµng kh«ng chØ kÐm vÒ n¨ng lùc qu¶n lý, ®iÒu hµnh kinh doanh mµ cßn cã t c¸ch vay vèn kÐm. Chñ yÕu c¸c kh¸ch hµng ®i vay vèn ng©n hµng lu«n cã xuÊt ph¸t ®iÓm tèt ®Ñp mong muèn tr¶ nî cho ng©n hµng tõ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh, nhng còng cã nh÷ng kh¸ch hµng cßn cã ý ch©y ú kh«ng chÞu tr¶ nî cho ng©n hµng. Nh÷ng kh¸ch hµng nµy chñ yÕu lõa g¹t kh¸ch hµng th«ng qua c¸c hå s¬ vay vèn hoµn chØnh, t« hång tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n… Nhng khi vay ®îc tiÒn tõ ng©n hµng th× hä l¹i sö dông vèn cho môc ®Ých kh¸c, ho¹t ®éng tr¸i ph¸p luËt…Víi nh÷ng trêng hîp nh vËy th× thÊt b¹i lµ phæ biÕn. Sau ®ã nh÷ng con nî nµy b¾t ®Çu lõa ®¶o, bá trèn ®Ó l¹i rñi ro cho ng©n hµng. 2. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng - Nguyªn nh©n thuéc vÒ tr×nh ®é c¸n bé HÇu hÕt c¸c c¸n bé tÝn dông cña ng©n hµng cã kinh nghiÖm ®Òu ®îc ®µo t¹o tõ thêi bao cÊp, c¸c c¸n bé trÎ th× n¨ng ®éng nhng cha cã kinh nghiÖm. DÉn ®Õn c«ng viÖc thu thËp, xö lý, tæng hîp th«ng tin còng nh viÖc ®a ra mét sè quyÕt ®Þnh cha kÞp thêi, chÝnh x¸c. ViÖc xem xÐt cho vay ®èi víi kh¸ch hµng trong khi cha hiÓu biÕt râ vÒ kh¸ch hµng nªn còng g©y ra nh÷ng rñi ro trong ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. - Do ng©n hµng qu¸ chó träng ®Õn lîi nhuËn Ho¹t ®éng cña ng©n hµng víi môc ®Ých chÝnh lµ lîi nhuËn, nhng lîi nhuËn l¹i cã quan hÖ tû lÖ thuËn víi rñi ro. NhiÒu khi qu¸ chó träng tíi lîi nhuËn nªn ng©n hµng ®· chÊp nhËn nh÷ng kho¶n cho vay thiÕu an toµn. §iÒu nµy ®· mang ®Õn cho Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®ã lµ chÊt lîng tµi s¶n cã thÊp, nhiÒu kho¶n cho vay ®· dÊu hiÖu kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi. - Rñi ro do th«ng tin tÝn dông kh«ng ®Çy ®ñ Th«ng tin tÝn dông lµ vÊn ®Ò quan träng hµng ®Çu ®Ó cã thÓ quyÕt ®Þnh cho vay ®óng ®¾n. Trong nhiÒu trêng hîp do ®iÒu tra kh«ng tèt nªn th«ng tin sai lÖch hoÆc kh«ng ®Çy ®ñ. ë níc ta hiÖn nay trung t©m th«ng tin tÝn dông ho¹t ®éng cha thËt sù cã hiÖu qu¶. Trung t©m phßng ngõa rñi ro cña Ng©n hµng nhµ níc ho¹t ®éng kh«ng hiÖu qu¶ nªn viÖc hç trî cho c¸n bé ng©n hµng cßn kÐm. - Rñi ro do viÖc thùc hiÖn kh«ng tèt viÖc ®¶m b¶o tiÒn vay ViÖc thÕ chÊp tµi s¶n nh»m ®¶m b¶o cho kho¶n vay khi ngêi vay mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. Nhng hiÖn nay cã rÊt nhiÒu kho¶n vay ®îc thÕ chÊp bëi nh÷ng tµi s¶n kh«ng ®ñ tiªu chuÈn, thiÕu tÝnh hîp ph¸p hoÆc khã t×m ra thÞ trêng tiªu thô. ViÖc ®¸nh gi¸ vµ nhËn ®Þnh biÕn ®éng vÒ thÞ trêng kh«ng tèt dÉn ®Õn ngêi vay lõa ®¶o b¸n tµi s¶n mµ ng©n hµng kh«ng biÕt hoÆc mang tµi s¶n ®· thÕ chÊp ®Ó vay n¬i kh¸c. §Æc biÖt trong thêi gian gÇn ®©y mét sè doanh nghiÖp ®· dïng ®Êt ®ai lµm tµi s¶n thÕ chÊp. §©y còng lµ lÜnh vùc v« cïng phøc t¹p trong viÖc x¸c ®Þnh tÝnh ph¸p lý, gi¸ c¶ thÞ trêng cã nh÷ng biÕn ®éng lín. §©y lµ lo¹i tµi s¶n chøa ®ùng nhiÒu rñi ro ®èi víi ho¹t ®éng cho vay b¨ng ®¶m b¶o tiÒn vay ®èi víi ng©n hµng. - Rñi ro do c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t kh«ng tèt Ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng phøc t¹p vµ nh¹y c¶m, lu«n cã sù biÕn ®éng tõ th¸i cùc nµy sang th¸i cùc kh¸c. Trong lóc ®ã c¸n bé Ng©n hµng l¹i thêng lµm viÖc theo thãi quen, viÖc kiÓm tra lµm hä sím nhËn ra c¸c sai sãt, n¾m b¾t kÞp thêi c¸c kho¶n cho vay cã vÊn ®Ò. Trong thùc tÕ nh÷ng n¨m qua Chi nh¸nh NHNT Vinh ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh tÝch tèt, lîi nhuËn t¨ng nªn cha nhËn thÊy hÕt nh÷ng rñi ro ®ang tiÒm Èn. ViÖc kiÓm tra kiÕm so¸t cña Ng©n hµng kh«ng thêng xuyªn vµ kÐm hiÖu qu¶. Thêng th× ng©n hµng ph¸t hiÖn kiÓm tra khi sù viÖc ®· ph¸t sinh nhng l¹i kh«ng xö lý kÞp thêi vµ thiÕu biÖn ph¸p kh¾c phôc. - §¸nh gi¸ rñi ro kÐm BÊt cø mét dù ¸n kinh doanh nµo dï cã tèt ®Õn ®©u còng cã thÓ cã rñi ro, ®iÒu quan träng khi xem xÐt nã ngêi c¸n bé ph¶i ®¸nh gi¸ hÕt kh¶ n¨ng, nÕu rñi ro x¶y ra th× viÖc gi¶i quyÕt nã nh thÕ nµo. Ng©n hµng nhiÒu khi l¹c quan vµ kh«ng chó ý ®Õn kh¶ n¨ng cã thÓ x¶y ra rñi ro. Khi cã rñi ro x¶y ra th× chóng ta kh«ng dù ®o¸n ®îc hËu qu¶ cña nã vµ hoµn toµn bÞ bÊt ngê. §iÒu nµy lµm cho rñi ro cña ng©n hµng t¨ng lªn. 3. Nguyªn nh©n kh¸ch quan M«i trêng nÒn kinh tÕ thiÕu lµnh m¹nh, m«i trêng ph¸p lý cha ®Çy ®ñ vµ cha hoµn thiÖn. Do ®ã cha ®¸p øng ®îc yªu cÇu ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trong c¬ chÕ thÞ trêng dÉn ®Õn t×nh tr¹ng c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc, c¸ nh©n ®· lîi dông lµm sai, g©y thÊt tho¸t vèn cña Ng©n hµng. LuËt Ng©n hµng níc ta ra ®êi cßn chËm m·i ®Õn n¨m 1996 míi cã v¨n b¶n híng dÉn vÒ quy tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n, c¸c v¨n b¶n cña ng©n hµng còng ®îc söa ®æi liªn tôc g©y khã kh¨n cho c¸c ng©n hµng trong viÖc ¸p dông vµo thùc tÕ. Ngoµi ra, c¬ chÕ ®¶m b¶o tiÒn vay cha ®îc t«n träng, thñ tôc thi hµnh cßn rêm rµ, phøc t¹p g©y ra viÖc thi hµnh chËm trÔ vµ tèn kÐm cho ng©n hµng. T×nh tr¹ng phæ biÕn cña níc ta lµ c¸c doanh nghiÖp lu«n vi ph¹m luËt ph¸p tuy ë c¸c møc ®é kh¸c nhau. §Æc biÖt lµ viÖc kÝ hîp ®ång kh«ng nghiªm tóc, cã trêng hîp ký hîp ®ång víi ý ®Þnh lõa ®¶o. Sè liÖu tµi chÝnh thiÕu trung thùc, kh«ng chÝnh x¸c nh: khi lËp b¸o c¸o tµi chÝnh ®Ó nép c¬ quan thuÕ th× hä cè t×nh lµm sao cho doanh nghiÖp lµm ¨n thua lç ®Ó gi¶m thuÕ ph¶i nép, cßn khi lËp ®Ó tr×nh víi ng©n hµng ®Ó vay th× hä l¹i lËp sao cho cã l·i nhiÒu nhÊt ®Ó cã thÓ vay tiÒn. Nãi chung c¸c nguyªn nh©n lu«n ®an xen vµo nhau lµm cho ng©n hµng gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong viÖc thÈm ®Þnh cho vay. Do ®ã dÉn ®Õn rñi ro kh«ng nhá cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng. IV. HËu qu¶ cña rñi ro tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ nãi chung vµ CNNHNT vinh nãi riªng. 1. §èi víi nÒn kinh tÕ Ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c ng©n hµng cã liªn quan trùc tiÕp ®Õn toµn bé nÒn kinh tÕ quèc d©n, c¸c doanh nghiÖp, d©n c, ngêi göi tiÒn. NÕu rñi ro x¶y ra víi møc ®é thiÖt h¹i nÆng lµm ph¸ s¶n mét vµi ng©n hµng th× tõ ®ã cã kh¶ n¨ng lan truyÒn ra toµn hÖ thèng ng©n hµng v× khi mét ng©n hµng ph¸ s¶n th× nã t¹o ra t©m lý lo sî ®èi víi ngêi göi tiÒn vµ hä sÏ ®Õn c¸c ng©n hµng rót tiÒn å ¹t, lµm cho c¸c ng©n hµng bÞ bÊt ngê vµ mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n dÉn ®Õn ph¸ s¶n hµng lo¹t c¸c ng©n hµng. Khi ®ã c¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n lµ nh÷ng ngêi bÞ mÊt vèn, sÏ ¶nh hëng xÊu ®Õn s¶n xuÊt vµ ®êi sèng, lµm mÊt c©n ®èi nÒn kinh tÕ. §iÒu nµy thËt nguy hiÓm ®èi víi mét quèc gia. 2. §èi víi ng©n hµng - Rñi ro lµm gi¶m uy tÝn cña ng©n hµng: Mét ng©n hµng cã rñi ro lín lµ ng©n hµng ho¹t ®éng kh«ng cã hiÖu qu¶. Do ®ã kh«ng thu hót ®îc kh¸ch hµng ®Õn lµm ¨n víi ng©n hµng dÉn ®Õn viÖc huy ®éng vèn cña ng©n hµng gÆp nhiÒu khã kh¨n, mÊt uy tÝn víi kh¸ch hµng nªn ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng sÏ kh«ng thu ®îc lîi nhuËn thËm chÝ cßn thua lç. - Rñi ro lµm cho kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng gi¶m sót: C¸c kho¶n tÝn dông cã rñi ro khiÕn cho viÖc thu nî kh¸ch hµng gÆp nhiÒu khã kh¨n, trong khi ®ã c¸c kho¶n tiÒn göi, tiÒn tiÕt kiÖm cña d©n c vÉn ph¶i thanh to¸n ®óng h¹n. ViÖc nµy lµm cho ng©n hµng thiÕu vèn trong viÖc chi tr¶ cho ng©n hµng, lµm uy tÝn cña ng©n hµng gi¶m xuèng lóc ®ã kh¸ch hµng ®Õn rót vèn l¹i t¨ng lªn lµm cho ng©n hµng gÆp khã kh¨n trong kh©u thanh to¸n. - Rñi ro lµm cho lîi nhuËn cña ng©n hµng gi¶m sót: Rñi ro dÉn ®Õn nh÷ng mÊt m¸t, thiÖt h¹i vÒ tµi chÝnh. Thªm vµo ®ã lµ qu¸ tr×nh më réng huy ®éng vèn gÆp khã kh¨n, bÕ t¾c, thu nhËp thÊp, dÉn ®Õn suy gi¶m lîi nhuËn cña ng©n hµng. - Rñi ro dÉn ®Õn ph¸ s¶n ng©n hµng: TËp hîp tÊt c¶ c¸c t¸c ®éng trªn cña rñi ro tÝn dông nãi trªn, nÕu nh ng©n hµng kh«ng thÓ ng¨n chÆn ®îc mµ cø ®Ó cho chóng ph¸t triÓn th× ®Õn mét lóc nµo ®ã chóng sÏ ®Èy ng©n hµng vµo chç ph¸ s¶n Dï rñi ro tÝn dông cã xuÊt hiÖn tõ nguyªn nh©n nµo, víi møc ®é nµo ®i ch¨ng n÷a th× nã còng mang l¹i nh÷ng thiÖt h¹i kh«ng nhá ®èi víi chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh nãi riªng vµ nÒn kinh tÕ nãi chung. §iÒu ®ã kh¼ng ®Þnh l¹i r»ng rñi ro tÝn dông lµ mét vÊn ®Ò cÊp thiÕt cÇn ®îc gi¶i quyÕt trong c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng hiÖn nay. ViÖc t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p chñ yÕu nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông lµ mét ®ßi hái mang tÝnh thêi sù, thu hót sù chó ý cña c¸c nhµ kinh doanh ng©n hµng hiÖn nay. Ch¬ng 3 Nh÷ng gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh I. ý nghÜa cña viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 1. ý nghÜa cña viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ViÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng. Rñi ro lµ nh÷ng sù kiÖn x¶y ra ngoµi ý muèn vµ ¶nh hëng xÊu ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i. Do ®Æc thï cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i lµ kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ tÝn dông, c«ng viÖc chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng lµ ®i vay vµ cho vay. Nªn ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i lu«n chøa ®ùng nh÷ng rñi ro “tiÒm Èn”, nã cã thÓ x¶y ra bÊt cø lóc nµo. Rñi ro cã t¸c ®éng rÊt lín ®Õn ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i, lµm cho hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña ng©n hµng bÞ gi¶m sót mét c¸ch nhanh chãng. Thùc tÕ ®· chøng minh, trong ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung vµ kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng nãi riªng, lîi nhuËn ®¹t ®îc cµng cao th× møc ®é rñi ro cµng lín. V× vËy ®i ®«i víi viÖc ®Èy m¹nh kinh doanh th× viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro còng ph¶i ®îc quan t©m ®óng møc. ViÖc kinh doanh, rñi ro, phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro cã mèi quan hÖ chÆt chÏ víi nhau. NÕu ho¹t ®éng kinh doanh tèt nhng kh¶ n¨ng phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro l¹i kÐm th× ho¹t ®éng kinh doanh ®ã cha cã hiÖu qu¶ vµ ngîc l¹i. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ ViÖt nam hiÖn nay rñi ro tÝn dông cÇn ®îc quan t©m ®óng møc h¬n bëi hËu qu¶ do nã mang l¹i lµ rÊt lín, nã ¶nh hëng xÊu ®Õn ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng, g©y ra ph¶n øng d©y chuyÒn trong c¶ nÒn kinh tÕ, lµm suy tho¸i nÒn kinh tÕ, rèi ren trong x· héi. V× vËy ®ßi hái c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng cÇn ph¶i quan t©m ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông ®Ó cã nh÷ng gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ nh÷ng rñi ro ®ã. 2. Ph¬ng híng, môc tiªu, nhiÖm vô cña Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh trong n¨m 2005 vµ nh÷ng n¨m s¾p tíi. Bíc vµo n¨m 2005 n¨m më ®Çu cho chiÕn lîc ph¸t triÓn kinh doanh 5 n¨m (2005 - 2010). NhiÖm vô cña Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh rÊt nÆng nÒ. NhËn thøc râ ®iÒu nµy Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· x¸c ®Þnh con ®êng riªng cho m×nh. Ng©n hµng sÏ tiÕp tôc ph¸t huy néi lùc vµ truyÒn thèng, ®Èy m¹nh ®æi míi c«ng nghÖ vµ ph¸t triÓn nguån nh©n lùc, t¨ng søc c¹nh tranh cña c¸c s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng, nh»m n©ng cao lîi nhuËn, gãp phÇn vµo viÖc thùc hiÖn sù nghiÖp ph¸t triÓn kinh tÕ tØnh vµ c¶ níc. Ph¬ng híng nhiÖm vô n¨m 2005 Víi môc tiªu x©y dùng m« h×nh ng©n hµng th¬ng m¹i cã c¬ cÊu tæ chøc tinh gän, phï hîp víi thùc tÕ ho¹t ®éng cña m×nh nh»m mang l¹i hiÖu qu¶ cao nhÊt, tõng bíc héi nhËp víi c¸c ng©n hµng khu vùc vµ thÕ giíi ®Æc biÖt lµ trong xu thÕ quèc tÕ ho¸ trong ho¹t ®éng cña ng©n hµng ë níc ta trong nh÷ng n¨m s¾p tíi. Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· ®Ò ra ph¬ng híng nhiÖm vô cô thÓ cho n¨m 2005 lµ: * §Èy m¹nh c«ng t¸c huy ®éng vèn th«ng qua viÖc ®a d¹ng ho¸ vµ n©ng cao chÊt lîng c¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô ng©n hµng hiÖn ®¹i nh»m ®¹t kÕ ho¹ch t¨ng trëng nguån vèn tõ 15% - 20% so víi n¨m 2004. * TiÕp tôc ph¸t triÓn tÝn dông bÒn v÷ng vµ hiÖu qu¶, ®¹t môc tiªu t¨ng trëng tõ 10% - 15%. Chó träng qu¶n trÞ rñi ro, n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh ph¬ng ¸n, dù ¸n vay vèn, tu©n thñ c¸c quy tr×nh nghiÖp vô tÝn dông nh»m h¹n chÕ nî qu¸ h¹n míi ph¸t sinh. * TÝch cùc t×m kiÕm c¸c dù ¸n trung dµi h¹n cã hiÖu qu¶, kh¶ thi ®Ó ®Çu t. PhÊn ®Êu n©ng dÇn tû träng vèn ®Çu t trung dµi h¹n ®¹t 35% trong tæng d Nî. * T¨ng cêng c«ng t¸c kiÓm tra néi bé nh»m n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng Ng©n hµng. TiÕp tôc thùc hiÖn viÖc øng dông c¸c m« h×nh qu¶n lý theo chuÈn mùc quèc tÕ ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng vµ n¨ng lùc qu¶n lý ®iÒu hµnh. * TriÓn khai phßng giao dÞch t¹i ®Þa bµn BÕn Thuû (Vinh) phôc vô tèt h¬n c¸c kh¸ch hµng hiÖn cã ®ång thêi më réng thÞ phÇn ë khu vùc nµy. * Xóc tiÕn viÖc x©y dùng trô së míi cña Chi Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh t¹i 21 Quang Trung, thµnh phè Vinh. * T¨ng cêng gi¸o dôc t tëng vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cho c¸n bé c«ng nh©n viªn, ®Æc biÖt chó träng ®Õn ®éi ngò c¸n bé míi ®îc tuyÓn dông. X©y dùng v¨n ho¸ míi trong c«ng së. * §Èy m¹nh c«ng t¸c ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i c¸n bé nh»m kh«ng ngõng n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n nghiÖp vô vµ ngo¹i ng÷. TiÕp tôc tuyÓn dông thªm c¸n bé ®Ó ®¶m b¶o ®ñ viÖc ®ñ ngêi. N©ng cao chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ c«ng viÖc. * PhÊn ®Êu ®¹t møc t¨ng trëng lîi nhuËn t¨ng 10% - 20% so víi n¨m 2004, hoµn thµnh chØ tiªu nép ng©n s¸ch nhµ níc. * ChuÈn bÞ c¬ së vËt chÊt kü thuËt vµ c¸n bé ®Ó ®¸p øng yªu cÇu triÓn khai tèt c¸c ch¬ng tr×nh t¸i c¬ cÊu theo chØ ®¹o cña ban l·nh ®¹o Ng©n hµng ngo¹i th¬ng ViÖt nam. II. Mét sè biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh. Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i lu«n tiÒm Èn nhiÒu rñi ro, nã cã thÓ x¶y ra bÊt cø lóc nµo vµ hËu qu¶ cho nã mang l¹i kh«ng thÓ lêng tríc ®îc. Do ®ã, tÊt c¶ c¸c ng©n hµng nãi chung vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh nãi riªng lu«n ph¶i t×m ra c¸c biÖn ph¸p h÷u hiÖu ®Ó phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro. §©y lµ nhiÖm vô mang tÝnh chÊt sèng cßn ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c ng©n hµng. Cã rÊt nhiÒu biÖn ph¸p ®· ®îc ®a ra kh«ng nh»m ngoµi môc ®Ých phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. Tuy vËy, mçi biÖn ph¸p ®ã cã ®îc ¸p dông vµo ng©n hµng hay kh«ng cßn tuú thuéc vµo ®Æc ®iÓm, tÝnh chÊt vµ t×nh h×nh kinh doanh tÝn dông cña m×nh. Riªng t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh c¸c biÖn ph¸p nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro lu«n ®îc ban l·nh ®¹o ng©n hµng chó träng ®Õn trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh. 1. X©y dùng mét quy tr×nh xÐt duyÖt cho vay khoa häc vµ hîp lý. 1.1. ThÈm ®Þnh dù ¸n Môc ®Ých cña viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n lµ viÖc x¸c ®Þnh giíi h¹n an toµn cña quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. §©y lµ kh©u ®Çu tiªn trong quy tr×nh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng vµ cã tÝnh chÊt quyÕt ®Þnh ®èi víi sù an toµn cña kho¶n tiÒn cho vay. Trong giai ®o¹n nµy c¸c c¸n bé tÝn dông ph¶i ®i s©u, t×m hiÓu t×nh h×nh tµi chÝnh, kh¶ n¨ng sinh lêi, kh¶ n¨ng hoµn tr¶ nî th«ng qua c¸c nguån tin tõ kh¸ch hµng, b¸o chÝ, c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng vµ quan träng h¬n c¶ lµ th«ng tin do c¸n bé tÝn dông ®iÒu tra, thu thËp khi kh¶o s¸t thùc tÕ t¹i doanh nghiÖp vay vèn. TÝnh chÝnh x¸c, hîp lý, tÝnh hiÖn thùc ph¶i ®îc xuyªn suèt qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n cña c¸c c¸n bé tÝn dông vµ ®èi víi ngêi l·nh ®¹o tríc khi ®a ra quyÕt ®Þnh cuèi cïng lµ cho vay hay kh«ng. Khi tiÕn hµnh xÐt duyÖt cho vay, Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· chó träng ®Õn c¸c vÊn ®Ò liªn quan ®Õn kh¸ch hµng nh: N¨ng lùc vay vèn, uy tÝn, kh¶ n¨ng t¹o ra lîi nhuËn, tµi s¶n thÕ chÊp… ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t lµ mét kh©u hÕt søc quan träng, nã quyÕt ®Þnh ®Õn hiÖu qu¶ ®Çu t tÝn dông cña ng©n hµng. V× vËy, ®ßi hái c¸n bé tÝn dông ph¶i lµ ngêi cã n¨ng lùc chuyªn m«n v÷ng vµng, cã kh¶ n¨ng tæng hîp th«ng tin vµ ph¸n ®o¸n chÝnh x¸c c¸c vÊn ®Ò cã nh thÕ th× c«ng viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t míi ®îc thùc hiÖn tèt. Ngoµi ra chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh cßn yªu cÇu kh¸ch hµng thÕ chÊp thªm tµi s¶n cho ng©n hµng. Gi¶i ph¸p nµy thùc tÕ cã lîi cho c¶ ®«i bªn. Ng©n hµng th× cã tµi s¶n nh»m bï ®¾p cho kho¶n vay khi cã rñi ro x¶y ra vµ kh¸ch hµng th× ®îc vay vèn ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt kinh doanh. Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ho¹t ®éng dùa trªn nguyªn t¾c kh«ng ®Èy kh¸ch hµng ®Õn t×nh tr¹ng ph¸ s¶n. V× vËy, trong qu¸ tr×nh thu nî Ng©n hµng lu«n t×m biÖn ph¸p gióp ®ì kh¸ch hµng gÆp khã kh¨n trong viÖc tr¶ nî do nguyªn nh©n kh¸ch quan mang l¹i. §©y lµ c¸ch tèt nhÊt ®Ó xö lý c¸c kho¶n tÝn dông cã kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro cho ng©n hµng. 1.2. §¸nh gi¸ kh¸ch hµng Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng chñ yÕu xuÊt ph¸t tõ phÝa kh¸ch hµng do ®ã khi quyÕt ®Þnh cho vay ph¶i tiÕn hµnh ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng mét c¸ch kü lìng, chÝnh x¸c. ViÖc ®¸nh gi¸ nµy ®îc thùc hiÖn trªn c¸c khÝa c¹nh sau: * §¸nh gi¸ n¨ng lùc vay vèn Khi cho vay Ng©n hµng kh«ng chØ quan t©m ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng mµ cßn quan t©m ®Õn n¨ng lùc ph¸p lý cña ngêi vay vèn trõ khi kho¶n vay ®ã ®îc cha, mÑ hoÆc ngêi gi¸m hé ký vµo ®¬n xin vay. §èi víi doanh nghiÖp vay vèn th× Ng©n hµng ®Ò nghi tÊt c¶ c¸c c¸n bé, c¸c thµnh viªn cña doanh nghiÖp cïng ký tªn xin vay. NÕu ®iÒu ®ã kh«ng ®îc thùc hiÖn th× c¸n bé tÝn dông xem xÐt vµ yªu cÇu ngêi ®¹i diÖn cã thÈm quyÒn tríc ph¸p luËt ký thay. * Uy tÝn cña kh¸ch hµng Uy tÝn cña kh¸ch hµng cã liªn quan trùc tiÕp ®Õn viÖc tr¶ nî, nã ph¶n ¸nh viÖc s½n sµng tr¶ nî, thùc hiÖn tÊt c¶ c¸c giao íc trong c¸c ®iÒu kho¶n cña hîp ®ång tÝn dông. Uy tÝn cã ý nghÜa hÕt søc quan träng, nã thÓ hiÖn sù trung thùc, liªm chÝnh cña doanh nghiÖp. NÕu ngêi ®i vay kh«ng cã uy tÝn hoÆc uy tÝn thÊp th× c¸c c¸n bé tÝn dông ng©n hµng sÏ kh«ng yªn t©m mÆc dï c¸c kho¶n nî vÉn ®îc hoµn tr¶. C¸c trêng hîp cho vay nµy ng©n hµng lu«n gi¸m s¸t kü lìng c¸c ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng nÕu ®Õn h¹n thu mµ kh¸ch hµng cã kh¶ n¨ng hoµn tr¶ ng©n hµng sÏ tiÕn hµnh thu nî ngay. Uy tÝn cña kh¸ch hµng kh«ng chØ thÓ hiÖn trong quan hÖ víi ng©n hµng mµ cßn thÓ hiÖn trong quan hÖ víi b¹n hµng cã quan hÖ kinh tÕ. * Vèn vµ kh¶ n¨ng t¹o ra lîi nhuËn Khi xem xÐt vµ quyÕt ®Þnh cho vay ®èi víi mét kh¸ch hµng, c¸c c¸n bé tÝn dông Ng©n hµng lu«n xem xÐt vèn tù cã cña kh¸ch hµng lµ bao nhiªu ®Ó ®¶m b¶o viÖc cho vay ®îc an toµn. Bªn c¹nh ®ã, khi cho vay ng©n hµng thÈm ®Þnh xem kh¸ch hµng sö dông vèn nh thÕ nµo, hiÖu qu¶ vµ kh¶ n¨ng sinh lîi lµ bao nhiªu? Bëi v× kho¶n vay ®îc tr¶ tõ chÝnh lîi nhuËn trong ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng chøng tá ph¬ng ¸n s¶n xuÊt cña kh¸ch hµng cã hiÖu qu¶ vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng lµ lín. Bªn c¹nh ®ã ®èi víi tÊt c¶ c¸c kh¸ch hµng vay vèn nguån tr¶ nî chÝnh lu«n xuÊt ph¸t tõ lîi nhuËn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña chÝnh m×nh. * Tµi s¶n ®¶m b¶o Mét trong ba nguyªn t¾c tÝn dông lµ tiÒn vay ph¶i cã tµi s¶n ®¶m b¶o. §©y lµ biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro khi kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî. Trªn thùc tÕ ho¹t ®éng cho vay, Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh còng nh c¸c Ng©n hµng kh¸c lu«n qu¸n triÖt nguyªn t¾c cho vay cã ®¶m b¶o (ngo¹i trõ nh÷ng kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông thêng xuyªn víi ng©n hµng vµ cã uy tÝn tèt víi ng©n hµng). Tµi s¶n ®¶m b¶o ph¶i lµ hµng ho¸ cã gi¸ trÞ, cã thÞ trêng tiªu thô ®Ó nÕu cã sù kiÖn kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî Ng©n hµng cã thÓ b¸n ®Ó thu håi nî. Tuy vËy tµi s¶n b¶o ®¶m thêng cã gi¸ trÞ thÊp h¬n gi¸ trÞ cña kho¶n vay nªn biÖn ph¸p nµy kh«ng ®îc Ng©n hµng xem träng nh c¸c chØ tiªu xÐt duyÖt cho vay kh¸c. * Ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp Ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng cã vai trß quan träng trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng. ViÖc ph©n tÝch chñ yÕu chó träng ®Õn kh¶ n¨ng tù chñ vÒ tµi chÝnh, kh¶ n¨ng sinh lêi, kh¶ n¨ng thanh to¸n th«ng qua mét sè c¸c chØ tiªu nh: Tæng vèn tù cã cña doanh nghiÖp HÖ sè an toµn vèn = Tæng tµi s¶n nî HÖ sè nµy cµng cao th× chøng tá sù an toµn trong ho¹t ®éng cµng cao. Ng©n hµng cã thÓ ®Çu t vµo c¸c doanh nghiÖp cã hÖ sè nµy cao. HÖ sè vèn tù cã = Tæng vèn tù cã tham gia ®Çu t Tæng vèn ®Çu t * Kh¶ n¨ng sinh lêi cña ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh VÊn ®Ò mµ Ng©n hµng quan t©m lµ hiÖu qu¶ sinh lêi cña ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh v× ®©y lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng. §Ó ®¸nh gi¸ ®îc kh¶ n¨ng nµy Ng©n hµng thêng xem xÐt c¸c chØ tiªu sau: Tû suÊt lîi nhuËn trªn doanh thu = Lîi tøc sau thuÕ Doanh thu thuÇn ChØ tiªu nµy cho biÕt trong mét ®ång doanh thu thuÇn th× t¹o ra bao nhiªu ®ång lîi nhuËn rßng sau thuÕ. Khi ®¸nh gi¸ chØ tiªu nµy ngêi ta ph¶i tÝnh cho mét thêi kú dµi nÕu lîi nhuËn cã xu híng t¨ng lªn liªn tôc lµ tèt, mÆt kh¸c ph¶i dùa vµo chu kú s¶n phÈm ®Ó dù ®o¸n kh¶ n¨ng sinh lêi trong thêi gian tíi. HÖ sè quay vßng = Doanh thu thuÇn Tµi s¶n b×nh qu©n Nãi chung hÖ sè quay vßng tµi s¶n cµng cao th× cµng tèt. Nhng khi xem xÐt hai chØ tiªu trªn cÇn kÕt hîp xem xÐt b¶n chÊt nghµnh nghÒ kinh doanh, ®iÒu kiÖn kinh doanh th× míi cã tÝnh thuyÕt phôc cao. Ch¼ng h¹n: hÖ sè quay vßng tµi s¶n trong lÜnh vùc lu th«ng sÏ cao h¬n trong nh÷ng nghµnh s¶n xuÊt vËt chÊt, ®iÒu ®ã chøng tá nÕu chØ c¨n cø vµo hÖ sè nµy th× kh«ng thÓ ph¶n ¸nh chÝnh x¸c ®îc hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c kh¸ch hµng khi hä kinh doanh trªn c¸c lÜnh vùc kh¸c nhau. HÖ sè thanh to¸n ng¾n h¹n = Tµi s¶n lu ®éng Nî ng¾n h¹n HÖ sè nµy ph¶n ¸nh møc ®é ®¶m b¶o tµi s¶n lu ®éng ®èi víi nî ng¾n h¹n, hÖ sè nµy cµng lín th× kh¶ n¨ng thanh to¸n cµng cao vµ ngîc l¹i. T×nh h×nh thanh to¸n cña doanh nghiÖp ph¶n ¸nh râ nÐt nhÊt c«ng t¸c tµi chÝnh, ®Ó ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng thanh to¸n Ng©n hµng sö dông c¸c chØ tiªu sau: HÕ sè kh¶ n¨ng thanh to¸nh nhanh = Tæng sè tiÒn vµ t¬ng ®¬ng tiÒn cã thÓ dïng ®Ó thanh to¸n nhanh Tæng nî ng¾n h¹n ®· ®Õn h¹n, qu¸ h¹n Khi nãi ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh lµ nãi ®Õn c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n vµ ®· qu¸ h¹n cÇn ph¶i thanh to¸n ngay. Do vËy, ngoµi tiÒn vµ c¸c kho¶n ®Çu t ng¾n h¹n, th× hµng ho¸ thµnh phÈm dïng ®Ó thanh to¸n lµ nh÷ng hµng ho¸ ®îc chÊp nhËn tr¶ thay tiÒn. HÖ sè kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh cã thÓ lín h¬n hoÆc b»ng 1 hay nhá h¬n 1. Trong trêng hîp lín h¬n hay b»ng 1 doanh nghiÖp ®Òu cã kh¶ n¨ng thanh to¸n, cßn trêng hîp nhá h¬n 1 lµ kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. Tuy vËy, cho dï hÖ sè nµy cã lín h¬n hay nhá h¬n 1 th× t×nh h×nh thanh to¸n cña doanh nghiÖp còng kh«ng tèt v× ®· ®Ó x¶y ra nh÷ng kho¶n nî qu¸ h¹n. Do ®ã, hÖ sè nµy lín h¬n 0.5 lµ ®¶m b¶o nÕu qu¸ cao th× kh«ng tèt. HÖ sè quay vßng hµng tån kho = Doanh thu (thuÇn, gi¸ vèn) TrÞ gi¸ hµng tån kho b×nh qu©n HÖ sè nµy cµng cao th× viÖc kinh doanh cña doanh nghiÖp ®îc ®¸nh gi¸ lµ tèt v× hÖ sè nµy ph¶n ¸nh sè lÇn hµng hãa tån kho ®îc b¸n ra trong kú kÕ to¸n. HÖ sè quay vßng c¸c kho¶n ph¶i thu = Doanh thu b¸n hµng Sè d b×nh qu©n c¸c kho¶n ph¶i thu HÖ sè nµy ph¶n ¸nh tèc ®é c¸c kho¶n ph¶i thu, hÖ sè nµy cµng cao chøng tá tèc ®é thu håi c¸c kho¶n ph¶i thu nhanh vµ doanh nghiÖp kh«ng bÞ chiÕm dông vèn. Tû suÊt tù tµi trî = Vèn chñ së h÷u x 100 Tæng nguån vèn ChØ tiªu nµy cho thÊy møc ®é tù tµi trî cña doanh nghiÖp ®èi víi nguån vèn kinh doanh cña m×nh. Tû lÖ nµy cµng cao th× doanh nghiÖp cã vèn tù cã cµng lín, tÝnh ®éc lËp vµ kh¶ n¨ng an toµn cña c¸c doanh nghiÖp cµng lín. Th«ng qua viÖc ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, ng©n hµng cã thÓ biÕt ®îc t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ xu híng ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp tõ ®ã ®a ra c¸c quyÕt ®Þnh cho vay ®óng ®¾n ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thu håi nî ®óng h¹n, ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ l·i. 1.3. C¶i tiÕn c¸c thñ tôc cho vay HiÖn nay c¸c thñ tôc cho vay cña hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng ®Òu cßn rêm rµ. §Ó cã thÓ vay ®îc vèn kh¸ch hµng thêng ph¶i tr¶i qua rÊt nhiÒu c«ng ®o¹n, phßng ban nªn g©y ra søc Ðp t©m lý cho c¸c kh¸ch hµng. NhiÒu kho¶n vay c¸c thñ tôc vay vèn qu¸ phøc t¹p kh¸ch hµng kh«ng tù m×nh hoµn tÊt c¸c thñ tôc ®îc mµ ph¶i nhê ®Õn c¸c c¸n bé ng©n hµng. Do ®ã, c¸n bé tÝn dông l¹i ph¶i ghi hé kh¸ch hµng vµ sau ®ã thÈm ®Þnh l¹i hå s¬ xin vay. §iÒu ®ã lµm mÊt ®i tÝnh kh¸ch quan träng ho¹t ®éng cho vay bëi c¸n bé tÝn dông l¹i thÈm ®Þnh l¹i c¸c yÕu tè do chÝnh m×nh lËp nªn. Tõ thùc tÕ t×nh tr¹ng ®ã mµ Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· ph¶i nç lùc t×m ra c¸c biÖn ph¸p nh»m ®¶m b¶o sù th«ng tho¸ng vÒ thñ tôc mµ vÉn ®¶m b¶o ®îc tÝnh khoa häc, hîp lý vµ chÆt chÏ, ®Ó kh¸ch hµng cã thÓ t×m hiÓu vµ dÔ dµng hoµn tÊt ®îc c¸c thñ tôc vay vèn. Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· thµnh lËp bé phËn chuyªn tr¸ch tiÕp nhËn hå s¬ cña kh¸ch, híng dÉn kh¸ch hµng vÒ c¸c c«ng ®o¹n, thñ tôc vay vèn tr¸nh cho kh¸ch hµng gÆp ph¶i nh÷ng r¾c rèi vµ tù b¶n th©n m×nh hoµn tÊt hå s¬ xin vay. Nh vËy míi ®¶m b¶o tÝnh kh¸ch quan, chÝnh x¸c. Gióp ng©n hµng cã thÓ thÈm ®Þnh dù ¸n tèt h¬n vµ gi¶m thiÓu ®îc rñi ro tÝn dông. 2. Ph©n t¸n rñi ro Ngµy nay trong quan hÖ tÝn dông c¸c ng©n hµng lu«n chó träng ®Õn viÖc ph©n t¸n rñi ro. Ngay c¶ nh÷ng kho¶n vay mµ kh¶ n¨ng rñi ro cha vît qua kh¶ n¨ng vÒ vèn cña m×nh. Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng lu«n ®Æt vÊn ®Ò rñi ro song song víi ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh nªn viÖc ph©n t¸n rñi ro còng ®îc ng©n hµng xem träng. Ng©n hµng thùc hiÖn viÖc ph©n t¸n rñi ro theo c¸c h×nh thøc sau: * Cho vay hîp vèn: khi c¸c kho¶n vay cã gi¸ trÞ lín cã ¶nh hëng lín ®èi víi Ng©n hµng th× Ng©n hµng tiÕn hµnh cho vay hîp vèn víi c¸c ng©n hµng kh¸c trªn cïng ®Þa bµn. Cho vay hîp vèn lµ quan hÖ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng mµ cã Ýt nhÊt cã 2 Ng©n hµng cïng tham gia vµo quan hÖ cho vay nh»m t¹o ra nh÷ng kho¶n tÝn dông lín mµ mét Ng©n hµng kh«ng cã ®ñ kh¶ n¨ng cho vay. C¸c Ng©n hµng cïng nhau thÈm ®Þnh dù ¸n xin vay cña kh¸ch hµng vµ cïng nhau gãp vèn. Cho vay hîp vèn lµ biÖn ph¸p nh»m gi¶m thiÓu rñi ro trong ho¹t ®éng cho vay cña c¸c ng©n hµng. Ngµy nay, ph¬ng ph¸p cho vay nµy sÏ cßn ®îc ph¸t triÓn vµ më réng h¬n n÷a nh»m ®¸p øng nhu cÇu ngµy cµng t¨ng cña nguån vèn tÝn dông ®Æc biÖt lµ nguån vèn trung vµ dµi h¹n phôc vô cho sù nghiÖp ph¸t triÓn kinh tÕ hiÖn nay. * Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh cßn ¸p dông biÖn ph¸p cho vay cã b¶o l·nh hoÆc t¸i b¶o l·nh. ViÖc cho vay nµy ng©n hµng ®ßi hái kh¸ch hµng vay vèn ph¶i ®îc sù b¶o l·nh cña bªn thø ba. Bªn thø ba ®øng ra nhËn b¶o l·nh sÏ nhËn tr¸ch nhiÖm tr¶ nî thay cho kh¸ch hµng khi kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî. T¸i b¶o l·nh lµ viÖc ng©n hµng ®îc hai hay nhiÒu ng©n hµng kh¸c b¶o l·nh ®èi víi c«ng viÖc cho vay cña m×nh nh»m ph©n t¸n rñi ro cho ng©n hµng ®Çu mèi cho vay. Th«ng qua c¸c h×nh thøc ph©n t¸n rñi ro ®ã mµ ng©n hµng h¹n chÕ ®îc c¸c rñi ro cã thÓ x¶y ra mµ vÉn d÷ ®îc quan hÖ víi kh¸ch hµng. §©y lµ yÕu tè hÕt søc quan träng ®èi víi c¸c ng©n hµng. 3. N©ng cao tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông Rñi ro tÝn dông mét mÆt lµ do tr×nh ®é cña c¸n bé tÝn dông cßn h¹n chÕ. PhÇn lín c¸c c¸n bé tÝn dông cã kinh nghiÖm th× l¹i ®îc ®µo t¹o tõ thêi bao cÊp do ®ã hä kh«ng thÓ b¾t kÞp víi tr×nh ®é ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng. Trong khi ®ã c«ng viÖc cña c¸n bé tÝn dông ®ßi hái ngêi c¸n bé kh«ng chØ cã kiÕn thøc chuyªn s©u, kinh nghiÖm trong ho¹t ®éng tÝn dông mµ cßn ph¶i n¾m v÷ng nh÷ng kiÕn thøc vÒ kinh tÕ thÞ trêng, ph¶i cã kh¶ n¨ng ph©n tÝch, ph¸n ®o¸n, ph¶i biÕt ®a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n, chÝnh x¸c trong c¸c t×nh huèng x¶y ra…NhËn thøc râ ®îc ®iÒu nµy mµ chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh kh«ng ngõng chó träng ®Õn viÖc ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i ®éi ngò c¸n bé c¶ vÒ mÆt chuyªn m«n lÉn kiÕn thøc tæng hîp, phÈm chÊt ®¹o ®øc, n¨ng ®éng trong kinh doanh, n¾m v÷ng ph¸p luËt. 4. C¸c gi¶i ph¸p ®èi víi nî qu¸ h¹n MÆc dï chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· thùc hiÖn tèt quy tr×nh xÐt duyÖt cho vay song kh«ng thÓ ®¶m b¶o ch¾c ch¾n lµ kh«ng cã nî qu¸ h¹n x¶y ra. Khi cã nî qu¸ h¹n x¶y ra ng©n hµng còng cã nhiÒu biÖn ph¸p xö lý kh¸c nhau. Tuú thuéc vµo kh¸ch hµng mµ ng©n hµng cã biÖn ph¸p xö lý thÝch hîp nh: ®èi víi kh¸ch hµng gÆp ph¶i rñi ro do nguyªn nh©n kh¸ch quan mang l¹i, nÕu ®îc sù gióp ®ì cña ng©n hµng th× t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh sÏ tèt lªn th× ng©n hµng cã thÓ gia h¹n nî cho kh¸ch hµng ®Ó kh¸ch hµng cã ®iÒu kiÖn kh¾c phôc t×nh tr¹ng s¶n xuÊt kinh doanh. Ng©n hµng lu«n theo dâi t×nh h×nh ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp khi cã thu nhËp ng©n hµng sÏ tiÕn hµnh thu nî ngay. §èi víi c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n thiÕu hiÖu qu¶, sè nî qu¸ h¹n qu¸ lín, l¹ cã ý ch©y ú th× ng©n hµng sÏ nhê ®Õn ph¸p luËt gi¶i quyÕt ®Ó thu håi nî. ViÖc xö lý nî qu¸ h¹n rÊt phøc t¹p, ng©n hµng ph¶i biÕt c¸ch xö lý sao cho cã hiÖu qu¶ võa ®¶m b¶o quyÒn lîi cho ng©n hµng võa ®¶m b¶o quyÒn lîi cho kh¸ch hµng. Bªn c¹nh ®ã ng©n hµng còng ph¶i t×m ra nh÷ng biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ viÖc ph¸t sinh nî qu¸ h¹n míi. Muèn vËy ng©n hµng ph¶i kh«ng ngõng ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i ®éi ngò c¸n bé cã tr×nh ®é cao phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ hiÖn nay. Ngoµi ra ng©n hµng gi¸m s¸t qu¸ tr×nh sö dông vèn cña kh¸ch hµng xem cã ®óng víi môc ®Ých hay kh«ng ®Ó kÞp thêi ®a ra c¸c biÖn ph¸p xö lý. MÆt kh¸c ng©n hµng còng nªn gi¸m s¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp vay vèn, ®Ó t vÊn, gióp ®ì doanh nghiÖp th¸o gì khã kh¨n trong s¶n xuÊt kinh doanh ®Ó cã thÓ thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî cho ng©n hµng. Gióp doanh nghiÖp trong kinh doanh cã hiÖu qu¶ còng lµ biÖn ph¸p gióp Ng©n hµng thu håi ®îc nî. §ã lµ c¬ së cho ng©n hµng tån t¹i vµ ph¸t triÓn. III. Mét sè gi¶i ph¸p hç trî 1. KiÕn nghÞ ®èi víi ngêi vay vèn Ho¹t ®éng chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i lµ ®i vay vµ cho vay. Do vËy ngêi ®i vay cã vai trß rÊt quan träng trong quan hÖ tÝn dông ®èi víi ng©n hµng. NÕu t×nh h×nh kinh doanh cña kh¸ch hµng mµ kh«ng tèt sÏ ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña hä cho ng©n hµng. Lóc ®ã ng©n hµng sÏ kh«ng thu ®îc vèn ®óng h¹n hoÆc nghiªm träng h¬n lµ mÊt vèn tÝn dông lµm ¶nh hëng lín ®Õn t×nh h×nh kinh doanh cña ng©n hµng. Do vËy trong quan hÖ tÝn dông kh«ng chØ ng©n hµng mµ ngêi vay vèn còng ph¶i n©ng cao tÝnh tù chÞu tr¸ch nhiÖm ®èi víi kho¶n vay cña ng©n hµng, n©ng cao kh¶ n¨ng tËn dông vèn hiÖn cã cña kh¸ch hµng vµ vèn vay cña ng©n hµng. Song song víi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh kh¸ch hµng ph¶i thêng xuyªn cung cÊp c¸c th«ng tin ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh cña m×nh, t×nh h×nh sö dông vèn vay ph¶i ®óng víi môc ®Ých, ®em l¹i hiÖu qu¶ nh ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông. Ngêi vay vèn ph¶i lu«n cã ý thøc tr¶ nî cho ng©n hµng, c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n cÇn thanh to¸n ngay kh«ng cè ý ch©y ú, ph¶i lu«n gi÷ uy tÝn cña m×nh ®èi víi ng©n hµng. C¸c th«ng tin trªn b¸o c¸o tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ph¶i ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c, phï hîp víi c¸c chuÈn mùc kÕ to¸n. Bªn c¹nh ®ã, kh¸ch hµng ph¶i t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng kiÓm tra thùc tÕ ho¹t ®éng t¹i c¬ së s¶n xuÊt cña m×nh. 2. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng nhµ níc Lµ c¬ quan chuyªn tr¸ch qu¶n lý nhµ níc trong lÜnh vùc tiÒn tÖ tÝn dông, Ng©n hµng nhµ níc cÇn thùc hiÖn nh÷ng gi¶i ph¸p sau ®Ó t¨ng cêng ho¹t ®éng phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro cho c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i: - T¨ng cêng ho¹t ®éng thanh tra, gi¸m s¸t vµ ®¸nh gi¸ an toµn ®èi víi hÖ thèng Ng©n hµng th¬ng m¹i - N©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng ®iÒu hµnh vÜ m« vÒ tiÒn tÖ tÝn dông - X©y dùng vµ hoµn thiÖn c¸c chÕ ®Þnh vÒ c¸c c«ng cô b¶o hiÓm tÝn dông Ng©n hµng nhµ níc cÇn nhanh chãng triÓn khai thùc hiÖn mét c¸ch râ rµng c¸c khu«n khæ ph¸p lý cã liªn quan ®Õn an toµn tÝn dông theo luËt Ng©n hµng nhµ níc vµ luËt c¸c tæ chøc tÝn dông. Ng©n hµng nhµ níc chó träng vµ gi¸m s¸t viÖc triÓn khai c¸c ch¬ng tr×nh xö lý nî tån ®äng vµ t¸i c¬ cÊu ho¹t ®éng c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i theo kÕ ho¹ch ®· ®Ò ra. Ng©n hµng nhµ níc cÇn hoµn thiÖn ho¹t ®éng th«ng tin phßng ngõa rñi ro tÝn dông cho toµn bé hÖ thèng Ng©n hµng. Ng©n hµng nhµ níc cÇn ph¶i rµ so¸t l¹i c¸c v¨n b¶n, xo¸ bá t×nh tr¹ng c¸c v¨n b¶n thiÕu tÝnh ®ång bé, chång chÐo lªn nhau, hoµn thiÖn hÖ thèng v¨n b¶n nghµnh cã tÝnh ph¸p lý cao. Bªn c¹nh ®ã c«ng t¸c thanh tra, kiÓm tra còng ®îc tiÕn hµnh thêng xuyªn ®Ó ph¸t hiÖn kÞp thêi c¸c sai ph¹m nh»m ®¶m b¶o cho sù ho¹t ®éng lµnh m¹nh trong HÖ thèng ng©n hµng. 3. KiÕn nghÞ víi chÝnh phñ vµ c¸c nghµnh cã liªn quan ChÝnh phñ cã vai trß quyÕt ®Þnh trong viÖc ®¶m b¶o cho c¸c ®Þnh híng vÒ ho¹t ®éng phßng ngõa rñi ro ®îc thùc hiÖn. C¸c gi¶i ph¸p tõ phÝa chÝnh phñ võa cã vai trß lµ c¸c gi¶i ph¸p tæng thÓ trªn ph¬ng diÖn ®a nghµnh, ®a lÜnh vùc t¹o dùng khu«n khæ v÷ng ch¾c vµ l©u dµi cho thùc thi phßng ngõa, h¹n chÕ rñi ro, ®ång thêi còng chØ ra nh÷ng “bíc tho¸t hiÓm” trong nh÷ng kh©u bøc b¸ch nhÊt trong tõng lÜnh vùc cô thÓ. ChÝnh phñ cÇn sím hoµn thiÖn m«i trêng ph¸p lý vµ ®æi míi m«i trêng kinh tÕ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c tæ chøc tÝn dông ®Çu t. ChÝnh phñ cÇn kÞp thêi phèi hîp c¸c nghµnh liªn quan xö lý c¸c vÊn ®Ò ph¸p lý phøc t¹p nh: qu¶n lý ®Êt ®ai, quy ho¹ch x©y dùng… nh÷ng vÊn ®Ò vèn cã tÝnh ®a nghµnh, liªn bé cã liªn quan ®Õn xö lý rñi ro tÝn dông. ChÝnh phñ còng cÇn chó träng chñ ®éng sù t¨ng cêng phèi hîp víi Ng©n hµng nhµ níc trong viÖc ban hµnh c¸c chÕ ®Þnh híng phï hîp nhÊt dÉn ®Õn viÖc thùc hiÖn biÖn ph¸p xö lý nî tån ®äng vµ trÝch lËp dù phßng rñi ro, qua ®ã t¹o dùng khung ph¸p lý ®ång bé vµ cã hiÖu lùc cao cho ho¹t ®éng phßng ngõa, h¹n chÕ rñi ro. Bé KÕ ho¹ch ®Çu t, Bé Tµi chÝnh vµ c¸c bé nghµnh liªn quan kh¸c cÇn cã sù chia sÎ vµ thèng nhÊt nh÷ng quan ®iÓm lín chØ ®¹o ho¹t ®éng phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông, mét nh©n tè then chèt ®¶m b¶o ho¹t ®éng hiÖu qu¶ vµ bÒn v÷ng cña hÖ thèng Ng©n hµng, huyÕt m¹ch lu©n chuyÓn vèn tiÒn tÖ. IV. Mét sè kiÕn nghÞ vÒ nh÷ng gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn nay sù c¹nh tranh diÔn ra rÊt gay g¾t. Nhng ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh vÉn thu ®îc nh÷ng thµnh qu¶ tèt. §¸ng chó ý lµ trong ho¹t ®éng tÝn dông, Ng©n hµng ®· xem xÐt vµ ®a ra c¸c gi¶i ph¸p hîp lý nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông vµ ®· thu ®îc kÕt qu¶ tèt, tû lÖ nî qu¸ h¹n ®· gi¶m xuèng. Tuy nhiªn rñi ro vÉn lu«n tån t¹i cïng víi c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, c¸c biÖn ph¸p mµ ng©n hµng ®a ra chØ phÇn nµo h¹n chÕ ®îc rñi ro chø kh«ng thÓ lo¹i bá hoµn toµn ®îc nã. Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng cÇn chó träng h¬n n÷a ®Õn c¸c biÖn ph¸p nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. Cô thÓ nh mét sè c«ng viÖc nh sau: 1. Ng©n hµng nªn ®iÒu chØnh ®Ó kh«ng ch¹y theo lîi nhuËn tríc m¾t mµ thiÕu thËn träng dÉn ®Õn vi ph¹m c¸c quy chÕ kinh doanh cña ng©n hµng. Bé phËn kiÓm tra cña ng©n hµng cÇn t¨ng cêng c«ng t¸c kiÓm tra, ®«n ®èc nh»m ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng lu«n n»m trong khu«n khæ ph¸p luËt. 2. Ng©n hµng nªn ®Èy m¹nh h¬n n÷a viÖc qu¶ng c¸o vÒ ng©n hµng b»ng c¸c h×nh thøc nh: Qu¶ng c¸o trªn ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng, c¸c cuéc thi t×m hiÓu vÒ Ng©n hµng… qua ®ã gióp cho c¸c c¬ quan nhµ níc, c¸c doanh nghiÖp, c¸c c¸ nh©n hiÓu vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng nãi chung vµ ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng. 3. Ng©n hµng còng nªn ®Æc biÖt chó träng ®Õn viÖc qu¶n lý, ®µo t¹o tr×nh ®é, kü n¨ng vµ ®¹o ®øc phßng ngõa rñi ro tÝn dông cho c¸n bé. 4. Ng©n hµng cÇn thêng xuyªn thùc hiÖn bæ sung vµ hoµn chØnh quy tr×nh gi¸m s¸t vµ thÈm ®Þnh tÝn dông trong c¶ ba kh©u tríc trong vµ sau khi cho vay. Ng©n hµng ph¶i n¾m râ c¸c th«ng tin vÒ kh¸ch hµng nh: t c¸ch ph¸p nh©n, thÓ nh©n, môch ®Ých sö dông vèn… 5. Ng©n hµng cÇn m¹nh d¹n thùc hiÖn trÝch lËp dù phßng rñi ro tÝn dông theo ph©n lo¹i møc ®é rñi ro thÝch hîp g¾n víi viÖc ®¸nh gi¸ xÕp lo¹i doanh nghiÖp. Ngoµi ra ng©n hµng cßn ph¶i chñ ®éng tham kh¶o vµ häc tËp kinh nghiÖm phßng chèng rñi ro ë c¸c níc trªn thÕ giíi vµ vËn dông cho phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ cña ng©n hµng. 6. Ng©n hµng cÇn ®Èy m¹nh h¬n n÷a ch¬ng tr×nh t¸i c¬ cÊu ho¹t ®éng theo môc tiªu ®· x¸c ®Þnh trong ®ã chó träng h×nh thµnh nh÷ng bé phËn chuyªn tr¸ch ho¹ch ®Þnh chiÕn lîc qu¶n lý rñi ro tÝn dông còng nh bé phËn thùc thi c¸c biÖn ph¸p qu¶n lý rñi ro trªn c¬ së ho¹t ®éng ®éc lËp vµ hiÖu qu¶. 7. Ng©n hµng cÇn t¨ng cêng ®Çu t h¬n n÷a nh÷ng trang thiÕt bÞ hiÖn ®¹i nh»m hiÖn ®¹i hãa hÖ thèng thanh to¸n trong ng©n hµng, h¹ chi phÝ giao dÞch, n©ng cao chÊt lîng dÞch vô… KÕt luËn Qua thùc tiÔn nghiªn cøu t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh, nhËn thÊy vÊn ®Ò rñi ro trong kinh doanh tÝn dông lµ kh«ng thÓ tr¸nh khái. V× vËy, vÊn ®Ò bøc xóc hiÖn nay lµ ng©n hµng ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p phï hîp ®Ó ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro nh»m ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông ®em l¹i hiÖu qu¶ cao, thóc ®Èy t¨ng trëng kinh tÕ. N¨m qua, trong khi Ng©n hµng lu«n chó träng ®Õn viÖc kh¾c phôc nh÷ng tån t¹i trong c«ng t¸c tÝn dông, Ng©n hµng ®· t×m ra ®îc híng ph¸t triÓn cho m×nh vµ ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ cao. Nhê cã thÕ m¹nh vÒ vèn, uy tÝn trªn thÞ trêng, bªn c¹nh nh÷ng s¶n phÈm truyÒn thèng chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh tiÕp tôc ®Çu t m¸y mãc, c«ng nghÖ Ng©n hµng hiÖn ®¹i vµ cho ra nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô míi vµ ®· ®îc thÞ trêng chÊp nhËn. Bªn c¹nh ®ã c«ng t¸c thu nî tån ®äng cña Ng©n hµng còng ®îc chó träng. Tuy kÕt qu¶ ®¹t ®îc kh«ng lín nhng còng ®· gãp phÇn gi¶m nî tån ®äng vµ t¨ng cêng ®îc nguån vèn cho Ng©n hµng trong ho¹t ®éng kinh doanh. Tõ thùc tÕ vµ nh÷ng tån t¹i, chóng ta thÊy ®îc nguyªn nh©n vµ cã ®îc nh÷ng biÖn ph¸p ®Ó phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong kinh doanh tÝn dông cña Ng©n hµng. Trong ph¹m vi nghiªn cøu ®Ò tµi nµy, t«i m¹nh d¹n ®Ò xuÊt mét sè kiÕn nghÞ vµ c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông ë chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh. Qua thêi gian thùc tËp t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh cïng víi nh÷ng kiÕn thøc ®· häc t¹i trêng, tham kh¶o tµi liÖu, s¸ch b¸o…Nhng do vÊn ®Ò rñi ro tÝn dông lµ vÊn ®Ò rÊt réng, phøc t¹p nªn c¸c gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ trong luËn v¨n chØ lµ mét trong sè c¸c biÖn ph¸p nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro cã thÓ x¶y ra cho Chi nh¸nh NHNT Vinh. Do tr×nh ®é hiÓu biÕt cßn h¹n chÕ nªn kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. RÊt mong sù bæ sung ®ãng gãp ý kiÕn cña quý thÇy c« ®Ó lu©n bµi luËn v¨n cã thÓ ®îc hoµn thiÖn h¬n. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n C« gi¸o - Th¹c sü Vò ThÞ Thuý Hêng vµ toµn thÓ c¸c c«, chó ë chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh ®· gióp ®ì em hoµn thµnh luËn v¨n nµy. Sinh viªn thùc hiÖn: Bïi ®×nh LuyÖn Môc lôc Lêi më ®Çu 1 Ch¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ rñi ro trong ho¹t ®éng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i 3 I. Ng©n hµng th¬ng m¹i. 3 1. Kh¸i niÖm vÒ Ng©n hµng th¬ng m¹i 3 2. Chøc n¨ng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i 4 2.1. Chøc n¨ng trung gian tÝn dông 4 2.2. Chøc n¨ng trung gian thanh to¸n 5 2.3. Chøc n¨ng t¹o tiÒn 6 3. Vai trß cña ng©n hµng th¬ng m¹i trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng 6 3.1. §èi víi s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng hãa 6 3.2. §èi víi viÖc ®iÒu hßa vµ lu th«ng tiÒn tÖ 7 4. Ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i 8 4.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn 8 4.2. Ho¹t ®éng cho vay 9 II. Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i 9 1. Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i 9 2. C¸c lo¹i rñi ro cña ng©n hµng th¬ng m¹i 10 2.1. Rñi ro tÝn dông 10 2.1.1. Rñi ro ë kh©u huy ®éng vèn 10 2.1.2. Rñi ro ë kh©u cho vay 11 2.2. Rñi ro thanh to¸n 11 2.3. Rñi ro l·i suÊt 12 2.4. Rñi ro hèi ®o¸i 13 3. §o lêng rñi ro cña ng©n hµng 13 III. C¸c nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông vµ biÖn ph¸p phßng chèng rñi ro tÝn dông 15 1. C¸c nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông 16 2. C¸c biÖn ph¸p phßng chèng rñi ro tÝn dông 17 Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng vÒ ho¹t ®éng tÝn dông vµ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 21 I. Kh¸i qu¸t vÒ ho¹t ®éng cña chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng vinh 21 1. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 22 2. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 24 2.1. T×nh h×nh chung 24 2.2. C«ng t¸c huy ®éng vèn 25 2.3. C«ng t¸c sö dông vèn 27 2.4. Ho¹t ®éng b¶o l·nh 29 2.5. C«ng t¸c kÕ to¸n 29 2.6. Thanh to¸n XNK vµ kinh doanh dÞch vô 30 II. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 32 1. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông 32 2. Thùc tr¹ng vµ t×nh h×nh gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 33 2.1. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n 33 2.2. T×nh h×nh gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n 34 3. KÕt qu¶ ®¹t ®îc tõ viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 35 4. Nh÷ng tån t¹i trong viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng vinh 36 III. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 37 1. Nguyªn nh©n tõ phÝa ngêi vay 37 2. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng 38 3. Nguyªn nh©n kh¸ch quan 40 IV. HËu qu¶ cña rñi ro tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ nãi chung vµ Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh nãi riªng 41 1. §èi víi nÒn kinh tÕ 41 2. §èi víi ng©n hµng 41 Ch¬ng 3: Nh÷ng gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 43 I. ý nghÜa cña viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 43 1. ý nghÜa cña viÖc phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 43 2. Ph¬ng híng, môc tiªu, nhiÖu vô cña Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh trong n¨m 2005 vµ nh÷ng s¾p tíi 44 II. Mét sè biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 45 1. X©y dùng mét quy tr×nh xÐt duyÖt cho vay khoa häc vµ hîp lý 46 1.1. ThÈm ®Þnh dù ¸n 46 1.2. §¸nh gi¸ kh¸ch hµng 47 1.3. C¶i tiÕn thñ tôc cho vay 52 2. Ph©n t¸n rñi ro 52 3. N©ng cao tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông 53 4. C¸c gi¶i ph¸p ®èi víi nî qu¸ h¹n 54 III. Mét sè gi¶i ph¸p hç trî 54 1. KiÕn nghÞ ®èi víi ngêi vay vèn 54 2. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng nhµ níc 55 3. KiÕn nghÞ ®èi víi ChÝnh phñ vµ c¸c nghµnh cã liªn quan 56 IV. Mét sè kiÕn nghÞ vÒ nh÷ng gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ngo¹i th¬ng Vinh 57 KÕt luËn 59

Các file đính kèm theo tài liệu này:

a9.doc