Luận văn Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Giá Rai

u t, ke thu)t công ngh', gi%ng cây trYng,…nói chung (2u c9n nguYn v%n. Khi (ó hD l.i tìm (/n Ngân hàng (> (,=c vay v%n vì th/ trong nFm 2005 chE tiêu này tFng. Tuy nhiên nFm 2006 thì doanh s% cho vay gi@m 3.787 tri'u (Yng v0i t%c (4 gi@m là 16% so v0i nFm 2005. M4t ph9n là do mô hình s@n xu1t c7a Bà con nông dân t,-ng (%i *n (<nh nên không c9n nhi2u (/n nguYn v%n ban (9u vì th/ chE tiêu này gi@m. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 30  Ngành ch6n nuôi NFm 2004 doanh s% cho vay c7a ngành (.t 3.695 tri'u (Yng nh,ng (/n nFm 2005 thì chE tiêu này tFng lên (/n 8.306 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 4.611 tri'u (Yng tFng v2 t,-ng (%i tFng là 124,79% so v0i nFm 2004. Nguyên nhân là trong nh:ng nFm g9n (ây nhi2u h4 chFn nuôi theo mô hình VAC, s5 (9u t, (*i m0i con gi%ng v)t nuôi, nh)p kh[u con gi%ng nên (òi h6i m4t l,=ng v%n cao làm cho doanh s% cho vay ngành này tFng (áng k>. /n nFm 2006 thì có d1u hi'u gi@m nhh h-n so v0i nFm 2005 cA th> là nFm 2006 (.t 8.115 tri'u (Yng gi@m tuy't (%i là 191 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 2,3% so v0i nFm 2005. Nguyên nhân làm cho doanh s% cho vay ngành chFn nuôi gi@m m4t ph9n là do d<ch cúm gia c9m bùng phát tr3 l.i trên di'n r4ng gây khó khFn tr3 ng.i cho nhi2u h4 s@n xu1t.  Ngành Nuôi tr-ng thy sn Trong t*ng doanh s% cho vay theo (%i t,=ng thì cho vay ngành NTTS chi/m t_ trDng cao trong t*ng doanh s% cho vay theo (%i t,=ng so v0i các chE tiêu khác. Vì (ây là ngành th/ m.nh 3 <a ph,-ng tuy nhiên trong nh:ng nFm v?a qua ngành nuôi tôm công nghi'p trên (<a bàn Huy'n g^p nhi2u khó khFn, hi'u qu@ kinh t/ th1p, trong quá trình s@n xu1t th,8ng b< r7i ro do (ó Ngân hàng (ã h.n ch/ (9u t, cho (%i t,=ng này và (9u t, cho các ngành khác nh, ngành TN-DV nhGm phân tán r7i ro. Qua s% li'u trên b@ng ta th1y trong 3 nFm qua 2004 – 2006 doanh s% cho vay ngành NTTS gi@m m.nh. CA th> là nFm 2004 doanh s% cho vay theo (%i t,=ng ngành NTTS là 142.000 tri'u (Yng chi/m 78,54% trên t*ng doanh s% cho vay, (/n nFm 2005 thì chE tiêu này gi@m còn 82.632 tri'u (Yng chi/m 53,47% trong t*ng doanh s% cho vay theo (%i t,=ng c7a nFm 2005. NFm 2006 l.i ti/p tAc gi@m còn 51.651 tri'u (Yng chi/m 36,82% trong t*ng doanh s% cho vay. ,=c bi/t trong nFm v?a qua nhi2u h4 nuôi tôm công nghi'p b< thi't h.i trên 60% nguYn v%n ban (9u có nhi2u h4 m1t trHng do d<ch b'nh tôm ch/t liên tAc nên ngân hàng (ã gi@m cho vay NTTS (%i v0i nhi2u h4 dân. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 31  Ngành Th$*ng nghip – D3ch v Trong khi các chE tiêu khác có doanh s% cho vay gi@m thì ngành TN-DV có doanh s% cho vay tFng v0i t%c (4 khá cao (i2u này cho ta th1y (,=c ho.t (4ng kinh doanh th,-ng m.i và dn m.nh mb. NFm 2004 doanh s% cho vay ngành TN-DV là 3.906 tri'u (Yng nh,ng (/n nFm 2005 thì chE tiêu này tFng (4t bi/n lên 11.995 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 8.089 tri'u (Yng tFng v2 t,-ng (%i là 207,09% so v0i nFm 2004. Trong nFm v?a qua n2n kinh t/ trên (n m.nh nên nhi2u h4 kinh doanh (ã (9u t, sang l;nh v5c th,-ng nghi'p và d<ch vA, có nhi2u h4 thi/u v%n (ã tìm (/n ngân hàng xin vay (> ti/p tAc s@n xu1t do v)y mà doanh s% cho vay ngành này c7a Ngân hàng tFng nhanh. NFm 2006 doanh s% cho vay ti/p tAc tFng so v0i nFm 2005 là 12.068 tri'u (Yng v0i t%c (4 tFng là 100,6%. Nguyên nhân là do trong 3 nFm qua các ngành TN- DV trên (n t%t, các c- s3 s@n xu1t t?ng b,0c (*i m0i công ngh', s@n l,=ng và ch1t l,=ng s@n ph[m ngày càng (,=c nâng cao, l;nh v5c th,-ng m.i và dn t%t. Vì th/ Ngân hàng (ã t?ng b,0c chuy>n d9n c- c1u (9u t, cho (%i t,=ng này làm cho doanh s% cho vay không ng?ng tFng m.nh.  Ngành Khác ây là l;nh v5c chi/m t_ trDng t,-ng (%i trong c- c1u cho vay c7a ngân hàng. Doanh s% cho vay Ngành khác trong 3 nFm qua (2u tFng. CA th> nFm 2004 doanh s% cho vay c7a Ngành khác (.t 11.079 tri'u (Yng chi/m 6,34% trên t*ng doanh s% cho vay theo (%i t,=ng và tFng lên 27.939 tri'u (Yng vào nFm 2005 chi/m 18,08% t*ng doanh s% cho vay tFng v2 t,-ng (%i là 16.860 tri'u (Yng so v0i nFm 2004. Nguyên nhân là trên (<a bàn (ã xu1t hi'n nhi2u H4 kinh doanh nh6 lf s\ dAng v%n vay t? Ngân hàng nông nghi'p làm cho doanh s% cho vay nFm 2005 tFng. L;nh v5c kinh doanh trên (<a bàn gYm mua bán các lo.i v)t t, nông nghi'p, d<ch vA c9m (Y, kinh doanh quán n,0c, ti'm t.p hóa,… Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 32 Nh:ng l;nh v5c kinh doanh này hoàn toàn phù h=p v0i (<a bàn huy'n. Bên c.nh (ó Ngân hàng còn cho vay các l;nh v5c khác nh, mua sHm c@i thi'n (i2u ki'n sinh ho.t, xây d5ng nhà 3, mua xe gHn máy,…cho các H4 dân và các Cán b4 Nhà n,0c trên (<a bàn Huy'n. /n nFm 2006 thì chE tiêu này ti/p tAc tFng so v0i nFm 2005 tFng v2 tuy't (%i là 8.613 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 30,83%. V0i m+c lãi su1t và phân kc tr@ n= phù h=p v0i m+c l,-ng c7a nh:ng cán b4 công nhân viên nhà n,0c vì th/ mà nhi2u ng,8i trong s% hD (/n ngân hàng xin vay (> c@i thi'n và nâng cao (8i s%ng sinh ho.t (ã làm cho doanh s% cho vay ngành này tFng nhanh trong nh:ng nFm qua. Tóm li: Nhìn chung doanh s% cho vay qua 3 nFm c7a chi nhánh gi@m d9n. NFm 2005 gi@m 20.257 tri'u (Yng v0i t%c (4 là 11,59% so v0i nFm 2004. NFm 2006 gi@m so v0i nFm 2005 là 32.902 tri'u (Yng v0i t%c (4 gi@m là 21,29%. Nguyên nhân ch7 y/u là trong nh:ng nFm qua Chi nhánh (ang t?ng b,0c chuy>n d9n c- c1u (9u t,, gi: v:ng th< tr,8ng Nông Thôn m3 r4ng các ngành D<ch vA - Kinh doanh do (%i t,=ng này (ã là Khách hàng lâu nFm c7a Ngân hàng Công Th,-ng và Que tín dAng. Bên c.nh (ó Ngân hàng h.n ch/ cho vay 1 s% (%i t,=ng NTTS t? (ó làm cho doanh s% cho vay gi@m (i. 4.1.3. Phân tích tình hình thu n% Trong ho.t (4ng Ngân hàng (> có th> duy trì, b@o tYn và m3 r4ng nguYn v%n cho vay thì (i (ôi v0i công tác cho vay, Ngân hàng cBng c9n quan tâm chú ý (/n công tác thu hYi n=. Ngân hàng ph@i thu hYi s% n= vay c7a Khách hàng (> ti/p tAc tái (9u t, v%n cho n2n Kinh t/. N/u Ngân hàng không thu hYi (,=c n= thì nguYn v%n c7a Ngân hàng sb b< (óng bFng, k/ ho.ch Kinh doanh sb b< (@o l4n không th5c hi'n (,=c. Do (ó Ban lãnh (.o ngân Hàng ph@i có k/ ho.ch thu hYi n= h=p lý, (ó là v1n (2 c9n (^t ra (%i v0i Chi nhánh. Tình hình thu n= c7a chi nhánh qua 3 nFm tFng gi@m không (2u. T*ng doanh s% thu n= nFm 2004 là 156.652 tri'u (Yng sang nFm 2005 thì t*ng doanh s% thu n= gi@m xu%ng còn 144.457 tri'u (Yng gi@m v2 tuy't (%i là 12.195 tri'u (Yng. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 33 Nguyên nhân là do trong nFm qua vi'c s@n xu1t c7a Bà con g^p nhi2u khó khFn th8i ti/t không thu)n l=i và tình hình d<ch cúm gia c9m bùng phát tr3 l.i (ã làm cho nFng su1t gi@m nên vi'c tr@ n= cho Ngân hàng là th1p. Tuy nhiên (/n nFm 2006 thì chE tiêu này tFng cao (.t 188.974 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 44.517 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i tFng 30,82% so v0i nFm 2005. Bi>u (Y sau (ây sb ph@n ánh tình hình thu n= c7a Ngân hàng qua 3 nFm vt: Triu -ng 94,423 91,071 132,543 62,229 53,386 56,431 156,652 144,457 188,974 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 200,000 N
m 2004 N
m 2005 N
m 2006 Doanh s thu n ngn hn Doanh s thu n trung, dài hn Tng doanh s thu n Hình 5: Biu - tình hình thu n% ca chi nhánh theo th!i hn qua 3 n6m 2004 – 2006 Qua bi>u (Y trên ta th1y t_ trDng doanh s% thu n= ngHn h.n (2u tFng và chi/m t_ l' cao h-n t_ trDng doanh s% thu n= trung, dài h.n qua 3 nFm. Do (^c (i>m c7a cho vay ngHn h.n là có vòng quay v%n nhanh, kho@n vay phát sinh sb nhanh chóng (,=c thu hYi ngay trong nFm, m4t m^t là do các kho@n vay ngHn h.n th,8ng có s% ti2n vay nh6 mà ph,-ng th+c tr@ n= l.i r1t thu)n l=i cho khách hàng (th,8ng kéo dài theo chu kc kinh doanh, t.o (i2u ki'n cho khách hàng tr@ n= t%t) nên công tác thu hYi n= c7a lo.i hình cho vay ngHn có nhi2u thu)n l=i. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 34 CA th> là nFm 2004 doanh s% thu n= ngHn h.n chi/m t_ trDng là 60,28% còn l.i là c7a trung và dài h.n. /n nFm 2005 và 2006 thì chE tiêu này là 63,04% và 69,95%. Nguyên nhân làm cho t_ trDng doanh s% thu n= ngHn h.n c7a ngân hàng qua 3 nFm tFng là do %i v0i tín dAng ngHn h.n, (a s% h4 vay dùng v%n vay (> trang tr@i cho các chi phí s@n xu1t vA mùa và khi h/t vA, sau khi thu ho.ch, h4 vay (/n Ngân hàng tr@ n=. Vì v)y mà doanh s% thu n= ngHn h.n có chi2u h,0ng gia tFng. Trong khi (ó thì t_ trDng doanh s% thu n= trung và dài h.n qua 3 nFm (2u gi@m. Chính s5 khác nhau trong t%c (4 tFng nêu trên làm cho t_ trDng c7a doanh s% thu n= ngHn h.n và trung h.n cBng có s5 bi/n (4ng qua 3 nFm nh,ng xu h,0ng chung v]n là doanh s% thu n= ngHn h.n cao h-n. Tình hình thu n= (,=c chia theo th8i h.n là ngHn h.n và trung, dài h.n. 4.1.3.1 Tình hình thu n% ng,n hn B@ng s% li'u sau (ây th> hi'n tình hình thu n= ngHn h.n c7a Ngân hàng qua 3 nFm 2004 – 2006 Bng 7: Bng t/ng h%p doanh s# thu n% ng,n hn ca Chi nhánh qua 3 n6m 2004 – 2006 VT: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 15.222 20.210 25.553 4.988 32,77 5.343 26,44 2. ChFn nuôi 2.924 3.898 6.136 974 33,31 2.238 57,41 3. NTTS 67.691 45.544 63.831 (22.147) (32,72) 18.287 40,15 4. TN-DV 2.366 4.485 12.578 2.119 89,56 8.093 180,45 5. Ngành khác 6.220 16.934 24.445 10.714 172,25 7.511 44,35 T*ng DSTN 94.423 91.071 132.543 (3.352) (3,55) 41.472 45,54 (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 35 Doanh s% thu n= ngHn h.n tFng gi@m không (2u qua các nFm. NFm 2004 doanh s% thu n= ngHn h.n (.t 94.423 tri'u (Yng trong (ó ph9n thu ch7 y/u là ngành NTTS v0i s% ti2n là 67.691 tri'u (Yng chi/m 71,69% t*ng doanh s% thu n= ngHn h.n nFm 2004. /n nFm 2005 thì chE tiêu này (.t 91.071 tri'u (Yng v2 tuy't (%i gi@m 3.352 tri'u (Yng so v0i nFm 2004. Nguyên nhân là do trong nFm 2005 doanh s% thu n= c7a ngành NTTS gi@m m.nh t? 67.691 tri'u (Yng xu%ng còn 45.544 tri'u (Yng v2 tuy't (%i gi@m 22.147 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 32,72% trong khi các ngành nh,: TrYng trDt, ChFn nuôi, TN-DV, và Ngành Khác thì doanh s% thu n= (2u tFng. /n nFm 2006 thì doanh s% thu n= ngHn h.n tFng m.nh (.t 132.543 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 41.472 tri'u (Yng so v0i nFm 2005.  Ngành tr-ng trt Trong nh:ng nFm qua, chi nhánh NHN0 Giá Rai (ã có nh:ng bi'n pháp h=p lý (> thu n= cBng nh, t.o (i2u ki'n cho ng,8i vay tr@ n= vay (úng h.n. Ching h.n nh, g\i gi1y báo ho^c nhHc nh3 nh:ng h4 vay sHp (/n h.n tr@ n=; Cán b4 tín dAng th,8ng xuyên quan tâm, xem xét tình hình thu nh)p c7a h4 vay (> có nh:ng thông tin h:u ích cho công tác thu hYi n=. Nh8 nh:ng bi'n pháp v?a nêu mà t%c (4 tFng c7a doanh s% thu n= ngành TrYng trDt khá cao và có xu h,0ng tFng cao. N/u nh, nFm 2005 doanh s% thu n= c7a ngành TrYng trDt là 20.210 tri'u (Yng thì nFm 2006 chE tiêu này (.t 25.553 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 5.343 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 26,44% so v0i nFm 2005. Nguyên nhân là trong nFm 2006 do Bà con nông dân s@n xu1t (,=c mùa vì (i2u ki'n t5 nhiên thu)n l=i cho s@n xu1t nông nghi'p và có th< tr,8ng tiêu thA t%t nên doanh s% thu n= có b,0c tFng tr,3ng khá cao.  Ngành ch6n nuôi Bên c.nh (ó doanh s% thu n= c7a ngành ChFn nuôi cBng tFng vì (ây là 1 l;nh v5c mà Ngân hàng m0i ([y m.nh cho vay g9n (ây, (^c bi't trong nFm 2004 và nFm 2005 do d<ch cúm gia c9m xu1t hi'n nên nhu c9u tiêu thA th<t heo và cá tFng vì th/ thu nh)p c7a h4 chFn nuôi heo, cá cBng tFng cao. ó là thu)n l=i l0n cho công tác thu n= c7a Ngân hàng do v)y doanh s% thu n= ngành ChFn nuôi cBng có nh:ng b,0c nh@y vDt. CA th> là nFm 2005 doanh s% thu n= (.t 3.898 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 36 là 974 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 33,31% so v0i nFm 2004. /n nFm 2006 thì chE tiêu này tFng r1t cao (.t 6.136 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 2.238 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 57,41% so v0i nFm 2005.  Ngành NTTS Trong nFm 2004 thì doanh s% thu n= ngHn h.n ngành NTTS (.t 67.691 tri'u (Yng chi/m 71,69% t*ng doanh s% thu n= ngHn h.n nFm 2004 (/n nFm 2005 thì chE tiêu này gi@m xu%ng còn 45.544 tri'u (Yng gi@m v2 tuy't (%i là 22.147 tri'u (Yng gi@m v2 t,-ng (%i là 32,72%. Nguyên nhân là do trong nFm 2005 nhi2u h4 nuôi tôm làm Fn thua ld nên không có ti2n (> tr@ ngân hàng (ã làm cho doanh s% thu n= ngHn h.n c7a ngành NTTS gi@m. /n nFm 2006 thì doanh s% thu n= ngHn h.n c7a ngành NTTS (ã tFng lên 63.881 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 18.287 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 40,15%. Trong khi các ngành nh,: TN-DV và ngành khác thì doanh s% thu n= ngHn h.n trong 3 nFm (2u tFng. 4.1.3.2. Tình hình thu n% trung hn Doanh s% thu n= trung và dài h.n qua 3 nFm cBng t,-ng t5 nhu doanh s% thu n= ngHn h.n gi@m rYi l.i tFng. Nh,ng t*ng s% ti2n thu (,=c c7a trung và dài h.n thì ít h-n và t%c (4 tFng ch)m h-n c7a doanh s% thu n= ngHn h.n. Bng 8: Bng t/ng h%p doanh s# thu n% trung, dài hn ca chi nhánh qua 3 n6m 2004 – 2006 VT: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 238 63 112 175 73,53 49 77,78 2. ChFn nuôi 12 217 1.320 205 1708,33 1.103 508,29 3. NTTS 55.256 35.275 37.109 (19.981) (36,16) 1.834 5,2 4. TN-DV - - 140 - - 140 14000 5. Ngành khác 6.723 17.831 17.750 11.108 165,22 (81) (0,45) T*ng DSTN 62.229 53.386 56.431 (8.843) (14,21) 3.045 5,7 (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 37 Qua b@ng s% li'u ta th1y doanh s% thu n= trung và dài h.n c7a ngành NTTS v]n chi/m t_ trDng khá cao trong t*ng doanh s% thu n=. Vì th/ vi'c thu hYi n= c7a Ngân hàng b< @nh h,3ng tr5c ti/p v0i vi'c s@n xu1t c7a các H4 trong ngành NTTS. CA th> nFm 2004 doanh s% thu n= trung và dài h.n là 62.229 tri'u (Yng trong (ó thu n= ngành NTTS là 55.256 tri'u (Yng chi/m 88,79% t*ng doanh s% thu n=. /n nFm 2005 thì doanh s% trung và dài h.n gi@m còn 53.386 tri'u (Yng do doanh s% thu n= ngành NTTS gi@m 19.981 tri'u (Yng so v0i nFm 2004 trong khi doanh s% thu n= c7a các ngành Khác tFng 11.108 tri'u (Yng nh,ng v]n không l0n h-n s% ti2n thu n= ngành NTTS gi@m. NFm 2006 thì doanh s% thu n= có ph9n tFng tr3 l.i vì doanh s% thu n= c7a các ngành (2u tFng trong (ó ngành ChFn nuôi tFng m.nh t? 217 tri'u (Yng nFm 2005 tFng lên 1.320 tri'u (Yng nFm 2006 tFng v2 tuy't (%i là 1.103 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 508,29% so v0i nFm 2005. 4.1.4. Phân tích tình hình d$ n% D, n= th> hi'n l,=ng tín dAng mà Ngân hàng (ã cung c1p ch,a (/n h.n thu hYi. Nó là chE tiêu ph@n ánh th5c tr.ng tín dAng t.i m4t th8i (i>m nh1t (<nh, th,8ng là t.i th8i (i>m cu%i nFm. Bng 9: Tình hình d$ n% ca chi nhánh qua 3 n6m 2004 – 2006 vt: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S# tin % S# tin % D, n= ngHn h.n 119.092 101.344 81.006 (17.748) (14,90) (20.338) (20,07) D, n= trung h.n 110.353 65.491 37.120 (44.862) (40,65) (28.371) (43,32) T*ng d, n= 229.445 166.835 118.126 (62.610) (27,29) (48.709) (29,19) (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Ta th1y tình hình d, n= qua 3 nFm c7a chi nhánh (2u gi@m. NFm 2004 t*ng d, n= c7a chi nhánh (.t 229.445 tri'u (Yng trong (ó d, n= trung h.n chi/m 48,09% còn l.i là d, n= ngHn h.n. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 38 /n nFm 2005 thì t*ng d, n= là 166.835 tri'u (Yng gi@m v2 tuy't (%i là 62.610 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 27,29% so v0i nFm 2004 trong (ó t_ trDng d, n= trung và dài h.n gi@m còn 39,25% v0i s% ti2n là 65.491 tri'u (Yng. /n nFm 2006 thì T*ng d, n= ti/p tAc gi@m 48.709 tri'u (Yng so v0i nFm 2005 trong (ó d, n= trung và dài h.n gi@m m.nh t? 65.491 tri'u (Yng nFm 2005 gi@m xu%ng còn 37.120 tri'u (Yng gi@m v2 tuy't (%i là 28.371 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 43,32% so v0i nFm 2005. Nhìn chung d, n= ngHn h.n luôn chi/m t_ trDng cao trong T*ng d, n= (i2u này hoàn toàn phù h=p vì trong 3 nFm qua Chi nhánh (ã h.n ch/ cho vay trung và dài h.n nên d, n= c7a chE tiêu này gi@m m.nh qua các nFm. D, n= ngHn h.n cBng gi@m nh,ng v0i t%c (4 ch)m h-n d, n= trung và dài h.n. NFm 2006 là nFm mà d, n= ngHn h.n gi@m nhi2u, gi@m v2 tuy't (%i là 20.363 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 20,09% so v0i nFm 2005 v0i s% ti2n là 81.006 tri'u (Yng. Bi>u (Y sau sb th> hi'n tình hình d, n= c7a chi nhánh r6 h-n VT: Triu -ng 119,092 101,344 81,006 110,353 65,491 37,120 229,445 166,835 118,126 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 N
m 2004 N
m 2005 N
m 2006 D n ngn hn D n trung và dài hn Tng d n Hình 6: Biu - tình hình d$ n% ca chi nhánh theo th!i hn qua 3 n6m 2004 – 2006 Nh, ta (ã bi/t thì d, n= tFng khing (<nh m4t (i2u rGng quy mô ho.t (4ng c7a Ngân hàng (,=c m3 r4ng, s% l,=ng khách hàng tFng, cung c1p nguYn v%n c9n thi/t Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 39 cho n2n kinh t/, thu lãi (,=c nhi2u. Tuy nhiên d, n= càng l0n thì luôn ch+a (5ng nh:ng r7i ro ti2m [n. Vì th/ mà chi nhánh ph9n nào h.n ch/ chE tiêu d, n= (> cân (%i gi:a l=i nhu)n và r7i ro sao cho h=p lý. Tình hình d, n= theo th8i h.n (,=c chia thành 2 lo.i (ó là d, n= ngHn h.n và d, n= trung và dài h.n. 4.1.4.1 Tình hình d$ n% ng,n hn T*ng d, n= ngHn h.n nFm 2004 (.t 119.092 tri'u (Yng chi/m 51,91% t*ng d, n= trong (ó doanh s% d, n= ngành NTTS luôn chi/m t_ trDng cao. CA th> là 91.264 tri'u (Yng chi/m 76,63% t*ng d, n= ngHn h.n. Bên c.nh (ó là ngành TrYng trDt v0i s% ti2n là 20.969 tri'u (Yng. NFm 2005 gi@m so v0i nFm 2004 s% ti2n là 17.748 tri'u (Yng v0i t%c (4 là 14,9%. D, n= gi@m không ph@i là quy mô ho.t (4ng b< thu hhp mà do trong nFm Huy'n Giá Rai chia tách 4 xã sang huy'n ông H@i làm cho d, n= gi@m. Bên c.nh (ó d, n= ngành NTTS gi@m m.nh so v0i nFm 2004 s% ti2n là 32.087 tri'u (Yng v0i t%c (4 là 35,16%. Nguyên nhân là vì Ngân hàng (ã thu hhp (9u t, (%i v0i ngành NTTS chE l5a chDn nh:ng H4 có kh@ nFng thu hYi n= t%t, trong khi (ó các ngành khác d, n= (2u tFng là do Ngân hàng m3 r4ng quy mô (9u t, mà (^c bi't là ngành TN-DV tFng 7.330 tri'u (Yng v0i t%c (4 là 262,35 tri'u (Yng so v0i nFm 2004 (,=c bi/t Ngân hàng ph1n (1u là (9u t, cho chE tiêu này là tFng 10% trong t*ng doanh s% cho vay. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 40 Bng 10: Bng t/ng h%p tình hình d$ n% ng,n hn qua 3 n6m 2004 – 2006 VT: Triu -ng (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Nhìn vào b@ng ta th1y trong nFm 2005 d, n= các ngành TrYng trDt, ngành chFn nuôi, ngành khác (2u tFng so v0i nFm 2004. /n nFm 2006 thì t*ng d, n= ngHn h.n ti/p tAc gi@m so v0i nFm 2005 s% ti2n là 20.338 tri'u (Yng v0i t%c (4 là 20,07%. Cùng v0i ngành NTTS có s% d, n= gi@m còn có ngành TrYng trDt và ngành khác cBng có s% d, n= gi@m theo. Trong (ó ngành TrYng trDt gi@m 5.669 tri'u (Yng v0i t%c (4 gi@m là 23,21% so v0i nFm 2005 và ngành khác gi@m nhh h-n v0i s% ti2n gi@m là 192 tri'u (Yng so v0i nFm 2005. Tuy nhiên ngành chFn nuôi và ngành TN-DV thì có s% d, n= tFng. Do ngân hàng ,u tiên cho nhành TN-DV nên s% d, n= ngành này tFng qua các nFm. Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 20.969 24.430 18.761 3.461 16,51 (5.669) (23,21) 2. ChFn nuôi 3.329 5.607 7.231 2.278 68,43 1.624 28,96 3. NTTS 91.264 59.177 32.511 (32.087) (35,16) (26.667) (45,06) 4. TN-DV 2.794 10.124 20.689 7.330 262,35 10.565 104,36 5. Ngành khác 736 2.006 1.814 1.270 172,55 (192) (9,57) T*ng DSDN 119.092 101.344 81.006 (17.748) (14,9) (20.338) (20,07) Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 41 4.1.4.2 Tình hình d$ n% trung hn Bên c.nh vi'c phân tích d, n= ngHn h.n chúng ta còn phân tích tình hình d, n= trung h.n qua b@ng s% li'u sau (ây: Bng 11: Bng t/ng h%p tình hình d$ n% trung hn qua 3 n6m 2004 – 2006 VT: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 202 139 27 (63) (31,19) (112) (80,58) 2. ChFn nuôi 71 1.942 912 1.871 2635,2 (1.030) (53,04) 3. NTTS 71.260 35.931 13.308 (35.329) (19,58) (22.623) (62,96) 4. TN-DV - 130 910 130 - 780 600 5. Ngành khác 38.820 27.349 21.963 (11.471) (29,55) (5.386) (19,69) T*ng DSDN 110.353 65.491 37.120 (44.862) (68,5) (28.371) (43,32) (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Nhìn chung d, n= trung h.n c7a chi nhánh (2u gi@m qua 3 nFm. Nguyên nhân là do Ngân hàng ,u tiên t)p trung (9u t, cho vay ngHn h.n m^t khác, m4t ph9n làm cho d, n= gi@m là do trong nFm 2005 Ngân hàng (ã bàn giao 4 xã thu4c huy'n Giá Rai v2 cho huy'n ông H@i. NFm 2004 d, n= trung h.n (.t 110.353 tri'u (Yng trong (ó d, n= c7a ngành NTTS là 71.260 tri'u (Yng và ngành Khác là 38.820 tri'u (Yng các ngành còn l.i chi/m t_ trDng t,-ng (%i nh6. /n nFm 2005 thì d, n= gi@m 44.862 tri'u (Yng so v0i nFm 2004 v0i t%c (4 gi@m là 68,5% trong (ó ngành NTTS gi@m m.nh so v0i nFm 2004 là 35.329 tri'u (Yng gi@m g9n phân n\a, bên c.nh (ó ngành Khác cBng gi@m 11.471 tri'u (Yng v0i t%c (4 gi@m là 29,55% so v0i nFm 2004. Do các H4 nông dân (ã c@i t.o v,8n, trang b< t,-ng (%i (9y (7 các trang thi/t b< s@n xu1t nên Ngân hàng không c9n thi/t ph@i (9u t, mà (> nguYn v%n (ó (9u t, vào ngành khác nh,: ChFn nuôi, TN-DV (i2u (ó (ã làm cho d, n= ngành ChFn nuôi tFng (áng k> t? 71 tri'u (Yng vào nFm 2004 (ã tFng lên 1.942 tri'u (Yng vào nFm 2005 v0i t%c (4 tFng r1t nhanh 2.635,2%. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 42 NFm 2006 d, n= ti/p tAc gi@m xu%ng còn 37.120 tri'u (Yng trong khi d, n= các ngành (2u gi@m thì d, n= c7a ngành TN-DV tFng v0i s% ti2n là 780 tri'u (Yng so v0i nFm 2005. Cho th1y Ngân hàng (ã (9u t, vào nhi2u l;nh v5c h-n. N/u nh:ng nFm tr,0c Ngân hàng không có d, n= ngành TN-DV thì trong nh:ng nFm g9n (ây Ngân hàng (9u t, nhi2u vào l;nh v5c này (i2u (ó làm cho d, n= ngành TN-DV tFng. H-n n:a Ngân hàng (9u t, vào nhi2u l;nh v5c nh, v)y nhGm phân tán r7i ro c7a Ngân hàng. 4.1.5. Phân tích n% quá hn Nh, chúng ta (ã bi/t, kinh doanh luôn mang trong nó s5 r7i ro; (%i v0i ho.t (4ng ngân hàng hay cA th> h-n là ho.t (4ng tín dAng thì r7i ro (ó là n= quá h.n. Chính vì v)y mà em chE xem xét r7i ro tín dAng là chính. N= quá h.n là nh:ng kho@n n= (ã (/n kc h.n tr@ nh,ng ch,a (,=c thanh toán và ngân hàng (ã làm th7 tAc chuy>n sang n= quá h.n. M4t Ngân hàng có t_ l' n= quá h.n so v0i T*ng d, n= cao sb r1t khó khFn trong vi'c duy trì và m3 r4ng quy mô tín dAng. Và n= quá h.n cBng là m4t c- s3 (> ph@n ánh ch1t l,=ng tín dAng c7a ho.t (4ng ngân hàng. Bng 12: Tình hình n% quá hn ca chi nhánh qua 3 n6m 2004 – 2006 vt: Tri'u (Yng (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S# tin % S# tin % N= quá h.n ngHn h.n 724 1.949 1.013 1.225 169,2 (936) (48,02) N= quá h.n trung h.n 152 542 3.421 390 256,58 2.879 531,18 T*ng n= quá h.n 876 2.491 4.434 1.615 184,36 1.943 78 Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 43 T*ng n= quá h.n c7a chi nhánh trong 3 nFm qua tFng ngày càng cao. NFm 2004 n= quá h.n là 876 tri'u (Yng (/n nFm 2005 tFng lên 2.491 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 1.615 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 184,36%. NFm 2006 chE tiêu này là 4.434 tri'u (Yng tFng 1.943 tri'u (Yng so v0i nFm 2005. Nguyên nhân là do trong nFm 2005 Ngân hàng (ã áp dAng vFn b@n quy (<nh v2 vi'c phân lo.i n= c7a Ngân hàng Nhà N,0c theo (ó m4t khách hàng có th> vay nhi2u món vay nh,ng n/u có m4t trong nh:ng món vay (ó quá h.n thì toàn b4 nh:ng kho@n vay (ó (,=c xem nh, quá h.n. M^t khác, vi'c s@n xu1t c7a m4t s% H4 nông dân không hi'u qu@ và môt ph9n là do ý th+c c7a ng,8i dân trong vi'c tr@ n= cho Ngân hàng,… nên (ã m4t ph9n nào làm cho n= quá h.n tFng vt: triu -ng 724 1,949 1,013 152 542 3,421 876 2,491 4,434 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 N
m 2004 N
m 2005 N
m 2006 N quá hn ngn hn N quá hn trung hn Tng n quá hn Hình 7 : Biu - tình hình n% quá hn ca ngân hàng qua 3 n6m 2004 – 2006 > hi>u rõ h-n th5c tr.ng n= quá h.n trong ho.t (4ng tín dAng, ta (i sâu phân tích các y/u t% v2 th8i h.n nh, sau: Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 44 4.1.5.1 Tình hình n% quá hn ng,n hn Tr,0c h/t chúng ta (i phân tích n= quá h.n theo th8i gian ngHn h.n. N/u n= ngHn h.n cao sb làm cho vòng quay v%n c7a Ngân hàng b< gi@m. N= quá h.n c7a Ngân hàng trong 3 nFm tFng gi@m không (2u. NFm 2004 thì n= quá h.n là 724 tri'u (Yng chi/m 82,65% t*ng d, n= trong (ó d, n= ngành NTTS là 516 tri'u (Yng ngành TrYng trDt là 168 tri'u (Yng. NFm 2005 thì d, n= c7a Ngân hàng tFng m.nh v0i s% ti2n là 1.949 tri'u (Yng tFng v2 tuy't (%i là 1.225 tri'u (Yng v2 t,-ng (%i là 169,2% so v0i nFm 2004. Bng 13: Bng t/ng h%p tình hình n% quá hn ng,n hn qua 3 n6m 2004 – 2006 VT: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 168 442 336 274 163,1 (106) (23,98) 2. ChFn nuôi 8 61 174 53 662,5 113 185,25 3. NTTS 516 1.382 407 866 167,83 (975) (70,55) 4. TN-DV 15 - 32 (15) - 32 3200 5.Ngành khác 17 64 64 47 276,47 0 0 T*ng NQH 724 1.949 1.013 1.225 169,2 (936) (48,02) (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Tình hình n= quá h.n ngHn h.n tFng trong nFm qua là do d, n= ngHn h.n v]n chi/m t_ trDng cao, (Yng th8i các H4 vay ngHn h.n th,8ng là vay NTTS và s@n xu1t nông nghi'p do (ó khi m1t mùa ho^c tôm ch/t thì hD không có kho@n nào khác (> bù (Hp các món vay Ngân hàng. Qua (ó cho th1y Ngân hàng c9n quan tâm h-n (/n các kho@n cho vay ngHn h.n vì nó sb @nh h,3ng (/n kh@ nFng thanh kho@n, (/n nguYn v%n l,u (4ng c7a Ngân hàng n/u không (,=c ki>m soát ch^t chb. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 45 NFm 2006 thì d, n= c7a Chi nhánh có d1u hi'u gi@m nhh so v0i nFm 2005 v0i s% ti2n là 936 tri'u (Yng. Nguyên nhân là trong nFm 2006 d, n= ngành NTTS gi@m m.nh so v0i nFm 2005 s% ti2n là 975 tri'u (Yng và d, n= ngành TrYng trDt cBng gi@m s% ti2n là 106 tri'u (Yng so v0i nFm 2005 trong khi d, n= các ngành chFn nuôi, TN-DV tFng nh,ng không (áng k> 4.1.5.2 Tình hình n% quá hn trung hn Bên c.nh phân tích n= quá h.n ngHn h.n thì chúng ta cBng phân tích n= quá trung h.n (> xem vi'c (9u t, trang thi/t b<, máy móc,…có (em l.i hi'u qu@ không. B@ng s% li'u sau (ây sb th> hi'n tình hình (ó. Bng 14: Bng t/ng h%p tình hình n% quá hn trung hn ca Chi nhánh qua 3 n6m 2004 - 2006 VT: Triu -ng Ch. tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 S% ti2n % S% ti2n % 1. TrYng trDt 26 139 27 113 434,62 (112) (80,58) 2. ChFn nuôi - - 37 - - 37 3700 3. NTTS 88 394 3.357 306 347,73 2.963 752,03 4. Ngành khác 38 9 - (29) (76,32) (9) (100) T*ng NQH 152 542 3.421 390 256,58 2.879 531,18 (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) N= quá h.n trung h.n c7a Chi nhánh trong 3 nFm qua (2u tFng. NFm 2004 n= quá h.n trung h.n c7a Chi nhánh là 152 tri'u (Yng chi/m 17,35% t*ng n= quá h.n nh,ng (/n nFm 2005 thì chE tiêu này tFng 390 tri'u (Yng so v0i nFm 2004 và tFng lên 3.421 tri'u (Yng vào nFm 2006. Nguyên nhân ch7 y/u làm cho d, n= trung h.n c7a chi nhánh tFng là do d, n= ngành NTTS là khá cao t? 88 tri'u (Yng vào nFm 2004 (ã tFng lên 3.421 tri'u (Yng vào nFm 2006. Nguyên nhân làm cho d, n= ngành NTTS tFng cao là do nhi2u H4 nuôi tôm trong nh:ng nFm qua làm Fn thua ld trong khi Ngân hàng (ang h.n ch/ cho vay Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 46 trung h.n ngành NTTS vì th/ nhi2u H4 không còn (7 v%n (> khôi phAc s@n xu1t t? (ó làm cho m4t s% h4 không (7 kh@ nFng tr@ n= d]n (/n n= quá h.n trung h.n tFng. 4.2 Các ch. s# ánh giá hiu qu hot ng tín dng Nghi'p vA tín dAng hi'n nay v]n là nghi'p vA kinh doanh ch7 y/u c7a các Ngân hàng. Vi'c phân tích kho@n (9u t, tín dAng c7a Ngân hàng là n4i dung quan trDng trong vi'c phân tích ho.t (4ng kinh doanh c7a Ngân hàng. Nh8 (ó, phía Ngân hàng có th> xác ( có th> (,a ra nh:ng gi@i pháp thích h=p nhGm h.n ch/ r7i ro và góp ph9n nâng cao ch1t l,=ng nghi'p vA tín dAng. Vi'c phân tích ho.t (4ng tín dAng ngoài vi'c d5a vào s% li'u trên các b@ng, ta còn có th> dùng các chE tiêu tài chính (> phân tích. Bng 15: Mt s# ch. tiêu ánh giá hiu qu tín dng Ch. tiêu VT 2004 2005 2006 1. TYng nguYn v%n huy (4ng Tri'u (Yng 102.029 134.763 116.366 2. T*ng d, n= Tri'u (Yng 229.445 166.835 118.126 3. Doanh s% cho vay Tri'u (Yng 174.800 154.543 140.265 4. Doanh s% thu n= Tri'u (Yng 156.650 144.457 188.974 5. N= quá h.n Tri'u (Yng 876 2.491 4.434 6. D, n= bình quân Tri'u (Yng 220.371 198.140 142.457 7. L=i nhu)n Tri'u (Yng 5.009 8.924 1.861 8. D, n=/ T*ng NVH = (2)/(1) L9n 2,25 1,24 1,02 9. Vòng quay v%n tín dAng = (4)/(6) Vòng 0,71 0,73 1,33 10. T_ l' n= quá h.n = (5)/(2)*100% % 0,38 1,49 3,75 11. H' s% thu n= = (4)/(3)*100% % 89,62 93,47 134,73% 12. T_ su1t l=i nhu)n = (7)/(6)*100% % 2,27 4,5 1,31 (Ngun: Phòng K hoch - Kinh doanh) Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 47 4.2.1. T1 l d$ n%/t/ng ngu-n v#n huy ng (l0n) ChE tiêu này cho th1y kh@ nFng s\ dAng v%n c7a Ngân hàng, chE tiêu này quá l0n hay quá nh6 (2u không t%t. B3i vì, n/u chE tiêu này l0n thì kh@ nFng huy (4ng v%n c7a Ngân hàng th1p, ng,=c l.i chE tiêu này quá nh6 thì Ngân hàng s\ dAng v%n không hi'u qu@. Nhìn vào b@ng trên ta th1y trong 3 nFm 2004 – 2006 tình hình huy (4ng v%n c7a Ngân hàng có tFng rYi gi@m nh,ng nhìn chung công tác huy d4ng v%n còn th1p (,=c th> hi'n 3 t_ l' tham gia c7a nguYn v%n huy (4ng vào d, n=. NFm 2004 t_ l' d, n=/t*ng nguYn v%n huy (4ng là 2,25 l9n. i2u này (Yng ngh;a v0i vi'c c+ 2,25 (Yng d, n= thì có 1 (Yng v%n huy (4ng tham gia. NFm 2005 và 2006 chE tiêu này l9n l,=t là 1,24 và 1,02 l9n. Nh, v)y nguYn v%n huy (4ng c7a Ngân hàng s\ dAng có hi'u qu@. Tuy nhiên v0i nhu c9u v2 v%n c7a ng,8i dân r1t cao v0i tình hình huy (4ng v%n nh, hi'n nay thì không (7 (> (áp +ng nhu c9u v%n ngày càng tFng c7a ng,8i dân. Vì th/ Ngân hàng c9n ([y m.nh h-n n:a công tác huy (4ng v%n nh, (a d.ng hóa các hình th+c huy (4ng ti2n g\i, khuy/n khích g\i ti2n ti/t ki'm d5 th,3ng. 4.2.2. Vòng quay v#n tín dng Vòng quay v%n tín dAng (ánh giá hi'u qu@ (Yng v%n cho vay c7a Ngân hàng, nó xác (n bình quân c7a m4t (Yng v%n cho vay trong kho@ng th8i gian nh1t (<nh. Vòng quay v%n nh1t (<nh càng cao có ngh;a là t%c (4 luân chuy>n v%n càng nhanh và ng,=c l.i. Nhìn vào b@ng s% li'u trên ta th1y vòng quay v%n c7a Ngân hàng qua 3 nFm (2u tFng. NFm 2004 thì vòng quay v%n là 0,71 vòng và (/n nFm 2005 tFng lên 0,73 vòng tFng v0i t%c (4 ch)m. Nguyên nhân là do trong nFm 2005 doanh s% thu n= gi@m nh,ng d, n= bình quân cBng gi@m v0i t%c (4 gi@m l0n h-n t%c (4 gi@m c7a doanh s% thu n= vì v)y mà vòng quay v%n tFng. /n nFm 2006 thì vòng quay v%n tFng v0i t%c (4 r1t nhanh (.t 1,33 vòng. Gi@i thích (i2u này là do công tác theo dõi và thu n= c7a Ngân hàng có hi'u qu@ và ph,-ng án s@n xu1t c7a nhi2u h4 dân kh@ Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 48 thi, s@n xu1t có hi'u qu@ (ã t.o cho các h4 vay có thu nh)p *n (<nh, nên tr@ n= (úng th8i h.n. Nh)n xét th1y vòng quay v%n tín dAng trong 3 nFm (2u 3 m+c khá cao t? (ó có th> k/t lu)n (Yng v%n tín dAng quay vòng nhanh và mang l.i l=i nhu)n cho Chi nhánh 4.2.3 T1 l n% quá hn ây là 1 trong nh:ng chE tiêu r1t quan trDng, ph@n @nh hi'u qu@ và ch1t l,=ng tín dAng c7a Ngân hàng. Tr,0c (ây theo quy (<nh t_ l' n= quá h.n không (,=c v,=t 1% và (/n nFm 2005 th5c hi'n phân lo.i n= theo t?ng nhóm trong ho.t (4ng Ngân hàng thì t_ l' n= quá h.n cho phép là không (,=c v,=t 5%. Ta th1y t_ l' n= quá h.n c7a chi nhánh qua 3 nFm (2u tFng nh,ng không v,=t m+c 5%. Do n= quá h.n c7a chi nhánh tFng trong 3 nFm qua (ã làm cho t_ l' n= quá h.n cBng tFng theo. Tuy Ngân hàng (ã c% gHng ki2m ch/ n= quá h.n, nh,ng n= quá h.n v]n có chi2u h,0ng gia tFng. Vì th/ trong t,-ng lai Chi nhánh c9n ph@i ki>m soát ch^t chb h-n n:a các kho@n vay nhGm h.n ch/ n= quá h.n, th5c hi'n phân tán r7i ro (9u t, nhi2u ngành ngh2, gi: v:ng th< tr,8ng nông thôn, d9n d9n chú trDng m3 r4ng th< tr,8ng dân c, t)p trung, h4 s@n xu1t kinh doanh mua bán, TN-DV,…. 4.2.4. H s# thu n% ChE tiêu này cho bi/t trong 1 (Yng doanh s% cho vay có bao nhiêu (Yng doanh s% thu n=. Vì v)y d5a vào chE s% này chúng ta có th> k/t lu)n v2 kh@ nFng thu hYi v%n vay c7a Ngân hàng so v0i l,=ng v%n cho vay trong nFm (ó. ây cBng là m4t chE tiêu r1t quan trDng c9n xem xét khi (ánh giá ho.t (4ng tín dAng c7a Ngân hàng. ChE tiêu này càng cao càng ch+ng t6 công tác thu hYi n= vay c7a Ngân hàng càng có hi'u qu@, b@o toàn (,=c nguYn v%n (em (i (9u t,. H' s% thu n= c7a Ngân hàng qua 3 nFm (2u tFng. NFm 2004 h' s% thu n= là 89,62% nFm 2005 tFng lên 93,47% và nFm 2006 chE tiêu này là 134,73%. Nguyên nhân là t%c (4 cho vay c7a chi nhánh trong 3 nFm (2u gi@m trong khi t%c d4 thu n= thì có ph9n tFng h-n. Qua (ó cho th1y hi'u qu@ s\ dAng v%n c7a Ngân hàng cao. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 49 4.2.5. T1 su2t l%i nhu+n T_ su1t l=i nhu)n c7a Ngân hàng qua 3 nFm có chi2u h,0ng bi/n (*i không c% (<nh. T_ su1t l=i nhu)n nFm 2004 là 2,27% (/n nFm 2005 thì tFng lên 4,5%. Nguyên nhân là do nFm 2005 l=i nhu)n c7a chi nhánh tFng cao v0i t%c (4 78,16% (.t s% ti2n là 8.924 tri'u (Yng trong khi (ó d, n= bình quân nFm 2005 l.i gi@m. /n nFm 2006 thì chE tiêu này gi@m xu%ng còn 1,31% th1p h-n nFm 2005 là 3,19% m4t ph9n là do l=i nhu)n c7a chi nhánh gi@m 7.063 tri'u (Yng so v0i nFm 2005. M^c dù l=i nhu)n gi@m h-n nFm tr,0c nh,ng ho.t (4ng c7a chi nhánh v]n có lãi, v]n (@m b@o ti2n l,-ng c7a cán b4 trong Ngân hàng và trích l)p môt ph9n vào que c7a Chi nhánh. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 50 CHNG 5 MT S GII PHÁP NHM NÂNG CAO HIU QU HOT NG CA NGÂN HÀNG 5.1 Nh8ng t-n ti trong hot ng tín dng ca NHNo&PTNT huyn Giá Rai Qua vi'c phân tích v2 tình hình ho.t (4ng tín dAng c7a Ngân hàng trong 3 nFm 2004 – 2006 ta th1y Ngân hàng (.t (,=c nh:ng thành t5u (áng k>. M^c dù, chi nhánh (ã tách 4 xã thu4c huy'n Gía Rai sang huy'n ông H@i làm cho d, n= gi@m (i g9n 72 t_ (Yng trong nFm 2005. Không vì th/ mà ho.t (4ng tín dAng c7a Ngân hàng gi@m (i thay vào (ó Ngân hàng (,=c s5 chE (.o c7a ngân hàng ch1p trên và v0i nh:ng chính sách và chi/n l,=c kinh doanh c7a mình trong 3 nFm qua nguYn v%n huy (4ng c7a ngân hàng v]n (.t 3 m+c cao. ó là do Ngân hàng có chính sách huy (4ng v%n h=p lý m3 r4ng nhi2u khách hàng g\i ti2n nh,: H4 kinh doanh gia (ình, B,u (i'n, Công ty Grobest Tân Phong,… Ngoài ra tình hình cho vay c7a chi nhánh có b,0c chuyZn m0i theo (ó là chi nhánh (9u t, vào nhi2u l;nh v5c h-n nhGm phân tán r7i ro nh, các ngành: ngành TN-DV, cho vay tiêu dùng, ngành khác,… Tuy nhiên bên c.nh nh:ng thành t5u (.t (,=c chi nhánh còn tYn t.i m4t s% m^t h.n ch/ nh,: _ Cán b4 tín dAng qu@n lý (m tra tr,0c trong và sau khi cho vay ít nhi2u cBng có h.n ch/, không nhHc nh3 k<p th8i nh:ng món vay (/n h.n nên chuy>n sang n= quá h.n @nh h,3ng (/n t_ l' n= quá h.n còn cao _ Doanh s% cho vay c7a chi nhánh còn th1p d]n (/n d, n= c7a chi nhánh gi@m _ Ph9n l0n khách hàng c7a Ngân hàng là nông dân mà ngành nông nghi'p ch<u r7i ro cao do @nh h,3ng c7a thiên tai gây ra, thu nh)p th1p nên không có v%n tích lBy (> s@n xu1t và tái s@n xu1t. Vì v)y nguYn v%n (> nông dân s@n xu1t là vay t? Ngân hàng do (ó khi nông dân th1t mùa ho^c giá c@ th1p thì kh@ nFng thu hYi n= c7a ngân hàng g^p không ít khó khFn @nh h,3ng (/n l=i nhu)n c7a c7a ngân hàng. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 51 5.2 Mt s# gii pháp nh9m nâng cao hiu qu hot ng ca Ngân hàng Trong l;nh v5c kinh doanh, b1t c+ doanh nghi'p nào cBng (2u h,0ng (/n mAc tiêu ho.t (4ng hi'u qu@ và (em l.i l=i nhu)n. Trong l;nh v5c Ngân hàng cBng không khác bi't gì, (i2u tr,0c tiên quan tâm là l=i nhu)n. Hi'u qu@ trong ho.t (4ng kinh doanh c7a Ngân hàng cBng (Yng ngh;a v0i hi'u qu@ trong ho.t (4ng tín dAng, b3i (ây là m@ng ho.t (4ng chính c7a Ngân hàng. Qua quá trình phân tích các s% li'u và chE tiêu v2 ho.t (4ng tín dAng c7a NHN0 Giá Rai, có th> rút ra m4t s% bi'n pháp nhGm nâng cao hi'u qu@ ho.t (4ng tín dAng. Th+ nh1t, nhGm tFng l=i nhu)n cho Ngân hàng. Th+ hai nhGm mAc (ích tFng tính c.nh tranh c7a Ngân hàng. Và cu%i cùng là (óng góp vào s5 phát tri>n chung c7a (<a ph,-ng trong th8i kc h4i nh)p. 5.2.1 M) rng tín dng g,n lin v(i ch2t l$%ng tín dng V0i mAc tiêu (^t ra trong xác (<nh chi/n l,=c kinh doanh c7a (-n v< là gi: v:ng th< tr,8ng nông thôn, d9n d9n m3 r4ng sang th< tr,8ng dân c, t)p trung, h4 s@n xu1t kinh doanh mua bán, TN-DV,…Tuy nhiên vi'c m3 r4ng tín dAng ph@i gHn li2n v0i ch1t l,=ng tín dAng nhGm h.n ch/ r7i ro trong tín dAng. Chi nhánh (ã (,a ra m4t s% gi@i pháp cho vi'c m3 r4ng tín dAng gHn li2n v0i ch1t l,=ng tín dAng nh, sau: _ Ti/p tAc c7ng c% công tác h,0ng d]n Khách hàng vào quy (<nh vay tr@ (úng theo h=p (Yng tín dAng (ã ký k/t. T)p d9n thói quen tích lBy tr@ n=, h.n ch/ t%i (a (không cho) vi'c gia h.n n=, (i2u chEnh kc h.n tr@ n= g%c, lãi. _ TFng c,8ng công tác ki>m tra, giám sát vi'c s\ dAng v%n vay c7a Khách hàng, phân lo.i Khách hàng (úng quy (<nh, tuân th7 m4t cách t%t nh1t các quy (<nh cho vay hi'n hành. _ Cán b4 tín dAng ph@i là ng,8i ch<u trách nhi'm r6 ràng trong quá trình qu@n lý n= ( quy/t (<nh (9u t,, là ng,8i tr5c ti/p tham m,u (,a ra các gi@i pháp th5c hi'n nhGm (.t các chE tiêu k/ ho.ch (2 ra. _ TFng c,8ng quan tâm (/n vi'c m3 nghi'p vA b@o lãnh (%i v0i Khách hàng. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 52 5.2.2 T6ng c$!ng huy ng v#n Qua phân tích tình hình huy (4ng v%n và s\ dAng v%n c7a Chi nhánh, cho th1y chi nhánh (ã (.t (,=c k/t qu@ khá t%t. Tuy nhiên theo xu th/ phát tri>n (> h4i nh)p, chi nhánh c9n có nh:ng bi'n pháp linh (4ng và hi'u qu@ h-n trong vi'c chFm lo công tác huy (4ng v%n (> t.o nguYn v%n tFng tr,3ng b2n v:ng sb góp ph9n tích c5c vào vi'c m3 r4ng (9u t, tín dAng, nhGm (a d.ng hoá khách hàng phù h=p v0i (n c7a ngành Ngân hàng. 5.2.2.1. Chính sách Marketing. Ngân hàng mu%n tYn t.i và phát tri>n trong môi tr,8ng kinh doanh có s5 c.nh tranh sôi n*i gi:a các t* ch+c tín dAng, vi'c +ng dAng Marketing Ngân hàng hi'n nay là r1t c9n thi/t trong ho.t (4ng Ngân hàng. Vì th/ ngân hàng c9n ([y m.nh ti/p th< hình @nh c7a ngân hàng thông qua các ch,-ng trình ti/t ki'm d5 th,3ng, khách hàng thân thi/t,…v0i nhi2u khuy/n m.i h1p d]n nhGm thu hút nhi2u khách hàng (/n g\i ti2n. 5.2.2.2 Th"c hin iu ch.nh lãi su2t linh hot. - BGng nhi2u hình th+c huy (4ng ti2n g3i ti/t ki'm không kc h.n và có kc h.n, ngHn h.n và dài h.n c- c1u lãi su1t thích h=p (> h1p d]n khách hàng g3i ti2n. - T.o (i2u ki'n thu)n l=i (> cho khách hàng g3i và rút ti2n, ngoài ra ngân hàng còn khuy/n mãi bGng hi'n v)t cho khách hàng g3i ti2n, nh1t là khách hàng truy2n th%ng. 5.2.2.2 Th"c hin iu ch.nh lãi su2t linh hot. - BGng nhi2u hình th+c huy (4ng ti2n g3i ti/t ki'm không kc h.n và có kc h.n, ngHn h.n và dài h.n c- c1u lãi su1t thích h=p (> h1p d]n khách hàng g3i ti2n. - T.o (i2u ki'n thu)n l=i (> cho khách hàng g3i và rút ti2n, ngoài ra ngân hàng còn khuy/n mãi bGng hi'n v)t cho khách hàng g3i ti2n, nh1t là khách hàng truy2n th%ng. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 53 5.2.3 Th"c hin t#t các v6n bn ch. o và phân công ca Ban Giám #c _ TFng c,8ng tính k_ c,-ng, k_ lu)t trong (i2u hành ho.t (4ng kinh doanh, nâng cao tinh th9n trách nhi'm trong công vi'c. Th,8ng xuyên ki>m tra, ki>m soát ngFn ch^n các bi>u hi'n có d1u hi'u tiêu c5c. _ Phân công nhi'm vA gHn li2n v0i trách nhi'm trên c- s3 có ki>m tra thông qua hi'u qu@ công vi'c (,=c giao (%i v0i Cán b4 công nhân viên trong toàn (-n v<. _ Giao trách nhi'm (%i v0i lãnh (.o t?ng Phòng nghi'p vA cA th> trong công tác tham m,u giúp Ban giám (%c (i2u hành ho.t (4ng kinh doanh c7a (-n v<. Riêng (%i v0i Phòng tín dAng ngoài vi'c (i2u hành tr5c ti/p tín dAng, c9n ph@i có k/ ho.ch cA th> hàng tu9n v0i n4i dung là sHp x/p các công vi'c c9n th5c trong tu9n trình Ban Giám (%c theo dõi chE (.o. _ Tri>n khai th5c hi'n có hi'u qu@ vFn b@n s% 27/NHNoBL-KHKD ngày 04/01/2007 c7a Giám (%c ngân hàng nông nghi'p tEnh B.c Liêu. _ T* ch+c phong trào vui ch-i, ho.t (4ng vFn th> me, phát (4ng phong trào thi (ua l)p thành tích hoàn thành xu1t sHc nhi'm vA (,=c giao, nhGm tFng c,8ng s+c kh6e và kích thích tinh th9n ho.t (4ng c7a Cán b4 công nhân viên. 5.2.4 Ch ng trong công tác thu h-i n% và x4 lý n% _ #i v(i n% &n hn: Ch7 (4ng g\i gi1y báo n= (/n H4 vay v%n (> (ôn (%c nhHc nh3 th,8ng xuyên (%i v0i H4 trong vi'c tr@ n= vay, ph@i th)t s5 h.n ch/ t%i (a (%i v0i vi'c gia h.n n=, (i2u chEnh kc h.n n=. _ #i v(i n% gia hn n% (n/u có phát sinh): Chi nhánh có k/ ho.ch thu ngay t.i t?ng th8i (i>m cA th>, không ch8 (/n khi n= gia h.n n= (/n h.n vì (ây là nh:ng món n= (ã có @nh h,3ng x1u (/n tình hình tài chính c7a (-n v<. _ #i v(i n% ngoi bng: K/t h=p cùng (<a ph,-ng c9n có s5 phân lo.i l.i, nHm bHt tình hình kinh t/ c7a H4 (> có k/ ho.ch thu hYi theo tháng ho^c quý. Chi nhánh sb có bi'n pháp chi tr@ hoa hYng (úng quy (<nh (%i v0i công tác thu hYi các (%i t,=ng n=này nhGm kích thích (4ng viên tinh th9n cá nhân cBng nh, t* ch+c tham gia thu hYi theo tinh th9n vFn b@n s% 107/NHNoBL-KHKD. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 54 CHNG 6 KT LUN VÀ KIN NGH 6.1. K&t lu+n Có lb ch,a bao gi8 ho.t (4ng c7a NHNo&PTNT huy'n Giá Rai l.i ph@i ch<u m4t s+c ép l0n nh, hi'n nay - khi mà bên c.nh nh:ng bi/n (4ng b1t th,8ng v2 giá c@ và tình hình thiên tai ngày càng khHc nghi't, công vi'c làm Fn c7a nhi2u h4 nông dân ngày càng khó khFn. i2u (ó cBng (Yng ngh;a v0i chuy'n kinh doanh c7a Ngân hàng g^p nhi2u khó khFn h-n. Tuy nhiên bên c.nh ch+c nFng kinh doanh, Chi nhánh không th> làm ng- tr,0c nh:ng khó khFn, gánh n^ng trên vai ng,8i nông dân. Vì th/ ngân hàng mu%n chia sb giúp (3 nông dân nhGm v,=t qua khó khFn (ó. V1n (2 là chia sb th/ nào (> duy trì hi'u qu@ kinh doanh c7a Ngân hàng ngày càng phát tri>n. > (.t (,=c yêu c9u (ó Chi nhánh v0i ý th+c coi trDng công tác huy (4ng v%n t? trong dân, nhi2u nFm qua Chi nhánh (ã có nh:ng chính sách lãi su1t phù h=p, nhGm tFng kh@ nFng c.nh tranh và thu hút (,=c khách hàng. Nh8 (ó, s% l,=ng ti2n g\i 3 (ây luôn chi/m t_ trDng r1t l0n trong t*ng nguYn v%n c7a các t* ch+c tín dAng huy (4ng trên (<a bàn. %i v0i (%i t,=ng nông dân Chi nhánh tFng c,8ng và duy trì t%t vi'c cho vay qua t*, nhóm. Vi'c (9u t, tín dAng v?a d5a trên nh:ng (n kinh t/ c7a tEnh, v?a th> hi'n s5 thành công trong chính sách (i2u hành tín dAng có hi'u qu@, có trDng tâm, trDng (i>m. .t (,=c nh:ng k/t qu@ trên là do trong th8i gian qua chi nhánh luôn (,=c s5 chE (.o c7a Huy'n y, UBND huy'n, s5 ph%i h=p th5c h'n c7a các Ngành các C1p, s5 chE (.o tr5c ti/p c7a NHNo&PTNT tEnh B.c Liêu, s5 tr5c ti/p (i2u hành ho.t (4ng c7a Ban giám (%c, s5 (oàn k/t th%ng nh1t c7a t)p th> Cán b4 công nhân viên trong toàn (-n v< (ã t.o (i2u ki'n cho Chi nhánh NHNo huy'n Giá Rai th5c hi'n thHng l=i mAc tiêu (2 ra. Bên c.nh nh:ng thành tích (.t (,=c Ngân hàng còn tYn t.i m4t s% khó khFn và h.n ch/ trong l;nh v5c ho.t (4ng c7a mình. Khó khFn tr,0c h/t không th> xóa b6 Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 55 tri't (> (,=c chính là thiên tai, d<ch b'nh, giá c@ (9u vào tFng cao,… (ã tác (4ng tr5c ti/p (/n s@n xu1t c7a nông dân và @nh h,3ng gián ti/p (/n ho.t (4ng Ngân hàng. Th+ hai, do (<a bàn không thu)n l=i cho giao thông, gây khó khFn, t%n chi phí cao và m1t th8i gian trong công tác th[m (m tra, (ôn (%c thu n=. Ngoài ra, tình hình huy (4ng v%n nhàn rdi trên (<a bàn còn h.n ch/, v1n (2 n= quá h.n có chi2u h,0ng gia tFng. Tóm li Tuy còn nh:ng tYn t.i và khó khFn nh1t (<nh nh,ng trong th8i gian qua Chi nhánh NHNo&PTNT huy'n Giá Rai (ã (.t (,=c nh:ng thành tích (áng k>. Thông qua ho.t (4ng c7a mình, Ngân hàng (ã k/t h=p gi:a l=i ích Ngân hàng và khách hàng v0i l=i ích c7a xã h4i. 6.2. Ki&n ngh3 Qua th8i gian th5c t)p t.i NHN0&PTNT Giá Rai, v0i nh:ng s% li'u và thông tin thu th)p (,=c cho th1y ho.t (4ng tín dAng c7a NHN0&PTNT Giá Rai trong 3 nFm t? 2004 (/n 2006 (.t (,=c nh:ng k/t qu@ kh@ quan. Tuy nhiên (> nâng cao h-n n:a k/t qu@ (ã có, theo em, thì c9n chú trDng h-n n:a m4t s% v1n (2 có liên quan (/n ho.t (4ng tín dAng c7a Ngân hàng. Sau (ây em xin (2 xu1t m4t s% ki/n ngh< v2 các v1n (2 (ó. 6.2.1 V phía Ngân Hàng  ChDn lDc khách hàng cho vay m0i, tr,0c khi cho vay chú trDng công tác th[m (<nh. Ngoài ra, trong su%t th8i gian cho vay ph@i luôn theo dõi tình hình s\ dAng v%n c7a khách hàng, (ôn (%c thu lãi và n= g%c.  a d.ng h-n trong l;nh v5c cho vay, trong các thành ph9n kinh t/ nhGm phân tán r7i ro.  C9n m3 r4ng cho vay hình th+c l,u vA (%i v0i h4 s@n xu1t nông nghi'p có uy tín vì v?a có th> ti/t ki'm (,=c các chi phí v2 th7 tAc vay v%n l.i v?a ti'n l=i cho c@ ngân hàng và khách hàng.  K/t h=p ch^t chb h-n n:a v0i các C1p 7y, Chính quy2n và các Ban ngành (oàn th> (<a ph,-ng trong ho.t (4ng tín dAng, (^c bi't là công tác thu hYi n=. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 56  Hi'n nay (<a bàn ho.t (4ng thì r4ng l0n mà Cán b4 tín dAng phA trách (<a bàn xã thì thi/u vì v)y Ngân hàng c9n b* sung thêm Cán b4 tín dAng (> vi'c qu@n lý tín dAng (,=c ch^t chb h-n.  Ngân hàng c9n ([y m.nh h-n n:a công tác marketing nhGm thu hút nguYn v%n nhàn rdi t? dân chúng và các t* ch+c kinh t/ trên (<a bàn huy'n v%n còn r1t l0n. 6.2.2 Chính quyn 3a Ph$*ng  C9n ban hành các quy ch/ phân công, phân nhi'm rõ ràng nhGm gi@m nh:ng th7 tAc phi2n hà cho ng,8i (i vay. Th%ng nh1t gi:a các c- quan h:u quan trong vi'c c1p, s\a (*i, b* sung các lo.i gi1y t8.  K/t h=p v0i các t* khuy/n nông, khuy/n ng, t)p hu1n cho H4 nông dân, xây d5ng các trung tâm gi%ng cây trYng, v)t nuôi.  9u t, phát tri>n c- s3 h. t9ng nh,: Giao thông v)n t@i, Th7y l=i, ê (i2u,… nhGm phAc vA cho vi'c s@n xu1t nông nghi'p, v)n chuy>n và tiêu thA, h.n ch/ ph9n nào r7i ro do thiên tai.  Trong công tác chuy>n d<ch c- c1u kinh t/ nông thôn theo h,0ng Công nghi'p hóa - Hi'n (.i hóa c9n có nh:ng b,0c (i cA th> h-n. Phân tích hi
u qu hot ng kinh doanh ti NHNo & PTNT Huy
n Giá Rai GVHD: Th.s NGUY
N PHM THANH NAM SVTH : TRANG BU NGUYÊN 57 TÀI LIU THAM KHO Th.s Thái VFn .i - Giáo trình Nghi'p vA Ngân hàng th,-ng m.i - T7 sách .i hDc C9n th-, xu1t b@n nFm 2005 Th.s NguyZn Thanh Nguy't & Th.s Thái VFn .i - Giáo trình Qu@n tr< Ngân hàng th,-ng m.i - T7 sách .i hDc C9n Th-, xu1t b@n nFm 2004 Giáo s, TS Lê VFn T, – Qu@n tr< ngân hàng th,-ng m.i – NXB Tài chính nFm 2005 Phó Giáo S, NguyZn Fng D8n - Tín dAng và nghi'p vA Ngân hàng th,-ng m.i - Nhà xu1t b@n Tài chính 1998 Các t.p chí: t.p chí Ngân hàng, t.p chí tài chính, th< tr,8ng tài chính ti2n t' Báo cáo tài chính 3 nFm t? 2004 (/n 2006 c7a Chi nhánh NHNo & PTNT huy'n Giá Rai Các vFn b@n quy ph.m pháp lu)t và h,0ng d]n c7a NHN0 & PTNT Vi't Nam có liên quan.