Luận văn Phát triển bao thanh toán xuất khẩu tại Ngân hàng Thương mại Việt Nam nhằm tài trợ vốn doanh nghiệp xuất khẩu

chieán löôïc maø Ñaûng vaø Nhaø nöôùc ta ñaõ xaùc ñònh roõ. Chieán löôïc phaùt trieån kinh teá - xaõ hoäi ñöôïc Ñaïi hoäi Ñaûng toaøn quoác laàn IX thoâng qua ñaõ ñöa ra nhöõng ñònh höôùng caên baûn cho hoaït ñoäng XK trong giai ñoaïn 2001-2010 laø noã löïc gia taêng toác ñoä taêng tröôûng XK (bình quaân 15%/naêm), chuyeån dòch cô caáu XK theo höôùng naâng cao giaù trò gia taêng, gia taêng tyû troïng saûn phaåm cheá bieán vaø cheá taïo, saûn phaåm coù haøng löôïng coâng ngheä vaø chaát xaùm cao, thuùc ñaåy XK dòch vuï… môû roäng vaø ña daïng hoùa thò tröôøng; ñoàng thôøi taäp trung vaøo nhöõng thò tröôøng troïng ñieåm, coù tieàm naêng, ña daïng hoùa phöông thöùc kinh doanh, hoäi nhaäp thaéng lôïi vaøo kinh teá khu vöïc vaø theá giôùi. Chieán löôïc ñaõ ñeà ra nhöõng chæ tieâu XK cuï theå nhö sau: 61 2001 2010 Taêng tröôûng XK haøng hoaù + dòch vuï Bình quaân 15%/naêm Kim ngaïch XK haøng hoùa 13,5 tyû USD 54,6 Tyû USD Kim ngaïch XK dòch vuï 2 tyû USD 8,1 tyû USD (Nguoàn: Boä Thöông Maïi) Hoaït ñoäng XK phaûi ñaùp öùng taêng tröôûng cuûa neàn kinh teá, phuø hôïp vôùi khaû naêng taïo nguoàn haøng vaø tieáp caän thò tröôøng cuûa Vieät Nam trong boái caûnh giaûi quyeát nhöõng maâu thuaãn giöõa xu theá hoäi nhaäp kinh teá theá giôùi vôùi neàn saûn xuaát trong nöôùc ñang trong giai ñoaïn chuyeån ñeán neàn kinh teá thò tröôøng. Hoaït ñoäng XK taêng nhanh ñoøi hoûi caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi phaùt trieån ñaùp öùng nhu caàu taøi trôï, theo doõi coâng nôï, thu tieàn vaø baûo hieåm ruûi ro khoâng thanh toaùn cho caùc doanh nghieäp xuaát khaåu. Söï phaùt trieån cuûa thò tröôøng taøi chính hoã trôï toát vieäc thöïc hieän BTTXK Coâng ty mua baùn nôï vaø taøi saûn toàn ñoïng cuûa doanh nghieäp (DATC) ra ñôøi theo quyeát ñònh cuûa Thuû töôùng Chính phuû soá 109/2003/QÑ – TTg ngaøy 5.6.2003 vaø chính thöùc ñi vaøo hoaït ñoäng töø 1.1.2004 laø moät böôùc tieán ñaùng keå trong vieäc hoaøn thieän theâm thò tröôøng taøi chính vaø ñöa ra nhieàu saûn phaåm taøi chính cho thò tröôøng thích hôïp vôùi neàn kinh teá thò tröôøng hieän ñaïi nhaèm giuùp cho doanh nghieäp xöû lyù nôï toàn ñoïng, laøm laønh maïnh hoùa taøi chính doanh nghieäp, ñaëc bieät giaûi quyeát nhöõng toàn ñoïng veà taøi chính nhaèm thuùc ñaåy nhanh hôn söï saép xeáp, coå phaàn hoaù, giao, khoaùn, baùn vaø cho thueâ doanh nghieäp. Thöïc 62 teá, hoaït ñoäng cuûa coâng ty naøy hoaït ñoäng chöa thöïc söï phaùt trieån chöùc naêng voán coù cuûa noù maø môùi chæ döøng laïi döôùi daïng tieáp nhaän nhöõng khoaûn nôï khoù ñoøi vaø nhöõng khoaûn nôï xaáu, nhöõng khoaûn nôï cuûa caùc vuï aùn kinh teá ñeå quaûn lyù vaø khai thaùc chuùng. Tuy nhieân, maëc duø chöa phaùt trieån nhöng söï ra ñôøi coâng ty mua baùn nôï vaø taøi saûn toàn ñoïng cuûa doanh nghieäp laø tín hieäu ñaùng möøng cho söï phaùt trieån thò tröôøng taøi chính noùi chung vaø laø ñieàu kieän ñeå thöïc hieän nghieäp vuï bao thanh toaùn chuyeân thöïc hieän mua nhöõng khoaûn nôï ngaén haïn ñaëc bieät laø nhöõng khoaûn nôï trong giao dòch thöông maïi. Toùm laïi, ngöôøi vieát nghó raèng, Vieät Nam vôùi xu höôùng giaûm phöông thöùc L/C, taêng phöông thöùc thanh toaùn môû soå, vôùi ñònh höôùng taêng tröôûng xuaát khaåu cuûa Nhaø nöôùc, vôùi söï hoaøn thieän cuûa thò tröôøng taøi chính taïo ñieàu kieän toát cho vieäc thöïc hieän nghieäp vuï bao thanh toaùn, xu höôùng taêng soá löôïng doanh nghieäp xuaát khaåu vaø taêng tröôûng doanh soá xuaát khaåu qua caùc naêm vaø nhöõng khoù khaên trong vieäc tieáp caän nguoàn voán Ngaân haøng theo caùc phöông thöùc vay truyeàn thoáng ñaõ ñöôïc phaân tích ôû chöông II, cho ta thaáy ñöôïc xu höôùng gia taêng qua caùc naêm veà söùc caàu veà saûn phaåm bao thanh toaùn xuaát khaåu, chöùng minh ñöôïc tieàm naêng phaùt trieån toát cuûa nghieäp vuï bao thanh toaùn xuaát khaåu trong töông lai. 3.2 Moät soá giaûi phaùp nhaèm phaùt trieån nghieäp vuï bao thanh toaùn xuaát khaåu taïi caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam Nghieäp vuï bao thanh toaùn khoâng chæ laø moät hình thöùc taøi trôï ngaén haïn thoâng thöôøng maø coøn ñöôïc xem nhö moät hoaït ñoäng ñaày ñuû vôùi caùc dòch vuï 63 phong phuù, linh hoaït, ña daïng phuïc vuï ñaëc bieät cho lónh vöïc thöông maïi vaø caùc toå chöùc taøi chính. Ngoaøi ra, nghieäp vuï bao thanh toaùn laø moät nghieäp vuï tín duïng ñoäc ñaùo, giuùp hoï naém ñöôïc moïi hoaït ñoäng cuûa doanh nghieäp vaø neáu bieát quaûn lyù toát seõ haïn cheá ñöôïc nhieàu ruûi ro cho caùc doanh nghieäp, cho ngaân haøng vaø cao hôn nöõa laø cho hoaït ñoäng tieàn teä quoác gia. Ñeå phaùt trieån nghieäp vuï naøy caàn phaûi ñöôïc xem laø moät chieán löôïc trong vieäc xaây döïng muïc tieâu chieán löôïc cuûa ngaønh ngaân haøng töø ñoù coù nhöõng böôùc ñi thích hôïp. Qua quaù trình nghieân cöùu, ngöôøi vieát xin giôùi thieäu moät soá giaûi phaùp sau ñaây: 3.2.1 Khaéc phuïc nhöõng haïn cheá veà phaùp lyù 3.2.1.1 Laøm roõ raøng, minh baïch, ñaày ñuû hôn QÑ 1096 Quy cheá hoaït ñoäng bao thanh toaùn 1096 ñaõ quy ñònh ñöôïc hai vaán ñeà cô baûn trong hoaït ñoäng bao thanh toaùn, ñoù laø thöøa nhaän quyeàn chuyeån nhöôïng vaø quyeàn ñöôïc chuyeån nhöôïng caùc khoaûn phaûi thu cuûa caùc beân tham gia vaø quy ñònh ngöôøi mua coù nghóa vuï thanh toaùn caùc khoaûn phaûi thu cho ñôn vò bao thanh toaùn. Tuy nhieân, vieäc Quy cheá ñònh nghóa bao thanh toaùn laø moät phöông thöùc tín duïng ñaõ khieán toaøn boä noäi dung quy cheá naøy leäch khoûi baûn chaát nghieäp vuï bao thanh toaùn. Neân chaêng Ngaân haøng nhaø nöôùc Vieät Nam nghieân cöùu ñeå xaây döïng moät quy cheá ngaén goïn, chính xaùc, bao goàm nhöõng yeâu caàu cô baûn veà luaät cuûa nghieäp vuï bao thanh toaùn nhö: Ñònh nghóa chính xaùc nghieäp vuï bao thanh toaùn theo thoâng leä quoác teá. Neâu roõ caùc yeâu caàu ñoái vôùi toå chöùc tín duïng khi muoán cung öùng dòch vuï bao thanh toaùn (ví duï nhö: möùc voán toái thieåu…). Quy ñònh ngöôøi baùn coù quyeàn chuyeån nhöôïng taát caû caùc quyeàn vaø lôïi ích lieân quan tôùi caùc khoaûn phaûi thu cho ñôn vò bao thanh toaùn maø khoâng 64 caàn coù söï ñoàng yù cuûa ngöôøi mua. Nhö vaäy, ñôn vò bao thanh toaùn sau khi ñöôïc ngöôøi baùn chuyeån nhöôïng taát caû caùc quyeàn vaø lôïi ích lieân quan ñeán khoaûn phaûi thu, seõ coù toaøn boä caùc quyeàn vaø lôïi ích cuûa moät chuû nôï ñoái vôùi khoaûn phaûi thu trong moái quan heä vôùi ngöôøi mua (laø con nôï) vaø caùc beân thöù ba. Trong tröôøng hôïp ngöôøi mua bò maát khaû naêng thanh toaùn, ñôn vò bao thanh toaùn coù quyeàn ñoái vôùi taøi saûn cuûa ngöôøi mua töông öùng vôùi soá tieàn ngöôøi mua chöa thanh toaùn cho ñôn vò bao thanh toaùn. Quy ñònh ngöôøi mua ñöôïc coi laø hoaøn thanh caùc nghóa vuï lieân quan ñeán khoaûn phaûi thu khi vaø chæ khi ñaõ thöïc hieän caùc nghóa vuï naøy ñoái vôùi ñôn vò bao thanh toaùn (chöù khoâng phaûi vôùi ngöôøi baùn). Trong tröôøng hôïp ñôn vò bao thanh toaùn coù quyeàn truy ñoøi laïi soá tieàn ñaõ taïm öùng/thanh toaùn cho ngöôøi baùn, ngöôøi baùn phaûi coù nghóa vuï hoaøn traû soá tieàn treân khoâng chaäm treã. Neáu ngöôøi baùn maát khaû naêng hoaøn traû, ñôn vò bao thanh toaùn coù quyeàn ñoái vôùi taøi saûn cuûa ngöôøi baùn töông öùng vôùi soá tieàn ngöôøi baùn chöa hoaøn traû. Neân theâm vaøo quy ñònh giaûm tröø veà thueá ñoái vôùi nhöõng khoaûn phaûi thu ñöôïc bao thanh toaùn khoâng thu hoài ñöôïc. Neân taêng toång soá dö bao thanh toaùn ñöôïc pheùp cuûa ñôn vò bao thanh toaùn cho moät khaùch haøng. 3.2.1.2 Tìm hieåu ñaày ñuû luaät phaùp vaø taäp quaùn caùc quoác gia trong BTTXK Boä phaän BTTXK caàn hieåu ñöôïc: 65 Quoác gia naøo caám chuyeån nhöôïng khoaûn phaûi thu, vì neáu laøm traùi qui ñònh quoác gia (maø quoác gia ñoù laïi coù nhöõng qui ñònh khaùc veà aùp duïng caùc ñieàu öôùc quoác teá) thì raát deã daãn ñeán tranh chaáp. Thuû tuïc giaûi quyeát tranh chaáp taïi caùc quoác gia. Vì neáu xaûy ra tranh chaáp thì ñôn vò bao thanh toaùn phaûi tham gia vaøo giaûi quyeát tranh chaáp. Vì theá boä phaän BTTXK phaûi tìm hieåu nhöõng baøi hoïc kinh nghieäm kinh doanh quoác teá, tìm hieåu caùc taäp quaùn cuûa moãi quoác gia, cuõng nhö tìm hieåu luaät phaùp vaø caùc thuû tuïc trong kinh doanh quoác teá. Vì vaäy ngöôøi vieát nghó raèng, tröôùc tieân boä phaän BTTXK neân tìm kieám thueâ nhöõng chuyeân gia tö vaán baûn ñòa toát cho coâng taùc: thöïc hieän caùc thuû tuïc phaùp lyù, kieän tuïng, thaåm tra xaùc minh… , sau ñoù boä phaän BTTXK tranh thuû hoïc taäp kinh nghieäm qua quaù trình coï xaùc thöïc tieãn ñeå coù moät boä phaån phaùp lyù chuyeân nghieân cöùu veà luaät leä, taäp quaùn kinh doanh cuûa caùc quoác gia ñeå giaûm ñi chi phí. 3.2.1.3 Ban haønh luaät thöông phieáu Luaät thöông maïi coi thöông phieáu laø moät chöùng chæ, trong khi ñoù phaùp leänh thöông phieáu laïi coi thöông phieáu laø moät chöùng chæ coù giaù. Chöùng chæ vaø chöùng chæ coù giaù laø hai khaùi nieäm raát khaùc nhau khoâng nhöõng veà noäi dung, tính chaát maø coøn giaù trò cuûa noù nöõa. Khaùi nieäm thöông phieáu trong Phaùp leänh töông ñoái hoaøn chænh hôn, noù khoâng nhöõng ñuùng vôùi kyø phieáu maø coøn ñuùng vôùi hoái phieáu. Khi noùi ñeán chöùng chæ coù giaù laø ngöôøi ta ñeà caäp ñeán moät taøi saûn taøi chính coù theå mua ñi baùn laïi, chuyeån nhöôïng, caàm coá, theá chaáp, chieát khaáu…ngöôïc laïi 66 khi noùi ñeán chöùng chæ chæ laø moät chöùng thö ñôn thuaàn. Vaäy khi söû duïng thöông phieáu, khaùi nieäm cuûa nguoàn luaät naøo seõ ñöôïc aùp duïng. Luaät thöông maïi hay phaùp leänh thöông phieáu? Aùp duïng theo Luaät thöông maïi thì khoâng ñaày ñuû thieáu chính xaùc, aùp duïng theo Phaùp leänh thì traùi vôùi Luaät thöông maïi, trong khi luaät cao hôn phaùp leänh. Vì vaäy caàn sôùm ban haønh Luaät thöông phieáu ñeå giaûi quyeát tranh chaáp thöông maïi trong hoaït ñoäng bao thanh toaùn. 3.2.2 Khaéc phuïc nhöõng haïn cheá veà nhaän thöùc saûn phaåm BTTXK 3.2.2.1 Veà phía caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam Toå chöùc ñaøo taïo cho boä phaän bao thanh toaùn xuaát khaåu. Trong coâng taùc tuyeån duïng vaø ñaøo taïo nhaân söï, nhaát thieát phaûi choïn ñöôïc ngöôøi coù taâm huyeát vôùi ngheà. Boä phaän BTTXK phaûi hieåu roõ saûn phaåm cuûa mình ñeå coù theå tö vaán cho khaùch haøng moät caùch nhanh choùng. Vì theá coâng taùc ñaøo taïo vaø huaán luyeän nhaân vieân laø coâng vieäc raát quan troïng. Nhöõng kieán thöùc vaø kyõ naêng chính maø ngöôøi vieát nghó laø caàn thieát phaûi trang bò cho nhaân vieân boä phaän BTTXK laø: Thöù nhaát laø kieán thöùc veà saûn phaåm BTTXK. Ngaân haøng caàn ñaùp öùng taøi lieäu cho boä phaän BTTXK hoaëc göûi nhaân vieân tham gia hoäi thaûo veà bao thanh toaùn xuaát khaåu ñeå nhaân vieân BTTXK nghieân cöùu veà caùc quy cheá, ñieàu leä veà saûn phaåm bao thanh toaùn. Thöù hai laø kyû naêng vi tính. BTTXK chuû yeáu söû duïng coâng ngheä hieän ñaïi, neân nhaân vieân phaûi bieát caùch söû duïng caùc coâng ngheä môùi naøy. Theo nhieàu 67 chuyeân gia, moät trong nhöõng nguyeân nhaân gaây thaát baïi cho saûn phaåm môùi naøy laø vieäc nhaân vieân khoâng laøm chuû ñöôïc coâng ngheä. Thöù ba laø kyû naêng baùn haøng. Boä phaän BTTXK phaûi ñöôïc tröïc tieáp huaán luyeän veà kyõ naêng baùn haøng veà saûn phaåm BTTXK, hôn nöõa ñaây laø moät saûn phaåm khoù. Laøm theá naøo ñeå doanh nghieäp hieåu saûn phaåm mình caàn laø BTTXK cuõng nhö laøm theá naøo ñeå thuyeát phuïc ñöôïc khaùch haøng söû duïng saûn phaåm naøy khoâng phaûi laø moät vieäc ñôn giaûn. Thöù boán laø khaû naêng ngoaïi ngöõ. Vì ñaây laø nhöõng giao dòch ngoaïi thöông neân taát caû caùc giao dòch, taøi lieäu nghieân cöùu.. thoâng thöôøng baèng tieáng Anh hay moät ngoaïi ngöõ khaùc. Thöù naêm laø kieán thöùc veà luaät phaùp vaø taäp quaùn taïi caùc quoác gia maø coù khaùch haøng bao thanh toaùn…. Toå chöùc giaùm saùt hoaït ñoäng boä phaän BTTXK Moät saûn phaåm muoán thaønh coâng thì phaûi luoân coù söï ñieàu chænh kòp thôøi, nhaát laø nhöõng saûn phaåm môùi sau khi tung ra moâ hình thöû nghieäm thì caàn phaûi coù söï ñieàu chænh veà quy trình vaø thuû tuïc. Vì vaäy nhaân vieân boä phaän BTTXK phaûi coù moät kieán thöùc saâu saéc veà saûn phaåm cuõng nhö thò tröôøng ñeå coù theå ñieàu chænh saûn phaåm BTTXK moät caùch thích hôïp nhaát. Ñeå hoaït ñoäng giaùm saùt ñöôïc hieäu quaû thì trong giai ñoaïn thaêm doø naøy, boä phaän BTTXK phaûi hoïp maët , trao ñoåi kinh nghieäm thöôøng xuyeân, baùo caùo toång hôïp vaø so saùnh vôùi muïc tieâu ñeà ra nhaèm coù höôùng ñieàu chænh thích hôïp. 68 Linh hoaït trong vieäc cung caáp loaïi saûn phaåm BTTXK Theo thoâng leä quoác teá, BTT trong nöôùc laø coù truy ñoøi, coøn BTTXK laø mieãn truy ñoøi. Chính vì vaäy maø BTTXK môùi coù theå phaùt trieån leân ñöôïc. BTTXK taïi caùc Ngaân haøng Vieät Nam (nhö Ngaân haøng AÙ Chaâu, Ngaân haøng Phöông Ñoâng) laø coù truy ñoøi. Theo ngöôøi vieát, khoâng nhaát thieát ñoái töôïng naøo cuõng aùp duïng truy ñoøi maø tuøy theo ñoái töôïng khaùch haøng. Muoán buø ñaép ruûi ro thì Ngaân haøng coù theå gia taêng phaàn phí, chaáp nhaän moät möùc ñoä ruûi ro naøo ñaáy ñeå laáy soá nhieàu buø ñaép cho toån thaát soá ít nhö nghieäp vuï baûo hieåm. 3.2.2.2 Veà phía caùc doanh nghieäp xuaát khaåu Trình ñoä hieåu bieát veà BTTXK coøn haïn cheá cuõng laø trôû ngaïi cho vieäc phaùt trieån nghieäp vuï BTTXK. Haàu heát, caùc doanh nghieäp hieän nay chöa hieåu heát lôïi ích cuûa nghieäp vuï BTTXK maø coi nghieäp vuï BTTXK laø moät dòch vuï toán keùm hôn so vôùi tín duïng ngaân haøng vaø chæ phuïc vuï cho nhöõng doanh nghieäp laøm aên keùm hieäu quaû, nhöõng doanh nghieäp ñaõ bò töø choái. Moät saûn phaåm môùi tung ra, söï hieåu bieát cuûa khaùch haøng laøm neân thaønh coâng cuûa moät saûn phaåm. Vì theá laøm theá naøo ñeå caùc doanh nghieäp xuaát khaåu hieåu ñöôïc neân söû duïng saûn phaåm BTTXK trong tröôøng hôïp naøo laø toát nhaát laø moät vieäc thieát yeáu quan troïng. Vaø ñieàu naøy ñöôïc taïo neân bôûi chieán löôïc marketing cuûa caùc Ngaân haøng. Vaø ngöôøi vieát nghó raèng neân coù moät boä phaän chuyeân traùch marketing cho rieâng saûn phaåm BTTXK. Vaø sau ñaây laø moät soá kieán nghò cuûa ngöôøi vieát: 69 Ñieàu tröôùc tieân laø phaûi choïn ra nhöõng khaùch haøng thaät söï coù nhu caàu söû duïng BTTXK. Vì tieáp caän ñuùng nhöõng khaùch haøng coù nhu caàu seõ giuùp ñôõ toán keùm thôøi gian vaø tieàn baïc cho caû Ngaân haøng vaø khaùch haøng. Vôùi nhöõng khaùch haøng quen thuoäc, Ngaân haøng deã daøng hieåu ñöôïc hoï coù nhu caàu söû duïng caùc tieän ích: taøi trôï voán, quaûn lyù soå saùch lieân quan ñeán caùc khoaûn phaûi thu, thu nôï caùc khoaûn phaûi thu, baûo ñaûm ruûi ro khoâng thanh toaùn cuûa beân mua haøng, vaø hôn nöõa nhöõng khaùch haøng quen thuoäc laø nhöõng ngöôøi raát deã söû duïng saûn phaåm môùi. Vaø sau ñaây laø moät soá kieán nghò cuûa ngöôøi vieát nhaèm laøm cho caùc doanh nghieäp maø Ngaân haøng nhaém vaøo khai thaùc hieåu ñöôïc caùc tieän ích cuûa saûn phaåm BTTXK: Baùn haøng tröïc tieáp, quaûng caùo tröïc tieáp taïi quaày, ñeå saûn phaåm bao thanh toaùn ñeán ñöôïc vôùi khaùch haøng. Göûi thö tröïc tieáp ñeán khaùch haøng. Thö phaûi chöùa ñöïng ñaày ñuû thoâng tin nhöng ngaén goïn, roõ raøng, nhaèm thu huùt söï quan taâm cuûa khaùch haøng. Toå chöùc hoäi thaûo veà saûn phaåm BTTXK. Guûi thö ñeán caùc keá toaùn tröôûng hoaëc tröôûng phoøng xuaát nhaäp khaåu hoaëc laõnh ñaïo caáp cao veà taøi chính môøi tham döï hoäi thaûo ñeå cung caáp caùc kieán thöùc taøi chính veà saûn phaåm, höôùng daãn caùc quy trình, thuû tuïc khi söû duïng saûn phaåm. Vaø ñeå loâi keùo caùc khaùch haøng tieàm naêng khaùc, ngöôøi vieát nghó caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam neân taän duïng keânh truyeàn thoâng thaät hieäu quaû: quaûng caùo treân caùc phöông tieän thoâng tin, quaûng caùo treân ñöôøng phoá, toå chöùc caùc söï kieän, tham gia trieån laõm, hoaëc duøng caùc phöông tieän nhö baùo chí, 70 internet, truyeàn hình ñeå giôùi thieäu veà saûn phaåm BTTXK. Chaúng haïn nhö, ngaân haøng coù theå truyeàn hình buoåi toaï ñaøm giöõa Ngaân haøng vaø caùc doanh nghieäp xuaát khaåu ñaõ söû duïng thaønh coâng saûn phaåm BTTXK hoaëc toå chöùc hoïp baùo veà saûn phaåm BTTXK, nhaèm muïc ñích thieát thöïc hôn caùc tieän ích maø Ngaân haøng quaûng caùo. Thieát nghó moãi nhaân vieân ngaân haøng laø moät tuyeân truyeàn vieân, moät tieáp thò vieân cho saûn phaåm bao thanh toaùn, khoâng neân boù heïp vieäc baùn saûn phaåm bao thanh toaùn chæ trong moät soá boä phaän. 3.2.3 Khaéc phuïc haïn cheá veà thoâng tin doanh nghieäp Thoâng tin doanh nghieäp laø moät yeáu toá quan troïng ñeå caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù moät caùch nhìn dung ñaén veà caùc doanh nghieäp xuaát khaåu hay caùc con nôï cuûa mình. Tuy nhieân trung taâm thoâng tin tín duïng CIC cuûa Nhaø nöôùc thaønh laäp vôùi muïc ñích giaùm saùt caùc Ngaân haøng laø chính, vì theá vieäc naâng caáp döõ lieäu CIC seõ ñi cheäch muïc tieâu quaûn lyù lyù vó moâ cuûa Nhaø nöôùc. Sau ñaây laø moät soá kieán nghò cuûa ngöôøi vieát nhaèm hoaøn thieän heä thoáng thoâng tin doanh nghieäp: Thöù nhaát laø yeâu caàu caùc doanh nghieäp xuaát khaåu thöïc hieän kieåm toaùn ñoäc laäp. Hoaït ñoäng kieåm toaùn ñoäc laäp seõ phaàn naøo haïn cheá nhöõng ñieåm khoâng trung thöïc trong baùo caùo taøi chính cuûa doanh nghieäp töø ñoù giuùp ngaân haøng ñaùnh giaù ñuùng tình hình taøi chính cuûa doanh nghieäp khi thaåm ñònh cho vay. 71 Thöù hai laø neân coù moät trung taâm thoâng tin tín duïng tö nhaân thu thaäp taát caû caùc thoâng tin veà khoaûn vay, lòch söû thanh toaùn cuûa ngöôøi ñi vay, chaám ñieåm tín duïng. Trung taâm naøy thöôøng ñöôïc thaønh laäp bôûi caùc toå chöùc tín duïng hay nhöõng thaønh vieân tham gia thò tröôøng tín duïng khaùc ñeå giuùp caùc thaønh vieân chia seû thoâng tin tín duïng vì muïc ñích kinh doanh. Trung taâm naøy giuùp ích raát nhieàu cho ñôn vò bao thanh toaùn xem xeùt khaû naêng traû nôï cuûa ngöôøi mua hoaëc ngöôøi baùn ñeå quyeát ñònh khoaûn phaûi thu ñoù ñöôïc bao thanh toaùn hay khoâng. Vaø trung taâm tín duïng tö nhaân laø moät moâ hình ñang raát phaùt trieån ôû nhieàu nöôùc vaø ñaõ ñöôïc chöùng minh laø coù theå giuùp taêng cöôøng tieáp caän tín duïng cho doanh nghieäp vöøa vaø nhoû. Thöù ba thoâng tin töø taøi khoaûn khaùch haøng nhö: ruùt tieàn maët, caùc giao dòch lôùn gaàn ñaây ôû Ngaân haøng, möùc thanh khoaûn trung bình trong kyø… 3.2.4. Quaûn lyù ruûi ro nghieäp vuï BTTXK 3.2.4.1 Tìm hieåu nguyeân nhaân gaây ra tranh chaáp Coù 4 nguyeân nhaân chính laøm phaùt sinh tranh chaáp laø: nguyeân nhaân xuaát phaùt töø hôïp ñoàng mua baùn haøng hoùa, nguyeân nhaân xuaát phaùt töø quaûn lyù coâng vieäc cuûa ngöôøi baùn, nguyeân nhaân xuaát phaùt töø vieäc mua baùn hai chieàu, nguyeân nhaân xuaát phaùt töø haøng hoaù. Ñaàu tieân laø nguyeân nhaân xuaát phaùt töø hôïp ñoàng mua baùn haøng hoaù coù theå bao goàm caùc kieåu sau ñaây: phaùt sinh töø noäi dung hôïp ñoàng, phaùt sinh töø hình thöùc cuûa hôïp ñoàng. Veà phaùt sinh töø noäi dung hôïp ñoàng thì coù theå do nhöõng phaùt sinh töø ñieàu khoaûn hôïp ñoàng, phaùt sinh töø ñieàu kieän mua baùn gaây khoù 72 khaên cho nhaø bao thanh toaùn, phaùt sinh töø ñieàu kieän chi phoái cuûa ngöôøi mua haøng lieân quan ñeán luaät leä quoác gia. Coøn veà hình thöùc hôïp ñoàng thì phaûi coù vaên baûn, neáu khoâng khi coù tranh chaáp thì seõ raát khoù giaûi quyeát vaø baát lôïi thuoäc veà Ngaân haøng. Thöù hai, nguyeân nhaân phaùt sinh töø quaûn lyù coâng vieäc cuûa ngöôøi baùn. Cuï theå laø goàm caùc vieäc nhö : laäp hoùa ñôn khoâng chính xaùc, khoâng hieåu roõ qui trình thanh toaùn cuûa ngöôøi mua, khoâng hieåu roõ taäp quaùn thöông maïi cuûa ngöôøi mua, khoâng thu xeáp giao haøng hieäu quaû, khoâng qui ñònh traùch nhieäm kieåm tra haøng hoaù cuûa ngöôøi mua, khoâng quaûn lyù toát coâng vieäc khi coù söï thay ñoåi veà nhaân söï. Thöù ba laø phaùt sinh töø giao dòch mua baùn hai chieàu. Trong buoân baùn hai chieàu thì ngöôøi baùn cuõng coù theå nôï ngöôøi mua vaø keát quaû laø seõ coù khaáu tröø laãn nhau. Chính vì vaäy khoâng neân cung caáp saûn phaåm BTTXK cho ngöôøi baùn haøng theo kieåu naøy. Cuoái cuøng laø nguyeân nhaân phaùt sinh töø haøng hoaù. Trong caùc nguyeân nhaân naøy, chuùng ta coù theå keå ñeán caùc yeáu toá nhö: haøng hoùa keùm chaát löôïng, haøng hoùa kinh doanh theo muøa, haøng hoùa deã hö hoûng, haøng hoùa theo moác thôøi gian, haøng hoùa ñöôïc baûo haønh, haøng hoùa ñöôïc ñaët qua thö vaø mua haøng qua catalogue. Bieát ñöôïc nguyeân nhaân tranh chaáp, chuùng ta seõ chuaån bò ñöôïc nhöõng bieän phaùp ñeå haïn cheá nhöõng tranh chaáp hay giaûi quyeát tranh chaáp vaø giaûm thieåu ñöôïc toån thaát. 73 3.2.4.2 Moät soá höôùng giaûi quyeát khi coù phaùt sinh tranh chaáp Ñoái vôùi caùc tranh chaáp coù theå hoøa giaûi ñöôïc Nhieàu tranh chaáp coù theå ñöôïc giaûi quyeát oân hoøa. Ngöôøi baùn xaùc nhaän laïi vaán ñeà vaø ñoàng yù thay theá haøng hoùa hoaëc phaùt haønh note giaûm tröø vôùi soá tieàn töông öùng vôùi soá löôïng haøng hoaù bò traû laïi. Maëc duø khoâng coù tranh caõi naøo xaûy ra trong tröôøng hôïp naøy, nhöng thöôøng thì ngöôøi baùn khoâng nhanh choùng trong vieäc giaûi quyeát vaán ñeà. Coù raát nhieàu lyù do giaûi thích cho haønh ñoäng naøy. Chaúng haïn, ngöôøi baùn khoâng coù haøng trong kho ñeå thay theá hoaëc ngöôøi baùn khoâng chòu kyù giaáy ñoåi haøng hoaëc caùc note giaûm tröø cho ñeán khi nhaän ñöôïc haøng hoaù bò göûi traû laïi. Baát keå laø lyù do gì ñi nöõa, tranh chaáp ñöôïc xem laø vaãn toàn taïi cuøng vôùi nhöõng taùc ñoäng tieâu cöïc cuûa noù cho ñeán khi coù moät haønh ñoäng caàn thieát ñöôïc tieán haønh ñeå giaûi quyeát tình hình. Trong raát nhieàu tröôøng hôïp, nhaân vieân boä phaän BTTXK phaûi ñöùng ra thuùc giuïc caùc beân mua vaø beân baùn sôùm coù bieän phaùp ñeå keát thuùc vaán ñeà. Ñoái vôùi nhöõng tranh chaáp caêng thaúng khoâng theå hoøa giaûi ñöôïc Haàu heát caùc tröôøng hôïp thöôøng gaëp laø ngöôøi mua vaø ngöôøi baùn khoâng beân naøo chòu beân naøo khi coù tranh chaáp phaùt sinh. Nhieàu cuoäc thöông löôïng phaûi ñöôïc tieán haønh seõ gaây toán keùm thôøi gian cho taát caû moïi ngöôøi. Keát quaû thì caùc beân cuõng ñi ñeán thoáng nhaát moät giaûi phaùp chung vaø tranh chaáp ñöôïc giaûi quyeát. Tuy nhieân cuõng coù tröôøng hôïp khoâng may maén nhö theá. Khi ñoù, ngöôøi mua vaø ngöôøi baùn khoâng theå ñaït döôïc söï thoûa thuaän naøo duø cho coù bao nhieâu 74 cuoäc thöông löôïng dieãn ra, vaø gaây toán keùm cho ñôn vò BTT raát nhieàu. Ñeå giaûi quyeát tình huoáng naøy, hieän taïi coù 3 giaûi phaùp: Cöû ra toå chöùc giaùm ñònh ñoäc laäp. Nhöõng toå chöùc naøy raát coù kinh nghieäm vaø naêng löïc trong vieäc xöû lí nhöõng vaán ñeà kieåu nhö theá naøy. Nhieäm vuï cuûa hoï laø kieåm tra xem vieäc ñoøi boài thöôøng cuûa ngöôøi mua laø coù hôïp phaùp khoâng. Neáu coù, hoï seõ ñònh giaù vieäc ñoøi boài thöôøng. Tuy nhieân, tröôùc khi hoï tieán haønh nhieäm vuï naøy, caùc beân coù lieân quan laø ngöôøi mua vaø ngöôøi baùn phaûi cam keát toân troïng keát luaän cuûa toå chöùc giaùm ñònh. Giaûi phaùp naøy raát höõu duïng trong tröôøng hôïp soá tieàn ñoøi boài thöôøng coù giaù trò lôùn vaø caùch naøy cuõng ñöôïc xem laø nhanh choùng hôn vaø höõu duïng hôn caùch kieän tuïng. Giaûi quyeát baèng troïng taøi. Nhieàu ngaønh kinh doanh coù caùc hieäp hoäi troïng taøi rieâng ñeå giaûi quyeát tranh chaáp. Neáu moät hoaëc caû hai beân mua vaø baùn laø thaønh vieân cuûa nhöõng hieäp hoäi naøy thì caùc beân coù theå taän duïng toái ña caùch giaûi quyeát naøy. Chi phí troïng taøi töông ñoái thaáp vaø caùc beân coù theå an taâm raèng tranh chaáp seõ ñöôïc giaûi quyeát bôûi nhöõng ngöôøi giaøu kinh nghieäm vaø hieåu bieát raát roõ veà lónh vöïc kinh doanh cuûa hoï. Troïng taøi cuõng coù theå laø töø caùc Phoøng Thöông Maïi. Neáu hôïp ñoàng mua baùn khoâng coù qui ñònh gì thì thoâng thöôøng troïng taøi giaûi quyeát tranh chaáp laø Phoøng Thöông Maïi cuûa nöôùc ngöôøi mua. Kieän tuïng. Ñaây laø giaûi phaùp cuoái cuøng, ñôn vò bao thanh toaùn buoäc phaûi kieän ngöôøi mua ra toaø ñeå buoäc ngöôøi mua thanh toaùn. Bieän phaùp naøy raát toán keùm vaø maát nhieàu thôøi gian. Hôn nöõa, khoâng coù gì laø chaéc chaén laø vuï kieän seõ thaønh coâng, vaø neáu thaát baïi ñôn vò bao thanh toaùn coù theå chòu caùc chi 75 phí toøa aùn cho chính mình vaø cho caû ngöôøi mua. Do vaäy, vaán ñeà quan troïng laø ñôn vò bao thanh toaùn neân ñaùnh giaù chi phí minh phaûi boû ra vaø cô hoäi töø vieäc thaéng kieän trôû veà. 3.2.4.3 Nhaän ñònh chaéc veà khaùch haøng (con nôï) Nhìn nhaän veà caùch laøm cuûa caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi, thieát nghó Ngaân haøng Vieät Nam neân baét ñaàu vôùi nhöõng khaùch haøng coù quan heä giao dòch töø tröôùc vì coù theå hieåu roõ hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp ñoù. Ngoaøi ra caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam neân môû roäng moät caùch töø toán ñoái vôùi saûn phaåm naøy. Trong quaù trình tìm hieåu cung caáp saûn phaåm BTTXK cuûa ACB, OCB, ngöôøi vieát coù nhaän thaáy 1 nghòch lí trong caùch choïn ñoái töôïng cung caáp saûn phaåm BTTXK. Ñoù laø ña soá caùc doanh nghieäp nhoû xuaát khaåu haøng sang caùc nöôùc ñeàu söû duïng phöông thöùc thanh toaùn môû soå. Trong khi, ACB, OCB laïi öu tieân cung caáp saûn phaåm cho caùc doanh nghieäp lôùn. Tuy nhieân theo thoâng leä quoác teá, saûn phaåm BTTXK ñöôïc thieát keá ñeå phuïc vuï caùc doanh nghieäp xuaát khaåu vöøa vaø nhoû coù toác ñoä phaùt trieån cao. Ngöôøi vieát nghó chính saùch naøy neân thay ñoåi vì caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû laø moät thò phaàn maøu môõ maø caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam caàn sôùm taän duïng khai thaùc. Vaäy laøm sao coù theå dung hoøa nhu caàu thò tröôøng? Theo ngöôøi vieát, böôùc ñaàu caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam neân chaáp nhaän moät soá doanh nghieäp nhoû coù hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh toát cuõng nhö coù beân ñoái taùc tin caäy. Caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå chaáp 76 nhaän ruûi ro nhöng ñoái töôïng khaùch haøng seõ ña daïng hôn vaø khaû naêng môû roäng thò phaàn laø raát cao. Vì ña soá caùc doanh nghieäp hieän nay laø vöøa vaø nhoû. Tuy nhieân, giaûi phaùp treân cuõng chöa coù tính heä thoáng. Ñeå coù theå löïa choïn 1 ngöôøi baùn hieäu quaû, caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam caàn hieåu roõ nhieàu khía caïnh cuûa ngöôøi baùn. Sau ñaây baøi vieát seõ giôùi thieäu moät soá bieän phaùp nhaèm löïa choïn moät soá khaùch haøng hieäu quaû. Ñeå löïa choïn ñöôïc khaùch haøng hieäu quaû, ngöôøi ta döïa vaøo moät soá tieâu chí sau ñaây: Tieâu chí ñaàu tieân laø ñaùnh giaù khoaûng phaûi thu. Töùc laø khoaûn phaûi thu phaûi thoûa maõn caùc yeâu caàu sau :khoaûn phaûi thu coù theå chuyeån nhöôïng ñöôïc Neáu qui ñònh choáng chuyeån nhöôïng, khoaûn phaûi thu naøy cuõng phaûi coù khaû naêng thu hoài ñöôïc. Hôïp ñoàng mua baùn haøng hoùa phaûi roõ raøng vaø phaûi laø hôïp ñoàng “mua ñöùt, baùn ñoïan” töùc laø chæ mua baùn moät laàn laø xong. Ngoaøi ra, caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam neân öu tieân cho nhöõng khaùch haøng coù soá löôïng ngöôøi mua lôùn vaø coù uy tín. Caùc khoaûn khaáu tröø trong thöông maïi laø taát yeáu, tuy nhieân cuõng phaûi laøm roõ raøng ñeå traùnh mhöõng tranh chaáp giöõa caùc beân. Cuoái cuøng laø phaûi ñaùnh giaù ñöôïc ruûi ro cuûa caùc phöông thöùc giao haøng. Vôùi phöông thöùc ngöôøi baùn töï giao haøng thì tieàm aån ít ruûi ro hôn. Vaø ruûi ro coù theå phaùt sinh chæ trong tröôøng hôïp laø phöông tieän vaän taûi bò hö hoûng. Coøn vôùi phöông thöùc ngöôøi baùn thueâ ñôn vò vaän chuyeån giao haøng thì phaûi löu yù ñeán vaán ñeà laø quyeàn sôû höõu haøng hoùa seõ thuoäc veà ñôn vò vaän taûi vaø neáu chöa thanh toaùn cöôùc phí thì hoï seõ khoâng giaûi phoùng haøng . 77 Tieâu chí thöù hai laø ñaùnh giaù khaû naêng toàn taïi vaø phaùt trieån cuûa beân baùn. Trong ñoù phaûi xem xeùt kó caùc yeáu toá sau ñaây. Baûn thaân söùc khoûe cuûa coâng ty hieän taïi nhö theá naøo? Naêng löïc quaûn lí ra sao? Tình hình taøi chính coù oån khoâng? Saûn phaåm cung caáp coù phaûi laø loaïi tieàm naêng vaø coù khaû naêng caïnh tranh cao khoâng? Lí do naøo maø coâng ty phaûi caàn taøi trôï (traùnh tröôøng hôïp quaù nhieàu ruûi ro)? Tieâu chí thöù ba raát quan troïng vaø phaûi laøm kó löôõng, ñoù laø ñaùnh giaù khoái löôïng coâng vieäc phaûi thöïc hieän vaø hieäu quaû thu ñöôïc. Ñôn vò BTT seõ öu tieân caùc ñôn haøng lôùn vì neáu ñôn haøng nhoû thì chi phí vaän haønh vaø quaûn lí boä phaän BTTXK seõ khoâng buø ñaép ñöôïc. Tuy nhieân khoâng phaûi vì theá maø chæ löïa choïn nhöõng ñon haøng lôùn. Caùc ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå löïa choïn nhöõng khaùch haøng nhoû hôn neáu khaùch haøng ñoù chöùng minh ñöôïc raèng trong töông lai gaàn löôïng haøng xuaát cuûa hoï seõ coù söï gia taêng ñaùng keå. Ngoaøi ra, neáu khoái löôïng coâng vieäc phaùt sinh quaù nhieàu töø vieäc coù quaù nhieàu hoùa ñôn hay quaù nhieàu khaùch haøng cuõng laø vieäc caàn phaûi xem xeùt. Tuy coù quaù nhieàu khaùch haøng seõ giaûm ñöôïc ruûi ro nhöng quaù nhieàu khaùch haøng thì laøm gia taêng chi phí vaø thôøi gian ñeå thu hoài ñöôïc khoaûng phaûi thu. 3.2.4.4 Tuyeån chuyeân gia nöôùc ngoaøi coù kinh nghieäm veà BTTXK Chi phí ñeå tuyeån chuyeân vieân nöôùc ngoaøi coù kinh nghieäm laø khaù cao. Tuy nhieân, hieäu quaû cuûa vieäc söû duïng chuyeân vieân nöôùc ngoaøi mang laïi coøn ñaùng xem xeùt hôn nhieàu. Trieån voïng BTTXK laø coù thöïc. Chính vì theá laøm sao phaùt trieån ñöôïc thò tröôøng, laøm sao giaûi quyeát caùc vaán ñeà phaùt sinh moät caùch 78 nhanh choùng thì ñoøi hoûi phaûi coù moät chuyeân vieân am hieåu saâu saéc lónh vöïc BTTXK cuõng nhö veà kinh doanh quoác teá. Hieän taïi ñeå tieát kieäm chi phí thì caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå thueâ nhöõng chuyeân gia ôû caùc nöôùc trong khu vöïc nhö Singapore, Ñaøi Loan, Hong Kong.. 3.2.5 Chieán löôïc khai thaùc saûn phaåm BTTXK 3.2.5.1 Chu kì soáng cuûa saûn phaåm vaø möùc lôïi nhuaän döï tính Baøi vieát xin ñöa ra moät soá kieán nghò veà phaùt trieån saûn phaåm qua chu kì soáng cuûa saûn phaåm BTTXK: Gioáng nhö haàu heát caùc saûn phaåm ngaân haøng khaùc, chu kì soáng cuûa saûn phaåm BTTXK cuõng coù daïng nhö sau: Hình 3.1: Chu kyø soáng cuûa saûn phaåm BTTXK Giôùi thieäu Taêng tröôûng Chín muøi Suy thoaùi Thôøi gian Trong giai ñoïan giôùi thieäu caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi chaáp nhaän moät möùc lôïi nhuaän thaáp hoaëc thaäm chí lôïi nhuaän seõ aâm. Bôûi leõ, trong giai ñoïan 79 naøy caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi hoïp baùo, quaûng caùo, tieáp thò vaø khuyeán maõi nhaèm giôùi thieäu saûn phaåm BTTXK tôùi khaùch haøng. Tuy nhieân trong giai ñoaïn naøy caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå taän duïng ñeå thöû saûn phaåm BTTXK, nhaèm ñieàu chænh laïi cho thích hôïp hôn. Ngoøai ra cuõng trong giai ñoaïn ñaàu tö naøy, caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam caàn chuù troïng ñeán vieäc ñaàu tö cho con ngöôøi nhaèm chuaån bò môû roäng thò phaàn trong thôøi gian saép tôùi. Ñaây thaät söï laø moät giai ñoaïn quan troïng. Trong thôøi gian qua, khi cung caáp saûn phaåm BTTXK, caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam ñaõ khoâng chuaån bò kyõ löôõng cho böôùc naøy. Maø Ngaân haøng Vieät Nam ñaõ quaù tin raèng mình seõ cung caáp moät saûn phaàm hoaøn haûo cho thò tröôøng. Keát quaû laø saûn phaåm BTT noäi ñòa gaëp nhieàu khoù khaên veà qui trình thuû tuïc vaø caùc vaán ñeà khaùc. Ruùt kinh nghieäm cho söï thaát baïi ñoù, ngöôøi vieát mong raèng caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theà ñaàu tö nhieàu hôn cho giai ñoaïn giôùi thieäu nhaèm hoaøn thieän hôn saûn phaåm BTTXK. Trong giai ñoaïn taêng tröôûng, khaùch haøng ñaõ baét ñaàu söû duïng saûn phaåm BTTXK thì vaán ñeà veà quaûn lí khaùch haøng seõ trôû neân quan troïng. Khaùch haøng khoâng chæ söû duïng saûn phaåm BTTXK cuûa caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam maø coù theå seõ söû duïng saûn phaåm naøy taïi caùc chi nhaùnh Ngaân haøng nöôùc ngoaøi taïi Vieät Nam nhö Citi Bank, HSBC, FENB, Deutsche Bank….Chính vì vaäy caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi tieáp tuïc coù chính saùch giöù chaân khaùch haøng, naâng cao naêng löïc phuïc vuï. Vaø ñaây cuõng laø thôøi ñieåm cho chính saùch môû roäng thò phaàn, vì luùc naøy nhöõng phaùt sinh trong nghieäp vuï ñaõ ñöôïc haïn cheá vaø caùc Ngaân haøng 80 TM Vieät Nam ñaõ phaàn naøo coù kinh nghieäm trong vieäc gaït ñi nhöõng khaùch haøng chöùa quaù nhieàu ruûi ro. Tuy nhieân trong giai ñoaïn naøy baét ñaàu phaùt sinh nhieàu khaùch haøng xaáu. Chính vì vaäy, caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam neân baét ñaàu thieát laäp moät heä thoáng chaám ñieåm tín duïng daønh rieâng cho ñoái töôïng khaùch haøng BTTXK vôùi caùc tieâu chí ñaëc thuø. Laøm ñöôïc ñieàu naøy thì khi khaùch haøng coù söï gia taêng ñoät bieán thì caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam vaãn coù theå choïn löïa khaùch haøng toát. Keát thuùc giai ñoaïn taêng tröôûng vaø chuyeån sang giai ñoaïn chín muøi, ñoù cuõng laø luùc caïnh tranh dieãn ra khoác lieät nhaát. Hieän nay chæ coù moät soá quoác gia ôû giai ñoaïn naøy nhö YÙ. Coøn laïi haàu heát ôû giai ñoaïn giôùi thieäu vaø taêng tröôûng. Trong giai ñoaïn naøy, vieäc nghieân cöùu phaùt trieån ñeå cung caáp theâm saûn phaåm môùi nhaèm laøm ña daïng daõy saûn phaåm laø moät vieäc raát caàn thieát. Tuy nhieân, vieäc nghieân cöùu caùc saûn phaåm môùi khoâng nhaát thieát phaûi baét ñaàu ôû giai ñoaïn naøy maø coù theå ôû giai ñoaïn tröôùc ñoù. Bôûi leõ, neáu caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå ñi tieân phong trong cung caáp saûn phaåm môùi thì khaû naêng bieán phoøng BTTXK trôû thaønh coâng ty con chuyeân veà BTTXK cuûa caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam laø coù theå thöïc hieän ñöôïc. 3.2.5.2 Lôïi nhuaän döï kieán trong nhöõng naêm ñaàu khai thaùc saûn phaåm BTTXK Phaàn treân laø nhöõng yù töôûng veà 1 chu kyø soáng cuûa saûn phaåm BTTXK. Tuy nhieân, noù môùi chæ khaùi quaùt ñöôïc nhöõng noäi dung khaù chung veà marketing 81 cho saûn phaåm trong töøng giai ñoaïn. Phaàn tieáp theo, baøi vieát seõ coá gaéng chæ ra nhöõng vaán ñeà veà chi phí vaø doanh thu trong nhöõng naêm ñaàu ñeå caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå ñaët ra cho mình moät lôïi nhuaän thöïc teá. Ñaàu tieân, chi phí caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi chi cho boä phaän BTTXK goàm: phí thöôøng nieân cuûa FCI hoaëc IFG, phí tö vaán veà kyõ thuaät, chi phí löông nhaân vieân, chi phí vaên phoøng, chi phí quaûn lyù, chi phí baùn haøng… Caùc chi phí naøy seõ coù xu höôùng taêng nheï do söï môû roäng quy moâ hoaït ñoäng BTTXK. Do thôøi gian tôùi ñaây, khi Vieät Nam ñaõ laø thaønh vieân chính thöùc cuûa WTO thì ngoaïi thöông caøng phaùt trieån maïnh. Trong 5 naêm ñaàu hoaït ñoäng, vôùi caùi nhìn laïc quan, ngöôøi vieát tin raèng saûn phaåm BTTXK seõ thu ñöôïc lôïi nhuaän töø naêm thöù 3 trôû ñi. Lôïi nhuaän Hình 3.2: Döï kieán veà möùc lôïi nhuaän trong 5 naêm ñaàu cung caáp saûn phaåm BTTXK 0 1 2 3 4 5 naêm Ngöôøi vieát ñöa ra noäi dung veà möùc lôïi nhuaän naøy ñeå caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå hieåu roõ raèng vieäc cung caáp moät saûn phaåm môùi khoâng laø ñieàu ñôn giaûn. Noù ñoøi hoûi thôøi gian vaø tieàn baïc. Neáu trong giai ñoaïn ñaàu, keát quaû lôïi 82 nhuaän khoâng ñöôïc khaû quan thì caùc Ngaân haøng Vieät Nam cuõng khoâng vì ñoù maø thu heïp phaïm vi cung caáp maø phaûi tieáp tuïc ñieàu chænh vaø tìm ra nhieàu giaûi phaùp nhaèm naâng cao lôïi nhuaän vaø thò phaàn. Thieát nghó, neáu laøm ñöôïc ñieàu naøy, chæ trong thôøi gian ngaén nöõa, caùc doanh nghieäp xuaát khaåu seõ hieåu nhieàu veà saûn phaåm BTTXK ôû caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam. 3.2.6 Moät soá chính saùch veà saûn phaåm vaø giaù caû cuûa saûn phaåm BTTXK 3.2.6.1 Chính saùch saûn phaåm Chaát löôïng saûn phaåm phaûi oån ñònh vaø töông öùng vôùi lôøi cam keát. Ngöôøi vieát nghó, muoán ñöa ñöôïc saûn phaåm BTTXK gaàn vôùi khaùch haøng thì caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi taäp trung nghieân cöùu caùc khaùch haøng xuaát khaåu vaø doõi theo böôùc chaân cuûa hoï. Phaûi traû lôøi ñöôïc nhöõng caâu hoûi ñaïi loaïi nhö: khaùch haøng quan taâm vaø caàn nhöõng gì, ôû ñaâu? Hoï baùn haøng cho ai vaø mua haøng cuûa ai?…töø ñoù ñoøi hoûi caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam phaûi noã löïc coù nhöõng giaûi phaùp ñoàng boä trong caùc vaán ñeà nhö phaùt trieån theâm caùc goùi saûn phaåm dòch vuï coù chaát löôïng thích hôïp cho töøng nhoùm ñoái töôïng khaùch haøng, quaûng baù vaø xaây döïng thöông hieäu, ñaàu tö ñoåi môùi thieát bò vaø coâng ngheä, giaùm saùt heä thoáng, kyõ naêng chaêm soùc khaùch haøng. Thoâng qua keát quaû ñieàu tra sau khi quaûng baù giôùi thieäu saûn phaåm, chuùng ta seõ ñieàu chænh nhöõng ñieåm chöa hôïp lyù cuûa saûn phaåm. Beân caïnh ñoù khoâng ngöøng hoïc hoûi kinh nghieäm phaùt trieån saûn phaåm BTTXK cuûa caùc nöôùc trong khu vöïc nhö Hoàng Koâng, Ñaøi Loan, Singapore…ñeå caûi tieán saûn phaåm BTTXK ngaøy moät chaát löôïng hôn, ñaùp öùng 83 ñöôïc nhu caàu ña daïng cuûa khaùch haøng. Ñoàng thôøi laøm toát coâng taùc sau baùn haøng. Caùc ngaân haøng neân raø soaùt ñaùnh giaù hieäu quaû kinh doanh dòch vuï cho töøng khaùch haøng lôùn, caùc nhoùm khaùch haøng ñeå chuû ñoäng caùc giaûi phaùp marketing taêng cöôøng khai thaùc saûn phaåm BTTXK. Luoân luoân phaùt trieån saûn phaåm BTTXK vôùi phöông chaâm: hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa khaùch haøng laø muïc tieâu cuûa Ngaân haøng. 3.2.6.2 Chính saùch veà giaù caû Moät yeáu toá quan troïng haïn cheá söï phaùt trieån saûn phaåm BTTXK chính laø giaù caû. Haàu heát caùc doanh nghieäp xuaát khaåu Vieät Nam ñeàu cho raèng taøi trôï theo saûn phaåm BTTXK toán keùm hôn nhieàu so vôùi tín duïng ngaân haøng. Tuy nhieân trong giai ñoaïn ñaàu naøy khaùch haøng chöa nhieàu neân raát khoù ñeå haï giaù thaønh saûn phaåm, sau ñaây laø moät soá kieán nghò cuûa ngöôøi vieát: Khai thaùc baùn saûn phaåm cheùo Ñaây laø khaùi nieäm khoâng coøn môùi vaø ñöôïc caùc Ngaân haøng thöïc hieän ñaõ raát nhieàu. Ñoù chính laø baùn saûn phaåm BTTXK naøy vôùi giaù öu ñaõi ñeå coù theå cung caáp tieáp nhöõng saûn phaåm khaùc nhaèm gia taêng thò phaàn vaø môû roäng daõy saûn phaåm. Trong vieäc tính phí saûn phaåm BTTXK thì khoâng nhaát thieát luùc naøo cuõng tính phí coá ñònh (nhö 2% treân giaù trò loâ haøng vaø laõi suaát öùôùc tính cho khoaûn öùng tröôùc bò truy ñoøi laø Sibor 3 thaùng) maø coù theå thay ñoåi tuøy theo khaùch haøng. Coù khaùch haøng coù ñôn haøng lôùn maø ruûi ro thaáp thì coù theå haï phí xuoáng nhöng ñi keøm vôùi moät soá ñieàu kieän khaùc nhö tieàn phaûi chuyeån vaøo taøi khoaûn, duy trì soá 84 dö toái thieåu trong moät thôøi gian nhaát ñònh hoaëc phaûi baùn ngoaïi teä cho ngaân haøng khi coù nhu caàu chuyeån ñoåi thanh toaùn, hoaëc khi thanh toaùn vôùi nhaø cung caáp trong nöôùc thì phaûi söû duïng saûn phaåm cuûa ngaân haøng. Ngoaøi ra, dòch vuï tö vaán quaûn lyù coâng nôï cuõng laø moät ñieàu ñaùng ñeå caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam xem xeùt. Trong thôøi gian qua, tình hình quaûn lyù coâng nôï cuûa caùc doanh nghieäp Vieät Nam cuõng coù nhieàu khuùc maéc. Neáu khai thaùc ñöôïc dòch vuï tö vaán naøy thì seõ khai thaùc ñöôïc saûn phaåm bao thanh toaùn. Vieäc tính toaùn hieäu quaû trong khai thaùc baùn saûn phaåm cheùo phaûi ñöôïc theo doõi thöôøng xuyeân ñeå coù nhöõng ñieàu chænh thích hôïp trong tröôøng hôïp lôïi nhuaän do baùn saûn phaåm cheùo mang laïi khoâng buø ñaép ñöôïc phaàn giaûm phí BTTXK Tieát kieäm chi phí Cuøng chia seû vôùi nhau veà heä thoáng ñaùnh giaù tín duïng, ví duï nhö caùc dòch vuï ñaùnh giaù möùc tín duïng, chaám ñieåm tín duïng qua maïng döïa treân caùc döõ lieäu quaù khöù cuûa khaùch haøng, chæ roõ khaùch haøng naøo khoâng phuø hôïp thì caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam seõ giaûm ñöôïc chi phí. Cuøng chia seû haï taàng hoäi sôû chính vaø chi nhaùnh cuõng giuùp giaûm ñöôïc chi phí. Ví duï nhö: trung taâm lieân heä ñeå thu vaø xöû lyù nôï Cuøng chia seû maïnh löôùi thoâng tin vaø heä thoáng ñaûm baûo an toaøn… laøm giaûm ñöôïc chi phí. 85 Taän duïng maïng löôùi chi nhaùnh lôùn vôùi kinh nghieäm vaø nhieàu thoâng tin ñeå ñoàng thôøi laøm ñôn vò bao thanh toaùn xuaát khaåu vaø ñôn vò bao thanh toaùn nhaäp khaåu. Toùm laïi tieát kieäm ñöôïc chi phí thì seõ haï ñöôïc giaù thaønh saûn phaåm 3.2.6 Moät soá giaûi phaùp khaùc Moâ hình ñeà xuaát: Ngaân haøng TM Vieät Nam kyù hôïp ñoàng nguyeân taéc vôùi Ngaân haøng nöôùc ngoaøi coù kinh nghieäm veà nghieäp vuï bao thanh toaùn xuaát khaåu (ví duï nhö Sinopac (Ñaøi Loan)) thoûa thuaän hôïp taùc trong nghieäp vuï bao thanh toaùn. Vôùi thoûa thuaän naøy Ngaân haøng Vieät Nam ñoùng vai troø laø Ngaân haøng cho vay taøi trôï cho nhaø xuaát khaåu trong nöôùc. Ngaân haøng Far East National chi nhaùnh Tp.Hoà Chí Minh (FENB, ngaân haøng con cuûa Sinopac) laø ñôn vò bao thanh toaùn xuaát khaåu vaø Ngaân haøng Sinopac ñoùng vai troø laø ñôn vò bao thanh toaùn nhaäp khaåu. Cuï theå hôn: 86 6. Pheâ duyeät hoaëc töø choái 2.Ñ eà nghò ñaùnh giaù TD cuûa nhaø khaåu nhaäp 4.Ñ aùnh giaù tín duïng 3.Yeâu caàu ñaùnh giaù tín duïng cuûa ngöôøi xuaát khaåu 5. Pheâ duyeät hoaëc töø choái 1. Nhaän ñôn ñaët haøng seller Sinopac Far E st National Bank (export factor) buyer 12.Thanh toaùn 6.ÖÙng tröôùc 5.Thoâng baùo soá tieàn 10.Thanh t ù 11.Thoâng baùo soá nôï 3.C huyeån nhöôïng hoùa ñôn 4.Chuyeån nhöôïng hoùa ñôn 9.Thanh toaùn 8. Thanh toaùn 7. Thu nôï khi ñeán haïn Ngaân haøng Vieät Nam Sinopac (bao TT NK) Far East National Bank (bao TT X khaåu) 2. Giao haøng 1. Nhaän ñôn ñaët haøng Ngöôøi muaNgöôøi baùn Hình 3.3 moâ hình hôïp taùc vôùi Ngaân haøng nöôùc ngoaøi cung caáp BTTXK 87 Treân cô sôû nhu caàu cuûa ngöôøi xuaát khaåu khi kyù hôïp ñoàng xuaát khaåu haøng hoùa, Ngaân haøng Vieät Nam seõ ñeà nghò Ngaân haøng Sinopac thaåm ñònh khaû naêng thanh toaùn vaø xaùc ñònh haïn möùc tín duïng cho nhaø nhaäp khaåu. Khi nhaän ñöôïc söï ñoàng yù cuûa Sinopac, ba beân goàm FENB chi nhaùnh Tp.Hoà Chí Minh, Ngaân haøng Vieät Nam, ngöôøi xuaát khaåu seõ kyù hôïp ñoàng bao thanh toaùn. Sau khi giao haøng, Ngaân haøng Vieät Nam seõ thanh toaùn öùng tröôùc cho ngöôøi xuaát khaåu (moät phaàn hoaëc toaøn boä giaù trò haøng giao). Khi ñeán haïn thanh toaùn (toái ña 120 ngaøy sau khi giao haøng). Sinopac coù traùch nhieäm thu hoài nôï töø ngöôøi mua vaø hoøan traû cho Ngaân haøng Vieät Nam. Sinopac ñaûm baûo veà khaû naêng taøi chính cuûa ngöôøi xuaát khaåu. Tröôøng hôïp ngöôøi mua maát khaû naêng thanh toaùn, Sinopac vaãn phaûi traû tieàn cho Ngaân haøng Vieät Nam thay cho ngöôøi mua. Vieäc thanh toaùn naøy seõ ñöôïc thöïc hieän trong voøng 90-150 ngaøy keå töø ngaøy ñeán haïn. Trong tröôøng hôïp coù tranh chaáp veà thöông maïi (haøng hoùa), Sinopac seõ khoâng thöïc hieän thanh toaùn cho ñeán khi tranh chaáp treân ñöôïc giaûi quyeát xong Trong quaù trình nghieân cöùu, ngöôøi vieát nhaän thaáy coøn coù moät hình thöùc BTTXK khaùc coù theå thöïc hieän nhö BTTXK tröïc tieáp. Hieän taïi kim ngaïch xuaát khaåu sang caùc quoác gia nhö: Laøo, Campuchia, Trung Quoác ngaøy caøng gia taêng. BTTXK tröïc tieáp coù theå thöïc hieän ñöôïc maø khoâng caàn nhaø BTTNK khi Ngaân haøng TM Vieät Nam coù chi nhaùnh ôû Laøo, Campuchia, Trung Quoác. Hoaëc khoâng 88 caàn thieát phaûi coù chi nhaùnh maø Ngaân haøng TM Vieät Nam coù theå mua baûo hieåm cho khoaûn phaûi thu trong hôïp ñoàng bao thanh toaùn. Thaønh laäp toå chöùc baûo hieåm tín duïng xuaát khaåu Baûo hieåm tín duïng XK laø moät hình thöùc baûo hieåm cho nhaø XK vaø ngaân haøng phuïc vuï nhaø XK khoûi nhöõng tröôøng hôïp ruûi ro khoâng thanh toaùn cho haøng hoùa dòch vuï ñaõ ñöôïc cung caáp do caùc ruûi ro veà chính trò hoaëc ruûi ro thöông maïi. Vieäc toå chöùc thöïc hieän vaø phaùt trieån baûo hieåm tín duïng XK laø heát söùc caàn thieát ñeå khuyeán khích XK, phaùt trieån thò tröôøng XK vaø chia seû ruûi ro vôùi nhöõng nhaø XK Vieät Nam, nhaát laø caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû vôùi naêng löïc caïnh tranh coøn yeáu vaø coøn khaù bôõ ngôõ trong moâi tröôøng giao thöông quoác teá ñaày raãy ruûi ro. Hôn nöõa, phaùt trieån baûo hieåm tín duïng XK cuõng giuùp chia seû ruûi ro vôùi ngaân haøng, taïo ra coâng cuï baûo ñaûm giuùp NHTM maïnh daïn thöïc hieän BTTXK mieãn truy ñoøi. 3.3 Moät soá kieán nghò Ñeå Vieät Nam coù theå phaùt trieån ñöôïc moät thò tröôøng dòch vuï bao thanh toaùn hoaøn thieän nhaèm ñaùp öùng nhu caàu ngaøy caøng cao cuûa caùc doanh nghieäp, nhaát laø caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû trong quaù trình hoäi nhaäp kinh teá quoác teá thì seõ caàn söï coá gaéng vaø noã löïc cuûa nhieàu beân. Veà phía Nhaø nöôùc: Ngaân haøng Nhaø nöôùc phaûi laø ngöôøi môû ñöôøng, laø löïc löôïng ñöùng ñaèng sau thò tröôøng vaø laøm neân thò tröôøng. thò tröôøng. Vì theá caùi goác seõ vaãn laø nhöõng ñieàu chænh phuø hôïp cuûa caùc vaên baûn luaät hieän haønh sao cho vaãn giöõ ñöôïc nhöõng 89 ñaëc tröng voán coù cuûa loaïi nghieäp vuï ñaëc bieät naøy vaø ñoàng thôøi phaùt huy hieäu quaû trong quaù trình trieån khai nghieäp vuï. Ñoù laø: Neân taùch baïch hoaït ñoäng cho vay vôùi bao thanh toaùn, hai nghieäp vuï naøy khoâng theå laø moät vaø khoâng chòu chung söï kieåm soaùt theo cuøng moät kieåu, cuõng nhö neáu coù theå thì boä phaän cung caáp dòch vuï bao thanh toaùn seõ naèm ñoäc laäp vôùi caùc boä phaän cung caáp caùc dòch vuï khaùc cuûa ngaân haøng, nhaát laø boä phaän tín duïng ñeå coù theå taäp trung vaøo nhöõng tieâu chuaån thaåm ñònh rieâng cuûa mình, töø ñoù tieán tôùi laø coâng ty bao thanh toaùn seõ laø moät coâng ty ñoäc laäp vaø khoâng chòu söï chi phoái cuûa luaät toå chöùc tín duïng hieän haønh Ngaân haøng nhaø nöôùc neân laøm ñaàu moái thaønh laäp Hieäp hoäi bao thanh toaùn Vieät Nam, khuyeán khích caùc ngaân haøng tham gia ñeå ñöôïc cung caáp thoâng tin, hoã trôï coâng ngheä… Sôùm ban haønh luaät thöông phieáu quy ñònh roõ raøng traùch nhieäm, nghóa vuï, quyeàn lôïi cuûa caùc beân lieân quan, tuaân thuû caùc quy taéc vaø taäp quaùn quoác teá. Ban haønh quy ñònh kieåm toaùn baét buoäc ñoái vôùi taát caû caùc doanh nghieäp ñeå ñöa ra caùc baùo caùo taøi chính coù theå phaûn aùnh tình hình hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp moät caùch ñaày ñuû vaø chính xaùc nhaát. Thaønh laäp toå chöùc baûo hieåm tín duïng xuaát khaåu nhaèm hoã trôï xuaát khaåu. Veà phía doanh nghieäp xuaát khaåu Doanh nghieäp laø ngöôøi quyeát ñònh sö thaønh baïi cuûa moät saûn phaåm. Ngöôøi vieát nghó: Luoân tìm hieåu veà nhöõng saûn phaåm taøi chính môùi ñeå bieát khi naøo caàn söû duïng. 90 Coâng boá coâng khai, roõ raøng, minh baïch tình hình taøi chính baèng vieäc thöïc hieän kieåm toaùn bôûi moät beân ñoäc laäp coù uy tín. Veà phía caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam Caùc ngaân haøng thöông maïi laø ngöôøi xung traän, laø löïc löôïng tröïc tieáp ñöông ñaàu vôùi caïnh tranh. Ngöôøi vieát nghó: Taêng cöôøng coâng taùc marketing, giôùi thieäu nhöõng tieän ích BTTXK cho doanh nghieäp. Ñôn giaûn hoaù thuû tuïc BTTXK. Coù chính saùch phí linh hoaït phuø hôïp. Khoâng ngöøng naâng cao kieán thöùc vaø kinh nghieäm veà BTTXK. Caûi tieán saûn phaåm BTTXK thích öùng vôùi nhu caàu thò tröôøng 3.4 Keát Luaän Thò tröôøng bao thanh toaùn xuaát khaåu Vieät Nam chæ môùi ôû giai ñoaïn nghieân cöùu vaø thöû nghieäm, chöông naøy ngöôøi vieát coá gaéng tìm hieåu veà trieån voïng cuûa saûn phaåm BTTXK, ñoàng thôøi ñöa ra moät soá giaûi phaùp nhaèm phaùt trieån saûn phaåm BTTXK taïi caùc Ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam. Tuy nhieân tình hình kinh teá thò tröôøng luoân bieán ñoäng, ñaëc bieät laø Vieät Nam saép gia nhaäp vaøo WTO thaùng 11/2006, ngöôøi vieát nghó caùc giaûi phaùp neân thay ñoåi ñeå thích öùng vôùi töøng giai ñoaïn soáng cuûa saûn phaåm BTTXK vaø tình hình môùi. Hy voïng, trong töông lai nghieäp vuï naøy seõ thöïc söï ñöôïc phaùt trieån ôû Vieät Nam nhaèm taïo ra nhieàu saûn phaåm taøi chính cho caùc toå chöùc taøi chính Vieät Nam vaø taïo theâm coâng cuï cho caùc doanh nghieäp xuaát khaåu Vieät Nam löïa choïn trong quaù trình thöïc hieän kinh doanh cuûa mình. 91 KEÁT LUAÄN Vieät Nam vaøo WTO neân phaûi môû cöûa thò tröôøng taøi chính ñeå caùc toå chöùc taøi chính nöôùc ngoaøi vôùi caùc saûn phaåm môùi, coâng ngheä tieân tieán, caùch quaûn lyù hieän ñaïi…vaøo caïnh tranh. Ñeán thôøi ñieåm naøy thì thò tröôøng bao thanh toaùn xuaát khaåu ñaõ phaùt trieån ôû caùc caùc nöôùc trong khu vöïc nhö Singapore, Taiwan, HongKong… nhöng laø thò tröôøng môùi taïi Vieät Nam, vì theá coù moät söï cheânh leäch trong caïnh tranh giöõa caùc Ngaân haøng TM Vieät Nam vaø caùc chi nhaùnh Ngaân haøng nöôùc ngoaøi. Nhieàu Ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam ñaõ thaáy ñöôïc trieån voïng bao thanh toaùn xuaát khaåu vaø ñaõ xin giaáy pheùp hoaït ñoäng cuûa Ngaân haøng nhaø nöôùc. Tuy nhieân, ñeå saûn phaåm BTTXK phaùt trieån thì ñoøi hoûi phaûi coù moät chieán löôïc cuï theå cuûa töøng giai ñoaïn vaø caàn coù söï phoái hôïp ñoàng boä giöõa caùc boä ngaønh lieân quan. Vì theá nhieàu Ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam ñaõ gia nhaäp FCI nhöng vaãn chæ ôû giai ñoaïn nghieân cöùu, chöa trieån khai saûn phaåm. Vì theá thaùch thöùc ñaët ra laø caùc Ngaân haøng Vieät Nam phaûi tìm ra nhöõng böôùc ñi rieâng phuø hôïp vôùi ñieàu kieän thò tröôøng taøi chính Vieät Nam nhaèm cung caáp cho caùc doanh nghieäp xuaát khaåu Vieät Nam saûn phaåm BTTXK toát nhaát. Luaän vaên naøy taäp trung vaøo nghieân cöùu thöïc traïng cuûa hoaït ñoäng BTTXK ñeå töø ñoù ñöa ra nhöõng giaûi phaûm nhaèm phaùt trieån dòch vuï BTTXK taïi caùc Ngaân haøng TM ôû Vieät Nam. 92