Luận văn Thanh toán Quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ - Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

MỤC LỤC TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC VÍ DỤ MINH HỌA LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Phương thức tín dụng chứng từ - phương thức thanh toán chủ yếu được áp dụng hiện nay Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ Đặc trưng của phương thức tín dụng chứng từ Các văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức TDCT UCP Các văn bản pháp lý quốc tế khác Mối quan hệ giữa các văn bản pháp lý quốc tế và pháp luật Việt Nam Khái niệm rủi ro Rủi ro là gì? Phân loại rủi ro Tín dụng chứng từ – một phương thức thanh toán quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro Khái niệm rủi ro trong thanh toán quốc tế Các loại rủi ro trong thanh toán L/C Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ Các loại rủi ro trong thanh toán L/C Bài học kinh nghiệm từ những rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT của các NHTM trên thế giới KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM Tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT Việt Nam Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam Hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNo & PTNT Việt Nam Tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNo Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT Việt Nam trong thời gian qua Thực trạng rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT tại NHNo & PTNT Việt Nam Các rủi ro mang tính chất vĩ mô Rủi ro chính trị, pháp lý Rủi ro hối đoái Các rủi ro trực tiếp Rủi ro khi NHNo là ngân hàng phát hành Rủi ro khi NHNo là ngân hàng thông báo Rủi ro khi NHNo là ngân hàng chiết khấu/thương lượng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong thanh toán bằng L/C tại NHNo & PTNT Việt Nam Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ phía khách hàng của NHNo Nguyên nhân từ thực trạng nền kinh tế Nguyên nhân chủ quan của NHNo Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng còn thấp Thực trạng tài chính yếu kém Trình độ công nghệ ngân hàng còn thấp Vướng mắc trong quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C Trình độ vận dụng UCP của NHNo còn thấp KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT Việt Nam Xu hướng phát triển của việc sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Phương thức tín dụng chứng từ vẫn là phương thức thanh toán quan trọng trong thương mạiquốc tế tại Việt Nam Các ngân hàng thương mại Việt Nam đa dạng hóa phương thức tín dụng chứng từ đáp ứng yêu cầu hội nhập Sự ra đời của UCP600 Định hướng phát triển hoạt động TTQT tại NHNo đến 2010 Chiến lược phát triển của NHNo & PTNT VN đến 2010 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNo & PTNT VN Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNo & PTNT Việt Nam Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong nội bộ NHNo & PTNT Việt Nam Mục tiêu Nội dung Một số kiến nghị Kiến nghị đối với Chính phủ Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC

108 trang | Chia sẻ: maiphuongtl | Lượt xem: 1772 | Lượt tải: 2

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Thanh toán Quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ - Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

77 öùng kòp vôùi söï thay ñoåi nhanh choùng cuûa thò tröôøng. Moät ví duï raát ñôn giaûn laø söï vaän duïng caùc quan ñieåm cuûa ICC trong vieäc phaân tích, ñaùnh giaù caùc loãi baát ñoàng cuûa chöùng töø xuaát trình theo L/C. Coù nhöõng tình huoáng taïi thôøi ñieåm naøy ñöôïc ICC giaûi thích laø baát ñoàng chöùng töø nhöng sau moät thôøi gian laïi ñöôïc phaân tích laø khoâng bò baát ñoàng. Ñoù laø keát quaû taát yeáu cuûa söï vaän ñoäng lieân tuïc cuûa hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá treân toaøn theá giôùi ñeå tìm ra nhöõng caùch giaûi thích hôïp lyù nhaát vôùi thöïc tieãn hoaït ñoäng. Neáu caùc caùn boä nghieäp vuï khoâng ngöøng hoïc hoûi, caäp nhaät kieán thöùc lieân quan thì seõ khoâng theå ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu cuûa hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá. Thöïc teá cho thaáy, taïi NHNo coù nhieàu caùn boä chuyeån töø nghieäp vuï khaùc sang laøm nghieäp vuï thanh toaùn quoác teá neân khoâng ñöôïc trang bò kieán thöùc ñaày ñuû veà ngoaïi thöông, veà thanh toaùn quoác teá. Nhieàu caùn boä ñöôïc tuyeån môùi chæ coù nhöõng kieán thöùc ñöôïc hoïc trong tröôøng ñaïi hoïc, môùi chæ laø nhöõng kieán thöùc lyù thuyeát maø thieáu ñi kinh nghieäm thöïc teá. Do vaäy neân trình ñoä caùn boä chöa cao, chöa coù nhieàu kinh nghieäm, trình ñoä ngoaïi ngöõ yeáu, khoâng thöôøng xuyeân caäp nhaät caùc thoâng leä quoác teá, yù thöùc chaáp haønh quy cheá, quy trình chöa nghieâm tuùc, thaäm chí coøn sô suaát gaây toån thaát cho ngaân haøng. Chính vì vaäy, vieäc ñaøo taïo vaø ñaøo taïo laïi caùn boä laø moät yeáu toá quan troïng nhaèm haïn cheá ruûi ro trong thanh toaùn quoác teá taïi NHNo, cuï theå : - Tieâu chuaån hoùa caùn boä laøm coâng taùc thanh toaùn quoác teá, ñeå boá trí caùn boä ñuùng ngöôøi ñuùng vieäc, maïnh daïn ñeà baït caùn boä treû coù naêng löïc vaøo vò trí hôïp lyù. - Caàn coù quy cheá tuyeån choïn caùn boä môùi hôïp lyù ñeå coù ñöôïc nhöõng caùn boä thöïc söï coù trình ñoä cuõng nhö ñaïo ñöùc. 78 - Thöôøng xuyeân toå chöùc taäp huaán nghieäp vuï cho caùc thanh toaùn vieân nhaèm naâng cao trình ñoä nghieäp vuï, ngoaïi ngöõ, thöôøng xuyeân caäp nhaät thoâng tin trong nöôùc vaø quoác teá taïo ñieàu kieän cho caùn boä coù ñieàu kieän baét kòp vôùi tình hình bieán ñoäng cuûa theá giôùi. Taän duïng maïng noäi boä cuûa ngaân haøng Intranet ñeå ñöa ñeán töøng chi nhaùnh caùc tin töùc veà thanh toaùn quoác teá, trình ñoä cuûa caùc ngaân haøng ñeå caùn boä coù theå tham khaûo, thaûo luaän. - Ña daïng hoùa caùc chöông trình taäp huaán, caùc hình thöùc ñaøo taïo. - Coù cô cheá chính saùch khuyeán khích baèng caùc hình thöùc khen thöôûng phuø hôïp vôùi thaønh tích cuûa töøng caùn boä, töøng chi nhaùnh. b) Veà ñaïo ñöùc ngheà nghieäp Tuy nhieân, beân caïnh coâng taùc ñaøo taïo nghieäp vuï thì moät vaán ñeà raát quan troïng maø NHNo caàn phaûi chuù troïng laø coâng taùc ñaøo taïo phaåm chaát, ñaïo ñöùc cho caùc thanh toaùn vieân. Hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá laø hoaït ñoäng thöôøng xuyeân ñöôïc tieáp caän vôùi moâi tröôøng beân ngoaøi. Do vaäy, vaán ñeà ñaïo ñöùc ngheà nghieäp vaø vaên hoùa doanh nghieäp ñoái vôùi caùn boä thanh toaùn quoác teá ñaëc bieät ñöôïc nhaán maïnh hôn so vôùi caùc nghieäp vuï khaùc bôûi ñaây laø boä maët cuûa NHNo vôùi baïn beø quoác teá. Trong ñieàu kieän dòch vuï thanh toaùn L/C noùi rieâng vaø dòch vuï ngaân haøng noùi chung bò caïnh tranh gay gaét nhö hieän nay, vaán ñeà thöông hieäu vaø vaên hoùa doanh nghieäp ñang ñöôïc ñaùnh giaù laø moät trong nhöõng yeáu toá quyeát ñònh thaønh coâng cuûa doanh nghieäp. c) Taêng cöôøng coâng taùc kieåm tra, kieåm soaùt Tuy nhieân, khoâng phaûi luùc naøo con ngöôøi cuõng ñaûm baûo xöû lyù caùc giao dòch moät caùch hoaøn haûo, khoâng sai soùt. Do vaäy, xaây döïng cô cheá kieåm tra kieåm soaùt hôïp lyù ñeå nhanh choùng phaùt hieän vaø ngaên chaën caùc sai soùt trong quaù trình xöû 79 lyù nghieäp vuï laø yeâu caàu taát yeáu ñoái vôùi taát caû caùc hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. Hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá laïi caøng phaûi kieåm soaùt chaët cheõ ñeå ñaûm baûo thöïc hieän ñuùng quy trình, ñuùng phaùp luaät, phuø hôïp vôùi thoâng leä quoác teá, nhanh choùng phaùt hieän ra sai soùt ñeå coù giaûi phaùp xöû lyù kòp thôøi. Hoaït ñoäng kieåm soaùt cuûa NHNo ñöôïc phaân caáp taïi chi nhaùnh vaø Hoäi sôû chính. Taïi chi nhaùnh, caùn boä kieåm soaùt chòu traùch nhieäm veà caùc giao dòch do mình kieåm soaùt. Phoøng kieåm soaùt noäi boä ñoäc laäp tieán haønh kieåm soaùt hoaït ñoäng thanh toaùn L/C taïi chi nhaùnh mình theo ñuùng quy trình nghieäp vuï. Taïi Hoäi sôû chính, Sôû quaûn lyù, kinh doanh voán vaø ngoaïi teä xaây döïng chöông trình kieåm soaùt ñoät xuaát vaø ñònh kyø theo ngaønh doïc ñoái vôùi taát caû caùc chi nhaùnh coù hoaït ñoäng naøy. Nhieäm vuï kieåm tra kieåm soaùt ñöôïc phaân chia cuï theå giöõa caùc boä phaän lieân quan ñaûm baûo kieåm soaùt chaët cheõ, traùnh bò choàng cheùo. Nhö vaäy, thöïc hieän toát vieäc naâng cao trình ñoä caùn boä cuõng nhö taêng cöôøng coâng taùc kieåm soaùt laø yeâu caàu caáp thieát ñoái vôùi NHNo ñeå phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro taùc nghieäp, voán laø moät trong nhöõng loaïi ruûi ro thöôøng gaëp nhaát trong hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá. Caùn boä coù tinh thoâng nghieäp vuï, tö caùch ñaïo ñöùc toát thì môùi coù theå xöû lyù caùc tình huoáng giao dòch moät caùch thoûa ñaùng, phuø hôïp vôùi thoâng leä quoác teá, baûo veä ñöôïc quyeàn lôïi cuûa ngaân haøng vaø khaùch haøng. 3.2.1.2.2. Naâng cao naêng löïc taøi chính cuûa NHNo NHNo & PTNT Vieät Nam chuû tröông taêng voán ñieàu leä baèng nhieàu hình thöùc : ñeà nghò Nhaø nöôùc caáp boå sung, nghieân cöùu vieäc ñaùnh giaù laïi taøi saûn coá ñònh ñaëc bieät laø giaù trò quyeàn söû duïng ñaát ñeå naâng cao voán, xaây döïng keá hoaïch phaùt haønh traùi phieáu daøi haïn, coå phieáu öu ñaõi (preffered shares), ñeå ñaït tyû leä an toaøn voán toái thieåu 8%. 80 Beân caïnh ñoù, NHNo taäp trung xöû lyù nôï toàn ñoïng vaø taêng cöôøng quaûn lyù ruûi ro tín duïng ñeå giaûm thieåu nôï xaáu môùi phaùt sinh, laøm laønh maïnh hoùa baûng toång keát taøi saûn. Hoaøn thieän coâng taùc haïch toaùn keá toaùn, heä thoáng thoâng tin quaûn lyù taøi chính treân neàn taûng coâng ngheä thoâng tin cuûa döï aùn WB (kyù keát vôùi Ngaân haøng Theá giôùi). 3.2.1.2.3. Tieáp tuïc ñoåi môùi coâng ngheä taïi NHNo theo trình ñoä cuûa moät ngaân haøng thöông maïi hieän ñaïi trong khu vöïc. Hieän ñaïi hoùa coâng ngheä ngaân haøng theo trình ñoä cuûa moät ngaân haøng hieän ñaïi trong khu vöïc khoâng chæ naâng cao chaát löôïng dòch vuï thanh toaùn quoác teá cuûa NHNo maø coøn cung caáp cho ngaân haøng moät coâng cuï höõu hieäu ñeå quaûn lyù hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá trong toaøn heä thoáng, phoøng traùnh ñöôïc caùc ruûi ro khoâng ñaùng coù trong quaù trình hoaït ñoäng. Döï aùn hieän ñaïi hoùa ngaân haøng theo chöông trình taøi trôï cuûa Ngaân haøng Theá giôùi ñang trong giai ñoaïn trieån khai, thöû nghieäm taïi moät soá chi nhaùnh cuûa NHNo. Khi ñaõ trieån khai ñöôïc döï aùn naøy treân toaøn heä thoáng seõ cho pheùp moïi thoâng tin töø caùc chi nhaùnh taäp trung veà truï sôû chính, do ñoù thuaän lôïi vieäc naém baét hoaït ñoäng kinh doanh cuûa khaùch haøng, phaân tích thoâng tin khaùch haøng, traùnh tình traïng khaùch haøng xaáu chuyeån töø chi nhaùnh naøy sang chi nhaùnh kia hoaït ñoäng. Tuy nhieân, duø NHNo ñaõ raát chuù troïng ñeán vieäc aùp duïng kyõ thuaät, coâng ngheä trong hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá nhö naâng caáp phaàn meàm SWIFT noäi boä, caäp nhaät thoâng tin thöôøng xuyeân veà tình hình giaûi theå, saùp nhaäp, hay thaønh laäp caùc ngaân haøng treân theá giôùi nhöng coâng ngheä taïi NHNo vaãn chæ ôû möùc thaáp so vôùi maët baèng coâng ngheä cuûa caùc ngaân haøng trong khu vöïc vaø theá giôùi. Do vaäy, NHNo caàn tieáp tuïc ñaàu tö hôn nöõa vaøo vieäc ñoåi môùi coâng ngheä nhaèm ñaùp öùng nhu caàu phaùt trieån khoâng ngöøng cuûa hoaït ñoäng ngaân haøng noùi chung vaø hoaït 81 ñoäng thanh toaùn quoác teá noùi rieâng nhö : naâng caáp ñöôøng truyeàn cho vieäc truyeàn tin nhaèm ñaåy nhanh toác ñoä giao dòch, haïn cheá loãi do ñöôøng truyeàn gaây ra; naâng caáp phaàn meàm nhaèm caäp nhaät coâng ngheä môùi, … 3.2.1.2.4. Hoaøn thieän quy trình nghieäp vuï thanh toaùn L/C taïi NHNo Hieän nay khung phaùp lyù veà hoaït ñoäng thanh toaùn theo phöông thöùc L/C noùi rieâng vaø thanh toaùn quoác teá noùi chung cuûa Vieät Nam vaãn chöa ñöôïc hình thaønh laø moät trôû ngaïi lôùn cho caùc ngaân haøng. Vieäc aùp duïng caùc thoâng leä quoác teá nhö UCP500, ISBP vaø hieän nay laø UCP600, … vaøo thöïc tieãn hoaït ñoäng taïi Vieät Nam môùi chæ laø töï phaùt cuûa caùc ngaân haøng maø chöa coù moät söï höôùng daãn thoáng nhaát töø Chính phuû hoaëc Ngaân haøng Nhaø nöôùc. Ñeå khaéc phuïc nhöõng baát caäp naøy, Ban Quan heä quoác teá - NHNo vôùi vai troø chæ ñaïo ñieàu haønh hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá cuûa toaøn heä thoáng, caàn nghieân cöùu, ban haønh caùc vaên baûn höôùng daãn cuõng nhö caùc vaên baûn lieân quan ñeán hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá ñeå caùc chi nhaùnh coù cô sôû trieån khai hoaït ñoäng nhö quy cheá veà hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá, quy trình thanh toaùn quoác teá, cô cheá cho vay taøi trôï xuaát nhaäp khaåu vaø caùc vaên baûn höôùng daãn nghieäp vu nhö höôùng daãn chieát khaáu boä chöùng töø haøng xuaát theo L/C, chuyeån nhöôïng L/C, … caùc vaên baún höôùng daãn trieån khai thöïc hieän caùc saûn phaåm dòch vuï thanh toaùn quoác teá môùi. Quy trình nghieäp vuï laø vaên baûn phaùp lyù quy ñònh roõ caùc böôùc thöïc hieän cuûa töøng nghieäp vuï thanh toaùn quoác teá, nhieäm vuï vaø traùch nhieäm cuûa caùc caù nhaân, boä phaän tham gia trong nghieäp vuï ñoù. Quy trình nghieäp vuï roõ raøng seõ laø caåm nang ñeå caùc caùn boä taùc nghieäp thöïc hieän ñuùng traùch nhieäm cuûa mình, naâng cao naêng löïc kieåm soaùt hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá, phoøng ngöøa vaø haïn cheá caùc ruûi ro coù theå xaûy ra trong quaù trình taùc nghieäp. 82 3.2.1.2.5. Giaûi phaùp khaùc a) Giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro veà tín duïng taïi NHNo Neáu xeùt veà khía caïnh tín duïng thì phöông thöùc thanh toaùn tín duïng chöùng töø ñöôïc coi nhö laø moät daïng tín duïng ngaén haïn maø NHPH caáp cho nhaø nhaäp khaåu. Do vaäy, ruûi ro tín duïng laø ñieàu coù theå xaûy ra. Ñeå haïn cheá loaïi ruûi ro naøy, NHNo caàn xaây döïng khaâu thaåm ñònh khaùch haøng thaät toát vaø baøi baûn baèng caùch thaønh laäp moät boä phaän chuyeân traùch thaåm ñònh khaùch haøng thuoäc Phoøng Tín duïng ñeå ñònh möùc ñöôïc tyû leä kyù quyõ moät caùch hôïp lyù ñoái vôùi töøng loaïi khaùch haøng khi hoï yeâu caàu môû L/C. Hieän nay, ñoái vôùi khaùch haøng laàn ñaàu ñeán NHNo môû L/C thì vieäc quyeát ñònh möùc kyù quyõ cho khaùch haøng thuoäc Phoøng thanh toaùn quoác teá, trong khi ñoù Phoøng Thanh toaùn quoác teá khoâng coù ñieàu kieän ñeå thaåm ñònh tình hình hoaït ñoäng kinh doanh cuûa khaùch haøng nhö theá naøo, do ñoù, seõ khoâng chính xaùc khi ñöa ra möùc kyù quyõ maø quy ñònh moät caùch maùy moùc laø kyù quyõ töø 10 – 100% trò giaù L/C theo ñaùnh giaù chuû quan. Ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng, tröôùc khi quyeát ñònh caáp tín duïng cho ñoái taùc, ví duï nhö môû L/C khoâng yeâu caàu kyù quyõ 100%, xaùc nhaän thö tín duïng, chieát khaáu boä chöùng töø, … NHNo phaûi phaân tích vaø ñaùnh giaù möùc ñoä an toaøn tín duïng cuûa ngöôøi ñöôïc caáp tín duïng. Xaây döïng haïn möùc tín duïng cho töøng ñoái taùc cuï theå ñeå kieåm soaùt möùc ñoä ruûi ro tín duïng coù theå xaûy ra. AÙp duïng caùc giaûi phaùp ñaûm baûo hôïp lyù (nhö ñaûm baûo baèng taøi saûn theá chaáp, ñaûm baûo baèng baûo laõnh cuûa ngaân haøng coù uy tín, ñaûm baûo baèng quyeàn ghi nôï taøi khoaûn töï ñoäng, ñaûm baûo baèng loâ haøng nhaäp khaåu,…) ñeå ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn. 83 Tình hình taøi chính toát Taøi chính khaù toát, coù taøi saûn ñaûm baûo Taøi chính khaù toát, khoâng coù taøi saûn ñaûm baûo Caáp HMTD, chieát khaáu Caáp HMTD, chieát khaáu Xeùt caáp HMTD, Chieát khaáu Khoâng caáp HMTD, CK Tình hình taøi chính xaáu Khaùch haøng Sô ñoà 3.1 : Phaân loaïi haïn möùc tín duïng, chieát khaáu cho khaùch haøng taïi NHNo Ngoaøi ra, Phoøng Tín duïng luoân theo doõi saùt sao quaù trình söû duïng voán vay, traû nôï vaø traû laõi cuûa khaùch haøng. Neáu coù vaán ñeà baát thöôøng coù theå daãn ñeán nguy cô ruûi ro tín duïng, caàn xaùc minh theâm thoâng tin vaø thoâng baùo cho ban xöû lyù nôï ñeå hoï coù giaûi phaùp ngaên ngöøa hay coù nhöõng xöû lyù caàn thieát. Beân caïnh ñoù, vieäc thu thaäp, phaân tích, xöû lyù kòp thôøi, chính xaùc caùc thoâng tin veà tình hình taøi chính, quan heä tín duïng, khaû naêng thanh toaùn, … cuûa caùc doanh nghieäp trong vaø ngoaøi nöôùc laø voâ cuøng quan troïng tröôùc khi ngaân haøng quyeát ñònh môû L/C, xaùc nhaän L/C, … Do vaäy, vieäc naâng cao chaát löôïng caùc thoâng tin tín duïng töø heä thoáng Thoâng tin tín duïng Ngaân haøng Nhaø nöôùc (CIC) laø yeâu 84 caàu caáp baùch hieän nay, vì ñoái vôùi caùc ngaân haøng CIC nhö laø moät tieâu chí ñeå thaåm ñònh khaùch haøng. b) Giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro töø phía ngaân haøng ñaïi lyù - NHNo caàn taêng cöôøng hôïp taùc quoác teá trong thanh toaùn quoác teá NHNo phaûi thöôøng xuyeân cuûng coá, môû roäng quan heä ñaïi lyù vôùi caùc ngaân haøng treân theá giôùi, ñònh höôùng löïa choïn caùc ngaân haøng ñaïi lyù, caùc ñoái taùc nöôùc ngoaøi coù uy tín, phuø hôïp trong töøng lónh vöïc ñeå xaây döïng caùc moái quan heä ngaân haøng ñaïi lyù chaët cheõ. Thoâng qua moái quan heä vôùi caùc ngaân haøng ñaïi lyù, NHNo seõ giaûm ñöôïc chi phí xaâm nhaäp thò tröôøng, taän duïng ñöôïc caùc haïn möùc tín duïng, haïn möùc xaùc nhaän L/C, haïn möùc thanh toaùn, … kyù keát caùc hieäp ñònh khung vay voán trung daøi haïn ñeå cho vay caùc döï aùn nhaäp thieát bò coâng ngheä. Tuy nhieân, do yeáu toá caïnh tranh neân vieäc phaùt trieån hoaït ñoäng taøi trôï thöông maïi quoác teá khoâng chæ döïa vaøo moái quan heä ñaïi lyù vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi maø NHNo phaûi nghó ñeán vieäc môû vaên phoøng ñaïi dieän hay chi nhaùnh ôû nöôùc ngoaøi ñeå môû roäng kinh doanh quoác teá vaø hoã trôï kinh doanh xuaát nhaäp khaåu, ñaàu tö ra nöôùc ngoaøi cuûa caùc doanh nghieäp Vieät Nam. Hieän nay, NHNo ñaõ coù vaên phoøng ñaïi dieän ñaàu tieân taïi Phnompenh, Campuchia (07/2005) vaø saép tôùi seõ môû theâm moät soá vaên phoøng ñaïi dieän taïi caùc nöôùc khaùc. - NHNo ñònh kyø ñaùnh giaù, caäp nhaät thoâng tin veà ngaân haøng ñaïi lyù ñeå coù söï ñieàu chænh quan heä ñaïi lyù phuø hôïp vôùi tình hình vaän ñoäng cuûa theá giôùi Ñaùnh giaù uy tín cuûa caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi theo tieâu chuaån quoác teá nhaèm löïa choïn ñöôïc nhöõng ngaân haøng ñaïi lyù coù uy tín cao treân thò tröôøng quoác teá. Ñaùnh giaù uy tín cuûa caùc ngaân haøng ñaïi lyù treân caùc maët sau: + Moâi tröôøng kinh teá toaøn caàu 85 + Möùc ñoä ruûi ro quoác gia + Ruûi ro cuûa ngaân haøng ñaïi lyù hay khaû naêng thöïc hieän nghóa vuï cuûa hoï Vieäc ñaùnh giaù uy tín cuûa ngaân haøng ñaïi lyù ñöôïc thöïc hieän ñònh kyø haøng naêm theo quy trình ñaùnh giaù ngaân haøng ñaïi lyù. Treân cô sôû ñoù coù nhöõng quyeát ñònh tieáp tuïc duy trì hay chaám döùt quan heä ñaïi lyù vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi. c) Giaûi phaùp phoøng ngöøa ruûi ro hoái ñoaùi Caùc beân tham gia than toaùn theo phöông thöùc L/C coù theå thöïc hieän caùc giaûi phaùp : - Nghieäp vuï hoái ñoaùi kyø haïn : ñeå traùnh nhöõng ruûi ro do bieán ñoäng tyû giaù gaây neân, ñaûm baûo khaû naêng chuû ñoäng nguoàn ngoaïi teä thanh toaùn, caùc ngaân haøng coù theå kyù caùc hôïp ñoàng mua baùn ngoaïi teä kyø haïn theo tyû giaù ôû moät thôøi ñieåm coá ñònh cho moät soá löôïng ngoaïi teä nhaát ñònh. - Giôùi haïn traïng thaùi ngoaïi hoái : giôùi haïn traïng thaùi ngoaïi hoái cuûa moät ngoaïi teä laø möùc cheânh leäch cao nhaát hoaëc thaáp nhaát giöõa toång taøi saûn coù vaø toång taøi saûn nôï cuûa ngoaïi teä ñoù. Vieäc quy ñònh giôùi haïn traïng thaùi ngoaïi hoái giuùp ngaân haøng coù theå kieåm soaùt vaø haïn cheá toái ña nhöõng toån thaát coù theå xaûy ra do tyû giaù hoái ñoaùi cuûa loaïi ngoaïi teä ñoù thay ñoåi. Neáu nhö ñoái vôùi moät loaïi ngoaïi teä taïi moät thôøi ñieåm bò vöôït giôùi haïn traïng thaùi ngoaïi hoái thì ngaân haøng caàn phaûi caân baèng traïng thaùi ngoaïi hoái dö thöøa hay thieáu huït naøy. - Ñeå phoøng traùnh ruûi ro tyû leä laõi suaát, xaûy ra khi cheânh leäch laõi suaát giöõa hai ñoàng tieàn tham giao vaøo giao dòch bieán ñoåi baát lôïi, NHNo coù theå aùp duïng moät soá coâng cuï hieäu quaû nhö hôïp ñoàng laõi suaát kyø haïn. Khi kyù moät hôïp ñoàng kyø haïn cho moät ñoàng tieàn laø chuùng ta taïo khaû naêng aán ñònh tröôùc laõi suaát cuûa ñoàng tieàn ñoù cho moät thôøi haïn trong töông lai. Ñaây laø hình thöùc hôïp ñoàng laõi suaát ñöôïc 86 kinh doanh treân thoâng tin lieân ngaân haøng vaø ñöôïc caùc ngaân haøng söû duïng nhö moät coâng cuï phoøng traùnh ruûi ro laõi suaát cho töøng khoái löôïng tieàn, ñoàng tieàn hay thôøi gian nhaát ñònh naøo ñoù. d) Giaûi phaùp phoøng ngöøa ruûi ro ñaïo ñöùc Yeáu toá tieân quyeát ñeå phoøng ngöøa ruûi ro ñaïo ñöùc laø tìm hieåu kyõ ñoái taùc giao dòch. Vaán ñeà ruûi ro ñaïo ñöùc lieân quan chaët cheõ ñeán vaên hoùa doanh nghieäp. Khi tieán haønh giao dòch vôùi moät ñoái taùc, tröôùc tieân NHNo caàn tìm hieåu tö caùch phaùp nhaân, naêng löïc taøi chính vaø möùc ñoä uy tín cuûa doanh nghieäp ñoù. Ñoái vôùi caùc ñoái taùc chöa thöïc söï hieåu roõ, caàn aùp duïng caùc giaûi phaùp, caùc phöông thöùc thanh toaùn ñaûm baûo an toaøn. Ñoái vôùi caùc ngaân haøng, khi thöïc hieän caùc giao dòch thanh toaùn quoác teá NHNo caàn phaûi löïa choïn caùc ñoái taùc tin caäy, coù uy tín cao treân tröôøng quoác teá. Ñeå phuïc vuï yeâu caàu ñoù, ñaõ coù raát nhieàu toå chöùc ñaùnh giaù ngaân haøng quoác teá ra ñôøi, thöïc hieän dòch vuï nghieân cöùu vaø ñaùnh giaù caùc ngaân haøng treân toaøn theá giôùi veà xeáp loaïi tín duïng, xeáp loaïi uy tín, naêng löïc taøi chính, möùc ñoä tín nhieäm, … nhö toå chöùc Standard and Poor, Fitch Rating, … Ñoái vôùi khaùch haøng thöïc hieän giao dòch thanh toaùn quoác teá, NHNo caàn phaûi xaây döïng chính saùch khaùch haøng rieâng cho töøng ñoái töôïng, aùp duïng caùc chính saùch öu ñaõi ñoái vôùi khaùch haøng truyeàn thoáng, coù quan heä toát, uy tín. Ngöôïc laïi, ñoái vôùi caùc khaùch haøng môùi, khaùch haøng nhieàu ruûi ro tieàm aån phaûi coù caùc quy ñònh chaët cheõ ñaûm baûo an toaøn cho ngaân haøng. Thöôøng xuyeân theo doõi, ñaùnh giaù tình hình kinh doanh cuûa khaùch haøng ñeå phaùt hieän kòp thôøi nhöõng vaán ñeà phaùt sinh cuûa khaùch haøng ñeå coù giaûi phaùp xöû lyù kòp thôøi. 87 Beân caïnh ñoù, NHNo caàn chuû ñoäng tö vaán vaø hoã trôï khaùch haøng trong vieäc tìm hieåu caùc thoâng tin veà ñoái taùc nöôùc ngoaøi ñeå coù caùc quyeát ñònh kinh doanh ñuùng ñaén. Vieäc tìm hieåu thoâng tin coù theå ñöôïc thöïc hieän qua nhieàu keânh khaùc nhau, nhö thoâng qua caùc ngaân haøng ñaïi lyù, caùc toå chöùc xuùc tieán thöông maïi, tham taùn thöông maïi taïi quoác gia ñoù, caùc taïp chí chuyeân ngaønh, maïng internet cuûa caùc toå chöùc quoác teá coù uy tín, … e) Giaûi phaùp phoøng ngöøa ruûi ro veà kinh teá, chính trò Ruûi ro veà chính trò, kinh teá ñöôïc coi laø nhöõng ruûi ro baát khaû khaùng neân khoù coù theå coù nhöõng giaûi phaùp phoøng ngöøa vaø haïn cheá höõu hieäu. Tuy nhieân, ñeå phoøng ngöøa caùc ruûi ro chính trò, kinh teá, NHNo cuøng vôùi caùc doanh nghieäp kinh doanh xuaát nhaäp khaåu khi tham gia vaøo hoaït ñoäng thöông maïi quoác teá neân tìm hieåu kyõ caøng moâi tröôøng ñaàu tö cuõng nhö tình hình kinh teá, chính trò cuûa phía ñoái taùc nhaèm haïn cheá toái ña ruûi ro coù theå xaûy ra. Ñoái vôùi ruûi ro naøy, thoâng tin veà thò tröôøng vaø khaùch haøng laø voâ cuøng quan troïng. Ngaøy nay vôùi söï phaùt trieån cuûa coâng ngheä thoâng tin, nguoàn thoâng tin coù theå tìm kieám moät caùch deã daøng treân maïng Internet nhöng caàn phaûi choïn loïc thoâng tin thích hôïp vôùi mình. Ñeå giaûm thieåu ruûi ro veà chính trò, NHNo neân höôùng daãn doanh nghieäp tìm hieåu kyõ veà luaät buoân baùn caùc nöôùc cuõng nhö hoaït ñoäng cuûa caùc toå chöùc vaø ñònh cheá thöông maïi quoác teá trong giai ñoaïn toaøn caàu hoùa thöông maïi hieän nay. Ñeå giaûm thieåu ruûi ro veà kinh teá, NHNo caàn tö vaán cho caùc doanh nghieäp kinh doanh xuaát nhaäp khaåu phaûi xaây döïng thò tröôøng muïc tieâu keát hôïp vôùi vieäc ña daïng hoùa thò tröôøng ñeå phaân taùn ruûi ro. ÔÛ moät soá nöôùc, ñeå coù theå giaûm bôùt nhöõng thieät haïi do ruûi ro gaây ra ngöôøi ta ñaõ hình thaønh caùc haõng baûo hieåm. Taïi Ñöùc, coù haõng baûo hieåm veà tín duïng 88 HERMES, Hamburg cuûa chính phuû, baûo hieåm 85 -90% caùc ruûi ro. Nhö vaäy, caùc nhaø xuaát khaåu ôû Ñöùc seõ giaûm bôùt ñöôïc gaùnh naëng, chæ phaûi chòu traùch nhieäm 10% ruûi ro veà thanh toaùn do caùc nguyeân nhaân veà chính trò hoaëc 15% ruûi ro do caùc nguyeân nhaân veà kinh teá. f) Thaønh laäp quyõ döï phoøng ruûi ro cho hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá Hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá luoân tieàm aån nhieàu ruûi ro, do vaäy ngoaøi vieäc phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro thì vieäc thaønh laäp quyõ döï phoøng ruûi ro cho hoaït ñoäng naøy cuõng laø moät giaûi phaùp giuùp caùc chi nhaùnh khaéc phuïc phaàn naøo khi ruûi ro xaûy ra. Quyõ naøy ñöôïc trích laäp taïi Hoäi sôû chính vaø do caùc chi nhaùnh ñoùng goùp vôùi moät tyû leä nhaát ñònh treân cô sôû doanh soá hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá cuûa töøng chi nhaùnh. Khi phaùt sinh ruûi ro, döïa vaøo thieät haïi thöïc teá cuûa chi nhaùnh, Hoäi sôû chính trích quyõ döï phoøng ñeå hoã trôï, buø ñaép cho caùc chi nhaùnh. g) Môû caùc lôùp chuyeân ñeà veà UCP Hieän nay, trình ñoä vaän duïng UCP cuûa nhaân vieân ngaân haøng cuõng nhö khaùch haøng coøn nhieàu baát caäp. Treân thöïc teá, nhieàu vuï tranh chaáp cuõng nhö ruûi ro lieân quan ñeán thanh toaùn quoác teá baèng tín duïng chöùng töø coù theå giaûi quyeát hieäu quaû theo quy ñònh cuûa UCP nhöng laïi khoâng aùp duïng UCP neân keát quaû chöa cao. Beân caïnh ñoù, vieäc caùc khaùch haøng xuaát nhaäp khaåu chöa thoâng hieåu veà UCP neân haàu nhö coù xu höôùng yû laïi vaøo ngaân haøng. Chính vì vaäy, vieäc môû caùc lôùp chuyeân ñeà veà UCP ñaëc bieät hieän nay laø UCP600, veà caùc vaên baûn quy ñònh môùi veà thanh toaùn quoác teá baèng L/C ñoái vôùi caû caùn boä taùc nghieäp vaø khaùch haøng than toaùn quoác teá nhaèm naâng cao trình ñoä vaän duïng UCP vaøo thöïc tieãn laø moät yeâu caàu khoâng theå thieáu ñoái vôùi NHNo noùi rieâng vaø caùc ngaân haøng thöông maïi noùi chung. Ñaây cuõng laø moät bieän phaùp ñôn giaûn maø hieäu quaû giuùp ngaên ngöøa, haïn cheá ruûi ro xaûy ra trong quaù trình thöïc hieän nghieäp vuï. 89 Theo nguyeân nhaân : Nhaân söï, taøi chính, coâng ngheä, quy trình L/C, … Giaûi phaùp khaùc : haïn cheá ruûi ro tín duïng, hoái ñoaùi, ñaïo ñöùc, kteá, quyõ döï phoøng, … HEÄ THOÁNG GIAÛI PHAÙP CHÍNH PHUÛ, NHNN Chính phuû : khung phaùp lyù, thò tröôøng ngoaïi hoái, … Ngaân haøng Nhaø nöôùc: khung phaùp lyù, thò tröôøng ngoaïi hoái, thoâng tin CIC, … Sô ñoà 3.2 : Heä thoáng giaûi phaùp phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro trong PT TDCT 3.2.2. Moät soá kieán nghò 3.2.2.1. Kieán nghò ñoái vôùi Chính phuû Moät trong nhöõng nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro phaùp lyù trong giao dòch tín duïng chöùng töø laø söï thieáu vaéng caùc vaên baûn phaùp luaät ñieàu chænh quan heä giöõa caùc beân trong quaù trình thanh toaùn. Hieän nay, ôû Vieät Nam ngoaøi UCP vaø moät soá ñieàu öôùc quoác teá khaùc, chuùng ta chöa coù moät luaät hay vaên baûn döôùi luaät naøo rieâng bieät noùi ñeán moái quan heä phaùp lyù giöõa giao dòch hôïp ñoàng ngoaïi thöông cuûa ngöôøi mua vaø ngöôøi baùn vôùi giao dòch tín duïng chöùng töø cuûa ngaân haøng cuõng nhö noùi ñeán vieäc xöû lyù khi coù tranh chaáp. Do ñoù, Chính phuû, Ngaân haøng Nhaø 90 nöôùc caàn sôùm coù caùc vaên baûn phaùp lyù veà moái quan heä giöõa hôïp ñoàng ngoaïi thöông vaø tín duïng chöùng töø, neâu leân quyeàn haïn traùch nhieäm cuûa nhaø xuaát khaåu, nhaø nhaäp khaåu, ngaân haøng khi tham gia vaøo quan heä tín duïng chöùng töø. Ngoaøi ra, Chính phuû cuõng caàn ban haønh caùc vaên baûn nhaèm cuï theå hoùa hôn nöõa caùch giaûi quyeát tranh chaáp khi coù maâu thuaãn giöõa phaùp luaät trong nöôùc vaø phaùp luaät quoác teá. Caùc vaên baûn ñoù phaûi laøm roõ tính chaát phaùp lyù cuûa UCP, URR,… ñoái vôùi beân Vieät Nam khi tham gia vaøo phöông thöùc thanh toaùn L/C. Ñaây phaûi laø moät vaên baûn ñaày ñuû, ñoäc laäp vì phöông thöùc thanh toaùn L/C ngaøy caøng phaùt trieån vaø nhöõng vaán ñeà lieân quan ñeán phöông thöùc thanh toaùn naøy cuõng ngaøy caøng phöùc taïp hôn. Beân caïnh ñoù, Chính phuû caàn coù nhöõng chính saùch hôïp lyù ñeå vaän haønh toát thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng, tieán tôùi thaønh laäp thò tröôøng hoái ñoaùi Vieät Nam. Thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng laø thò tröôøng trao ñoåi, cung caáp ngoaïi teä nhaèm giaûi quyeát caùc moái quan heä veà ngoaïi teä giöõa caùc ngaân haøng vôùi nhau. Vieäc hoaøn thieän vaø phaùt trieån thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng laø moät trong nhöõng ñieàu kieän quan troïng ñeå caùc ngaân haøng thöông maïi môû roäng nghieäp vuï kinh doanh ngoaïi teä vaø taïo ñieàu kieän phuïc vuï cho nghieäp vuï than toaùn baèng L/C ñöôïc thöïc hieän toát. Hôn nöõa, Chính phuû caàn sôùm ban haønh caùc chính saùch khuyeán khích, hoã trôï ngaân haøng ñaàu tö nhaèm hieän ñaïi hoùa coâng ngheä ngaân haøng cho ngang taàm vôùi caùc ngaân haøng trong khu vöïc vaø treân theá giôùi ñaëc bieät trong ñieàu kieän neàn kinh teá hoäi nhaäp hieän nay. 3.2.2.2. Kieán nghò ñoái vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc 91 * Cuøng vôùi Chính phuû, NHNN caàn sôùm ban haønh caùc vaên baûn höôùng daãn hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá noùi chung vaø theo phöông thöùc L/C noùi rieâng. * NHNN caàn coù nhöõng quy ñònh veà caùc phöông thöùc thanh toaùn quoác teá hieän ñaïi nhö Factoring, Forfeighting, Packing Credit, … voán ñaõ phoå bieán treân theá giôùi nhöng laïi laø moät dòch vuï môùi ôû Vieät Nam. Ngaân haøng Nhaø nöôùc cuõng caàn coù cô cheá ñieàu haønh tyû giaù thích hôïp ñeå taïo ñieàu kieän cho caùc ngaân haøng thöông maïi hoaït ñoäng kinh doanh ngoaïi teä coù hieäu quaû treân thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng. NHNN caàn thöïc hieän ngay caùc giaûi phaùp hoaøn thieän vaø phaùt trieån thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng ñeå laøm cô sôû cho vieäc hình thaønh thò tröôøng hoái ñoaùi hoaøn chænh ôû Vieät Nam, cuï theå : - Ña daïng hoùa caùc loaïi ngoaïi teä, caùc phöông tieän thanh toaùn quoác teá ñöôïc mua baùn treân thò tröôøng - Ña daïng hoùa caùc hình thöùc giao dòch mua baùn ngoaïi teä nhö mua baùn giao ngay (Spot), mua baùn kyø haïn (Forward), mua baùn quyeàn löïa choïn (Option), … - Môû roäng ñoái töôïng tham gia thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng nhö Ngaân haøng Trung öông, ngaân haøng thöông maïi, nhöõng ngöôøi moâi giôùi, … Chæ khi thò tröôøng ngoaïi teä lieân ngaân haøng, thò tröôøng ngoaïi hoái phaùt trieån thì môùi ñaûm baûo coù ñöôïc moät tyû giaù linh hoaït, hôïp lyù, goùp phaàn kích thích kinh teá thò tröôøng phaùt trieån, haïn cheá ruûi ro tyû giaù cuûa caùc doanh nghieäp vaø caùc ngaân haøng tham gia hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá. * NHNN caàn taêng cöôøng chaát löôïng hoaït ñoäng cuûa trung taâm thoâng tin tín duïng NHNN (CIC) 92 Thoâng tin tín duïng NHNN laø moät keânh döõ lieäu raát quan troïng ñoái vôùi caùc NHTM khi muoán tìm hieåu thoâng tin veà moät khaùch haøng tröôùc khi quyeát ñònh cho vay, môû L/C hay xaùc nhaän L/C, … Tuy nhieân, thoâng tin do CIC cung caáp hieän nay chöa ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu thöïc teá vì löôïng thoâng tin coøn ít vaø chöa kòp thôøi. Chính vì vaäy, ñeå phaùt huy hieäu quaû cuûa keânh thoâng tin naøy, NHNN caàn : - Taêng cöôøng trang thieát bò cho CIC ñeå coù theå thu thaäp ñöôïc thoâng tin nhanh choùng, chính xaùc, kòp thôøi, ñaày ñuû. - Xaây döïng cô cheá khuyeán khích, baét buoäc ñeå caùc toå chöùc tín duïng cung caáp thoâng tin veà khaùch haøng ñaày ñuû, nhanh choùng. 93 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 3 Y Z Ñeå hoaøn thieän cuõng nhö haïn cheá vaø phoøng ngöøa ruûi ro trong thanh toaùn theo phöông thöùc tín duïng chöùng töø trong heä thoáng NHNo & PTNT Vieät Nam, döïa treân nhöõng phaân tích thöïc traïng, nguyeân nhaân vaø nhöõng ví duï ñaõ xaûy ra treân thöïc teá cuûa taïi chöông hai, chöông ba ñaõ neâu ra nhöõng haïn cheá cô baûn ñeå töø ñoù ñeà ra nhöõng nhoùm giaûi phaùp chính töông öùng vôùi caùc ruûi ro cuûa chöông tröôùc. - Nhoùm giaûi phaùp vó moâ nhaèm giaûi quyeát nhöõng ruûi ro do nguyeân nhaân veà maët phaùp lyù, chính trò kinh teá hay hoái ñoaùi. Ñaây laø nhoùm giaûi phaùp chuû yeáu ñeà caäp ñeán moâi tröôøng hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá noùi chung vaø phöông thöùc tín duïng chöùng töø noùi rieâng. - Nhoùm giaûi phaùp nhaèm haïn cheá nhöõng ruûi ro tröïc tieáp trong quaù trình thanh toaùn baèng L/C, chuû yeáu lieân quan ñeán yeáu toá con ngöôøi vaø quy trình nghieäp vuï cuûa phöông thöùc thanh toaùn naøy. Ñoù cuõng laø nhöõng giaûi phaùp nhaèm hoaøn thieän hôn phöông thöùc thanh toaùn L/C phuø hôïp vôùi tình hình vaø ñieàu kieän thöïc teá cuûa heä thoáng NHNo & PTNT Vieät Nam. 94 KEÁT LUAÄN [\ Xu theá môû cöûa vaø hoäi nhaäp kinh teá cuûa Vieät Nam hieän nay ñaõ môû ra raát nhieàu cô hoäi kinhdoanh quoác teá cho caùc khaùch haøng vaø Ngaân haøng thöông maïi trong nöôùc. NHNo & PTNT Vieät Nam tröôùc cô hoäi môùi ñaõ coù raát nhieàu bieän phaùp ñeå phaùt trieån hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá noùi chung cuõng nhö phöông thöùc tín duïng chöùng töø noùi rieâng. Trong thôøi gian qua, vôùi söï quan taâm saùt sao cuûa Ban laõnh ñaïo NHNo, cuøng vôùi söï noã löïc cuûa toaøn heä thoáng, hoaït ñoäng thanh toaùn qua phöông thöùc tín duïng chöùng töø ñaõ coù nhöõng böôùc tieán cuõng nhö keát quaû ñaùng khích leä, tuy nhieân ñaây cuõng laø phöông thöùc tieàm aån nhieàu ruûi ro ñoái vôùi ngaân haøng. Ñeå ñaït ñöôïc muïc tieâu phaùt trieån beàn vöõng, vaán ñeà ñaët ra laø phaûi tìm ra caùc giaûi phaùp ñeå phoøng ngöøa ruûi ro trong hoaït ñoäng naøy. Treân cô sôû ñoù, luaän vaên ñaõ hình thaønh vaø giaûi quyeát ñöôïc nhöõng noäi dung sau : 1. Taäp trung vaøo nghieân cöùu ñöôïc nhöõng lyù luaän khoa hoïc coù lieân quan ñeán ruûi ro trong phöông thöùc tín duïng chöùng töø, nhöõng kinh nghieäm cuûa moät soá ngaân haøng treân theá giôùi trong vieäc phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro ñoái vôùi phöông thöùc thanh toaùn naøy. 2. Phaân tích thöïc traïng hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá trong giai ñoaïn 2001 - 2005, caùc tröôøng hôïp coù nguy cô xaûy ra ruûi ro cao vaø caùc ví duï thöïc teá taïi NHNo & PTNT Vieät Nam song song vôùi vieäc tìm ra nhöõng nguyeân nhaân, haïn cheá taïi NHNo laøm tieàn ñeà cho vieäc ñeà xuaát caùc giaûi phaùp. 3. Taäp trung ñöa ra caùc giaûi phaùp maø NHNo caàn thöïc hieän ñeå phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro coù theå xaûy ra trong phöông thöùc tín duïng chöùng töø, cuøng vôùi moät soá kieán nghò vôùi Chính phuû vaø Ngaân haøng Nhaø nöôùc, nhaèm ngaøy caøng hoaøn thieän 95 vaø phaùt trieån phöông thöùc thanh toaùn naøy taïi NHNo noùi rieâng vaø caùc ngaân haøng thöông maïi noùi chung. Nhöõng giaûi phaùp maø taùc giaû neâu ra trong baøi vieát xuaát phaùt töø thöïc tieãn phaùt sinh khi thöïc hieän nghieäp vuï, vôùi mong muoán haïn cheá ñeán möùc toái ña nhöõng nguy cô ruûi ro trong hoaït ñoäng thanh toaùn theo phöông thöùc tín duïng chöùng töø taïi NHNo & PTNT Vieät Nam. Vaán ñeà ruûi ro laø moät taát yeáu khaùch quan trong quaù trình hoaït ñoäng cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi noùi chung vaø cuûa NHNo noùi rieâng. Tuy nhieân, neáu nhaän bieát vaø aùp duïng caùc giaûi phaùp phoøng ngöøa thích hôïp seõ goùp phaàn haïn cheá ruûi ro, giuùp cho ngaân haøng phaùt trieån beàn vöõng hôn. Baûn luaän vaên ñöôïc trình baøy ôû treân laø quaù trình nghieân cöùu nghieâm tuùc cuûa taùc giaû, töø nhöõng taøi lieäu lyù luaän cô sôû, nhöõng thoâng leä quoác teá ñeán thöïc tieãn xöû lyù coâng vieäc haøng ngaøy taïi NHNo. Tuy nhieân, do thôøi gian vaø khaû naêng coøn haïn cheá baûn luaän vaên khoâng theå traùnh khoûi nhöõng thieáu soùt nhöng taùc giaû hy voïng raèng nhöõng ñeà xuaát ñöôïc neâu trong baûn luaän vaên seõ goùp phaàn haïn cheá ruûi ro trong hoaït ñoäng taïi NHNo trong quaù trình hoäi nhaäp kinh teá quoác teá. Thieát nghó, neáu ñöôïc nghieân cöùu tieáp veà vaán ñeà naøy, luaän vaên seõ nghieân cöùu saâu hôn veà nhöõng khaû naêng vaø xaùc suaát coù theå xaûy ra ruûi ro trong töøng khaâu cuûa quaù trình taùc nghieäp thöïc teá, töø ñoù coù nhöõng giaûi phaùp saùt thöïc vaø phuø hôïp khoâng chæ vôùi NHNo maø coøn coù theå aùp duïng vôùi caùc ngaân haøng thöông maïi thöïc hieän nghieäp vuï thanh toaùn quoác teá baèng tín duïng chöùng töø taïi Vieät Nam. 96 TAØI LIEÄU THAM KHAÛO Y Z Tieáng Vieät : 1. Phan Baù Cöûu (2003), “Baøn laïi veà vieäc xöû lyù caùc chöùng töø baát hôïp leä trong phöông thöùc tín duïng chöùng töø”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 13), trang 17-18. 2. Dieãn ñaøn (2006), “Ruûi ro trong hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá cuûa ngaân haøng thöông maïi”, Taïp chí hoaït ñoäng khoa hoïc, (Soá 11), 3. Dieãn ñaøn doanh nghieäp (2004), “Ñöøng töôûng coù L/C laø coù tieàn”, www.moi.gov.vn, Soá 02/12/2004. 4. Nguyeãn Höõu Ñöùc (2002), “Vaán ñeà ngaân haøng phaùt haønh chuyeån giao chöùng töø cho khaùch haøng môû L/C kieåm tra”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 7), trang 15-16. 5. Nguyeãn Höõu Ñöùc (2006), “UCP 600 tröôùc giôø G”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 20), trang 4-8. 6. Nguyeãn Höõu Ñöùc (2006), “UCP 600 coù gì môùi?”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 14), trang 8-11. 7. Hoaøng Minh Ñöôøng, Nguyeãn Thöøa Loäc (2005), Giaùo trình Quaûn trò doanh nghieäp thöông maïi. Nhaø xuaát baûn Lao ñoäng xaõ hoäi, Tröôøng Ñaïi hoïc Kinh teá quoác daân. 8. Ngoâ Xuaân Haûi (2002), “Ñeå haïn cheá ruûi ro trong kinh doanh xuaát nhaäp khaåu cuûa caùc doanh nghieäp”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 7), trang 49-50. 9. Phan Leâ (2003), “Ai chòu traùch nhieäm veà maát 10 nghìn taán phaân urea?”, Thò tröôøng taøi chính tieàn teä, (Soá 1+2), trang 19-20, 55. 97 10. Nguyeãn Thuøy Linh (2006), “Giaûi phaùp hoaøn thieän hoaït ñoäng thanh toaùn xuaát khaåu taïi Sôû Giao dòch Ngaân haøng Ngoaïi thöông Vieät Nam”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 10), trang 50-55. 11. Traàn Phöông Minh (2005), “Ñeå L/C thöïc söï trôû neân hieäu quaû”, www.bwportal.com., Soá 12/12/2005. 12. Traàn Phöông Minh (2004), “Ñöøng ñeå gaëp phaûi ruûi ro trong thanh toaùn theo L/C”, www.bwportal.com , Soá 30/04/2004. 13. Lö Kim Ngaân (2005), “Moät soá yù kieán goùp phaàn haïn cheá ruûi ro trong thanh toaùn quoác teá”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 3), trang 44-45. 14. Ngaân haøng No & PTNT Vieät Nam (2001, 2002, 2003, 2004, 2005), Baùo caùo thöôøng nieân, Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh, Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh ñoái ngoaïi. NHNo & PTNT Vieät Nam. 15. Ngaân haøng NHNo & PTNT Vieät Nam (2006), Taøi lieäu giôùi thieäu Toå chöùc vaø hoaït ñoäng NHNo & PTNT Vieät Nam. Trung taâm Ñaøo taïo, NHNo & PTNT Vieät Nam. 16. Ngaân haøng No & PTNT Vieät Nam (2004), Chieán löôïc kinh doanh ñeán naêm 2010. NHNo & PTNT Vieät Nam. 17. Ngaân haøng No & PTNT Vieät Nam (2004), Ñeà aùn phaùt trieån hoaït ñoäng kinh doanh ñoái ngoaïi ñeán 2010. NHNo & PTNT Vieät Nam. 18. Ñoã Taát Ngoïc (2005), “Hoaøn thieän moâi tröôøng luaät phaùp trong nghieäp vuï thanh toaùn quoác teá cuûa ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 3+4), trang 25-28, trang 23-29. 19. Hoàng Phuùc, (2005), “Doanh nghieäp Vieät Nam thieáu kinh nghieäm thanh toaùn quoác teá”, Baùo Ñieän töû Vietnamnet, Soá 02/08/2005. 98 20. Hoaøng Xuaân Queá (2006), “Veà hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá vaø kinh doanh ngoaïi teä cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 12), trang 32-33. 21. Nguyeãn Thò Quy (2003), Thanh toaùn quoác teá baèng L/C – Caùc tranh chaáp thöôøng phaùt sinh vaø caùch giaûi quyeát. Nhaø xuaát baûn Chính trò Quoác gia Haø Noäi. 22. Nghieâm Xuaân Thaønh, “ Giaûi phaùp nhaèm giaûm thieåu ruûi ro trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät nam trong boái caûnh hoäi nhaäp quoác teá”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 21), trang 32-35. 23. Voõ Thanh Thu (2005), Hoûi vaø ñaùp veà thanh toaùn xuaát nhaäp khaåu qua phöông thöùc tín duïng chöùng töø. Nhaø xuaát baûn Thoáng keâ. 24. Nguyeãn Troïng Thuyø (2000), Höôùng daãn aùp duïng quy taéc vaø thöïc hnaøh thoáng nhaát tín duïng chöùng töø – UCP500. Nhaø xuaát baûn thoáng keâ. 25. Nguyeãn Vaên Tieán (2005), Thanh toaùn quoác teá – Taøi trôï ngoaïi thöông. Nhaø xuaát baûn Thoáng keâ. 26. Ñinh Xuaân Trình (2000), Giaùo trình Thanh toaùn quoác teá. Nhaø xuaát baûn Giaùo duïc, Tröôøng Ñaïi hoïc Ngoaïi thöông Haø Noäi. 27. Ñinh Xuaân Trình (2007), Taøi lieäu chuyeân ñeà Giôùi thieäu vaø höôùng daãn aùp duïng taäp quaùn thanh toaùn quoác teá môùi UCP600. Tröôøng Ñaïi hoïc Ngoaïi thöông Haø Noäi. 28. Hoaøng Minh Tuaán (2006), “Baøn veà naêng löïc caïnh tranh cuûa NHNo & PTNT Vieät Nam trong xu theá hoäi nhaäp”, Taïp chí Ngaân haøng, (Soá 15), trang 41-44. 29. Vuõ Höõu Töûu (2000), Giaùo trình Kyõ thuaät nghieäp vuï ngoaïi thöông. Nhaø xuaát baûn Giaùo duïc, Tröôøng Ñaïi hoïc Ngoaïi thöông Haø Noäi. 30. Ñoaøn Thò Hoàng Vaân (2003), Quaûn trò ruûi ro vaø khuûng hoaûng. Nhaø xuaát baûn Thoáng keâ. 31. Ñoaøn Thò Hoàng Vaân (2005), Giaùo trình Kyõ thuaät ngoaïi thöông. Nhaø xuaát baûn Thoáng keâ. 99 Caùc website: 32. Website Baùo ñieän töû Vietnamnet : www.vnn.vn 33. Website Baùo ñieän töû : www.vnexpress.net 34. Website Baùo Nhaân daân : www.nhandan.com.vn 35. Website Boä Coâng nghieäp : www.moi.gov.vn 36. Website Boä Keá hoaïch vaø Ñaàu tö : www.mpi.gov.vn 37. Website Boä Thöông maïi: www.mot.gov.vn 38. Website Busines World Portal : www.bwportal.com 39. Website Cô sôû döõ lieäu Luaät quoác gia : www.vbqppl.moj.gov.vn 40. Website Hieäp hoäi caùc doanh nghieäp vöøa vaø nhoû Haø Noäi : www.hasmea.org 41. Website Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam : www.sbv.gov.vn 42. Website NHNo&PTNT Vieät Nam : www.agribank.com.vn 43. Website Taïp chí hoaït ñoäng khoa hoïc : www.tchdkh.org.vn 44. Website Thôøi baùo kinh teá Saøi Goøn : www.saigontimes.com.vn 45. Website Toång Cuïc Thoáng keâ: www.gso.gov.vn Tieáng Anh: 46. ICC (2006), The Uniform Customs and Practice for Documentary credits, 2007 Revision,ICC publication No. 600 vaø baûn dòch. 47. ICC (1993), The Uniform Customs and Practices for Documentary Credit, 1993 Revision, ICC publication No. 500, Paris vaø baûn dòch. 48. ICC (2006), Serminal on International Payment Operations, May 2006. 49. FCIB’s 2006 Teleconference Series (2006), UCP 600: New rules for Letter of Credit, Sep 2006. An association of executives in finance, credit & international business. 50. Wachovia Bank (2006), Global Payment and Global Trade Services, December 2006. 100 PHUÏ LUÏC I : SÔ ÑOÀ TOÅNG QUAÙT VAØ HEÄ THOÁNG TOÅ CHÖÙC NHNo SƠ ĐỒ TỔNG QUÁT 101 HỆ THỐNG TỔ CHỨC NHNo & PTNT VIỆT NAM 102 103 PHUÏ LUÏC II : MA TRAÄN LÖÏA CHOÏN CHIEÁN LÖÔÏC PHAÙT TRIEÅN CUÛA NHNo & PTNT VIEÄT NAM ÑEÁN 2010 Các yếu tố nội lực Môi trường bên ngoài Điểm mạnh - ĐM1: Quy mô về vốn điều lệ, mạng lưới hoạt động, nguồn nhân lực và cơ sở khách hàng lớn nhất - ĐM2: Vị thế chủ đạo trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn - ĐM3: Mức độ rủi ro tập trung tín dụng thấp - ĐM4: Uy tín của một NHTM Nhà nước có truyền thống và bề dày hoạt động lâu năm - ĐM5: Cơ sở hạ tầng CNTT đang được ưu tiên đầu tư nâng cấp đáng kể. Cổ phần lớn nhất trong công ty truyền mạch quốc gia. Cơ hội - CH1: Nhu cầu hiện tại về dịch vụ và sản phẩm ngân hàng của thị trường chưa được đáp ứng đầy đủ. Tiềm năng của thị trường chưa được khai thác triệt để. - CH2: Kinh tế phát triển tạo cơ hội mở rộng quy mô thị trường và khách hàng, tăng thêm nhu cầu - CH3: Hội nhập kinh tế quốc tế có tiềm năng mang lại nhiều cơ hội phát triển mạnh - CH4: Chính trị ổn định, môi trường pháp luật và kinh doanh ngày một hoàn thiện thông thoáng hơn. - CH5: Chủ trương của Chính phủ đẩy mạnh và mở rộng đối tượng cổ phần hóa Chiến lược phát huy sức mạnh để nắm bắt cơ hội tấn công (SO) - Giữ vững và củng cố vị thế chủ đạo, chủ lực trong phát triển nông nghiệp, nông thôn, tiếp tục đầu tư phát triển cải thiện vị thế tại thị trường các đô thị loại 1 & 2, xây dựng chiến lược đầu tư phát triển kinh doanh tại các khu công nghiệp, khu chế xuất, khu kinh tế mở, sân bay, các trường đại học, cao đẳng; xây dựng chiến lược đầu tư phát triển vùng kinh tế - Tập trung khai thác các đối tượng khách hàng, các công ty vừa và nhỏ hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, mô hình trang trại, hợp tác xã với mô hình sản xuất lớn, khép kín. - Đẩy nhanh tiến độ triển khai các dự án phát triển công nghệ thông tin, phát huy vai trò đầu tàu trong Công ty chuyển mạch tài chính quốc gia để phát triển các sản phẩm và dịch vụ thẻ. - Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường. Từng bước phát triển nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ tại các đô thị và các trọng điểm kinh tế trên nền tảng ứng dụng CNTT. - Phát triển các sản phẩm và dịch vụ có tính tiện ích cao, quy mô áp dụng rộng và tính đại chúng cao. - Mở rộng mạng lưới đi trước đón đầu chiếm lĩnh thị trường, phát huy thế mạnh đội ngũ nhân viên nhưng chi phí hoạt động thấp để cạnh tranh tiếp cận khách hàng Tận dụng các cơ hội tham gia các dự án do Nhà nước và các Tổ chức quốc tế tài trợ về xóa đói giảm nghèo. Đẩy mạnh hoạt động vốn uỷ thác. -xxiii- 104 Các yếu tố nội lực Môi trường bên ngoài Điểm yếu - ĐY1: Năng lực tài chính yếu kém - ĐY2: Hiệu quả hoạt động chưa cao - ĐY3: Thị trường và cơ cấu sản phẩm dịch vụ chưa cân đối - ĐY4: Cơ cấu tổ chức, công nghệ ngân hàng, quản trị rủi ro chưa tói ưu, chưa hoàn toàn theo thông lệ quốc tế - ĐY5: Mặt bằng và trình độ cán bộ còn bất cập chưa đáp ứng yêu cầu phát triển và hội nhập Cơ hội - CH1: Nhu cầu hiện tại về dịch vụ và sản phẩm ngân hàng của thị trường chưa được đáp ứng đầy đủ. Tiềm năng của thị trường chưa được khai thác triện để. - CH2: Kinh tế phát triển tạo cơ hội mổ rộng quy mô thị trường và khách hàng, tăng thêm nhu cầu - CH3: Hội nhập kinh tế quốc tế có tiềm năng mang lại nhiều cơ hội phát triển mạnh - CH4: Chính trị ổn định, môi trường pháp luật và kinh doanh ngày một hoàn thiện thông thoáng hơn. - CH5: Chủ chương của Chính phủ đẩy mạnh và mở rộng đối tượng cổ phần hoá Chiến lược khắc phục yếu kém để cải thiện vị thế cạnh tranh, nắm bắt cơ hội (WO) - Đề nghị Chính phủ bổ sung vốn điều lệ để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu và giải quyết dứt điểm nợ không sinh lời và thực hiện các biện pháp nhằm cải thiện chất lượng tài sản của ngân hàng - Nghiên cứu cổ phần hóa DNNN và NHTMNN để có phương án phù hợp. - Tăng hiệu quả hoạt động bằng cơ cấu tài sản và nguồn vốn hợp lý, vận hành lãi suất và phí dịch vụ đủ để bù đắp rủi ro, chi phí hoạt động và có lãi để tăng thêm Vốn tự có - Quản lý nguồn vốn tập trung để làm giảm lãi suất đầu vào, tăng hiệu quả công tác kinh doanh nguồn vốn - Xây dựng và triển khai hệ thống thông tin quản trị trên nền tảng của hệ thống kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế, tăng hiệu quả điều hành ngân hàng - Tăng hiệu quả kinh doanh bằng cách tăng tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ. Phát triển các sản phẩm mới với giá cả cạnh tranh khi thị trường chín muồi. Phát triển các sản phẩm dịch vụ có khả năng sinh lãi ngay, giảm bớt quy mô các hoạt động có lãi ít hoặc không lãi.Đẩy mạnh các nghiệp vụ bảo lãnh phát hành trái phiếu và cổ phiếu. Tham gia tích cực hơn vào thị trường liên ngân hàng. - Đào tạo cán bộ theo nhu cầu công việc, tích cực sử dụng học từ xa và tự học, học tại chỗ để năng cao trình độ nghiệp vụ của CBCNV. - Làm tốt công tác tuyển chọn và sắp xếp cán bộ có năng lực. Xây dựng quy chế phát triển -xxiv- 105 và thu hút cán bộ chủ chốt v à cán bộ có trình độ, năng lực cao. Các yếu tố nội lực Môi trường bên ngoài Điểm mạnh - ĐM1: Quy mô về vốn điều lệ, mạng lưới hoạt động, nguồn nhân lực và cơ sở khách hàng lớn nhất - ĐM2: Vị thế chủ đạo trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn - ĐM3: Mức độ rủi ro tập trung tín dụng thấp - ĐM4: Uy tín của một NHTM quốc doanh có truyền thống và bề dày hoạt động lâu năm - ĐM5: Cơ sở hạ tầng CNTT đang được ưu tiên đầu tư nâng cấp đáng kể. Có cổ phần lớn nhất trong công ty chuyển mạch tài chính quốc gia. Nguy cơ và Thách thức - NC1: Ảnh hưởng của quá trình hội nhập và chuyển đổi của nền kinh tế tới khách hàng truyền thống gây ra nguy cơ thu hẹp thị phần và tụt hậu - NC2: Các đối thủ cạnh tranh trực tiếp trong nước tự đổi mới và nâng cao năng lực cạnh tranh - NC3: Các tổ chức tài chính ngân hàng nước ngoài mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động khi các hạn chế được nới lỏng trong quá trình hội nhập - NC4: Cạnh tranh mạnh từ các tổ chức phi tín dụng và từ thị trường vốn tăng mạnh - NC5: Các tồn tại trong hệ thống pháp luật và thể chế thị trường - NC6: Mức độ phụ thuộc vào thị trường tài chính quốc tế tăng Chiến lược vận dụng thế mạnh để hạn chế ảnh hưởng bất lợi của môi trường (ST) - Củng cố vị thế chủ đạo, chủ lực tại thị trường nông thôn và phát triển thị trường đô thị bằng các sản phẩm đa dạng, đơn giản, tiêu chuẩn hóa cao thông qua mạng lưới rộng, áp dụng tối đa công nghệ thông tin - Cơ cấu lại tổ chức theo mảng kinh doanh và theo đối tượng khách hàng nhằm tập trung hiệu quả nhất nguồn lực để phục vụ từng đối tượng khác hàng với những nhu cầu khác nhau. - Củng cố hình ảnh của ngân hàng trên thị trường đô thị bằng dịch vụ và thái độ phục vụ và các kế hoạch marketing có hệ thống nhằm xây dựng một thương hiệu mạnh - Cho vay khép kín chu trình tăng giá trị trong sản xuất nông nghiệp từ khâu giống, kỹ thuật đến khâu chế biến và tiêu thụ để gắn kết khách hàng và quản lý tốt hơn dư nợ tín dụng - Đẩy mạnh nghiệp vụ cho thuê tài chính - Tích cực tham gia các chương trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn và chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp của Chính phủ, tận dụng tối đa hỗ trợ từ chính phủ - Đẩy mạnh mảng hoạt động cho thuê tài chính - giảm rủi ro về tín dụng và pháp lý liên quan tới tài sản thế chấp -xxv- 106 Các yếu tố nội lực Môi trường bên ngoài Điểm yếu - ĐY1: Năng lực tài chính yếu kém - ĐY2: Hiệu quả hoạt động chưa cao - ĐY3: Thị trường và cơ cấu sản phẩm dịch vụ chưa cân đối - ĐY4: Cơ cấu tổ chức, công nghệ ngân hàng, quản trị rủi ro chưa tối ưu, chưa hoàn toàn theo thông lệ quốc tế - ĐY5: Mặt bằng và trình độ cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu phát triển và hội nhập Nguy cơ và Thách thức - NC1: Ảnh hưởng của quá trình hội nhập và chuyển đổi của nền kinh tế tới khách hàng truyền thống gây ra nguy cơ thu hẹp thị phần và tụt hậu - NC2: Các đối thủ cạnh tranh trực tiếp trong nước tự đổi mới và nâng cao năng lực cạnh tranh - NC3: Các tổ chức tài chính ngân hàng nước ngoài mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động khi các hạn chế được nới lỏng trong quá trình hội nhập - NC4: Cạnh tranh mạnh từ các tổ chức phi tín dụng và từ thị trường vốn tăng mạnh - NC5: Các tồn tại trong hệ thống pháp luật và thể chế thị trường - NC6: Mức độ phụ thuộc vào thị trường tài chính quốc tế tăng Chiến lược khắc phục yếu kém để tự vệ (WT) - Tập trung xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động và phát triển bền vững. Thành lập Ủy ban ALCO, Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng, chuẩn hóa hoạt động kinh doanh tiền tệ và nguồn vốn. Xây dựng và triển khai hệ thống thông tin quản trị trên nền tảng của hệ thống kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế tăng hiệu quả điều hành ngân hàng - Tập trung đầu tư vào các phân khúc thị trường đem lại hiệu quả cao. - Làm dịch vụ ủy thác tín dụng cho ngân hàng chính sách ở các vùng khó khăn. - Phát triển các sản phẩm & dịch vụ ngân hàng bán buôn cho các khách hàng có tiềm năng lớn, tập trung vào các tổng công ty có mạng lưới hoạt động rộng và đông nhân viên, doanh nghiệp khu công nghiệp, khu chế xuất - Đẩy nhanh tiến độ áp dụng CNTT song song với cải tiến quản lý theo mô hình ngân hàng hiện đại, lấy CNTT làm cơ sở - Hoàn thiện quy chế tuyển dụng, sắp xếp công việc, đào tạo mới và đào tạo bổ sung theo yêu cầu công việc. -xxvi- (Trích : Đề án phát triển NHNo & PTNT Việt Nam đến 2010) 107 PHUÏ LUÏC III : BIEÅU ÑOÀ VEÀ VOÁN TÖÏ COÙ VAØ TOÅNG TAØI SAÛN COÙ CUÛA NHNo GIAI ÑOAÏN 2001 -2005 Bieåu ñoà taêng tröôûng nguoàn voán, taøi saûn NHNo 2001 - 2005 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 200,000 2001 2002 2003 2004 2005 Naêm N ga øn ty û V N D Voán töï coù Toång taøi saûn coù (Nguoàn : Baùo caùo thöôøng nieân NHNo 2001 – 2005) 108 PHUÏ LUÏC IV : BIEÅU ÑOÀ VEÀ SÖÏ TAÊNG TRÖÔÛNG SOÁ LÖÔÏNG CHI NHAÙNH VAØ SOÁ LÖÔÏNG CAÙN BOÄ NHAÂN VIEÂN NHNo 2001 - 2005 Bieåu ñoà soá löôïng CBNV, chi nhaùnh NHNo 2001 - 2005 Naêm N gö ôøi , c hi n ha ùnh 1,6601,568 2,0001,8811,727 29,42928,40327,976 25,564 24,000 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 2001 2002 2003 2004 2005 Soá löôïng chi nhaùnh Soá löôïng CBCNV (Nguoàn : Baùo caùo thöôøng nieân NHNo 2001 – 2005)

Các file đính kèm theo tài liệu này:

46852.pdf