Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Tân Bình

laàn kieåm tra, söûa loãi neân sai soùt trong noäi dung phaùt haønh laø raát ít, haàu nhö khoâng coù. Nhöõng ruûi ro lieân quan ñeán löu tröõ hoà sô L/C taïi chi nhaùnh raát thaáp bôûi hoà sô ñöôïc saép xeáp moät caùch khoa hoïc vaø löu giöõ kyõ löôïng trong tuû rieâng maø chi nhaân vieân coù traùch nhieäm môùi coù chìa khoùa. Nhöõng hoà sô ñaõ hoaøn taát ñöôïc caát giöõ vaøo ñaáy, coøn nhöõng hoà sô ñang xöû lyù ñöôïc ñeå ôû ngay baøn laøm vieäc cuûa nhaân vieân. L/C nhaäp/ xuaát traû chaäm hay traû ngay, Nhôø thu nhaäp/ xuaát ñeàu coù bìa maøu saéc khaùc nhau ñeå tieát kieäm thôøi gian tìm kieám. Vôùi nhöõng boä chöùng töø do ngaân haøng nöôùc ngoaøi göûi ñeán thöôøng ñöôïc xöû lyù ngay trong ngaøy; theo quy ñònh laø 2 giôø cho 1 boä chöùng töø, 3 giôø cho 1 boä chöùng töø coù toång coäng 10 trang trôû leân hoaëc 4 giôø neáu nhaän nhieàu hôn 1 boä chöùng töø. Vôùi thôøi gian xöû lyù vaø caùch quaûn lyù hoà sô nhö treân thì vieäc laøm maát, thaát laïc hay chaäm thoâng baùo baát hôïp leä boä chöùng töø laø raát khoù xaûy ra. 3.3.3. Nguyeân nhaân phaùt sinh Maëc duø ñaõ thaåm ñònh khaùch haøng ngay ôû giai ñoaïn ñaàu khi khaùch haøng yeâu caàu phaùt haønh L/C vaø ñöa ra tyû leä kyù quyõ tuøy vaøo uy tín, naêng löïc taøi chính cuûa khaùch haøng nhöng vaãn coù khaû naêng phoøng tín duïng ñaõ khoâng ñaùnh giaù ñuùng uy tín vaø khaû naêng thanh toaùn cuûa khaùch haøng daãn ñeán vieäc thu hoài voán chaäm treã hoaëc cuõng coù theå bò maát voán. Hôn nöõa coù moät soá nhöõng nguyeân nhaân khaùch quan xaûy ra sau khi ngaân haøng ñaõ ñoàng yù phaùt haønh L/C nhö tình Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 48 hình baát oån chính trò, loâ haøng nhaäp khaåu bò hö hoûng, bieán ñoäng giaù caû… daãn ñeán vieäc khaùch haøng khoâng kòp quay voøng voán ñeå thanh toaùn ñuùng haïn cho ngaân haøng. Hoaëc do nguyeân nhaân baát khaû khaùng nhö chaùy noå daãn ñeán vieäc doanh nghieäp bò phaù saûn vaø ngaân haøng khoâng theå thu hoài laïi voán. Beân caïnh ñoù, ruûi ro coù theå phaùt sinh do nhaân vieân TTQT khoâng naém hoaëc khoâng tuaân thuû ñuùng nhöõng qui taéc, quy trình thöïc hieän ñaõ ñöôïc ban haønh daãn ñeán sai soùt khi kieåm tra boä chöùng töø, chaäm thoâng baùo baát hôïp leä. Hoaëc do coâng taùc tö vaán khaùch haøng chöa thöïc söï coù hieäu quaû, chöa thöïc söï ñöôïc chuù troïng ñuùng möùc neân deã daãn ñeán vieäc khaùch haøng thöïc hieän khoâng ñuùng, phaûi boå sung, söûa ñoåi L/C nhieàu laàn. Xuaát phaùt töø ñaëc ñieåm khaùch haøng cuûa chi nhaùnh chuû yeáu laø doanh nghieäp vöøa vaø nhoû neân trong cô caáu toå chöùc coâng ty haàu heát laø khoâng coù boä phaän chuyeân traùch soaïn thaûo, kyù keát hôïp ñoàng ngoaïi thöông… neân khaû naêng am hieåu caùc quy taéc thanh toaùn xuaät nhaäp khaåu coøn haïn cheá, neân vieäc ñaøm phaùn kyù keát vôùi ñoái taùc deã bò taùc ñoäng laøm thay ñoåi. GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 49 CHÖÔNG III: MOÄT SOÁ GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO CHAÁT LÖÔÏNG HOAÏT ÑOÄNG THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ THEO PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ NHAÄP KHAÅU TAÏI ACB – CN TAÂN BÌNH 1. PHAÂN TÍCH CAÙC YEÁU TOÁ AÛNH HÖÔÛNG ÑEÁN HOAÏT ÑOÄNG THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ THEO PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ NHAÄP KHAÅU TAÏI ACB – CHI NHAÙNH TAÂN BÌNH 1.1. Caùc yeáu toá thuoäc veà moâi tröôøng vó moâ Hoaït ñoäng TTQT taïi ngaân haøng chòu söï chi phoái lôùn töø hoaït ñoäng ngoaïi thöông, khi kinh teá phaùt trieån thì hoaït ñoäng ngoaïi thöông cuõng soâi noåi khieán nhu caàu thanh toaùn gia taêng vaø ngöôïc laïi. Beân caïnh ñoù, hoaït ñoäng TTQT cuõng lieân quan ñeán raát nhieàu noäi dung nhö coâng taùc quaûn lyù ngoaïi hoái, vaán ñeà tyû giaù, chính saùch tín duïng,… do ñoù baát kyø moät bieán ñoäng naøo cuûa neàn kinh teá, moät chính saùch ñieàu haønh hay moät vaên baûn phaùp lyù naøo cuõng coù khaû naêng taùc ñoäng ñeán hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá taïi ngaân haøng. Moâi tröôøng kinh teá  Moâi tröôøng kinh teá theá giôùi: Giai ñoaïn 2005 – 2007, tình hình kinh teá toaøn caàu, ñaëc bieät laø caùc quoác gia Chaâu AÙ dieãn tieán raát toát ñeïp, kinh teá Vieät Nam cuõng thöïc söï khôûi saéc. Lieân tuïc trong 3 naêm GDP taêng tröôûng treân 8%, Vieät Nam ñaõ ñaït ñöôïc toác ñoä maø raát ít quoác gia ñaõ thöïc hieän ñöôïc. Nhieàu söï kieän lôùn dieãn ra nhö vieäc Vieät Nam trôû thaønh thaønh vieân thöùc 150 cuûa WTO ngaøy 11/01/2007, Myõ chính thöùc trao cho Vieät Nam quy cheá thöông maïi bình thöôøng vónh vieãn (PNTR) ngaøy 21/12/2006, toå chöùc thaønh coâng Hoäi nghò laõnh ñaïo caùc neàn kinh Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 50 teá APEC… ñaõ taïo cô hoäi cho Vieät Nam coù dòp quaûng baù teân tuoåi vaø hình aûnh ñaát nöôùc ra theá giôùi taïo thuaän lôïi raát lôùn cho hoaït ñoäng kinh doanh cuûa caùc doanh nghieäp, cô hoäi giao thöông giöõa caùc doanh nghieäp caùc nöôùc tôùi Vieät Nam roäng môû. Töø ñoù hôïp ñoàng giöõa caùc doanh nghieäp Vieät Nam vôùi ñoái taùc nöôùc ngoaøi phaùt trieån leân nhieàu laøm cho hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá gia taêng; trong ñoù thanh toaùn baèng phöông thöùc tín duïng chöùng töø ñöôïc caùc doanh nghieäp söû duïng gia taêng hôn.  Moâi tröôøng kinh teá trong nöôùc: Beân caïnh nhöõng thaønh tích taêng tröôûng ñaùng ghi nhaän, neàn kinh teá Vieät Nam cuõng ñoái maët vôùi nhieàu khoù khaên, trôû ngaïi trong nhöõng thaùng cuoái naêm 2007 vaø traûi qua naêm 2008 ñaày thaêng traàm. Beân caïnh nhöõng vaán ñeá noäi taïi cuûa neàn kinh teá, chòu taùc ñoäng bôûi khuûng hoaûng kinh teá toaøn caàu, laøm toác ñoä taêng tröôûng kinh teá chaäm laïi, ñaït möùc thaáp nhaát töø naêm 2000, laïm phaùt ñaàu naêm taêng raát cao, cuoái naêm xuaát hieän hieän töôïng thieåu phaùt, tính chung caû naêm chæ soá giaù tieâu duøng gaàn 20%, cao nhaát töø naêm 1992; hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh vaø tieâu duøng trong nöôùc thu heïp ñaùng keå; thò tröôøng baát ñoäng saûn bò ñoùng baêng; thò tröôøng chöùng khoaùn tuït doác… Suy thoaùi kinh teá toaøn caàu ñaåy nhieàu doanh nghieäp trong nöôùc ñaëc bieät laø caùc doanh nghieäp xuaát khaåu vaøo khoù khaên, hoaït ñoäng tín duïng bò thaét chaët vaøo nöûa naêm 2008 khieán caùc doanh nghieäp xuaát nhaäp khaåu lao ñao moät phaàn vì thieáu voán, moät phaàn vì laõi xuaát quaù cao khoâng theå chi traû. Sang naêm 2009, coù khaù nhieàu quan ñieåm traùi ngöôïc nhau veà khaû naêng taêng tröôûng cuûa Vieät Nam trong nhöõng naêm tôùi, tuy vaäy ñeàu chaéc chaén laø naêm nay seõ tieáp tuïc laø moät naêm ñaày khoù khaên vaø thöû thaùch.  Bieán ñoäng tyû giaù USD/VND Thò tröôøng tieàn teä traûi qua nhieàu bieán ñoäng vaø xu höôùng taêng leân cuûa tyû giaù USD/VND. So vôùi cuoái naêm 2007, tyû giaù USD/VND naêm 2008 ñaõ taêng GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 51 khoaûng 9%, vöôït xa möùc thay ñoåi quanh 1% nhöõng naêm gaàn ñaây, trong khi ñoàng USD vaãn chieám tyû troïng chi phoái trong thanh toaùn quoác teá. Bieán ñoäng khoù löôøng cuûa tyû giaù USD/VND trong nöûa ñaàu naêm 2008 (taêng vaøo nöûa ñaàu naêm 2008 vaø taêng ñoät bieán ngay sau ñoù) laøm xaùo troän keá hoaïch kinh doanh, gaây khoù khaên cho caùc doanh nghieäp xuaát nhaäp khaåu. Hoaït ñoäng TTQT vì vaäy maø cuõng bò chi phoái khoâng ít, ngaân haøng phaûi duy trì moät tyû giaù hôïp lyù ñeå giöõ chaân khaùch haøng, neáu tyû giaù quaù cao vöôït quaù möùc chòu ñöïng cuûa doanh nghieäp thì hoï coù theå seõ nghó ñeán vieäc tìm hieåu dòch vuï thanh toaùn ôû moät ngaân haøng khaùc; ngöôïc laïi ngaân haøng seõ khoâng ñaït ñöôïc lôïi nhuaän. Beân caïnh ñoù khi tyû giaù bieán ñoäng lôùn cuõng aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán vieäc thanh toaùn nhaäp khaåu cuûa ngaân haøng vì khi tyû giaù USD taêng cao trong khi doanh nghieäp thanh toaùn baèng USD, nhaän nôï baèng VNÑ seõ daãn ñeán vieäc khoâng coù tieàn mua USD maát khaû naêng thanh toaùn.  Tình hình xuaát nhaäp khaåu Trong suoát nhöõng naêm qua Vieät Nam luoân ôû traïng thaùi nhaäp sieâu. Moät phaàn do giaù caû theá giôùi taêng laøm cho giaù nhaäp khaåu taêng cao, nhö giaù phoâi theùp, caùc loaïi xaêng daàu, hoùa chaát… Moät phaàn do nhu caàu nhaäp khaåu cuûa caùc doanh nghieäp trong nöôùc taêng. Loä trình giaûm thueá cuõng khieán löôïng haøng hoùa nhaäp vaøo Vieät Nam nhieàu hôn, caùc maët haøng nhö xe nhaäp khaåu nguyeân chieác, linh kieän laép raùp… Hôn nöõa Vieät Nam ñang trong giai ñoaïn taêng tröôûng maïnh neân nhu caàu nhaäp khaåu thieát bò maùy moùc, nguyeân phuï lieäu phuïc vuï xuaát khaåu gia taêng. Nhaäp khaåu chieám ñeán 80% GDP, vaø khoaûng 70% haøng xuaát khaåu coù nguyeân lieäu töø haøng nhaäp khaåu.  Chính saùch quaûn lyù, ñieàu haønh cuûa Nhaø nöôùc veà taøi chính – tieàn teä Naêm 2008, caùc doanh nghieäp vaø ngaân haøng ñaõ phaûi choùng maët vôùi nhöõng thay ñoåi cuûa caùc coâng cuï ñieàu haønh cuûa nhaø nöôùc lieân quan ñeán ñieàu haønh chính saùch tieàn teä khi bieân ñoä tyû giaù USD/VND lieân tieáp 3 laàn nôùi roäng, Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 52 2 laàn ñöôïc taêng maïnh tröïc tieáp ôû tyû giaù bình quaân lieân ngaân haøng; 3 laàn taêng vaø 6 laàn giaûm laõi xuaát cô baûn. Nhöõng ñieàu chænh chöa töøng coù trong lòch söû suy cho cuøng laø nhaèm muïc ñích ñoái phoù vôùi dieãn bieán phöùc taïp trong naêm; tuy nhieân cuõng ñaõ boäc loä söï luùng tuùng trong chính saùch ñieàu haønh cuûa nhaø nöôùc khieán ngaân haøng thöông maïi cuõng nhö caùc doanh nghieäp cuõng phaûi chaïy theo söï thay ñoåi ñoù. 1.2. Ñoái thuû caïnh tranh Vieäc ngaøy caøng coù nhieàu ngaân haøng thöông maïi khaùc ñöôïc thaønh laäp ñaõ taïo ra moät aùp löïc caïnh tranh lôùn cho hoaït ñoäng ngaân haøng noùi chung vaø hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá noùi rieâng. Caùc ngaân haøng môùi thaønh laäp loâi keùo khaùch haøng baèng nhieàu chieâu thöùc nhö giaûm laõi suaát, mieãn phí moät soá dòch vuï, saün saøng cung öùng tín duïng ñeå khaùch haøng traû nôï cho chi nhaùnh. Töø vieäc cung öùng tín duïng naøy, caùc ngaân haøng khaùc treân ñòa baøn ñaõ daàn thu huùt, loâi keùo khaùch haøng thöïc hieän thanh toaùn quoác teá qua mình. Coù leõ do hieän nay caùc ngaân haøng TMCP khaùc ñaõ xaây döïng ñöôïc uy tín nhaát ñònh neân L/C do caùc ngaân haøng naøy môû ñöôïc nhieàu ñoái taùc nöôùc ngoaøi chaáp nhaän vaø tin töôûng, hôn nöõa vôùi möùc phí hôïp lyù chính laø cô hoäi ñeå caùc ngaân haøng thöông maïi khaùc trong ñoù coù ACB gia taêng thò phaàn cuûa mình trong thanh toaùn haøng nhaäp khaåu. GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 53 Bảng 2: Bieåu phí hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá cuûa moät soá ngaân haøng ACB Vietcombank Eximbank Agribank Ñoâng AÙ Bank 1. Phaùt haønh thö tín duïng 1.1 Kyù quyõ 100% 0,075%- 5,0% TT 20USD; TÑ 5.000USD 0,05% TT 50USD TÑ 500USD 0,075% TT 10USD 25USD 0,1% TT 10USD TÑ 500USD 1.2. Kyù quyõ < 100% TT 20USD TT 20USD TÑ 500USD 0,1% TT 30USD TÑ 400USD 1.3. Soá tieàn kyù quyõ 0,075%-5% TÑ 5000USD 0,075% 1.4. Soá tieàn khoâng kyù quyõ 0,15% - 5% 2. Tu chænh 2.1. Taêng soá tieàn Nhö 1 Nhö 1 Nhö 1 0,1% TT 30USD TÑ 500USD Nhö 1 2.2 Caùc tu chænh khaùc 10USD 20USD 10USD 10USD 10USD (ngöôøi môû chòu) 20USD (nöôùc Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 54 ngoaøi chòu) 3. Kyù haäu vaän ñôn/phaùt haønh uyû quyeàn nhaän haøng 2USD 15USD 2USD 5USD (theo L/C) 15USD (khoâng theo L/C) 2USD 4. Chaáp nhaän hoái phieáu/chaáp nhaän thanh toaùn tín duïng traû chaäm 4.1 Kyù quyõ 100% 0,05% TT 50USD 30USD 50USD 0,05% TT 50USD 4.2 Kyù quyõ <100% 0,08% TT 50USD 0,12% TT 30USD 0,1%- 0,15% TT 50USD 5. Thanh toaùn thö tín duïng 0,2% - 5% TT 20USD TÑ 5.000USD 0,2% TT 20USD TÑ 500USD 0,2% TT 20USD TÑ 350USD 0,2% TT 20USD TÑ 500USD 0,2% TT 10USD TÑ 300USD 6. Huyû thö tín duïng 100USD + phí traû ngaân haøng nöôùc ngoaøi 20USD + phí traû ngaân haøng nöôùc ngoaøi 20USD 10USD 10USD + phí traû ngaân haøng nöôùc ngoaøi GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 55 1.3. Saûn phaåm thay theá  Töø baûn thaân ngaân haøng Hieän nay, beân caïnh phöông thöùc tín duïng chöùng töø nhaäp khaåu chieám ñeán 60% trong giao dòch thöông maïi quoác teá thì hai phöông thöùc chuyeån tieàn vaø nhôø thu vaãn ñöôïc söû duïng. Hai phöông thöùc naøy vôùi öu ñieåm thuû tuïc thanh toaùn ñôn giaûn, thôøi gian thanh toaùn nhanh choùng vôùi chi phí thaáp hôn neân vaãn ñöôïc caùc doanh nghieäp löïa choïn. Doanh soá cuûa phöông thöùc chuyeån tieàn taïi ACB luoân ôû möùc cao chieám ñeán hôn 70% doanh soá cuûa toaøn boä doanh soá TTQT, ñaây cuõng laø tình traïng chung cuûa taát caû caùc chi nhaùnh cuûa ACB. Tuy vaäy xu höôùng ngaøy nay, caùc doanh nghieäp thích söû duïng phöông thöùc tín duïng chöùng töø hôn vì noù khaéc phuïc ñöôïc nhöôïc ñieåm cuûa nhöõng phöông thöùc khaùc, taïo ñöôïc söï an taâm töø caû hai phía. Phöông thöùc chuyeån tieàn tuy thuaän tieän nhöng laïi khoâng ñaûm baûo, caùc khaùch haøng cuûa ACB - chi nhaùnh Taân Bình thöôøng söû duïng phöông thöùc naøy ñeå chuyeån nhöõng khoaûn phí coù giaù trò khoâng lôùn khoaûng vaøi nghìn ñeán döôùi 50.000 USD. Coøn phöông thöùc nhôø thu thì raát ít ñöôïc doanh nghieäp löïa choïn, soá löôïng hoà sô nhôø thu nhaäp naêm 2005 chæ coù 35 boä, ñeán naêm 2007 coù 108 boä, coøn naêm 2008 thì cuõng taêng khoâng bao nhieâu; so vôùi chuyeån tieàn nhaäp laø 705, 1560,1963 boä; coøn L/C nhaäp laø 132, 160, 285 thì soá löôïng hoà sô nhôø thu nhaäp vaãn coøn raát ít.  Töø caùc ngaân haøng khaùc Hieän taïi caùc saûn phaåm - dòch vuï thanh toaùn haøng nhaäp taïi caùc ngaân haøng TMCP trong nöôùc cuõng chæ goàm 3 phöông thöùc chuyeån tieàn, nhôø thu vaø L/C; ñoù laø nhöõng saûn phaåm truyeàn thoáng khoâng coù gì môùi meû vaø do ñoù coù caùc ngaân haøng caïnh tranh nhau qua chaát löôïng dòch vuï, phí dòch vuï. Nhöõng ngaân haøng coù nhöõng saûn phaåm môùi tieän ích seõ gia taêng lôïi theá. Gaàn ñaây Eximbank môùi cho ra ñôøi Dòch vuï xuaát nhaäp khaåu troïn goùi. Trong ñoù Eximbank seõ tö vaán veà saûn phaåm, dòch vuï baûo hieåm vaø giôùi thieäu Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 56 coâng ty mua saûn phaåm dòch vuï baûo hieåm cho haøng hoaù, coâng trình, döï aùn... ñoàng thôøi cung caáp dòch vuï giao nhaän, cho thueâ kho baõi, cho thueâ caûng boác xeáp haøng rôøi, haøng container qua caûng vaø caùc dòch vuï xeáp dôõ haøng hoùa, khai thueá Haûi quan … Vieäc cho ra ñôøi dòch vuï troïn goùi töø khaâu kyù keát hôïp ñoàng ñeán khi nhaäp haøng veà nöôùc seõ hoã trôï nhieàu cho doanh nghieäp trong lónh vöïc ñaëc bieät laø nhöõng doanh nghieäp vöøa vaø nhoû chöa coù nhieàu kinh nghieäm trong lónh vöïc ngoaïi thöông. Hieän taïi treân thò tröôøng ngaân haøng chöa coù nhieàu ngaân haøng cung caáp dòch vuï naøy neân Eximbank seõ coù cô hoäi tieáp caän vôùi soá löôïng lôùn khaùch haøng. Ngaân haøng HSBC ñang cung caáp Dòch vuï thanh toaùn quoác teá tröïc tuyeán HSBCnet – ITS. Ñaây laø heä thoáng giao dòch xuaát nhaäp khaåu tröïc tuyeán, cho pheùp khaùch haøng thöïc hieän caùc giao dòch xuaát nhaäp khaåu nhö môû vaø tu chænh tín duïng thö, thanh toaùn chöùng töø nhaäp khaåu, chuyeån nhöôïng tín duïng thö xuaát khaåu, ñoàng thôøi tieáp caän moïi thoâng tin töùc thôøi veà taøi khoaûn xuaát nhaäp khaåu moïi luùc, moïi nôi. Saûn phaåm naøy raát môùi meû maø caùc ngaân haøng thöông maïi trong nöôùc, keå caû ACB, chöa theå cung caáp trong hieän taïi bôûi chöa coù ñuû trình ñoä coâng ngheä - kyõ thuaät hieän ñaïi ñeå cung caáp dòch vuï naøy. 1.4. Noäi löïc ngaân haøng  Tieàm löïc taøi chính ACB laø moät trong nhöõng ngaân haøng coù voán ñieàu leä lôùn, khi môùi thaønh laäp naêm 1993 chæ vôùi 20 tyû ñoàng, sau 16 naêm hoaït ñoäng, traûi qua nhieàu laàn taêng voán vaø ñeán cuoái naêm 2008 con soá naøy ñaõ gaáp 20 laàn (6.355.812.780.000 ñoàng). Döï kieán naêm 2010 ACB seõ tieáp tuïc naâng voán ñieàu leä leân hôn nöõa. Vôùi tieàm löïc taøi chính maïnh, ACB coù theå naâng cao uy tín treân tröôøng quoác teá töø ñoù nhöõng L/C nhaäp do ngaân haøng phaùt haønh seõ ñöôïc ngaân haøng nöôùc ngoaøi ngaøy caøng tin töôûng vaø chaáp nhaän. GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 57  Coâng ngheä Ñaëc tröng cuûa hoaït ñoäng TTQT ñoøi hoûi phaûi laøm vieäc nhieàu vôùi chöùng töø, kieåm tra chöùng töø neân vieäc aùp duïng moät heä thoáng coâng ngheä hieän ñaïi cho pheùp nhaân vieân TTQT coù theå truy xuaát döõ lieäu nhanh choùng, baát cöù luùc naøo laø raát caàn thieát. Tröôùc ñaây ACB söû duïng chöông trình SIBA nhöng do khoâng ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu neân ñaõ ñöôïc thay theá. Hieän taïi, hoaït ñoäng TTQT ñang döïa treân chöông trình TCBS (The Complete Banking Solution – Giaûi phaùp ngaân haøng toaøn dieän), ñaây laø heä quaûn trò nghieäp vuï ngaân haøng baùn leû cho pheùp tröïc tuyeán hoaù toaøn boä caùc giao dòch, taäp trung cô sôû döõ lieäu vaø xöû lyù giao dòch theo thôøi gian. Ñöôïc aùp duïng töø thaùng 10/2001, chöông trình tieáp tuïc ñöôïc naâng caáp töø phieân baûn 2000 leân phieân baûn 2007 vaøo thaùng 06/2007 vôùi khaû naêng xöû lyù vaø quaûn lyù gaáp 5 – 10 laàn tröôùc ñoù. Chi phí cho quaù trình naâng caáp laø khoâng nhoû, khoaûng hôn 400.000 USD, chöa tính giaù thaønh thieát bò lieân quan nhöng coù theå daãn ñaàu trong cuoäc caïnh tranh gay gaét hieän nay giöõa caùc ngaân haøng thì ñoù laø vieäc laøm hoaøn toaøn caàn thieát. Theo xu höôùng chung hieän nay, caùc ngaân haøng trong nöôùc ñang hôïp taùc vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi ñeå coù theå hoïc hoûi vaø tieáp thu coâng ngheä cuûa hoï; ACB cuõng khoâng theå ngoaøi cuoäc chôi khi ñöôïc söï hoã trôï kyõ thuaät toaøn dieän cuûa Standard Chartered Bank (SCB) – coå ñoâng chieán löôïc töø naêm 2005. Ngoaøi ra, ACB laø thaønh vieân cuûa SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), töùc laø Hieäp hoäi Vieãn thoâng Taøi chính Lieân ngaân haøng Toaøn Theá Giôùi, ñaûm baûo phuïc vuï khaùch haøng treân toaøn theá giôùi trong suoát 24 giôø moãi ngaøy.  Quy trình nghieäp vuï Caùc quy trình nghieäp vuï chính ñöôïc chuaån hoaù theo tieâu chuaån ISO 9001:2000. Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 58  Nhaân söï Veà nhaân vieân: Vôùi maïng löôùi hoaït ñoäng roäng lôùn, ACB coù ñoäi nguõ nhaân vieân doài daøo trong ñoù caùn boä coù trình ñoä ñaïi hoïc vaø treân ñaïi hoïc chieám 93%, thöôøng xuyeân ñöôïc ñaøo taïo chuyeân moân nghieäp vuï taïi trung taâm ñaøo taïo rieâng cuûa ACB. Ñoäi nguõ laõnh ñaïo taøi gioûi, nhieàu naêm kinh nghieäm vaø gaén boù vôùi ngaân haøng töø nhöõng ngaøy môùi thaønh laäp; ñaõ ñöa ngaân haøng phaùt trieån ñi leân vôùi nhöõng chính saùch, ñònh höôùng ñuùng ñaén, vöôït qua nhöõng giai ñoaïn ñaày khoù khaên vaø thöû thaùch. Veà ñoäi nguõ laõnh ñaïo: Ñoäi nguõ laõnh ñaïo taøi naêng, giaøu taâm huyeát vaø phaàn lôùn trong soá hoï laø nhöõng ngöôøi ñaõ gaén boù vôùi ACB nhieàu naêm. Naêm 2008, The Asian Banker ñaõ trao taëng 2 giaûi thöôûng cho hai nhaø laõnh ñaïo cuûa ACB: Moät laø oâng Buøi Taán Taøi - Phoù Toång Giaùm Ñoác ACB vôùi giaûi thöôûng “ Moät trong 100 Nhaø laõnh ñaïo treû trieån voïng nhaát khu vöïc Chaâu AÙ - Thaùi Bình Döông vaø Vuøng Vònh”. Hai laø, oâng Ñoã Minh Toaøn – Phoù Toång Giaùm Ñoác ACB vôùi giaûi thöôûng “ Nhaø laõnh ñaïo treû trieån voïng caûu Vieät Nam naêm 2007”. Vôùi nhöõng con ngöôøi laõnh ñaïo ñaày taøi naêng naøy thì töông lai ACB seõ ngaøy caøng moät phaùt trieån vaø thaønh coâng hôn nöõa. 2. ÑAÙNH GIAÙ HOAÏT ÑOÄNG TTQT THEO PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ TAÏI ACB – CHI NHAÙNH TAÂN BÌNH THEO MOÂ HÌNH SWOT 2.1. Cô hoäi töø beân ngoaøi  Vôùi chính saùch môû cöûa hoäi nhaäp kinh teá cuûa Vieät Nam vaø nhieàu nöôùc treân theá giôùi thì cô hoäi giao thöông quoác teá ngaøy caøng môû roäng, hôn nöõa caùc doanh nghieäp Vieät Nam ngaøy caøng tröôûng thaønh vaø cuõng ñaõ coù yù thöùc ñaàu tö tìm hieåu nhöõng thò tröôøng môùi; do ñoù nhu caàu TTQT seõ ngaøy caøng gia taêng, ñaëc bieät ôû giai ñoaïn ñaàu cuûa quan heä mua baùn thì thanh toaùn theo phöông thöùc GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 59 tín duïng chöùng töø ñöôïc öa chuoäng nhaát.  Nhu caàu nhaäp khaåu vaãn raát lôùn ñaëc bieät laø trong giai ñoaïn hieän nay, quaù trình xaây döïng vaø phaùt trieån ñaát nöôùc ñoøi hoûi nhaäp khaåu maùy moùc thieát bò... Kim ngaïch nhaäp khaåu naêm sau cao hôn naêm tröôùc laø moät tín hieäu khaû quan cho nhu caàu môû L/C nhaäp khaåu.  Caïnh tranh trong heä thoáng ngaân haøng seõ laø ñoäng löïc ñeå ngaân haøng ñaàu tö ñoåi môùi coâng ngheä, nhaân söï,... naâng cao chaát löôïng cung caáp dòch vuï. 2.2. Thaùch thöùc töø beân ngoaøi  Khuûng hoaûng kinh teá toaøn caàu tieáp tuïc aûnh höôûng ñeán Vieät Nam treân moïi phöông dieän.  Bieán ñoäng cuûa tyû giaù hoái ñoaùi, theo xu höôùng giaûm giaù VND, khieán caùc nhaø nhaäp khaåu gaëp khoâng ít khoù khaên trong vieäc mua ngoaïi teä thanh toaùn.  Söï caïnh tranh veà tyû leä kyù quyõ vaø bieåu phí caøng gay gaét trong heä thoáng ngaân haøng khoâng nhöõng töø caùc ngaân haøng trong nöôùc maø coøn töø phía ngaân haøng nöôùc ngoaøi. Caùc ngaân haøng trong nöôùc hieän nay ñaõ coù yù thöùc ñaàu tö coâng ngheä hieän ñaïi, ñaøo taïo ñoäi nguõ nhaân vieân, naâng cao chaát löôïng saûn phaåm dòch vu thanh toaùn quoác teá theo phöông thöùc tín duïng chöùng töø...  Treân moät ñoaïn ñöôøng ngaén maø coù haøng loaït nhöõng nhaân haøng lôùn nhoû nhö ngaân haøng Ñoâng AÙ, Sacombank, SCB, Eximbank, Kieân Long... cuøng hoaït ñoäng, caïnh tranh nhau. 2.3. Ñieåm maïnh  ACB ñaõ xaây döïng ñöôïc moät thöông hieäu maïnh, coù uy tín trong maét khaùch haøng. Trong nhöõng naêm gaàn ñaây, ACB ñaõ vöôn leân trôû thaønh moät trong nhöõng ngaân haøng daãn ñaàu trong khoái ngaân haøng thöông maïi coå phaàn. Vò theá cuûa ACB treân tröôøng quoác teá cuõng ñöôïc naâng cao, L/C do ngaân haøng phaùt Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 60 haønh ñöôïc nhieàu ngaân haøng nöôùc ngoaøi tin töôûng.  Chaát löôïng hoaït ñoäng TTQT ñöôïc caùc ngaân haøng lôùn, coù uy tín coâng nhaän chaát löôïng. ACB ñaõ ñöôïc Taäp ñoaøn JP Morgan trao giaûi thöôûng cho Chaát löôïng TTQT xuaát saéc, Citigroup, HSBC, Standard Chartered trao baèng khen cho hoaït ñoäng TTQT xuaát saéc.  ACB thieát laäp quan heä ñaïi lyù vôùi moät soá löôïng khaù lôùn vôùi hôn 759 ngaân haøng ñaïi lyù nöôùc ngoaøi ôû 78 quoác gia vaø laõnh thoã.  AÙp duïng coâng ngheä hieän ñaïi trong hoaït ñoäng vaø quaûn lyù ngaân haøng.  ACB ñaõ xaây döïng ñöôïc moät qui trình höôùng daãn moät caùch khaù cuï theå vaø chi tieát cho töøng giai ñoaïn cuûa moät hoà sô L/C töø khi tieáp nhaän hoà sô cuûa khaùch haøng ñeán khi taát toaùn hoà sô ñoàng thôøi ñaõ coá gaéng bao quaùt heát nhöõng tình huoáng coù theå xaûy ra giuùp nhaân vieân TTQT xöû lyù nhanh choùng nghieäp vuï giuùp ruùt ngaén thôøi gian chôø ñôïi cuûa khaùch haøng. Quy trình cuõng qui ñònh khaù chaët cheõ traùch nhieäm cuûa töøng boä phaän, caùn boä coù lieân quan ñoàng thôøi cuõng ñöa ra giôùi haïn thôøi gian xöû lyù nghieäp vuï cho nhaân vieân TTQT nhaèm traùnh tình traïng ñeå khaùch haøng phaûi chôø ñôïi.  ACB coù chính saùch phuø hôïp, ñoù laø tieán haønh traû laõi cho khoaûn tieàn kyù quyõ môû L/C. Ñieàu naøy khieán khaùch haøng an taâm khoâng bò ngaân haøng chieám duïng voán, taïo taâm lyù tin töôûng ôû khaùch haøng.  Löôïng tieàn ngaân haøng döï tröõ luoân coù saün ñeå khaùch haøng môû L/C, khoâng ai bò töø choái khi ñeán ngaân haøng môû L/C. Ngaân haøng luoân öùng tröôùc tieàn cho doanh nghieäp, khoâng baét doanh nghieäp kyù quyõ nhieàu.  Moät nhaân vieân TTQT quaûn lyù moät soá coâng ty nhaát ñònh vaø thöïc hieän taát caû caùc dòch vuï TTQT phaùt sinh khi coâng ty yeâu caàu, do ñoù hieåu caën keõ veà doanh nghieäp ñoù.  Giöõa boä phaän TTQT vaø caùc boä phaän hoã trôï khaùc nhö boä phaän tín duïng, boä phaän dòch vuï ngaân quyõ coù moái quan heä toát, thöôøng xuyeân trao ñoåi thoâng tin GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 61 veà khaùch haøng cho nhau giuùp cho boä maùy vaän haønh suoân seû, giaûm thieåu nhieàu ruûi ro.  Hoà sô phaùt haønh L/C ñöôïc quaûn lyù moät caùch khoa hoïc, traät töï, traùnh ruûi ro bò thaát laïc vaø ruùt ngaén thôøi gian tìm kieám hoà sô moãi khi tu chænh hoaëc thanh toaùn L/C. Hoà sô ñöôïc phaân loaïi vaø xeáp vaøo nhöõng ngaên rieâng, ngaên L/C nhaäp, ngaên L/C xuaát, trong ñoù laïi chia ra L/C traû ngay, L/C traû chaäm vaø ñöôïc ñöïng trong nhöõng bìa coù maøu saéc rieâng ñeå deã phaân bieät; ñoái vôùi nhöõng hoà sô ñang xöû lyù cuõng ñöôïc ñöïng trong moät ngaên rieâng.  Chi nhaùnh Taân Bình taïo laïc ôû vò trí raát thuaän lôïi, taäp trung nhieàu doanh nghieäp treân ñiaï baøn, ngay chôï Taân Bình, caùc sieâu thò ñieän maùy... laø cô hoäi ñeå chi nhaùnh thu huùt nhieàu khaùch haøng. 2.4. Ñieåm yeáu  Tuy boä quy trình L/C nhaäp coù coá gaéng ñöa ra nhöõng tình huoáng lieân quan coù theå phaùt sinh nhöng chöa ñaày ñuû, chi tieát vaø bao quaùt heát; chöa ñöa ra moät chuaån möïc chung trong vieäc kieåm tra tính hôïp leä cuûa moät boä chöùng töø do ñoù coâng taùc kieåm tra boä chöùng töø cuûa nhaân vieân TTQT seõ gaëp khoù khaên, ñaëc bieät laø khi phaùt sinh nhöõng vöôùng maéc.  Ñoäi nguõ nhaân vieân TTQT coøn treû, chöa coù nhieàu kinh nghieäm neân khaû naêng xöû lyù nhöõng tình huoáng phöùc taïp phaùt sinh vaãn coøn haïn cheá.  Ñoái töôïng khaùch haøng chuû yeáu laø khaùch haøng quen thuoäc, chi nhaùnh chöa coù chính saùch thu huùt khaùch haøng môùi, chöa xaây döïng ñöôïc moät chieán löôïc marketing cuï theå. Hôn nöõa, chi nhaùnh cuõng chöa toå chöùc toát coâng taùc chaêm soùc khaùch haøng hieän taïi. Vieäc tìm kieám khaùch haøng môùi ñeàu do boä phaän Quan heä khaùch haøng thöïc hieän, tuy nhieân boä phaän naøy laïi chuyeân maûng tín duïng vaø thaåm ñònh tín duïng, khoâng am hieåu veà nghieäp vuï TTQT neân ñeå coù theå tieáp thò, truyeàn ñaït nhöõng tieän ích cuûa caùc saûn phaåm TTQT taïi chi nhaùnh Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 62 laø ñieàu khoù khaên.  Coâng taùc tö vaán khaùch haøng chöa thöïc söï coù hieäu quaû, khi khaùch haøng tìm ñeán ngaân haøng thì hoï ñaõ thoaû thuaän xong phöông thöùc thanh toaùn cuõng nhö nhöõng ñieàu khoaûn hôïp ñoàng vôùi ñoái taùc; vì vaäy maø ngaân haøng haàu nhö chöa ñoùng vai troø laø chuyeân gia tö vaán giuùp khaùch haøng trong giai ñoaïn ñaàu.  Coù moät soá khaùch haøng caùch khaù xa chi nhaùnh (ôû quaän Thuû Ñöùc), ñaây laø tín hieäu ñaùng möøng cho chi nhaùnh khi ñöôïc söï tín nhieäm cuûa hoï, tuy nhieân khaùch haøng phaûi ñi moät ñoaïn ñöôøng khaù xa chæ ñeå noäp hoà sô, tu chænh, boå sung hoà sô hoaëc nhaän hoà sô... seõ raát baát tieän cho hoï. Hôn nöõa, neáu hoï tìm ñöôïc moät ngaân haøng ôû gaàn coâng ty vôùi chaát löôïng phuïc vuï töông ñöông thì vieäc khaùch haøng rôøi boû chi nhaùnh laø ñieàu sôùm muoän.  Caùc loaïi L/C ñöôïc môû thöôøng chæ haïn cheá ôû L/C traû ngay khoâng huyû ngang, L/C traû chaäm cuõng coù nhöng raát ít, caùc loaïi L/C ñaëc bieät nhö L/C chuyeån nhöôïng, L/C tuaàn hoaøn, L/C ñoái öùng... haàu nhö chöa thöïc hieän vaø cuõng chöa coù quy trình (ngoaïi tröø L/C chuyeån nhöôïng ñaõ coù quy trình).  Nhìn chung hoaït ñoäng TTQT theo phöông thöùc tín chöùng töø taïi ACB – chi nhaùnh Taân Bình seõ coù ñöôïc nhöõng cô hoäi to lôùn nhöng cuõng ñoái maët khoâng ít khoù khaên vaø thaùch thöùc ñoøi hoûi chi nhaùnh baèng noäi löïc cuûa chính mình moät maët phaûi naâng cao nhöõng ñieåm maïnh voán coù, maët khaùc phaûi khaéc phuïc nhöõng ñieåm yeáu keùm ñeå coù theå taän duïng cô hoäi vaø giaûm thieåu thaùch thöùc tröôùc maét. 3. MOÄT SOÁ GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO CHAÁT LÖÔÏNG HOAÏT ÑOÄNG TTQT THEO PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ NHAÄP KHAÅU Taïi ACB, hôn 30% hôïp ñoàng TTQT söû duïng phöông thöùc tín duïng chöùng töø; rieâng chi nhaùnh Taân Bình, hôn 20% söû duïng L/C nhaäp ñeå thanh toaùn. Ñeà ra nhöõng giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng thanh toaùn baèng L/C nhaäp nhaèm laøm cho nghieäp vuï thanh toaùn naøy trôû neân chuyeân nghieäp hôn, giaûm thieåu ruûi ro vaø sai GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 63 soùt trong quaù trình hoaït ñoäng nhaèm taïo uy tín hôn ñoái vôùi khaùch haøng, mang laïi doanh thu lôùn hôn cho chi nhaùnh. Döïa vaøo nhöõng phaân tích ôû treân veà bieán ñoäng laøm haïn cheá hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá theo phöông thöùc tín duïng chöùng töø nhaäp khaåu vaø ñònh höôùng phaùt trieån cuûa ngaân haøng trong nhöõng naêm tôùi toâi neâu ra ba vaán ñeà sau:  Giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng dòch vuï tín duïng chöùng töø nhaäp  Giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro  Moät soá kieán nghò Chính phuû 3.1. Nhöõng giaûi phaùp nhaèm naâng cao chaát löôïng dòch vuï tín duïng chöùng töø nhaäp khaåu 3.1.1. Nghieân cöùu, xaây döïng qui trình vaø ñöa vaøo aùp duïng caùc loaïi L/C ñaëc bieät trong thanh toaùn Hieän taïi, ngaân haøng chæ coù quy trình nghieäp vuï daønh cho L/C chuyeån nhöôïng vaø cuõng chæ phaùt haønh 1 L/C chuyeån nhöôïng trong suoát hôn 3 naêm hoaït ñoäng cuûa chi nhaùnh . Nguyeân nhaân cuõng coù theå khaùch haøng chöa bieát ñeán vaø coøn e ngaïi söû duïng nhöõng loaïi L/C naøy, hoaëc cuõng coù theå veà phía ngaân haøng vaãn coøn e ngaïi veà tính phöùc taïp cuûa chuùng. Tuy vaäy nhu caàu cuûa caùc doanh nghieäp Vieät Nam raát ña daïng, chæ vôùi L/C thoâng thöôøng chöa thoaû maõn heát nhu caàu phong phuù, ña daïng ñoù, nhö:  Ñoái vôùi caùc ñoái taùc coù söû duïng moái quan heä thöôøng xuyeân vaø ñoái töôïng thanh toaùn (haøng hoaù) khoâng thay ñoåi neân söû duïng L/C tuaàn hoaøn ñeå tieát kieäm chi phí môû L/C cuõng nhö traùnh öù ñoïng voán kyù quyõ.  Ñoái vôùi doanh nghieäp hoaït ñoäng xuaát nhaäp khaåu trung gian, vaø muoán bí maät moät soá thoâng tin vôùi nhaø nhaäp khaåu cuoái cuøng thì L/C giaùp löng laø phuø hôïp nhaát.  Vôùi ñoái taùc coù quan heä thanh toaùn treân cô sôû mua haøng ñoåi haøng hoaëc Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 64 gia coâng neân söû duïng L/C ñoái öùng traû ngay hoaëc traû chaäm.  Khi ñoái taùc caàn nguoàn voán taøi trôï tröôùc khi giao haøng, khaùch haøng coù theå löïa choïn L/C taøi khoaûn ñoû. Caùch thöùc thöïc hieän:  Nghieân cöùu nhu caàu söû duïng vaø khaû naêng aùp duïng nhöõng loaïi L/C ñaëc bieät trong ñieàu kieän cuûa caùc doanh nghieäp Vieät Nam.  Nghieân cöùu nhöõng qui ñònh quoác teá lieân quan ñeán nhöõng loaïi L/C naøy vaø nhöõng qui ñònh cuûa nhaø nöôùc coù lieân quan; treân cô sôû ñoù hình thaønh cho ngaân haøng moät qui trình thoáng nhaát cho vieäc aùp duïng nhöõng loaïi L/C naøy trong thöïc teá.  Giôùi thieäu vôùi khaùch haøng veà nhöõng loaïi L/C thoâng qua nhöõng buoåi gaëp gô,õ hoäi thaûo vôùi caùc doanh nghieäp vaø trong quaù trình tö vaán. Ñieàu kieän thöïc hieän:  Ñeå coù theå thöïc hieän giaûi phaùp naøy ñoøi hoûi trình ñoä cuûa caùn boä TTQT, phaûi am hieåu luaät leä quoác teá vaø trong nöôùc, am hieåu veà hoaït ñoäng xuaát nhaäp khaåu trung gian...  Caàn khaù nhieàu thôøi gian môùi coù theå ñöa ra qui trình hoaøn chænh vaø thuyeát phuïc khaùch haøng söû duïng. Döï kieán hieäu quaû giaûi phaùp:  Giuùp khaùch haøng am hieåu nhieàu loaïi L/C ñaûm baûo quyeàn lôïi cuûa mình khi môû L/C.  ACB xaây döïng ñöôïc quy trình thoáng nhaát phong phuù veà caùc loaïi L/C aùp duïng trong thöïc teá. 3.1.2. Naâng cao coâng taùc tö vaán cho khaùch haøng Caùch thöùc thöïc hieän: Thaønh laäp boä phaän tö vaán rieâng bieät, boä phaän naøy seõ kieâm luoân nhieäm vuï Marketing cho hoaït ñoäng TTQT. Boä phaän naøy coù traùch nhieäm cung caáp kieán GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 65 thöùc veà thanh toaùn quoác teá noùi chung vaø thanh toaùn tín duïng chöùng töø noùi rieâng, tö vaán cho töøng giai ñoaïn theo nhu caàu cuûa khaùch haøng, ñoàng thôøi tìm kieám khaùch haøng coù nhu caàu söû duïng TTQT taïi ngaân haøng. Giai ñoaïn phaùt haønh L/C  Thoâng qua moái quan heä vôùi caùc ngaân haøng ñaïi lyù ôû nöôùc ngoaøi, ngaân haøng coù theå tö vaán cho khaùch haøng thoâng tin veà caùc ñoái taùc, veà thò tröôøng vaø veà caùc chính saùch quaûn lyù hoaït ñoäng thöông maïi taïi nöôùc xuaát khaåu.  Tö vaán vieäc löïa choïn caùc ñieàu kieän thöông maïi giuùp taïo öu theá nhaát ñònh cho khaùch haøng. Hieän nay doanh nghieäp Vieät Nam ít am hieåu veà caùc ñieàu kieän thöông maïi, haïn cheá veà khaû naêng taïo öu theá cho mình trong vieäc löïa choïn ñieàu kieän thöông maïi vaø haàu heát ñeàu choïn ñieàu kieän CIF cho haøng nhaäp khaåu. Vì vaäy ngaân haøng caàn coù nhöõng tö vaán hôïp lyù, taïo cho khaùch haøng söï an taâm vaø löïa choïn ñöôïc ñieàu kieän thöông maïi phuø hôïp nhaát.  Tö vaán löïa choïn caùc haõng taøu vaø nhaø cung caáp baûo hieåm uy tín cuõng nhö nhöõng cô quan caùc giaáy chöùng nhaän (giaáy chöùng nhaän xuaát xöù, giaáy chöùng nhaän chaát löôïng,...) coù uy tín.  Tö vaán khaùch haøng löïa choïn phöông thöùc thanh toaùn phuø hôïp nhaát tuyø thuoäc vaøo möùc ñoä thaân thieát giöõa hai beân nhaäp khaåu vaø xuaát khaåu, giaù trò hôïp ñoàng lôùn hay nhoû. Ñoái vôùi phöông thöùc tín duïng chöùng töø nhaäp khaåu caàn tö vaán vaø laøm roõ nhöõng ñaëc ñieåm öu vieät cuûa noù cho khaùch haøng.  Beân caïnh vieäc ña daïng hoaù caùc loaïi L/C, ngaân haøng caàn tö vaán khaùch haøng nhöõng ñaëc ñieåm, lôïi ích khaùc nhau maø moãi loaïi L/C mang laïi.  Tö vaán löïa choïn ngaân haøng thoâng baùo vaø ngaân haøng xaùc nhaän tröôùc khi ñaøm phaùn ñeå coù theå löïa choïn ñöôïc ngaân haøng uy tín vaø coù möùc phí caïnh tranh toát hôn. Giai ñoaïn thöïc hieän thanh toaùn theo hôïp ñoàng.  Trong quaù trình vaän chuyeån haøng hoaù, neáu xaûy ra ruûi ro gaây ñeán hö Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 66 hoûng, maát maùt haøng hoaù thì ngaân haøng seõ tö vaán cho khaùch haøng tieán haønh nhöõng thuû tuïc caàn thieát ñeå ñoøi baûo hieåm, baûo ñaûm quyeàn lôïi cho khaùch haøng.  Trong tröôøng hôïp boä chöùng töø nhaän ñöôïc töø ngaân haøng nöôùc ngoaøi coù baát hôïp leä, thì ngaân haøng caàn tö vaán cho khaùch haøng nhöõng baát hôïp leä ñoù vaø ñöa ra nhöõng höùông giaûi quyeát nhaèm ñaûm baûo quyeàn lôïi vaø haïn cheá ruûi ro cho ngaân haøng vaø khaùch haøng.  Khi xaûy ra ruûi ro nhaø xuaát khaåu khoâng cung caáp haøng hoaù ñuùng nhö trong cam keát L/C thì ngaân haøng coù theå tö vaán cho khaùch haøng caùch giaûi quyeát hôïp lyù. Ñieàu kieân thöïc hieän:  Nhaân vieân tö vaán phaûi gioûi chuyeân moân, am hieåu veà hoaït ñoäng TTQT, cuõng nhö coù kieán thöùc roäng veà hoaït ñoäng kinh doanh xuaát nhaäp khaåu, vaän taûi, baûo hieåm, ...  Nhaân vieân tö vaán tröôùc heát phaûi nieàm nôû, aân caàn, taùc phong chuyeân nghieäp, nhanh nheïn vaø phaûi heát söùc kieân nhaãn, taän tình höôùng daãn cho khaùch haøng - chính ñieàu ñoù söõ mang laïi giaù trò voâ hình – ñoù chính laø söï tin yeâu cuûa khaùch haøng. Döï kieán hieäu quaû giaûi phaùp:  ACB coù theå naâng cao tay ngheà, nghieäp vuï chuyeân moân cuûa nhaân vieân thanh toaùn quoác teá.  Khi nhaân vieân gioûi chuyeân moân, tö vaán toát cho khaùch haøng thì seõ haïn cheá ñöôïc nhieàu ruûi ro, taïo ñöôïc nieàm tin cho khaùch haøng vaøo trình ñoä vaø naêng löïc phuïc vuï khaùch haøng. 3.1.3. Aùp duïng thöông maïi ñieän töû vaøo coâng taùc phaùt haønh L/C Vieäc aùp duïng thöông maïi ñieän töû vaøo khaâu phaùt haønh L/C cho pheùp khaùch haøng thöïc hieän giao dòch nhö môû L/C, tu chænh L/C ñoàng thôøi tieáp caän moïi thoâng tin töùc thôøi veà veà taøi khoaûn xuaát nhaäp khaåu moïi luùc moïi nôi. Nhôø vaäy GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 67 coù theå tieát kieäm thôøi gian ñi laïi cuûa khaùch haøng, giaûm bôùt söï phuï thuoäc vaøo khoaûng caùch, caùc chi nhaùnh seõ thu huùt khaùch haøng chính baèng chaát löôïng dòch vuï cuûa mình. Caùch thöùc thöïc hieän :  Ngaân haøng seõ xaây döïng:  Moät muïc rieâng trong ñoù höôùng daãn khaùch haøng caùc thao taùc, thuû tuïc môû L/C qua maïng.  Moät hoäp thö chuyeân tieáp nhaän ñôn xin môû L/C cuûa khaùc haøng.  Moät heä thoáng maãu ñôn ñeà nghò phaùt haønh L/C tu chænh L/C, ñôn yeâu caàu mua ngoaïi teä... treân website ngaân haøng.  Khaùch haøng muoán söû duïng dòch vuï naøy tröôùc heát phaûi coù taøi khoaûn taïi ACB taïi chi nhaùnh môû L/C ñoàng thôøi phaûi ñaêng kyù môû taøi khoaûn giao dòch qua maïng vôùi chi nhaùnh. Ngaân haøng seõ cung caáp cho khaùch haøng moät maõ giao dòch, vôùi taøi khoaûn naøy khaùch haøng coù theå truy nhaäp soá dö taøi khoaûn cuûa mình baát cöù luùc naøo, thöïc hieän chuyeån khoaûn vaøo taøi khoaûn kyù quyõ.. vaø ngaân haøng cuõng coù theå thoâng tin cho khaùch haøng qua taøi khoaûn naøy.  Khaùch haøng ñieàn ñaày ñuû thoâng tin vaøo Giaáy ñeà nghò phaùt haønh L/C laáy treân maïng, cuøng vôùi nhöõng giaáy tôø caàn thieát vaø göûi vaøo hoäp thö tieáp nhaän hoà sô môû L/C cuûa chi nhaùnh nôi mình coù taøi khoaûn.  Nhaân vieân TTQT taïi chi nhaùnh ñoù seõ tieán haønh kieåm tra hoà sô khaùch haøng vaø seõ thoâng baùo moät caùch nhanh choùng qua taøi khoaûn cuûa khaùch haøng veà tính hôïp leä cuûa hoà sô, caàn phaûi boå sung, söûa ñoåi nhöõng gì, thôøi gian boä hoà sô goác phaûi ñeán ngaân haøng ngay sau khi boä hoà sô qua maïng ñaõ hoaøn chænh, ñoàng thôøi thoâng baùo soá tieàn kyù quyõ ngaân haøng phaûi noäp vaøo trong taøi khoaûn kyù quyõ môû L/C.  Ngay sau khi kieåm tra taøi khoaûn kyù quyõ cuûa khaùch haøng ñaõ ñuû, nhaân vieân TTQT seõ tieán haøng laäp L/C vaø göûi baûn thaûo ñeán khaùch haøng thoâng qua Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 68 taøi khoaûn khaùch haøng ñaõ ñaêng kyù. Sau khi khaùch haøng ñaõ ñoàng yù vôùi noäi dung cuûa L/C thì nhaân vieân TTQT seõ tieán haønh caùc böôùc tieáp theo. Ñieàu kieän thöïc hieän:  Ñaây laø phöông phaùp khaù môùi meû, chöa ñöôïc nhieàu ngaân haøng aùp duïng, chæ coù moät soá ngaân haøng nhö HSBC ñang cung caáp dòch vuï naøy. Ñeå coù theå aùp duïng giaûi phaùp naøy ñoøi hoûi noäi löïc cuûa ngaân haøng:  Veà coâng ngheä: ngaân haøng phaûi xaây döïng moät heä thoáng hoäp thö rieâng cho töøng chi nhaùnh, coù phaàn meàm quaûn lyù, löu tröõ thoâng tin döõ lieäu khaùch haøng vaø nhöõng hoà sô ñeà nghò phaùt haønh L/C cuûa khaùch haøng, cho pheùp khaùch haøng vaø ngaân haøng truy xuaát baát cöù luùc naøo. Ñieàu ñaëc bieät quan troïng laø tính baûo maät vaø an toaøn cho heä thoáng, ñaûm baûo khoâng bò hacker ñoät nhaäp.  Veà nhaân löïc: ñoøi hoûi nhaân vieân TTQT phaûi am hieåu veà eUCP cuõng nhö coâng ngheä ñieän töû, coù khaû naêng kieåm tra vaø laøm vieäc treân maùy tính.  Veà phaùp lyù: ñoøi hoûi ngaân haøng phaûi caäp nhaät vaø ban haønh nhöõng qui ñònh phuø hôïp vôùi söï ñoûi môùi naøy.  Beân caïnh ñoù coøn ñoøi hoûi khaùch haøng phaûi coù söï hieåu bieát vaø thaønh thaïo nhaát ñònh ñoái vôùi kyõ thuaät ñieän töû môùi coù theå giao dòch qua maïng ñaït hieäu quaû toát ñöôïc. Döï kieán hieäu quaû giaûi phaùp:  Tieát kieäm chi phí, thôøi gian cho khaùch haøng trong quaù trình ñi laïi.  Naâng cao chaát löôïng cung caáp dòch vuï thanh toaùn quoác teá cuûa ACB taïo ñöôïc uy tín ñoái vôùi khaùch haøng. 3.1.4. Naâng cao trình ñoä nghieäp vuï vaø thöôøng xuyeân caäp nhaät kieán thöùc cho nhaân vieân thanh toaùn quoác teá Ñeå coù theå naâng cao chaát löôïng cung caáp dòch vuï thì vai troø cuûa nhaân vieân GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 69 TTQT laø voâ cuøng to lôùn, laø haït nhaân cuûa nhöõng giaûi phaùp naøy. Caùch thöùc thöïc hieän: Thöôøng xuyeân toå chöùc caùc khoaù huaán luyeän, naâng cao kyõ naêng nghieäp vuï cuûa nhaân vieân vaø phoå bieán nhöõng kieán thöùc lieân quan veà kyõ thuaät ngoaïi thöông, tình hình xuaát nhaäp khaåu cuûa ñaát nöôùc, tình hình kinh teá chính trò cuûa caùc nöôùc trong khu vöïc vaø treân theá giôùi... Beân caïnh ñoù, vieäc ñaøo taïo phong caùch phuïc vuï cuõng quan troïng khoâng keùm; bôûi ñaây laø ngaønh dòch vuï, thaùi ñoä cuûa nhaân vieân coù aân caàn, chuyeân nghieäp thì môùi thuyeát phuïc ñöôïc khaùch haøng tieáp tuïc söû duïng dòch vuï cuûa ngaân haøng.  Toå chöùc nhöõng buoåi hoäi thaûo giöõa caùc nhaân vieân TTQT trong khu vöïc Thaønh phoá Hoà Chí Minh, qua ñoù trao ñoåi kinh nghieäm cho nhau. Chi nhaùnh coù ñoäi nguõ nhaân vieân TTQT treû, coù yù thöùc hoïc hoûi tuy chæ thieáu kinh nghieäm; do ñoù caùn boä caáp treân phaûi luoân khuyeán khích vaø taïo cô hoäi cho nhaân vieân tìm toøi, hoïc hoûi ñeå naâng cao trình ñoä nghieäp vuï. Ñieàu kieän thöïc hieän: Giaûi phaùp naøy ñoøi hoûi phaûi thöïc hieän thöôøng xuyeân, laâu daøi, xuyeân suoát quaù trong quùa trình hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. Döï kieán hieäu quaû giaûi phaùp: ACB coù theå xaây döïng ñoäi nguõ nhaân vieân coù ñaày ñuû kyõ naêng laøm vieäc cuõng nhö ñaïo ñöùc ngheà nghieäp, ñaûm baûo söï phaùt trieån oån ñònh cuûa ACB trong ñieàu kieän caùc ngaân haøng caïnh tranh gay gaét. Haïn cheá nhöõng sai soùt khi thöïc hieän nghieäp vuï. 3.1.5. Linh hoaït chính saùch khaùch haøng Ñeå coù theå giöõ chaân vaø thu huùt theâm nhieàu khaùch haøng, ngaân haøng caàn phaûi coù chính saùch linh hoaït ñeå khaùch haøng caûm thaáy haáp daãn veà lôïi ích, bò thuyeát phuïc bôûi uy tín, ñoä tin caäy cuûa ngaân haøng. Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 70 Caùch thöùc thöïc hieän: Ngaân haøng neân phaân loaïi khaùch haøng, ñoái vôùi nhöõng khaùch haøng laâu naêm vaø coù tình hình taøi chính toát thì coù theå thu huùt hoï baèng nhöõng öu ñaõi chaúng haïn nhö veà möùc taøi trôï nhaäp khaåu, tyû leä kyù quyõ, chính saùch baùn ngoaïi teä... Ñoái vôùi khaùch haøng môùi aán töôïng veà chaát löôïng dòch vuï trong laàn nhöõng laàn giao dòch ñaàu tieân raát quan troïng, vì vaäy caùc boä phaän caàn phaûi phoái hôïp vôùi nhau ñeå thoaû maõn nguyeän voïng cuûa hoï. Haèng naêm, chi nhaùnh toå chöùc nhöõng buoåi gaëp gôõ vôùi khaùch haøng, thaûo luaän vaø laéng nghe yù kieán, nguyeän voïng cuûa hoï; töø ñoù taêng theâm tình caûm gaén boù giöõa ngaân haøng vaø khaùch haøng. Thoâng qua nhöõng hoäi nghò naøy coù theå giôùi thieäu veà nhuõng saûn phaåm dòch vuï môùi ñeán khaùch haøng. Ñieàu kieän thöïc hieän: Nhaân vieân tín duïng vaø TTQT phaûi phoái hôïp, thoáng nhaát cuøng nhau trong vieäc phaân loaïi khaùch haøng. Vieäc toå chöùc hoäi nghò toán keùm chi phí, thôøi gian vaø khoâng phaûi luùc naøo cuõng ñöôïc söï höôûng öùng nhieät tình cuûa khaùch haøng do ñoù coâng taùc toå chöùc, noäi dung chöông trình phaûi chuyeân nghieäp, coù yù nghóa. Döï kieán hieäu quaû giaûi phaùp:  Ñaây laø cô sôû ñeå khaùch haøng thieát laäp moái quan heä daøi haïn vôùi ACB trong töông lai.  Naâng cao naêng löïc caïnh tranh cuûa ACB. 3.2. Nhoùm giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro Trong quaù trình cung caáp dòch vuï thanh toaùn tín duïng chöùng töø nhaäp khaåu, ngaân haøng gaëp khoâng ít ruûi ro, beân caïnh vieäc thöïc hieän nhoùm giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng dòch vuï naøy thì ngaân haøng cuõng caàn phaûi ñoàng thôøi thöïc hieän nhoùm giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro ñeå phaùt huy heát hieäu quaû cuûa nhoùm giaûi GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 71 phaùp naâng cao chaát löôïng mang laïi. Ñaây laø nhoùm giaûi phaùp mang tính laâu daøi, ñoàng boä nhö: Hieän ñaïi hoaù coâng ngheä thanh toaùn quoác teá. Xaây döïng moät heä thoáng töï ñoäng hoaù toái ña khaû naêng kieåm tra, kieåm soaùt baèng heä thoáng maùy vi tính. Chaúng haïn khi nhaäp döõ lieäu vaøo heä thoáng, maùy tính seõ töï ñoäng kieåm tra tính töông khôùp caùc thoâng tin treân Giaáy ñeà nghò phaùt haønh L/C vaø L/C... Ngoaøi ra ngaân haøng cuõng caàn coù chöông trình töï ñoäng tính chi phí nhaèm haïn cheá ruûi ro tính nhaàm, tính soùt do söû duïng maùy tính tay. Ngaân haøng cuõng neân ban haønh moät chuaån möïc chung cho vieäc kieåm tra boä chöùng töø. Boä qui trình hieän nay khaù chung chung veà caùc noäi dung caàn kieåm tra khi beân ngaân haøng nöôùc ngoaøi xuaát trình chöùng töø. Ngaân haøng caàn coù moät cuoán soå tay ghi cheùp nhöõng loãi thöôøng gaëp trong thanh toaùn vaø caùch giaûi quyeát khi gaëp nhöõng tình huoáng ñoù. Moãi nhaân vieân TTQT neân ñöôïc trang bò moät cuoán soå tay nhö vaäy vaø hoï coù theå töï mình ghi cheùp theâm vaøo nhöõng tình huoáng maø chính baûn thaân hoï gaëp phaûi; nhôø vaäy coù theå haïn cheá ruûi ro trong khaâu kieåm tra chöùng töø, vaø giuùp nhaân vieân TTQT coù theâm nhieàu kinh nghieäm giaûi quyeát tình huoáng. Taêng cöôøng coâng taùc thoâng tin phoøng ngöøa ruûi ro. Ngaân haøng caàn caäp nhaät ñaày ñuû vaø thöôøng xuyeân thoâng tin kinh teá, chính trò.. treân theá giôùi, trong khu vöïc vaø ngay taïi Vieät Nam. Baát kyø moät bieán ñoäng naøo cuõng coù theå aûnh höôûng ñeán moät ngaønh, moät doanh nghieäp cuï theå vaø tieàm aån nhöõng ruûi ro cho ngaân haøng. Taêng cöôøng coâng taùc ñoái ngoaïi vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi. Tích cöïc môû roäng maïng löôùi caùc ngaân haøng ñaïi lyù vaø môû vaên phoøng ñaïi dieän ôû nöôùc ngoaøi. Thoâng qua ñoù cung caáp thoâng tin, hoã trôï khaùch haøng trong vieäc tìm kieám baïn haøng vaø thöïc hieän hoaït ñoäng thanh toaùn moät caùch an toaøn, hieäu quaû vaø nhanh choùng. Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 72 Taêng cöôøng coâng taùc tö vaán khaùch haøng veà ñoàng tieàn thanh toaùn. Nhaân vieân TTQT neân tö vaán cho khaùch haøng veà tình hình bieán ñoäng tyû giaù ñoàng USD/VNÑ gaây khoù khaên cho doanh nghieäp xuaát nhaäp khaåu. Khaùch haøng neân linh ñoäng söû duïng nhieàu ñoàng tieàn thanh toaùn khaùc nhö EUR, JPY,... 3.3. Moät soá kieán nghò Chính phuû Thöù nhaát, caùc ngaân haøng Vieät Nam noùi chung, ACB noùi rieâng vaø caùc doanh nghieäp hoaït ñoäng trong moâi tröôøng kinh teá Vieät Nam raát caàn söï oån ñònh moâi tröôøng kinh teá vó moâ ñeå phaùt trieån beàn vöõng. Chính phuû caàn taïo moâi tröôøng kinh teá vó moâ oån ñònh. Ñeå neàn kinh teá oån ñònh thì tröôùc heát tình hình chính trò phaûi oån ñònh, naâng cao döï tröõ ngoaïi hoái,... Caùc doanh nghieäp phaùt trieån beàn vöõng cuõng laø moät nhaân toá giuùp ACB phaùt trieån beàn vöõng vaø dòch vuï thanh toaùn quoác teá cuûa ACB phaùt trieån beàn vöõng. Thöù hai, Chính phuû caàn coù chính saùch tieàn teä, tín duïng phuø hôïp. Veà tyû giaù hoái ñoaùi, höôùng ñeán chính saùch tyû giaù hoái ñoaùi linh hoaït theo höôùng gaén vôùi moät roå caùc ñoàng tieàn cuûa caùc ñoái taùc thöông maïi, ñaàu tö quan troïng cuûa Vieät Nam. Ngaân haøng nhaø nöôùc caàn can thieäp thò tröôøng vaø ñaùp öùng nhu caàu ngoaïi teä thieát yeáu cuûa ñaát nöôùc, hoã trôï ñeå bình oån thò tröôøng tieàn teä. Thöù ba, chính phuû caàn xaây döïng heä thoáng cô sôû haïn taàng hieän ñaïi phuïc vuï cho phaùt trieån kinh teá noùi chung vaø cuûa ngaønh ngaân haøng noùi rieâng. Tröôùc heát phaûi keå ñeán nhöõng vaên baûn phaùp lyù ñieàu chænh hoaït ñoäng caùc toå chöùc kinh teá. Caàn xaây döïng heä thoáng nhaát giöõa caùc cô quan khaùc nhau ñieàu chænh nhöõng hoaït ñoäng cuï theå. Noäi dung vaên baûn ñieàu chænh caàn roõ raøng hôn hoaëc phaûi coù höôùng daãn chi tieát, caùc doanh nghieäp coù theå thöïc hieän hoaït ñoäng cuûa mình khi ñoïc vaên baûn phaùp lyù ñieàu chænh. Caàn xaây döïng cô sôû döõ lieäu vaên baûn phaùp lyù ñeå caùc doanh nghieäp vaø ngaân haøng tieáp xuùc deã daøng, thuaän tieän cho hoaït ñoäng kinh doanh. GVHD: TS. HAØ THÒ NGOÏC OANH 73 Thöù tö, thoâng qua laõnh söï quaùn, ñaïi söù quaùn, tham taùn thöông maïi Vieät Nam, hoã trôï cho caùc doanh nghieäp xuaát nhaäp khaåu vaø ngaân haøng veà ñaëc ñieåm phaùp lyù cuûa caùc quoác gia ñeå giaûm ruûi ro cho doanh nghieäp vaø ngaân haøng. Chính phuû caàn hoã trôï c ho doanh nghieäp vaø ngaân haøng trong nhöõng vuï tranh chaáp thöông maïi. Thöù naêm, chính phuû caàn naâng cao coâng taùc kieåm toaùn, keá toaùn ôû caùc doanh nghieäp, giuùp ngaân haøng coù ñöôïc soá lieäu chính xaùc, minh baïch veà tình hình taøi chính cuûa doanh nghieäp. Luaän vaên toát nghieäp TRAÀN NGUYEÃN THANH PHÖÔNG 74 KEÁT LUAÄN Trong neàn kinh teá noùi chung vaø lónh vöïc ngaân haøng noùi rieâng, chaát löôïng luoân laø yeáu toá haøng ñaàu ñeå ñöùng vöõng vaø toàn taïi treân thò tröôøng ñaày caïnh tranh nhö hieän nay. ACB ñöôïc bieát ñeán nhö moät ngaân haøng thöông maïi coå phaàn haøng ñaàu Vieät Nam vôùi saûn phaåm dòch vuï ña daïng vaø rieâng bieät. Trong ñoù, thanh toaùn quoác teá laø maûng kinh doanh maø ngaân haøng luoân chuù troïng vaø ñaàu tö. Cuøng vôùi söï chuyeån mình cuûa neàn kinh teá, hoaït ñoäng naøy trong töông lai chaéc chaén seõ mang laïi doanh thu nhieàu hôn nöõa cho ngaân haøng. Rieâng hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá theo phöông thöùc tín duïng chöùng töø taïi ACB – chi nhaùnh Taân Bình tuy chieám tyû troïng coøn thaáp trong cô caáu caùc phöông thöùc thanh toaùn tuy nhieân ñang ngaøy caøng taêng tröôûng theå hieän ôû vieäc gia taêng doanh soá khoâng ngöøng qua caùc naêm. Beân caïnh ñoù vaãn coøn moät soá ñieåm toàn taïi, do ñoù vieäc naâng cao phöông thöùc naøy, hoaøn thieän daàn heä thoáng thanh toaùn seõ taïo cho chi nhaùnh noùi rieâng vaø ACB noùi chung, goùp phaàn naâng cao uy tín, taïo döïng loøng tin nôi khaùch haøng vaø mang laïi nhöõng thaønh quaû toát ñeïp. DANH MỤC TAØI LIEÄU THAM KHAÛO 1. Haø Thò Ngoïc Oanh, (2008), Kyõ thuaät nghieäp vuï ngoaïi thöông, Nhaø xuaát baûn thoáng keâ. 2. Haø Thò Ngoïc Oanh, (2005), Höôùng daãn thöïc haønh Thö tín duïng döï phoøng, Nhaø xuaát baûn thoáng keâ. 3. Nguyeãn Vaên Tieán, (2007), Giaùo trình Thanh toaùn quoác teá, Nhaø xuaát baûn thoáng keâ. 4. Nguyeãn Vaên Tieán, (2007), Quaûn trò ruûi ro trong kinh doanh ngaân haøng, Nhaø xuaát baûn thoáng keâ 5. Website caùc ngaân haøng thöông maïi: www.acb.com.vn www.vietcombank.com.vn www.sacombank.com.vn www.dongabank.com.vn www.techcombank.com.vn 6. Website caùc baùo ñieän töû: www.vneconomy.com.vn www.cafef.vn 7. Website caùc cô quan nhaø nöôùc: www.gso.gov.vn www.sbv.gov.vn