Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Lời mở đầu Việt Nam đã và đang chuyển đổi nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước để đáp ứng yêu cầu lưu thông hàng hoá một cách nhanh nhất thì hình thức TMKDTM ra đời. Tuy nhiên, thực trạng thanh toán trong nền kinh tế của nước ta vẫn là sử dụng quá nhiều tiền mặt. TTKDTM chưa phát triển kịp thời với nhịp phát triển chung của các nước trên thế giới đặc biệt nó chưa được phổ biến trong tầng lớp dân cư. Thực trạng trên thực sự là một trở ngại lớn đối với nền kinh tế Việt Nam khi đang trong quá trình mở cửa để hội nhập với khu vực và thế giới nói chung và trong lĩnh vực NH tài chính riêng. Các NH của Việt Nam bao gồm cả NHTM quốc doanh và NHTM cổ phần phải chịu sự cạnh tranh đối với các NH liên doanh và NH nước ngoài ở tất cả các sản phẩm dịch vụ NH. Trên cơ sở đó, ngành NH nói chung và các NHTM Việt Nam nói riêng tiếp tục đổi mới mạnh mẽ các hoạt động NH theo xu hướng hội nhập nâng cao năng lực cạnh tranh. Những năm gần đây đã và đang tập trung nhiều giải pháp hiện đại hoá thanh toán và mở rộng dịch vụ thanh toán, đặc biệt là TTKDTM, một mặt đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, của dân cư; một mặt tăng thu nhập từ dịch vụ, tăng lợi nhuận cho mỗi TTKDTM, một nội dung quan trọng của chương trình cơ cấu lại các hoạt động của mình. Nhận thức sâu sắc tầm quan trọng của vấn đề em đã đi sâu tìm hiểu công tác TTKDTM. Vì vậy, em đã chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác TTKDTM tại các NHTM Việt Nam". Với những hiểu biết còn hạn chế của một sinh viên cũng như thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, bài viết này chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót về mặt lý luận và thực tiễn. Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các bạn để bài viết của em được hoàn thiện hơn. Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới cô giáo Võ Minh Thu đã giúp đỡ em hoàn thành bài tiểu luận của mình. Mục lục Chương I: Cơ sở lý luận về TTKDTM 1 I. Sự cần thiết và vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trường 1 1. Sự cần thiết và vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trường 1 2. Vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trường 2 2.1 Vai trò của TTKDTM đối với nền kinh tế 2 2.2. Vai trò của TKDTM đối với NHTM 2 2.3. Vai trò của TTKDTM đối với NH Trung ương 3 2.4. Vai trò TDKDTM đối với cơ quan tài chính 4 II. Khái niệm và nguyên tắc TDKDTM 4 1.Khái niệm: 4 2. Nguyên tắc TTKDTM: 4 III- Các thể thức TTKDTM tại Việt Nam 5 1. Thể thức thanh toán bằng séc. 5 1.1.Séc chuyển khoản ( CK ) 6 1.2. Séc bảo chi: 6 2. Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi- chuyển tiền ( UNC – CT) 7 2.1. Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi (UNC): 7 2.2.Thanh toán bằng séc chuyển tiền. 7 3. Thể thức thanh toán bằng Uỷ Nhiệm Thu ( UNT ) 7 4.Thanh toán bằng thư tín dụng ( L/C) 7 5. Thanh toán bằng thẻ thanh toán. 8 Chương II: Thực trạng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại sở giao dịch NHNo & PTNTVN. 9 I ) Vài nét về SGD NHNo & PTNTVN . 9 II) Tình hình thực hiện công tác TTKDTM tại SGD NHN & PTNTVN 9 1. Khái quát về tình hình thanh toán qua SGD NHNo & PTNTVN 9 2. Tình hình sử dụng các thể thức TTKDTM tại SGD. 11 2.1. Thể thức thanh toán bằng séc. 12 2.2.Thể thức thanh toán UNC- chuyển tiền. 13 2.3. Thể thức thanh toán bằng UNT. 14 3. Đánh giá công tác TTKDTM tại SGD NHNo & PTNTVN . 15 3.1. Những kết quả làm được. 15 3.2 Những tồn tại. 16 Chương III: Giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của công tác thanh toán không dùng tiền mặt 18 I. Định hướng phát triển của các NHTM trong thời gian tới 18 1. Định hướng phát triển chung 18 2. Định hướng phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt 19 II. GIải pháp phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại 20 1. Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ thanh toán trong từng thời kỳ 21 2. ứng dụng marketing và hoạt động kinh doanh của NH 21 3. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ NH 21 4. Khai thác sức mạnh tổng hợp của toàn hệ thống NH thương mại. 21 5. áp dụng công nghệ thông tin hiện đại vào hoạt động thanh toán 21 6. Tăng cường công tác quản lý kiểm tra kiểm soát nội bộ 22 III. Một số kiến nghị nhằm mở rộng nhằm hoàn thiện các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt. 22 1. Với chính phủ và các cơ quan quản lý 22 2. Kiến nghị chung đối với Nhà nước và NH Nhà nước 22

doc29 trang | Chia sẻ: thanhnguyen | Lượt xem: 1649 | Lượt tải: 0download
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Lêi më ®Çu ViÖt Nam ®· vµ ®ang chuyÓn ®æi nÒn kinh tÕ vËn hµnh theo c¬ chÕ thÞ tr­êng cã sù ®iÒu tiÕt vÜ m« cña Nhµ n­íc ®Ó ®¸p øng yªu cÇu l­u th«ng hµng ho¸ mét c¸ch nhanh nhÊt th× h×nh thøc TMKDTM ra ®êi. Tuy nhiªn, thùc tr¹ng thanh to¸n trong nÒn kinh tÕ cña n­íc ta vÉn lµ sö dông qu¸ nhiÒu tiÒn mÆt. TTKDTM ch­a ph¸t triÓn kÞp thêi víi nhÞp ph¸t triÓn chung cña c¸c n­íc trªn thÕ giíi ®Æc biÖt nã ch­a ®­îc phæ biÕn trong tÇng líp d©n c­. Thùc tr¹ng trªn thùc sù lµ mét trë ng¹i lín ®èi víi nÒn kinh tÕ ViÖt Nam khi ®ang trong qu¸ tr×nh më cöa ®Ó héi nhËp víi khu vùc vµ thÕ giíi nãi chung vµ trong lÜnh vùc NH tµi chÝnh riªng. C¸c NH cña ViÖt Nam bao gåm c¶ NHTM quèc doanh vµ NHTM cæ phÇn ph¶i chÞu sù c¹nh tranh ®èi víi c¸c NH liªn doanh vµ NH n­íc ngoµi ë tÊt c¶ c¸c s¶n phÈm dÞch vô NH. Trªn c¬ së ®ã, ngµnh NH nãi chung vµ c¸c NHTM ViÖt Nam nãi riªng tiÕp tôc ®æi míi m¹nh mÏ c¸c ho¹t ®éng NH theo xu h­íng héi nhËp n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh. Nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· vµ ®ang tËp trung nhiÒu gi¶i ph¸p hiÖn ®¹i ho¸ thanh to¸n vµ më réng dÞch vô thanh to¸n, ®Æc biÖt lµ TTKDTM, mét mÆt ®¸p øng nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ, cña d©n c­; mét mÆt t¨ng thu nhËp tõ dÞch vô, t¨ng lîi nhuËn cho mçi TTKDTM, mét néi dung quan träng cña ch­¬ng tr×nh c¬ cÊu l¹i c¸c ho¹t ®éng cña m×nh. NhËn thøc s©u s¾c tÇm quan träng cña vÊn ®Ò em ®· ®i s©u t×m hiÓu c«ng t¸c TTKDTM. V× vËy, em ®· chän ®Ò tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiÖn c«ng t¸c TTKDTM t¹i c¸c NHTM ViÖt Nam". Víi nh÷ng hiÓu biÕt cßn h¹n chÕ cña mét sinh viªn còng nh­ thêi gian t×m hiÓu thùc tÕ ch­a nhiÒu, bµi viÕt nµy ch¾c ch¾n sÏ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt vÒ mÆt lý luËn vµ thùc tiÔn. Em rÊt mong nhËn ®­îc sù ®ãng gãp ý kiÕn cña thÇy c« vµ c¸c b¹n ®Ó bµi viÕt cña em ®­îc hoµn thiÖn h¬n. §Æc biÖt em xin göi lêi c¶m ¬n tíi c« gi¸o Vâ Minh Thu ®· gióp ®ì em hoµn thµnh bµi tiÓu luËn cña m×nh. Ch­¬ng I C¬ së lý luËn vÒ Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt I. Sù cÇn thiÕt vµ vai trß cña TTKDTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng 1. Sù cÇn thiÕt vµ vai trß cña TTKDTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng Qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña x· héi loµi ng­êi g¾n liÒn víi qu¸ tr×nh ph¸t triÓn s¶n xuÊt. Cïng víi thêi gian, con ng­ßi ®· t×m ra mét lo¹i s¶n phÈm ®Ó lµm vËt trung gian ®o l­êng gi¸ trÞ cña c¸c s¶n phÈm kh¸c vµ nã gäi lµ tiÒn tÖ. TiÒn tÖ ®· tr¶i qua rÊt nhiÒu giai ®o¹n ph¸t triÓn vµ ë mçi giai ®o¹n nã ®Òu cã nh÷ng ­u, nh­îc ®iÓm cÇn ph¶i kh¾c phôc. Cã thÓ nãi, tiÒn giÊy ®· thÓ hiÖn ®­îc nh÷ng ­u ®iÓm cña nã trong l­u th«ng, nhÊt lµ trong thanh to¸n. Tuy nhiªn, nã còng chØ phï hîp víi nÒn kinh tÕ víi quy m« s¶n xuÊt nhØ, s¶n xu¸t ch­a ph¸t triÓn. V× vËy khi nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸ ph¸t triÓn ë tr×nh ®é cao, viÖc trao ®æi hµng ho¸ phong phó, ®a d¹ng víi khèi l­îng lín, diÔn ra mét c¸ch th­êng xuyªn, liªn tôc vµ trªn ph¹m vi réng, dung l­îng vµ c¬ cÊu cña thÞ tr­êng ®­îc më réng, mäi quan hÖ kinh tÕ trong x· héi ®Òu ®­¬c tiÒn tÖ ho¸ th× viÖcthanh to¸n b»ng tiÒn mÆt ®· béc lé nh÷ng h¹n chÕ nh­: thanh to¸n vµ vËn chuyÓn mÊt nhiÒu thêi gian, kh«ng an toµn, b¶o qu¶n phøc t¹p…ChÝnh v× vËy, c¸c h×nh thøc thanh to¸n lu«n ®­îc ®æi míi, hiÖn ®¹i phï hîp víi sù ph¸t triÓn kh«ng ngõng cña s¶n xuÊt, l­­ thong hµng ho¸. Trªn c¬ së nh÷ng yªu cÇu cña tiÕn tr×nh ph¸t triÓn cña c¬ chÕ thÞ tr­êng th× h×nh thøc TTKDTM ra ®êi cïng víi sù ph¸t triÓn cña hÖ thèng NH lµ mét tÊt yÕu kh¸ch quan cña mét x· héi ph¸t triÓn. Víi h×nh thøc thanh to¸n nµy kh«ng nh÷ng ®· kh¾c phôc ®­îc nh÷ng h¹n chÕ cña thanh to¸n tiÒn mÆt mµ nã cßn cã nh÷ng ­u ®iÓm kh¸c nh­: nhanh chãng, thuËn tiÖn, an toµn vµ tiÕt kiÖm…Trong nÒn KTTT, TTKDTM ®· nhanh chãng trë thµnh mét phÇn khæng thÓ thiÕu vµ lµ s¶n phÈm dÞch vô quan träng cña NHTM ®Ó cung cÊp cho kh¸ch hµng lµ c¸c ®¬n vÞ, tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong nÒn kinh tÕ. T¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c chñ thÓ më réng quan hÖ kinh tÕ trong n­íc vµ n­íc ngoµi, n©ng cao hiÖu qu¶ thanh to¸n trong nÒn kinh tÕ, gãp phÇn t¨ng tèc ®é lu©n chuyÓn vèn cña x· héi, thóc ®Èy qu¸ tr×nh s¶n xuÊt l­u th«ng hµng ho¸ vµ tiÒn tÖ. Nh­ vËy, TTKDTM lµ c¸ch thanh to¸n kh«ng cã sù xuÊt hiÖn cña tiÌn mÆt mµ ®­îc thùc hiÖn b»ng c¸ch trÝch dÉn göi tõ tµi kho¶n cña ng­êi chi tr¶ ®Ó chuyÓn vµo tµi kho¶n cña ng­êi thô h­ëng më t¹i NH hoÆc b»ng c¸ch bï trõ lÉn nhau th«ng qua vai trß trung gian c¶ NH. 2. Vai trß cña TTKDTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng 2.1 Vai trß cña TTKDTM ®èi víi nÒn kinh tÕ T§KTM gãp phÇn gi¶m tØ träng tiÒn mÆt l­u th«ng, tõ ®ã cã thÓ tiÕt kiÖm ®­îc chi phÝ l­u th«ng nh­ in Ên, ph¸t hµnh, b¶o qu¶n, vËn chuyÓn…MÆt kh¸c, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c«ng t¸c kÕ hoach ho¸ vµ l­u th«ng tiÒn tÖ. T§KTM t¹o ®iÒu kiÖn tËp trung nguån vèn lín cho x· héi vµo NH ®Ó t¸i ®Çu t­ cho nÒn kinh tÕ, ph¸t huy vai trß ®iÒu tiÕt, kiÓm tra cña Nhµ n­íc vao ho¹t ®éng tµi chÝnh ë tÇm vÜ m« vµ vi m«. Qua ®ã, kiÓm so¸t ®­îc lµm ph¸t ®ång thêi t¹i ®iÒu kiÖn n©ng cao n¨ng suÊt lao ®éng. 2.2. Vai trß cña TKDTM ®èi víi NHTM C¸c nhµ tæ chøc thùc hiÖn ho¹t ®éng kinh doanh trong nÒn KTTT ®Òu quan t©m ®Õn vÊn ®Ò thanh to¸n lµ: an toµn – tiÖn lîi- quay vßng vè nhanh. NH trë thµnh trung t©m tiÒn tª - tÝn dông – thanh to¸n trong nÒn kinh tÕ. TDKDTM gãp phÇn kh«ng nhá vµo thµnh c«ng ®ã cña NH. T§KTM t¹o ®iÒu kiÖn cho ho¹t ®éng huy ®éng vèn cña NH. TDKDTM kh«ng nh÷ng lµm gi¶m ®­îc chi phÝ l­u th«ng mµ cßn bæ sung nguån vèn cho NH th«ng qua ho¹t ®éng më tµi kho¶n thanh to¸n cña c¸c tæ chøc vµ c¸ nh©n. Nh­ vËy, NH sÏ lu«n cã mét l­îng tiÒn nhÊt ®Þnh t¹m thêi nhµn rçi trªn c¸c tµi kho¶n nµy víi chi phÝ thÊp. NÕu sö dông nguån vèn nµy thi NH kh«ng chØ kiÕm ®­îc lîi nhuËn, giµnh th¾ng lîi trong c¹nh tranh mµ cßn mang l¹i lîi Ých rÊt lín cho toµn bé nÒn kinh tÕ quèc d©n. TDKDTM cßn thóc ®Èy qu¸ tr×nh cho vay. Nhê cã nguån vèn tiÒn göi kh«ng k× h¹n, NH cßn cã c¬ héi ®Ó t¨ng lîi nhuËn cho m×nh b»ng c¸ch cÊp tÝn dông cho nÒn kinh tÕ. NH thu hót ®­îc nguån vèn víi chi phÝ thÊp nªn trªn c¬ së ®ã h¹ l·i suÊt tiÒn vay, khuyÕn khÝch c¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n vay vèn NH ®Ó ®Çu t­, ph¸t triÓn s¶n xuÊt, kinh doanh cã l·i. MÆt kh¸c, th«ng qua TDKDTM, NH cã thÓ ®¸nh gi¸ ®­îc t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh, kÕt qu¶ kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp. Tõ ®ã gióp NH an toµn trong kinh doanh, gãp phÇn h¹n chÕ rñi ro vµ n©ng cao ®­îc hiÖu qu¶ ho¹t ®éng ®Çu t­ tÝn dông, thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh. TDKDTM gióp cho NHTM thùc hiÖn chøc n¨ng t¹o tiÒn. Trong th­c tÕ nÕu thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt, th× sau khi lÜnh tiÒn mÆt ra khái NH, sè tiÒn ®ã kh«ng cßn n»m trong ph¹m vi kiÓm so¸t cña NH. Nh­ng nÕu TDKDTM th× NH thùc hiÖn trÝch chuyÓn tiÒn tõ tµi kho¶n tiÒn göi cña ng­êi ph¶i tr¶ sang cho ng­êi thô h­ëng hoÆc bï trõ gi÷a c¸c tµi kho¶n cña c¸c NHTM víi nhau. Nh­ vËy, thùc chÊt cña c¬ chÕ t¹o tiÒn cña hÖ thèng NH lµ tæ chøc thanh to¸n qua NH vµ cho vay b»ng chuyÓn kho¶n. V× vËy, khi TDKDTM cµng ph¸t triÓn th× kh¶ n¨ng t¹o tiÒn cµng lín, t¹o cho NH lîi nhuËn ®¸ng kÓ. TDKDTM gãp phÇn më réng ®èi t­îng thanh to¸n, t¨ng doanh sè thanh to¸n. TDKDTM t¹o ®iÒu kiÖn thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô mét c¸ch an toµn, hiÖu qu¶, chÝnh x¸c, tin cËy vµ tiÕt kiÖm ®­îc thêi gian, chi phÝ. Trªn c¬ së ®ã t¹o niÒm tin cho c«ng chóng vµo ho¹t ®éng cña hÖ thèng NH, thu hót ng­êi d©n vµ doanh nghiÖp tham gia thanh to¸n qua NH. Nh­ vËy, TDKDTM gióp NH thùc hiÖn viÖc më réng ®èi tuîng thanh to¸n, ph¹m vi thanh to¸n (trong vµ ngoµi n­íc) vµ t¨ng doanh sè thanh to¸n, lµm t¨ng lîi nhuËn, t¨ng n¨ng lùc c¹nh tranh cña NH. 2.3. Vai trß cña TTKDTM ®èi víi NH Trung ­¬ng Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¨ng c­êng ho¹t ®éng l­u th«ng tiÒn tÖ trong nÒn kinh tÕ, t¨ng c­êng vßng quay cña ®ång tiÒn, kh¬i th«ng c¸c nguån vèn kh¸ch nhau, t¹o ®iÒu kiÖn quan träng cho viÖc kiÓm so¸t khèi l­îng giao dÞch thanh to¸n cña d©n c­ vµ cña c¶ nÒn kinh tÕ. Qua ®ã, t¹o tiÒn ®Ò cho viÖc tÝnh to¸n l­äng tiÒn cung øng vµ ®iÒu hµnh thùc thi chÝnh s¸ch tiÒn tÖ cã hiÖu qu¶. 2.4. Vai trß TDKDTM ®èi víi c¬ quan tµi chÝnh T¨ng tØ träng TDKDTM kh«ng chØ cã ý nghÜ tiÕt kiÖm chi phÝ l­u th«ng mµ cßn gióp cho c«ng t¸c qu¶n lý tµi s¶n cña doanh nghiÖp ®­îc tèt h¬n. NÕu c¸c giao dÞch trong nÒn kinh tÕ ®­îc thùc hiÖn chñ yÕu b»ng chuyÓn kho¶n th× tiÒn chØ chuyÓn tõ tµi kho¶n ng­êi nµy sang tµi kho¶n ng­êi kh¸c, tõ tµi kho¶n cña doanh nghiÖp nµy sang tµi kho¶n cña doanh nghiÖp kh¸c, tõ NH nµy sang NH kh¸c nªn tiÒn tÖ vÉn n»m trong hÖ thèng NH. Do ®ã, tæn thÊt tµi s¶n Nhµ n­íc vµ tæn thÊt tµi s¶n cña ng­êi d©n sÏ ®­îc h¹n chÕt rÊt nhiÒu. Nh­ vËy, trªn c¬ së tµi kho¶n tiÒn göi vµ c¸c tµi kho¶n thanh to¸n qua NH ®· gióp cho doanh nghiÖp vµ c¬ quan qu¶n lý nh­ bé chñ qu¶n, c¬ quan thuÕ…cã ®iÒu kiÖn ®Ó kiÓm tra, theo dâi doanh thu, chi phÝ, x¸c ®Þnh kÕt qu¶ kinh doanh chÝnh x¸c. Do ®ã gi¶m thiÓu c¸c t¸c ®éng tiªu cùc cña c¸c ho¹t ®éng “kinh tÕ ngÇm”, t¨ng c­êng tÝnh chñ ®¹o cña Nhµ n­íc trong viÖc ®iÒu tiÕt nÒn kinh tÕ vµ ®iÒu hµnh c¸c chÝnh s¸c kinh tÕ tµi chÝnh quèc gia, gãp phÇn lµm lµnh m¹nh ho¸ kinh tÕ – x· héi. II. Kh¸i niÖm vµ nguyªn t¾c TDKDTM 1.Kh¸i niÖm: TTKDTM( thanh to¸n chuyÓn kho¶n ) lµ ph­¬ng thøc chi tr¶ thùc hiÖn b»ng c¸ch trÝch mét sè tiÒn tõ TK ng­êi chi tr¶ chuyÓn sang TK ng­êi ®­îc h­ëng. C¸c TK nµy ®Òu ®­îc më t¹i NH. 2. Nguyªn t¾c TTKDTM: Thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô ph¶n ¸nh mèi quan hÖ kinh tÕ, ph¸p lý, do ®ã c¸c bªn tham gia thanh to¸n ph¶i b¶o ®¶m c¸c nguyªn t¾c cã tÝnh ph¸p lý sau : Ng­êi sö dông dÞch vô thanh to¸n lµ tæ chøc c¸ nh©n thùc hiÖn giao dÞch thanh to¸n ®Òu ph¶i më TK thanh to¸n ë c¸c NH hoÆc c¸c tæ chøc kh¸c lµm dÞch vô thanh to¸n vµ cã quyÒn lùa chän NH ®Ó më TK, ®­îc quyÒn lùa chon sö dông c¸c dÞch vô thanh to¸n. Khi tiÕn hµnh thanh to¸n ph¶i thùc hiÖn thanh to¸n th«ng qua TK ®· më theo ®óng chÕ ®é quy ®Þnh cña NH vµ tæ chøc lµm dÞch vô thanh to¸n. Tr­êng hîp ®ång tiÒn thanh to¸n lµ ngo¹i tÖ th× ph¶i tu©n thñ quy chÕ qu¶n lý ngo¹i hèi cña nhµ n­íc. - Sè tiÒn thanh to¸n ph¶i dùa trªn c¬ së l­îng hµng ho¸, dÞch vô ®· chuyÓn giao gi÷a ng­êi mua vµ ng­êi b¸n. ng­êi mua ph¶i cuÈn bÞ ®Çy ®ñ ph­¬ng tiÖn thanh to¸n ®Ó ®¸p øng yªu cÇu thanh to¸n ®Çy ®ñ, kÞp thêi khi xuÊt hiÖn yªu cÇu thanh to¸n. NÕu ng­êi mua chËm trÔ thanh to¸n hoÆc viph¹m chÕ ®ä thanh to¸n th× ph¶i chÞu ph¹t theo chÕ tµi hiÖn hµnh. - Ng­êi b¸n hay ng­êi cung cÊp dÞch vô lµ ng­êi ®­îc h­ëng sè tiÒn do ng­êi chi tr¶ chuyÓn vµo Tk cña m×nh nªn ph¶i cã tr¸ch nhiÖm giao hµng hay cung cÊp dÞch vô kÞp thêi vµ ®óng víi l­îng gi¸ trÞ mµ ng­êi mua ®· thanh to¸n, ®ång thêi ph¶i kiÓm so¸t kücµng c¸c chøng tõ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh thanh to¸n nh­ kiÓm so¸t c¸c tê sÐc cña ng­êi mua giao hµng khi nhËn hµng. - Lµ trung gian thanh to¸n gi÷a ng­êi mua vµ ng­êi b¸n, NH vµ c¸c tæ chøc lµm dÞch vô thanh to¸n ph¶i thùc hiÖn ®óng vai trß trung gian thanh to¸n. ChØ trÝch tiÒn tõ Tk cña chñ TK chuyÓn vµo Tk cña ng­êi thô h­ëng khi cã lÖnh cña chñ TK. C¸c trung gian thanh to¸n ph¶i cã tr¸ch nhiÖm h­íng dÉn, gióp ®ì Kh më TK., Lùa chän c¸c ph­¬ng tiÖn thanh to¸n phï hîp víi ®Æc ®iÓm SXKD, ph­¬ng thøc giao nhËn hµng, vËn chuyÓn hµng ho¸. Tæ chøc h¹ch to¸n lu©n chuyÓn chøng tõ thanh to¸n mét c¸ch nhanh chãng, chÝnh x¸c an toµn s¶n. NÕu NH vµ c¸c tæ chøc lµm dÞch vô thanh to¸n ®Ó chËm trÔ hay h¹ch to¸n thiÕu chÝnh x¸c g©y thiÖt h¹i cho KH th× ph¶i chÞu ph¹t ®Ó båi th­¬ng cho KH. III- C¸c thÓ thøc TTKDTM t¹i ViÖt Nam 1. ThÓ thøc thanh to¸n b»ng sÐc. SÐc lµ lÖnh tr¶ tiÒn cña chñ TK, ®­îc lËp theo mÉu do NHNN quy ®Þnh, yªu cµu ®¬n vÞ thanh to¸n ( NH, kho b¹c…) trÝch mét sè tiÒn tõ TK cña m×nh ®Ó tr¶ cho ng­êi thô h­ëng trong thêi gian hiÖu lùc cña tê sÐc ®ã. VÒ nguyªn t¾c ng­êi ph¸t hµnh sÐc chØ ®­îc ph¸t hµnh trong sè d­ ph¹m vi Tk cña m×nh, nÕu v­ît qu¸ sÏ ph¶i chÞu mét kho¶n tiÒn ph¹t. Chñ thÓ tham gia thanh to¸n sÐc bao gåm : Ng­êi ph¸t hµnh, ng­êi thô h­ëng vµ NH ( trong ®ã ng­êi ph¸t hµnh vµ ng­êi thô h­ëng nhÊt thiÕt ph¶i cã TKTG t¹i NH ). Mçi chñ thÓ nµy ®Òu cã quyÒn lîi, nghÜa vô vµ tr¸c nhiÖm nhÊt ®Þnh trong thanh to¸n sÐc. HiÖn nay, trong TTKDTM ë n­íc ta, thanh to¸n sÐc qua Nh th«ng dông nhÊt lµ 2 lo¹i sÐc chuyÓn kho¶n vµ sÐc b¶o chi : 1.1.SÐc chuyÓn kho¶n ( CK ) Lµ lÖnh tr¶ tiÒn cña ng­êi ph¸t hµnh sÐc ®èi víi Nh vÒ viÖc trÝch nép mét kho¶n tiÒn nhÊt ®Þnh tõ TK cña m×nh ®Ó tr¶ cho ng­êi thô h­ëng cã tªn trªn tê sÐc. SÐc chuyÓn kho¶n kh«ng ®­îc phÐp lÜnh TM. ChØ ®­îc thanh to¸n trong ph¹m vi gi÷a KH cã TK ë cïng mét chi nh¸nh Nh ( mét kho b¹c) hoÆc kh¸c chi nh¸nh NH ( kh¸c kho b¹c ) nh­ng c¸c NH c¸c kho b¹c nµy cã tham gia TTBT trªn ®Þa bµn tØnh thµnh phè. Thêi gian hiÖu lùc thanh to¸n cña mçi tê sÐc lµ 15 ngµy kÓ tõ ngµy ký ph¸t hµnh, ®Õn ngµy nép vµo NH. Ng­êi ph¸t hµnh sÐc ph¶i ghi ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè quy ®Þnh trªn tê sÐc. Ng­êi thô h­ëng khi nhËn sÐc ph¶i kiÓm tra tÝnh hîp lý, hîp ph¸p uc¶ tê sÐc. 1.2. SÐc b¶o chi: SÐc b¶o chi lµ tê sÐc chuyÓn kho¶n th«ng th­êng nh­ng ®­îc NH b¶o ®¶m chi tr¶ b»ng c¸ch trÝch tr­íc sè tiÒn ghi trªn tê sÐc tõ TK cña bªn tr¶ tiÒn ®­a vµo mét TK riªng ( TK tiÒn ký göi b¶o ®¶m thanh to¸n sÐc ) ®­îc NH lµm thñ tôc b¶o chi vµ ®¸nh dÊu b¶o chi sÐc tr­íc khi giao sÐc cho KH. SÐc b¶o chi ®­îc dïng ®Ó thanh to¸n gi÷a c¸c NH hoÆc kh¸c NH nh­ng cïng hÖ thèng, nÕu kh¸c hÖ thèng th× ph¶i cïng ®Þa bµn cã tham gia TTBT. Kh¶ n¨ng thanh to¸n sÐc b¶o chi réng h¬n h¬n sÐc chuyÓn kho¶n vµ ®­îc ®¶m b¶o, kh«ng x¶y ra t×nh tr¹ng ph¸t hµnh qua sè d­. Mçi lÇn ph¸t hµnh sÐc b¶o chi, chñ TK lËp 2 liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi sÐc kÌm theo tê sÐc cã ghi ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè, trùc tiÕp nép vµo NH(hoÆc kho b¹c) n¬i m×nh më TK. 2. Thanh to¸n b»ng uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn ( UNC – CT) 2.1. Thanh to¸n b»ng uû nhiÖm chi (UNC): Uû nhiÖm chi lµ lÖnh viÕt cña chñ TK yªu cÇu NH phôc vô m×nh trÝch mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh tõ TK cña m×nh chuyÓn vµo TK ®­îc h­ëng, ®Ó thanh to¸n tiÒn mua b¸n, cung øng hµng ho¸, dÞch vô, nép thuÕ, thanh to¸n nî. UNC ®­îc ¸p dông ®Ó thanh to¸n cho ng­êi ®­îc h­ëng cã TK ë cïng NH, kh¸c hÖ thèng NH kh¸c tØnh. 2.2.Thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn tiÒn. SÐc chuyÓn tiÒn lµ mét h×nh thøc chuyÓn tiÒn theo yªu cÇu cña KH trong ®ã ng­êi ®¹i diÖn ®øng tªn trªn tê sÐc trùc tiÕp cÇm vµ chuyÓn nép sÐc vµo NH tr¶ tiÒn ®Ó lÜnh TM hay chuyÓn kho¶n ®Ó chi tr¶ cho ng­êi cung cÊp hµng ho¸ dÞch vô. SÐc chuyÓn tiÒn ®­îc thanh to¸n gi÷a c¸c NH kh¸c ®Þa ph­¬ng nh­ng cïng hÖ thèng NHTM. Thêi h¹n hiÖu lùc tèi ®a lµ 30 ngµy kÓ tõ ngµy ph¸t hành sÐc. Trªn sÐc cã ghi ký hiÖu mËt. 3. ThÓ thøc thanh to¸n b»ng Uû NhiÖm Thu ( UNT ) UNT lµ lÖnh cña ng­êi b¸n viÕt trªn mÉu in s½n do ®¬n vÞ b¸n lËp, nh¬ NH phôc vô m×nh thu hé tiÒn say khi ®· hoµn thµnh cung øng hµng ho¸, dÞch vô theo c¸c chøng tõ thanh to¸n hîp ph¸p, hîp lÖ ®· ®­îc tho¶ thuËn. Phát hành¹m vi ¸p dông cña h×nh thøc nµy lµ gi÷a c¸c ®¬n vÞ më TK ë cïng mét chi nh¸nh NH ho¹c c¸c chi nh¸nh NH kh¸c trong cïng mét hÖ thèng ho¹c kh¸c hÖ thèng. Bªn mua vµ bªn b¸n ph¶i thèng nhÊt tho¶ thuËn dïng h×nh thøc UNT, ®ång thêi phát hành¶i th«ng b¸o b»ng v¨n b¶n cho NH bªn thô h­ëng ®Ó cã c¨n cø thùc hiÖn UNT. 4.Thanh to¸n b»ng th­ tÝn dông ( L/C) Th­ tÝn dông ( TTD) lµ lÖnh cña NH bªn mua ®èi víi NH bªn b¸n kh¸c ®Þa phát hành­¬ng yªu cÇu tr¶ tiÒn theo chøng tõ cña ng­êi b¸n ®· giao hµng ho¸, cung øng dÞch vô theo ®óng ®iÒu kiÖn cña ng­êi mua. Theo thÓ thøc thanh to¸n nµy, khi bªn b¸n s·n sµng giao hµng, bªn mua ph¶i ký quü vµo NH mét sè tiÒn ®ñ ®Ó më TTD thanh to¸n mua hµng. TTD dïng ®Ó thanh to¸n trong ®iÒu kiÖn ®ßi hái ph¶i cã ®ñ tiÒn ®Ó chi tr¶ ngay vµ phï hîp víi tæng sè tiÒn hµng ®· giao trong hîp ®ång. Mçi TTD chØ thanh to¸n cho mét ng­êi b¸n b»ng chuyÓn kho¶n Ngoµi ra ®Ó t¹o ®iÒu kiÖn cho NH vµ c¸c bªn tham gia thanh to¸n kiÓm so¸t an toµn còng nh­ tiÕt kiÖm c¸c chi phÝ thanh to¸n ng­êi ta quy ®Þnh mçi TTD cã thêi h¹n 3 th¸ng vµ møc tiÒn tèi thiÓu cña TTD lµ 10 triÖu ®ång. NÕu kh«ng sö dông hÕt tiÒn th× tr¶ l¹i TK ®¬n vÞ më TTD, TTD kh«ng ®­îc thanh to¸n b»ng TM. HiÖn nay TTTTD chñ yÕu ®­îc sö dông trong thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi c¸c ®¬n vÞ xuÊt nhËp khÈu v× khi ®ã bªn mua vµ bªn b¸n kh«ng quen biÕt nhau vµ do ®ã khã cã thÓ biÕt ®­îc kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña nhau. Do vËy thanh to¸n b¨ng L/C ®èi víi c¸c DN trong n­íc lµ rÊt Ýt. 5. Thanh to¸n b»ng thÎ thanh to¸n. ThÎ thanh to¸n lµ ph­¬ng tiÖn thanh to¸n hiÖn ®¹i dùa trªn sù ph¸t triÓn kü thuËt tin häc øng dông trong NH. ThÎ thanh to¸n cã kh¶ n¨ng chi tr¶ ®­îc nhiÒu lo¹i tiÒn, nã sÏ dÇn thay thÕ h×nh thøc göi tiÕt kiÖm mét n¬i, lÊy nhiÒu n¬i ®ang ®­îc ¸p dông trong c¸c NH tiÒn mÆt. ThÎ thanh to¸n do NHPH, b¸n cho c¸c c¸ nh©nvµ c¸c DN ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng ho¸ dÞch vô, c«ng nî vµ lÜnh TM. Ng­êi d©n cã thÓ rót tiÒn t¹i c¸c NH§L thanh to¸n hay m¸y rót tiÒn tù ®éng ATM. ThÓ thøc thanh to¸n b»ng thÎ ®· ®­îc quy lµ mét trong nh÷ng thÓ thøc thanh to¸n kh«ng dïng TM nh­ng do tr×nh ®é khoa häc kü thuËt, tr×nh ®é d©n trÝ, vèn vµ nÒn kinh tÕ n­íc ta ch­a ®ñ ®iÒu kiÖn ®Ó sö dông mét c¸ch phá biÕn. V× vËy cÇn ph¶i cã sù quan t©m ®Çu t­ tõng b­íc phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ tõ phÝa NHNN còng nh­ NHTM. Ch­¬ng II Thùc tr¹ng c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i së giao dÞch NHNo & PTNTVN. §Ó ®­a ra gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiÖn c«ng t¸c TTKDTM ta cÇn ph¶i ph©n tÝch thùc tr¹ng cña viÖc TTKDTM ë NHTM. ViÖc nghiªn cøu cô thÓ, chi tiÕt t×nh h×nh TTKDTM ë c¸c NHTM lµ rÊt lín vµ phøc t¹p v× vËy em xin ®­îc ph©n tÝch thùc tr¹ng TTKDTM t¹i SGD NHNo & PTNTVN. I ) Vµi nÐt vÒ SGD NHNo & PTNTVN . II) T×nh h×nh thùc hiÖn c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD NHN & PTNTVN 1. Kh¸i qu¸t vÒ t×nh h×nh thanh to¸n qua SGD NHNo & PTNTVN Tæ chøc TTKDTM lµ mét nghiÖp vô quan träng kh«ng thÓ thiÕu ®­îc cña NH, nã t¸c ®éng ®Õn qu¸ tr×nh l­u th«ng vèn, tiÒn tÖ trong nÒn kinh tÕ. NhËn thøc ®­îc ®iÒu nµy SGD ®· nhanh chãng ®æi míi vµ phát hành¸t triÓn c«ng t¸c TTKDTM , ®ång thêi thi hµnh mét c¸ch cã vËn dông linh ho¹t ®óng ®¾n c¸c nghÞ ®Þnh, v¨n b¶n h­íng dÉn míi ban hµnh vÒ c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD. NÐt næi bËt cña SGD lµ dÉ t¨ng c­êng c¬ së vËt chÊt kü thuËt vµ më réng øng dông thµnh tùu tin häc, hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH nhÊt lµ trong lÜnh vùc thanh to¸n, qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh. HÖ thèng thanh to¸n ®iÖn tö ®· gãp phÇn xö lý chÜnh x¸c c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh, rót ng¾n thêi gian thanh to¸n, trong ngµy kh«ng ®Ó h¹ch to¸n tån ®äng, hµng th¸ng sao kª ®èi chiÕu tån ®äng kh«ng ®Ó sai lÇm x¶y ra, ®Æc biÖt lµ lu«n b¸m s¸t c¸c TK TG t¹i NHNN. KÕt qu¶ cho thÊy, t¹i SGD TTKDTM ngµy cµng t¨ng ®iÒu nµy thÓ hiÖn th«ng qua t×nh h×nh thùc hiÖn c«ng t¸c thanh to¸n t¹i SGD trong 2 n¨m 2002 vµ 2003. B¶ng: T×nh h×nh chung vÒ c«ng t¸c thanh to¸n t¹i SGD NHNN vµ PTNT VN §¬n vÞ: tû ®ång, % Ph­¬ng thøc thanh to¸n N¨m 2002 N¨m 2003 So s¸nh Sè tiÒn TØ träng Sè tiÒn Tû träng Thanh to¸n = TM 9.800 25,2% 7.850 17% 80,1 Thanh to¸n kh«ng dïng TM 29.040 74,8% 38.420 83% 132,3 Tæng céng 38.840 100 46.270 100 212,4 Nguån sè liÖu: B¸o c¸o nghiÖp vô thanh to¸n n¨m 2002 - 2003 Nh×n vµo b¼ng trªn ta thÊy, n¨m 2003 c«ng t¸c TTKDTM ®¹t 38420 tû ®ång t¨ng so víi n¨m 2002lµ 9380 tû ®ång tøc lµ t¨ng 132,3%. Qua kÕt qu¶ trªn cã thÓ thÊy c«ng t¸c TTKDTM chiÕm tû träng cao trong tæng doanh sè thanh to¸n chung, trong ®ã thanh to¸n b»ng TM chiÕm tû träng 17%, thanh to¸n kh«ng dïng TM chiÕm tíi 83% trong tæng thanh to¸n chung, ®iÒu ®ã thÓ hiÖn l­îng TM l­u th«ng trong ho¹t ®éng kinh tÕ ®· ®­îc gi¶m bít, gi¶m chi phÝ vËn chuyÓn tiÒn l­u th«ng, tiÕt kiÖm th¬i gian, ho¹t ®éng kinh tÕ ®­îc diÔn ra kÞp thêi nhê cã l­îng tiÌn ®­îc thanh to¸n nhanh chãng. Ngoµi viÖc ®¸p øng yªu cÇu TTKDTM , NH cßn t¹o ®iÒu kiÖn ®¸p øng nhu cÇu ®Çy ®ñ cho c¸c ®¬n vÞ thuËn tiÖn, dÔ dµng, gióp cho KH cã thÓ chuyÓn ho¸ mét c¸ch nhanh chãng tõ TM sang chuyÓn kho¶n vµ ng­îc l¹i.. Tõ kÕt qu¶ trªn cho thÊy, c«ng t¸c TTKDTM chiÕm tû träng cao so víi thanh to¸n b»ng TM vµ n¨m sau cao h¬n n¨m tr­íc. §Ó ®¹t ®­îc kÕt qu¶ nµy lµ do SGD ®· kh«ng ngõng ®æi míi, ¸p dông kÞp thêi KHKT, th«ng tin vµo kh©u thanh to¸n, do ®ã rót ng¾n ®­îc thêi gian lu©n chuyÓn chøng tõ lµm nguån vèn trong thanh to¸n kh«ng cßn bÞ ø ®äng, gãp phát hànhÇn vµo tiÕt kiÖm chi phÝ kh«ng cÇn thiÕt trong l­u th«ng. TTKDTM t¨ng lªn lµ do SGD ®· thùc hiÖn chiÕn l­îc KH rÊt ®a d¹ng vµ phong phó, KH l¹i ®­îc quyÒn lùa chän c¸c h×nh thøc thanh to¸n cho phï hîp víi nhu cÇu SX vµ KD cña ®¬n vÞ m×nh. TTKDTM ngµy cµng sö dông phát hànhæ biÕn h¬n thanh to¸n TM bëi v× nhiÒu ­u ®iÓm vèn cã cña nã lµ thuËn lîi, an toµn chÝnh x¸c. 2. T×nh h×nh sö dông c¸c thÓ thøc TTKDTM t¹i SGD. SGD lu«n thùc hiÖn tèt vai trß trung t©m thanh to¸n nªn nhiÒu KH ®· nhËn thÊy ®­îc lîi Ých, sù tiÖn lîi, cña c«ng t¸c TTKDTM . TTKDTM ®· trë thµnh phát hành­¬ng thøc chñ ®¹o, KH cã khi cã TM còng chuyÓn vµo TK cña m×nh ®Ó sau ®ã thùc hiÖn thanh to¸n b»ng chuyÓn kho¶n Nh×n chung t¹i SGD c«ng t¸c TTKDTM qua NH thùc hiÖn kh¸ tèt, doanh sè thanh to¸n dÇn qua c¸c n¨m. n¨m 2002 Doanh sè thanh to¸n ®¹t 29.040 tû ®ång. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n ®¹t 38.420 tû ®ång. §Ó ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c t×nh h×nh ¸p dông c¸c thÓ thøc TTKDTM qua SGD NHNo & PTNTVN ta xem xÐt ND cña b¶ng d­íi ®©y. B¶ng: C¸c thÓ thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i SGD NHNN vµ PTNT ViÖt Nam ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Sè mãn Sè tiÒn Tû träng Sè mãn Sè tiÒn Tû träng 1. SÐc 17.000 800 2,75 21.000 1.100 2,86 - SÐc chuyÓn kho¶n 10.500 500 1,72 11.200 700 1,82 - SÐch b¶o chi 6.500 300 1,03 9.800 400 1,04 2. UNC-CT 135.000 19.800 68.18 180.000 28.500 74,18 - UNC 105.000 17.800 61,29 - ChuyÓn tiÒn 30.000 2000 6,89 3. Uû nhiÖm thu 10.200 73 0,25 13.500 100 0,26 4. Lo¹i kh¸c 48.000 8.367 28,82 420.000 8.720 22,7 Tæng céng 210.200 29.040 100 634.500 38.420 100 Nguån sè liÖu: B¸o c¸o nghiÖp vô thanh to¸n n¨m 2002 - 2003. Trong c¸c thÓ thøc ®­îc ¸p dông ë SGD th× UNC – CT lµ thÓ thøc chiÕm tû träng lín nhÊt, chiÕm 74,18% trong tæng doanh sè TTKDTM n¨m 2003. Bªn c¹nh ®ã l¹i cã thÓ thanh to¸n chiÕm tû träng nhá nh­ SÐc b¶o chi, UNT. Së dÜ h×nh thµnh nh­ vËy lµ do c¸c quy ®Þnh cô thÓ cña mçi thÓ thøc thanh to¸n, møc ®é tÝn nhiÖm kh¸c nhau cña måi thÓ thøc, møc ®ä tÝn nhiÖm cña KH, tr×nh ®ä trang bÞ kü thuËt cña NH vµ thãi quen sö dông c¸c thÕ mang tÝnh truyÒn thèng cña KH. Trªn c¬ së kiÓm so¸t chÆt chÏ t×nh h×nh biÕn ®éng vèn vµ sö dông vèn cña c¸c DN, c¸c tæ chøc ®¬n vÞ kinh tÕ cã quan hÖ tÝn dông víi SGD, lµm nÒn t¶ng cho viÖc thùc hiÖn chø n¨ng t¹o tiÒn cña SGD. SGD ®· gãp phÇn lµm gi¶m bít khèi l­îng TM trong l­u th«ng, thùc hiÖn c«ng t¸c kÕ ho¹ch ho¸ vµ ®iÒu hoµ l­u th«ng tiÒn tÖ, æn ®Þnh gi¸ c¶ trªn ®Þa bµn, tr¸nh t×nh tr¹ng n¬i thõa vèn, thiÕu vèn trong nÒn kinh tÕ. §Ó thÊy ®­îc mÆt ­u vµ tån t¹i qua ®ã t×m gi¶i phát hành¸p kh¾c phôc, em xin ®­îc ®i s©u ph©n tÝch tõng thÓ thøc. 2.1. ThÓ thøc thanh to¸n b»ng sÐc. Thanh to¸n b»ng sÐc lµ h×nh thøc thanh to¸n trùc tiÕp, ®¬n gi¶n vµ thuËn tiÖn nªn ®©y lµ h×nh thøc phát hànhæ biÕn chiÕm tû lÖ cao vÒ sè mãn. SÐc ®­îc KH sö dông nhiÒu ®Ó chi tr¶ tiÒn hµng ho¸, dÞch vô cho ng­êi b¸NH Nh­ng trong 2 lo¹i sÐc ®ang sö dông sÐc chuyÓn kho¶n nhiÒu h¬n sÐc b¶o chi. Cô thÓ biÕn ®éng cña thÓ thøc nµy ®­îc thÓ hiÖn nh­ sau: B¶ng: T×nh h×nh than to¸n b»ng c¸c lo¹i SÐc §¬n vÞ: Tû ®ång, % ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Sè mãn Tû träng Sè tiÒn Tû träng Sè mãn Tû träng Sè tiÒn Tû träng SÐc CK 10.500 61,76 500 62,5 11.200 53,34 700 63,64 SÐc b¶o chi 6.500 38,24 300 37,5 9.800 46,66 400 36,36 Tæng céng 17.000 100 800 100 21.000 100 1.100 100 * Thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn kho¶n Trong b¶ng b»ng sÐc chuyÓn kho¶n n¨m 2002 ®¹t 10.500 mãn chiÕm 61.76% tæng sè mãn thanh to¸n SÐc, víi s«t tiÒn 500 tû ®ång chiÕm 62.5% tæng gi¸ trÞ thanh to¸n SÐc cña SGD. Sang ®Õn n¨m 2003, sè mãn thanh to¸n SÐc chuyÓn kho¶n t¨ng 700 mãn víi sè tiÒn ®¹t 700 tû ®ång chiÕm 63,64% tæng gi¸ trÞ thanh to¸n SÐc. So víi tæng TTKDTM th× thanh to¸n b»ng sÐc chØ chiÕm 1 tû lÖ nhá. * Thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi. TTKDTM¹i SGD n¨m 2002 sè mãn thanh to¸n sÐc b¶o chi ®¹t 6.500 mãn víi sè tiÒn ®¹t ®­îc 300 tû ®ång chiÕm 38,24% tæng sè mãn sÐc. N¨m 2003, sè mãn thanh to¸n sÐc b¶o chi ®¹t 9800 mãn, víi sè tiÒn ®¹t 400 tû ®ång cao h¬n so víi n¨m 2002 lµ 100 tû ®ång. Qua ®ã cho thÊy sÐc b¶o chi ®­îc sö dông Ýt h¬n sÐc chuyÓn kho¶n, nh­ng ®èi víi ng­êi h­ëng th× sÐc b¶o chi ch¾c ch¾n vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n Qua trªn ta th©y, sÐc b¶o chi tuy ®­îc sö dông Ýt h¬n sÐc chuyÓn kho¶n nh­ng vÒ doanh sè th× sÐc b¶o chi l¹i cao h¬n sÐc chuyÓn kho¶n bëi v× sÐc b¶o chi cã ­u ®iÓm lu«n b¶o ®¶m. Ch¾c ch¾n kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ng­êi thô h­ëng, tèc ®é thanh to¸n nhanh nªn kh«ng bÞ ø ®äng vèn. Së dÜ cã t×nh tr¹ng nµy lµ do KH th­êng thanh to¸n b»ng sÐc v¬i sè tiÒn kh«ng qu¸ lín v× sî sè d­ TK sÐc kh«ng ®ñ thanh to¸n. 2.2.ThÓ thøc thanh to¸n UNC- chuyÓn tiÒn. * Thanh to¸n b»ng UNC Qua b¶ng trªn ta thÊy UNC laf thÓ thøc thanh to¸n chiÕm tû träng lín nhÊt vµ cã xu thª ngµy cµng t¨ng. Víi ­u ®iÓm næi bËt lµ thñ tôc ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn, thêi gian nhanh chãng. T¹i SGD NHNo & PTNTVN thÎ thøc thanh to¸n UNC ®· v­ît tréi h¼n so víi c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh¸c c¶ vÒ ssè mãn vµ doanh sè thanh to¸n, trong n¨m 2002 thanh to¸n UNC ®¹t 105000 mãn víi doanh sè thanh to¸n lµ 17800 tû ®ång chiÕm 61,29% trong tæng sè thanh to¸n chung. Sang n¨m 2003 con sè nµy tiÕp tôc t¨ng c¶ vÒ sè mãn vµ sè tiÒn ®¹t ®­îc 180000 mã, víi doanh thu thanh to¸n 28500 tû ®ång chiÕm tû träng 74,18 % trong tæng sè thanh to¸n chung. §Ó ®¹t ®­îc kÕt qu¶ nµy lµ do UNC cã thñ tôc thanh to¸n kh¸ ®¬n gi¶n, khi cÇn thanh to¸n liªngân hàngµng dÞch vô còng t¨ng thanh to¸n phÇn hµng ho¸ trong phát hành¹m vi mét NH hay NH kh¸c. H×nh thøc n¹y th­êng ®­îc ¸p dông chñ yÕu khi bªn b¸n tin t­ëng vµo kh¶ n¨ng thanh to¸n cña bªn mua, nªn ®­îc giao hµng tr­íc. H×nh thøc nµy còng cã nh÷ng tån t¹i v× chØ ¸p dông giòa 2 ®¬n vÞ tÝn nhiÖm lÉn nhau, vµ dïng ®Ó thanh to¸n hµng ho¸ hay dÞch vô ®· hoµn thanh. V× thÕ b¶n th©n nã chøa ®ùng chiÕm dông vèn lÉn nhau. MÆt kh¸c thÓ thøc thanh to¸n UNC cã sù t¸ch rêi vËn ®éng cña vËt t­ hµng ho¸ nªn dÉn ®Õn hiÖn t­îng tÝn dông th­¬ng m¹i lÉn nhau, g©y rñi ro, thiÖt h¹i cho KH b¸n MÆc dï cã nh÷ng mÆt h¹n chÕ nh­ng thÓ thøc thanh to¸n nµy lu«n ®øng ®Çu vÒ doanh sè còng nh­ sè mãn trong suèt thêi gian qua. * SÐc chuyÓn tiÒn Tuy cã ph¹m vi thanh to¸n réng nh­ng qua thùc tÕ tai SGD NHNo & PTNTVN doanh sè thanh to¸n sÐc chuyÓn tiÒn rÊt thÊp. N¨m 2002 gi¸ trÞ 2000 tû ®ång chiÕm tû träng 6,89% víi sè mãn lµ 30000 trong tæng doanh sè TTKDTM . Nh­ng thùc tÕ t¹i SGD trong n¨m 2003 kh«ng cã mét ®¬n vÞ nµo yªu cÇu thanh to¸n thÓ thøc nµy. Nguyªn nh©n lµ do thÓ thøc nµy ph¶i cã ký hiÖu m©t, nÕu NH ph¸t hµnh sÐc chuyÓn tiÒn ghi th× tê sÐc nµy kh«ng ®­îc sö dông. ViÖc nµy rÊt cã thÓ lµm cho KH ph¶i trë vÒ v× kh«ng dïng ®­îc sÐc vµ nh­ vËy sÏ mÊt thêi gi.an vµ chi phÝ. Do ®ã sö dông lo¹i sÐc nµy rÊt phøc t¹p vÒ qu¸ tr×nh thanh to¸n, cho nªn sÐc nµy kh«ng ®­îc sö dông th­êng xuyªn t¹i SGD. 2.3. ThÓ thøc thanh to¸n b»ng UNT. ThÓ thøc thanh to¸n UNT t¹i SGD chiÕm tû träng rÊt nhá trong tæng thanh to¸n chung trong 2 n¨m 2002- 2003. Thanh to¸n UNT n¨m 2002 ®¹t 10200 mãn víi tæng sè tiÒn thùc hiÖn lµ 73 tû ®ång, chiÕm tû träng 0,25% trong tæng doang sè thanh to¸n chung, sang n¨m 2003 thanh to¸n b¨ng UNT t¨ng 13500 mãn doanh sè ®¹t ®­îc lµ 100 tû ®ång chiÕm tû träng 0.26% trong tæng doang sè thanh to¸n chung. 3. §¸nh gi¸ c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD NHNo & PTNTVN . 3.1. Nh÷ng kÕt qu¶ lµm ®­îc. Trong thêi gian qua c«ng t¸c TTKDTM ®· ®¹t ®­îc nhiÒu thanh fqu¶ ®¸ng kÓ, doanh sè TTKDTM còng nh­ chÊt l­îng ngµy cµng t¨ng. C«ng t¸c TTKDTM ®­îc tiÕn hµnh nhanh chãng kÞp thêi, chÝnh x¸. Vµ ®· kh«ng chØ ®em l¹i nguån thu ®¸ng kÓ cho NH mµ cßn gãp phÇn n©ng cao uy tÝn còng nh­ ­u thÕ c¹nh tranh cña SGD trªn thÞ tr­êng t¹o dùng ®­îc niÒm tin v÷ng ch¾c ®èi víi KH, cñng cè ®­îc uy tÝn trong ho¹t ®éng thanh to¸n gãp phÇn quan träng trong viÖc x©y dùng vµ thùc hiÖn chiÕn lùc ph¸t triÓn dµi h¹n cña SGD. - Së lu«n qu¸n triÖt s©u s¾c chñ tr­¬ng ®­êng lèi, chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ nhµ n­íc, cña ban l·nh ®¹o NHNo & PTNTVN vµ biÕt vËn dông mét c¸ch s¸ng t¹o, logic, tõ ®ã x©y dùng ph¸t triÓn víi nh÷ng môc tiªu ph­¬ng h­íng ho¹t ®éng phï hîp nhÊt. §ång thêi së còng ®· cã sù phèi hîp chÆt chÏ víi c¸c NH kh¸c trong vµ ngoµi hÖ thèng ®Ó më réng ph¹m vi n©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng cña m×nh. - SGD ®· hoµn thµnh xuÊt s¾c c«ng t¸c kÕ to¸n ng©n quü cña m×nh, gãp phÇn vµo kÕt qu¶ ho¹t ®éng chung cña toµn bé hÖ thèng NHNo & PTNTVN . phát hành¸t triÓn vµ më réng c¸c dÞch vô tiÖn Ých NH ®Ó n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh, thu hót KH, ®Æc biÖt lµ SGD ®· triÓn khai thùc hiÖn tèt c¸c ch­¬ng tr×nh nèi m¹ng thanh to¸n ®iÖn tö trùc tiÕp víi c¸c tæ chøc nh­ kho b¹c Nhµ N­íc TW, quü hç trî ph¸t triÓn. .. - §· gi¶m thiÓu thêi gian giao nhË chøng tõ, xö lý nghiÖp vô míi nh­ nghiÖp vô thanh to¸n, øng TM b»ng thÎ, ph¸t triÓn vµ më réng dÞch vô rót tiÒn tù ®éng qua m¸y ATM. Trªn ®©y lµ nh÷ng nguyªn nh©n c¬ b¶n còng nh­ c¸c ®iÒu kiÖn thuËn lîi ®Ó më réng vµ hoµn thiÖn c«ng tac TTKDTM trong thêi gian qua.ViÖc t¨ng c­êng vµ ph¸t huy h¬n n÷a nh÷ng yÕu tè nµy sÏ lµ mét trong nh÷ng nhiÖm vô hµng ®Çu cña Së ®Ó cã ®­îc sù ph¸t triÓn c©n ®èi, bÒn v÷ng trong c«ng t¸c thanh to¸n, 3.2 Nh÷ng tån t¹i. Bªn c¹nh nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc, c«ng t¸c thanh to¸n cña SGD vÉn cßn gÆp phát hành¶i mét sè vÊn ®Ò ®ßi hái phát hành¶i ®­îc kh¾c phôc gi¶i quyÕt. Cô thÓ lµ : Tuy ®· cã mét sè v¨n b¶n ph¸p quy vÒ ho¹t ®éng NH vµ ho¹t ®éng thanh to¸n nh­ng nh×n chung trong lÜnh vùc thanh to¸n, c¸c v¨n b¶n ph¸p lý vÉn cßn thiÕu vµ ch­a phï hîp nªn gi¸ trÞ ph¸p lý vµ tÝnh kh¶ thi ch­a cao. - Thñ tôc lu©n chuyÓn chøng tõ cña mét sè thÓ thøc thanh to¸n cßn phøc t¹p, kh«ng tiÖn lîi, nhÊt lµ thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn tiÒn, thanh to¸n b»ng UNT, ®ång thêi kÜ thuËt xö lý chøng tõ cßn mang tÝnh thñ c«ng truyÒn thèng kh«ng phï hîp víi thanh to¸n qua m¹ng vi tÝnh hiÖn nay. - C¸c ph­¬ng thøc TTKDTM ®· ®em l¹i tiÖn Ých nh­ng mÆt tr¸i cña nã lµ trong qu¸ tr×nh h¹ch to¸n ph¸t sinh nhiÒu chøng tõ, thñ tôc mµ ch­a phæ biÕn réng r·i cho ng­êi d©n, dÉn ®Õn c¸ nh©n hÇu nh­ kh«ng cã nhu cÇu TTKDTM - Kh«ng chØ riªng ®ãi víi thanh to¸n mµ ho¹t ®éng cña NH lu«n gÆp ph¶i nh÷ng khã kh¨n do c¬ chÕ chÝnh s¸ch g©y ra bëi chóng ta ch­a t¹o ®­îc m«i tr­êng ph¸p lý thèng nhÊt chÆt chÏ. - Thanh to¸n b»ng sÐc, mét thÓ thøc TTKDTM phæ cËp, tiÖn lîi, ®­îc thiÕt kÕ quy ®Þnh sö dông cßn ch­a thu¹n tiÖn cho KH cã thÓ sö dông dÔ dµng cô thÓ. SÐc cã ph¹m vi thanh to¸n hÑp, sÐc b¶o chi chØ ®­îc thanh to¸n trong tØnh, thµnh phè. MÉu sÐc r­êm ra g©y khã kh¨n cho KH trong viÖc thanh to¸n ngo¹i tØnh. - KH thùc hiÖn TTKDTM chñ yÕu lµ c¸c DN quèc doanh, c«ng ty CP, c¸c DN t­ nh©n lín, c¸c C¬ quan nhµ n­íc. Khu vùc t­ nh©n chua ho¹c cã rÊt Ýt ng­êi sö dông c¸c h×nh thøc TTKDTM . ®ã lµ nguyªn nh©n dÉn ®Õn quy m« TTKDTM ch­a phát hành¸t triÓn. Qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ TTKDTM kh«ng tr¸nh khái nh÷ng yÕu kÐm vÒ trang thiÕt bÞ còng nh­ tr×nh ®é qu¶n lý. Do vËy SGD cÇn ph¶i ®­a ra kÕ ho¹ch hîp lý ®Ó ph¸t triÓn hÖ thèng kÕ to¸n l©u dµi, toµn diÖn trªn c¬ së tiÕp tôc ®Çu t­ t¨ng c­êng trang bÞ c¬ sá vËt chÊt kÜ thuËt phï hîp. ®µo t¹o nh»m n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô, ngo¹i ng÷, tin häc cho c¸n bé nghiÖp vô ®Ó xñl ý tèt nghiÖp vô ph¸t sinh, cã kh¶ n¨ng tiÕp nhËn vµ vËn hµnh tèt c«ng nghÖ NH hiÖn ®¹i, ®¶m b¶o sù ph¸t triÓn hµi hoµ, kÕ thõa hç trî cho nhau ®Ó ®¹t ®­îc nh÷ng môc tiªu ®Ò ra. Ch­¬ng III Gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn KTTT, c¸c quan hÖ kinh tÕ kh«ng ngõng më réng vµ ngµy cµng ®a d¹ng h¬n. NH lµ cÇu nèi gi÷a c¸c tæ chøc kinh tÕ th«ng qua nghiÖp vô thanh to¸n tÝn dông cña NH lµ nh©n tè trùc tiÕp t¸c ®éng ®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh cña tæ chøc, c¸ nh©n trong nÒn kinh tÕ nãi chung. Qua viÖc ph©n tÝch nh÷ng thuËn lîi còng nh­ nh÷ng bÊt cËp cña c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng TM trong thêi gian võa qua, ®Ó cã thÓ më réng thanh to¸n kh«ng dïng TM, ph¸t huy ®Çy ®ñ søc m¹nh vµ vai trß cña nã trong nÒn kinh tÕ hiÖn nay, ®Ó NH thùc sù trë thµnh nh÷ng m¾t xÝch quan träng trong c«ng t¸c thanh to¸n, th× chóng ta cÇn ph¶i cã nh÷ng gi¶i ph¸p h÷u hiÖu ®èi víi lÜnh vùc TTKDTM . Trªn c¬ së ph©n tÝch thùc tr¹ng c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD NHNo & PTNTVN ë ch­¬ng II em xin ®­a ra nh÷ng gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña c«ng t¸c TTKDTM. I. §Þnh h­íng ph¸t triÓn cña c¸c NHTM trong thêi gian tíi 1. §Þnh h­íng ph¸t triÓn chung Trªn c¬ së ®Þnh h­íng c«ng t¸c cña hÖ thèng c¸c NHTM, nhËn thøc ®­îc nh÷ng thêi c¬ thuËn lîi còng nh­ l­êng tr­íc ®­îc nh÷ng khã kh¨n, thö th¸ch tr­íc m¾t vµ l©u dµi c¸c ng©n hµng ®· x©y dùng cho m×nh ph­¬ng h­íng ho¹t ®éng trong thêi gian tíi víi quan ®iÓm chñ ®¹o lµ: Ph¸t huy truyÒn thèng, tiÕp tôc ph¸t huy néi lùc, tranh thñ nh÷ng thêi c¬ thuËn lîi v­ît qua khã kh¨n, thö th¸ch vµ tr¸ch nhiÖm cao nhÊt phôc vô cho ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn theo ®Þnh h­íng cña Nhµ n­íc. - Gi÷ v÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc v÷ng ch¾c trong t¨ng tr­ëng, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n. TiÕp tôc ®æi míi toµn diÖn, më réng thi phÇn ®a d¹ng ho¸ dÞch vô NH. - Th­êng xuyªn nghiªn cøu thÞ tr­êng, yÕu tè c¹nh tranh ®Ó ®a d¹ng ho¸ c¸c s¶n phÈm dÞch vô, chñ ®éng qu¶n trÞ rñi ro l·i suÊt, ®iÒu hµn l·i suÊt nhanh nhËy phï hîp víi tÝn hiÖu cña thÞ tr­êng. Thùc hiÖn tèt chiÕn l­îc KH gi÷ v÷ng kh¸ch hµng ®· cã, tiÕp cËn vµ thu hót kh¸ch hµng míi, th«ng tin réng r·i c¸c s¶n phÈm dÞch vô tiÖn Ých NH, n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh vµ hiÖu qu¶ kinh doanh. - TiÕp tôc ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn, c¬ cÊu kú h¹n, l·i suÊt, ph­¬ng thøc tr¶ l·i ®Ó huy ®éng tiÒn göi cña d©n c­, vèn chung dµi h¹n vµ ngo¹i tÖ nh­: huy ®éng tiÕt kiÖm göi gãp, tiÕt kiÖm tr¶ l·i luü tiÕn theo mét sè tiÒn göi, tiÕt kiÖm cã th­ëng. §Èy m¹nh c«ng t¸c sö dông vèn cña c¸c NH. Më réng tÝn dông ®i ®«i víi chÊt l­îng tÝn dông b»ng nh÷ng biÖn ph¸p ®Ó tËp trung xö lý nî qu¸ h¹n, h¹n chÕ tèi ®a rñi ro trong kinh doanh. Gi¶i quyÕt tèt mua b¸n ngo¹i tÖ ®¸p øng c¬ b¶n nhu cÇu cña kÕ ho¹ch theo ph­¬ng h­íng phôc vô s¶n xuÊt vµ kinh doanh trong n­íc. TÝch cùc tham gia c¸c ho¹t ®éng trªn thÞ tr­êng më, thÞ tr­êng nh­ NH trong n­íc vµ quèc tÕ ®Ó ®Çu t­ vèn kh¶ dông d­íi c¸c h×nh thøc ®Çu t­ tiÒn göi cã kú h¹n, ®Çu t­ tÝnh thuÕ kho b¹c, nghiªn cøu ®Ò xuÊt ¸p dông c¸c nhiÖm vô qu¶n lý tµi s¶n cã cña c¸c NH tiªn tiÕn nh»m sö dông cã hiÖu qu¶ nhÊt c¸c nguån vèn t¹m thêi nhµn rçi trong thanh to¸n cña c¸c NHTM ®¶m b¶o hiÖu qu¶ kinh doanh vµ ®¶m b¶o dù tr÷ b¾t buéc, an toµn thanh to¸n toµn hÖ thèng. 2. §Þnh h­íng ph¸t triÓn c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt Trong thêi gian tíi, môc tiªu cña c¸c NHTM lµ tiÕp tôc hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH, më réng ph¸t triÓn c«ng t¸c thanh to¸n trong khu vùc d©n c­. Môc tiªu lµ xuÊt ph¸t tõ ®Þnh h­íng chung cña toµn ngµnh NH. Trªn c¬ së ®ã th× c¸c NH nªn ®Þnh h­íng riªng cho TTKDTM trong thêi gian tíi, ®Ó ®¸p øng kÞp thêi yªu cÇu thanh to¸n cña nÒn kinh tÕ, n©ng cao uy tÝn nh»m c¹nh tranh víi NH kh¸c víi môc tiªu ph¸t triÓn NHTM hiÖn ®¹i, c«ng t¸c TTKDTM trong ho¹t ®éng chung cña c¸c NH cã nh÷ng ®Þnh h­íng ph¸t triÓn sau: TiÕp tôc cñng cè vµ hoµn thiÖn c«ng t¸c thanh to¸n t¹o ra hÖ thèng thanh to¸n an toµn vµ cã hiÖu qu¶. C¸c NH më réng ®Þa bµn ho¹t ®éng cã ®ñ ®iÒu kiÖn vÒ khoa häc, c¬ së vËt chÊt còng nh­ ®éi ngò tham gia c«ng t¸c thanh to¸n. TiÕp tôc cñng cè vµ më réng ho¹t ®éng thanh to¸n, ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh thanh to¸n ph¸t triÓn thªm mét sè c¸c lo¹i h×nh míi thuËn tiÖn vµ hiÖn ®¹i nh­: thÎ thanh to¸n, m¸y rót tiÒn tù ®éng (ATM). Thùc hiÖn tèt ho¹t ®éng Marketing trong lÜnh vùc thanh to¸n tÝch cùc t×m kiÕm c¬ héi míi vµ nhiÒu kh¸ch hµng míi, tÝch cùc kÕt hîp víi c¸c chi nh¸nh kh¸c, tõ ®ã liªn kÕt hîp t¸c víi c¸c chi nh¸nh kh¸c, duy tr× vµ n©ng cao vÞ trÝ, uy tÝn cña NH m×nh trong lÜnh vùc thanh to¸n. T¨ng c­êng c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé, g¾n víi viÖc chÊn chØnh ho¹t ®éng NH ®Æc biÖt víi c«ng t¸c tÝn dông, chi tiªu néi bé, qu¶n lý kho quü, quü tiÕt kiÖm. Kh«ng ngõng ®æi míi phong c¸ch giao dÞch ë tÊt c¶ c¸c bé phËn nghiÖp vô, ®µo t¹o ®éi ngò c¸n bé nh©n viªn, kÕ to¸n giái vÒ nghiÖp vô vµ nh¹y bÐn trong xö lý. II. GI¶i ph¸p ph¸t triÓn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i Ho¹t ®éng TTKDTM kh«ng chØ trùc tiÕp lµm t¨ng doanh thu cho NH mÆt kh¸c nã cßn hç trî mét c¸ch tÝch cùc cho sù ph¸t triÓn cña nhiÒu ho¹t ®éng kh¸c, còng nh­ lµm t¨ng uy tÝn, kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña NH trªn thÞ tr­êng trong vµ quèc tÕ. Trªn c¬ së nghiªn cøu nh÷ng tån t¹i trong nghiÖp vô TTKDTM em xin ®Ò xuÊt mét sè gi¶i ph¸p ph¸t triÓn c«ng t¸c TTKDTM t¹i c¸c NHTM ë ViÖt Nam. 1. X©y dùng kÕ ho¹ch ph¸t triÓn nghiÖp vô thanh to¸n trong tõng thêi kú Trong mét nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng ®Çy biÕn ®éng nh­ hiÖn nay viÖc x©y dùng ®­îc mét kÕ ho¹ch ph¸t triÓn phï hîp víi tõng thêi kú lµ yÕu tè nÒn t¶ng quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh c«ng cña mäi ho¹t ®éng NH chø kh«ng chØ riªng trong ho¹t ®éng TTKDTM. 2. øng dông marketing vµ ho¹t ®éng kinh doanh cña NH Ph¶i nghiªn cøu tËp tÝnh th¸i ®é, nhu cÇu vµ ®éng c¬ cña kh¸ch hµng ®èi víi dÞch vô cña NH m×nh. C¸c NH còng cÇn tiÕp cËn th«ng tin ph¶n håi tõ kh¸ch hµng qua c¸c ho¹t ®éng nh­: pháng vÊn trùc tiÕp, ®iÒu tra b»ng mÉu th¨m dß, tæ chøc héi nghÞ kh¸ch hµng ®Ó cã thÓ nhanh chãng thÊy ®­îc vµ kh¾c phôc ®­îc nh÷ng yÕu ®iÓm trong dÞch vô mµ m×nh cung cÊp. Ph¶i th­êng xuyªn nghiªn cøu søc cung trªn thÞ tr­êng, kh¶ n¨ng ®¸p øng cña NH víi c¸c NH kh¸c cïng ho¹t ®éng trªn lÜnh vùc thanh to¸n, nghiªn cøu t×nh h×nh ho¹t ®éng thanh to¸n cña ®èi thñ c¹nh tranh. 3. N©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé NH Tr×nh ®é cña c¸n bé NH lµ nh©n tè quyÕt ®Þnh sù thµnh c«ng hay thÊt b¹i trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NH nãi chung vµ ho¹t ®éng thanh to¸n nãi riªng. V× vËy n©ng cao tr×nh ®é c¸n bé NH lµ yªu cÇu quan träng ®èi víi sù ph¸t triÓn cña c¸c NH. C¸n bé NH ph¶i ®­îc ®µo t¹o tinh th«ng vÒ nghiÖp vô, giái vÒ chuyªn m«n, cã t­ c¸ch ®¹o ®øc phÈm chÊt tèt. 4. Khai th¸c søc m¹nh tæng hîp cña toµn hÖ thèng NH th­¬ng m¹i. §Ó san sÎ rñi ro cã thÓ ph¸t sinh trong ho¹t ®éng thanh to¸n, c¸c mãn thanh to¸n cã gi¸ trÞ lín v­ît kh¶ n¨ng thanh to¸n cña NH viÖc t¹o lËp mèi quan hÖ tèt víi c¸c NHTM kh¸c trong hÖ thèng lµ vÊn ®Ò hÕt søc cÇn thiÕt. 5. ¸p dông c«ng nghÖ th«ng tin hiÖn ®¹i vµo ho¹t ®éng thanh to¸n §Ó ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu trong ho¹t ®éng NH vµ ho¹t ®éng th«ng tin nhanh chãng, kÞp thêi, chuÈn x¸c lµ mét yÕu tè quan träng ph¸t triÓn c«ng nghÖ th«ng tin trong NHTM kh«ng chØ phôc vô cho viÖc thu thËp, qu¶n lý, nhu cÇu còng nh­ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ®Ó hç trî cho viÖc TTKDTM mµ nã cßn gãp phÇn lín vµo viÖc tho¶ m·n kh¸ch hµng mét c¸ch nhanh chãng, thuËn tiÖn nhÊt, t¹o uy tÝn cho NH. Trong thêi ®¹i bïng næ c«ng nghÖ th«ng tin hiÖn nay nÕu ®Ó bÞ tôt hËu c¸c NH sÏ kh«ng ®ñ søc c¹nh tranh ®Ó cã thÓ kh¼ng ®Þnh vÞ trÝ cña m×nh trªn thÞ tr­êng. Do ®ã trong thêi gian tíi c¸c NH cÇn cã ®Ò ¸n cô thÓ trong viÖc trang bÞ, c¶i thiÖn hÖ thèng m¸y vi tÝnh, hÖ thèng th«ng tin liªn l¹c, phôc vô cho c«ng t¸c ph¸t triÓn thanh to¸n. 6. T¨ng c­êng c«ng t¸c qu¶n lý kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NH cã rñi ro lín ®ßi hái ph¶i ®­îc qu¶n lý, chØ ®¹o kiÓm tra mét c¸ch chÆt chÏ, th­êng xuyªn ®Ó kÞp thêi ®­a nghiÖp vô thanh to¸n ®i vµo ®óng quü ®¹o, an toµn vµ ph¸t triÓn. KÕt hîp víi qu¸ tr×nh kiÓm tra kiÓm so¸t c¸c NH ph¶i xö lý nghiªm c¸c tr­êng hîp vi ph¹m cña c¸n bé NH trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n vÒ quy tr×nh thùc hiÖn nh»m t¹o ra tinh thÇn tr¸ch nhiÖm cao cho ®éi ngò c¸n bé NH. III. Mét sè kiÕn nghÞ nh»m më réng nh»m hoµn thiÖn c¸c thÓ thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. 1. Víi chÝnh phñ vµ c¸c c¬ quan qu¶n lý T¹o m«i tr­êng ph¸p lý ®Çy ®ñ vµ ®ång bé cho c«ng t¸c thanh to¸nl lµ yÕu tè ®Çu tiªn cÇn ph¶i xem xÐt trong viÖc më réng vµ hoµn thiÖn cña ho¹t ®éng nµy. Mäi ho¹t ®éng cña hÖ thèng NH chung vµ ho¹t ®éng thanh to¸n nãi riªng kh«ng thÓ nµo t¸ch rêi c¬ chÕ, chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ n­íc. Do ®ã, muèn n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng, ngoµi sù nç lùc cña b¶n th©n c¸c NH víi c¸c gØai ph¸p nghiÖp vô cña m×nh, cßn cÇn ph¶i cã mét m«i tr­êng ph¸p lý ®Çy ®ñ vµ ®ång bé. 2. KiÕn nghÞ chung ®èi víi Nhµ n­íc vµ NH Nhµ n­íc Nhµ n­íc ph¶i hoµn thiÖn hÖ thèng v¨n b¶n ph¸p lý vÒ c¬ chÕ thanh to¸n. Nhµ n­íc cÇn nghiªn cøu vµ sím ban hµnh c¸c v¨n b¶n ph¸p lý s¸t sao h¬n trong c«ng t¸c TTKDTM nh­ luËt thanh to¸n qua NH, luËt vÒ ph¸t hµnh vµ thanh to¸n sÐc. Nh÷ng v¨n b¶n ph¸p lý nµy sÏ gãp phÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho TTKDTM ph¸t triÓn. CÇn thóc ®Èy nhanh qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH, ®­a hÖ thèng NH ViÖt Nam tõng b­íc hoµ nhËp víi céng ®ång tµi chÝnh quèc tÕ, chóng ta cÇn thóc ®Èy nhanh qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH trong ®ã tËp trung hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ thanh to¸n ë c¸c mÆt sau: + Cung øng dÞch vô thanh to¸n míi cã hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ nãi chung vµ cho kh¸ch hµng nãi riªng, ®ång thêi víi viÖc khuyÕn khÝch më vµ sö dông réng r·i tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n. + X©y dùng c¸c hÖ thèng thanh to¸n ®iÖn tö trong néi bé c¸c NH vµ trong toµn bé hÖ thèng NHTM trong c¶ n­íc Bæ sung, hoµn thiÖn c¸c v¨n b¶n liªn quan ®Õn sö dông sÐc nh»m më réng ph¹m vi thanh to¸n sÐc vµ cho ra ®êi trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc vµ hèi phiÕu tiÒn mÆt. Ban hµnh quy chÕ ®ång bé, toµn diÖn ®Ó chØ dÉn ng­êi d©n më tµi kho¶n tiÒn göi t¹i c¸c NHTM vµ thanh to¸n qua NH. kÕt luËn H¬n bÊt kú lÜnh vùc nµo kh¸c trong toµn bé ho¹t ®éng kinh doanh cña NH, thanh to¸n ph¶i coi lµ mét gi¶i ph¸p gi÷ vai trß chiÕn l­îc, lµ tiÒn ®Ò ®Ó tõng b­íc hiÖn ®¹i ho¸ hÖ thèng NH. §Æc biÖt trong trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng ë ViÖt Nam hiÖn nay, viÖc më réng TTKDTM ®­îc c¸c chuyªn gia tµi chÝnh coi lµ mét trong c¸c biÖn ph¸p cÇn thiÕt cïng víi c¸c gi¶i ph¸p kh¸c ®Ó ®¹t môc tiªu. Trong nh÷ng n¨m võa qua c¸c NHTM ®· ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu nhÊt ®Þnh trong c«ng t¸c TTKDTM, tuy nhiªn trong c¬ chÕ c¹nh tranh gay g¾t, hiÖn nay c¸c NHTM ®· gÆp kh«ng Ýt nhÊt khã kh¨n trong viÖc duy tr× vÞ trÝ cña m×nh trong hÖ thèng NH còng nh­ trªn thÞ tr­êng quèc tÕ. ChÝnh v× vËy c¸c NHTM cÇn cã biÖn ph¸p kh¾c phôc nh»m n©ng cao h¬n n÷a hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTKDTM. Trong thêi gian viÕt bµi tiÓu luËn em ®· tËp trung nghiªn cøu c«ng t¸c TTKDTM, kÕt hîp víi nh÷ng kiÕn thøc ®· häc ë tr­êng víi tiÒm n¨ng cña m×nh hiÖn cã em ®· ®­a ra mét sè ý kiÕn nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng trong thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt hiÖn nay t¹i c¸c NHTM. Tuy nhiªn do tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm cßn h¹n chÕ nªn tiÓu luËn cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng sai sãt v× vËy em rÊt mong nhËn ®­îc sù ®ãng gãp ý kiÕn cña c¸c thÇy c« gi¸o ®Ó bµi tiÓu luËn cña em ®­îc hoµn thiÖn h¬n, ®ång thêi gióp em cã thªm nh÷ng kiÕn thøc vµ kinh nghiÖm sau nµy. Em xin ch©n träng c¶m ¬n! Môc lôc Nh÷ng ch÷ viÕt t¾t ®­îc sö dông trong bµi tiÓu luËn NH : Ng©n hµng NHNN : Ng©n hµng Nhµ n­íc NHN0PTNTVN : Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam TK : Tµi kho¶n SGD : Së giao dÞch ATM : Thanh to¸n tiÒn tù ®éng UNC-CT : Uû nhiÖm chi - ChuyÓn tiÒn TTD : Th­ tÝn dông NPTT : Ng©n phiÕu thanh to¸n TTT : ThÎ thanh to¸n TG : TiÒn göi KD : Kinh doanh TM : TiÒn mÆt TK : Kh¸ch hµng NHTM : Ng©n hµng th­¬ng m¹i TTKDTM : Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt NHPH : Ng©n hµng ph¸t hµnh Tªn ®Ò tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiÖn c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam KÕt cÊu tiÓu luËn gåm 3 ch­¬ng: Ch­¬ng I: Nh÷ng lý luËn c¬ b¶n vÒ thanh to¸n vµ c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt Ch­¬ng II: Thùc tr¹ng c«ng t¸c kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng th­¬ng m¹i (SGD NHNN vµ PTNTVN) Ch­¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p nh»m hoµn thiÖn c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ViÖt Nam

Các file đính kèm theo tài liệu này:

  • docDA166.doc
Tài liệu liên quan