Thực hành nghiệp vụ kế toán tại công ty Hoàng Gia

ao bì , đóng gói - Giao hàng tại kho bên : A - Cước phí vận chuyển: ................................................................................. - Bao bì đóng gói: ......................................................................................... điều v: thanh toán – giá cả - Giá cả: ........................................................................................................ - Thanh toán: ................................................................................................ điều vi: cam kết chung Hai bên cam kết thực hiện đầy đủ các điều khoản ghi trong HĐ này. Trong quá trình thực hiện nếu có khó khăn trở ngại 2 bên phải thông báo kịp thời cho nhau bằng văn bản trước 15 ngày để cùng giải quyết. Bên nào vi phậm HĐ gây thiệt hại cho nhau phải bồi thuờng vật chất theo chính sách, pháp luật hiện hành của Nhà nước. Nừu HĐ bị vi phạm không tự giải quyết được , 2 bên báo cáo TTKT để cùng giải quyết. Hiệu lực của hợp đồng đến hết ngày... thang 01 năm 2003. Hợp đồng hết hiệu lực chậm nhất 30 ngày, hai bên phải gặp nhau để thanh lý, quyết toán sòng phẳng, theo quy định của Pháp lệnh HĐKT. Hợp đồng này được làm thành 03 bản Bên A giữ 01 bản. Bên B giữ 01 bản. Một bản gửi cơ quan TTKT. Đại diện bên A (Ký tên, đóng dấu) Đại diện bên A (Ký tên, đóng dấu) Kế toán trưởng Kế toán trưởng Nghiệp vụ số: 03 Đơn vị: NHNNPTNT Địa chỉ: Telefax: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự do – Hạnh phúc. ---------- Giấy báo có Ngày 02 tháng 01 năm 2003. Số: 01 Nợ: 112 Có: 131 Người trả tiền : Trần Thu Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Người nhận tiền: Nguyễn Hoàng Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Số tiền bằng số : 172.250.022,5 Số tiền bằng chữ: Một tăm bẩy mươi hai triệu hai trăm năm mươi nghìn không trăm hai mươi hai đồng. Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 15 Đơn vị: NNPTNT Địa chỉ: Telefax: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự do – Hạnh phúc. ---------- Giấy báo có Ngày 08 tháng 01 năm 2003. Số: 02 Nợ: 112 Có: 131 Người trả tiền : Trần Thu Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Người nhận tiền: Nguyễn Hoàng Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Số tiền bằng số : 30.700.000đ Số tiền bằng chữ: Ba mươi triệu bẩy trăm nghìn đồng Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 36 Đơn vị: NNPTNT Địa chỉ: Telefax: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự do – Hạnh phúc. ---------- Giấy báo có Ngày 22 tháng 01 năm 2003. Số: 03 Nợ: 112 Có: 511,3331 Người trả tiền : Trần Thu Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Người nhận tiền: Nguyễn Hoàng Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Số tiền bằng số : 4.450.900đ Số tiền bằng chữ: Bốn triệu bốn trăm năm muơi nghìn chín trăm đồng. Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 43 Đơn vị: NNPTNT Địa chỉ: Telefax: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự do – Hạnh phúc. ---------- Giấy báo có Ngày 26 tháng 01 năm 2003. Số: 04 Nợ: 112 Có: 511, 3331 Người trả tiền : Trần Thu Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Người nhận tiền: Nguyễn Hoàng Trang Chức vụ: Nhân viên làm đại diện Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Số tiền bằng số : 12.229.800đ Số tiền bằng chữ: Mười hai triệu hai trăm chín mươi chín nghìn tám trăm đồng Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 44 Đơn vị:NNPTNT Địa chỉ: Telefax: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự do – Hạnh phúc. ---------- Giấy báo có Ngày 28 tháng 01 năm 2003. Số: 05 Nợ: 112 Có: 131 Người trả tiền : Trần Thu Trang Chức vu: Nhân viên làm đại diện Người nhận tiền: Nguyễn Hoàng Trang Chức vụ Nhân viên làm đại diện Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Số tiền bằng số : 101.700.206đ Số tiền bằng chữ: Một trăm linh một triệu bẩy trăm nghìn hai trăm linh sáu đồng Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 08 Ngân hàng : NNPNT Giấy báo nợ Số: 01 Ngày 04 tháng 01 năm 2003 Tên tài khoản nợ: Tiền mặt Số hiệu tài khoản nợ: 111 Tên tài khoản có: TGNH Số hiệu tài khoản có: 112 Số tiền bằng chữ: Ba mươi bốn triệu đồng Số tiền: 34.000.000đ Trích yếu: Bằng chữ: Ba mươi bốn triệu đồng Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kiểm soát (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 10 Ngân hàng : NNPTN Giấy báo nợ Số: 02 Ngày 06 tháng 01 năm 2003 Tên tài khoản nợ: Phải thu khách hàng Số hiệu tài khoản nợ: 331 Tên tài khoản có: TGNH Số hiệu tài khoản có: 112 Số tiền bằng chữ: Bốn mươi mốt triệu năm trăm tám mươi nghìn đồng Số tiền: 41.580.00đ Trích yếu: Bằng chữ: Bốn mươi mốt triệu năm trăm tám mươi nghìn đồng Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kiểm soát (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 14 Ngân hàng : NNPTN Giấy báo nợ Số: 03 Ngày 08 tháng 01 năm 2003 Tên tài khoản nợ: Nguyên vật liệu, thuế VAT Số hiệu tài khoản nợ: 152, 1331 Tên tài khoản có: TGNH Số hiệu tài khoản có: 112 Số tiền bằng chữ: Ba mươi chín triệu một trăm hai mươi tám nghìn ba trăm bẩy mươi chín đồng Số tiền: 39.128.397đ Trích yếu: Bằng chữ: Ba mươi chín triệu một trăm hai mươi tám nghìn ba trăm bẩy mươi chín đồng Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kiểm soát (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 18 Ngân hàng : NNPTNT Giấy báo nợ Số: 04 Ngày 10 tháng 01 năm 2003 Tên tài khoản nợ: Tiền mặt Số hiệu tài khoản nợ: 111 Tên tài khoản có: TGNH Số hiệu tài khoản có: 112 Số tiền bằng chữ: Hai mươi triệu đồng Số tiền: 20.000.000đ Trích yếu: Bằng chữ: Hai mươi triệu đồng Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kiểm soát (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 31 Ngân hàng: NNPTNT Giấy báo nợ Số: 05 Ngày 17 tháng 01 năm 2003 Tên tài khoản nợ: Tài sản cố định hữu hình, thuế VAT. Số hiệu tài khoản nợ: 211,1331 Tên tài khoản có: TGNH Số hiệu tài khoản có: 112 Số tiền bằng chữ: Năm mươi triệu năm trăm nghìn đồng Số tiền: 50.500.000đ Trích yếu: Bằng chữ: Năm mươi triệu năm trăm nghìn đồng Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kiểm soát (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 05 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bộ phận: Kho Mẫu số: 01 – Vt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Số: 01 Phiếu nhập kho Ngày 02 tháng 01 năm 2003. Nợ: 152, 1331 Có: 112, 331 - Họ tên người giao hàng: Bủi Thành Trung - Theo: HĐKT số ngày 02 tháng 01 năm 2003 Công ty Hoàng Gia - Nhập tại kho: Kho Than Xít STT Tên, nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư ( sản phẩm hàng hoá) Mã số ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Theo chứng tù Thực nhập A B C D 1 2 3 4 01 \ Than xít \ TX \ Tấn \ 6.200 \ 6.200 \ 10.200 \ 63.240.000 \ Cộng 63.240.000 Nhập, ngày 02 tháng 01 năm 2003 Phụ trách cung tiêu (Hoặc bộ phận có nhu cầu nhập) (Ký, họ tên) Người giao hàng (Ký, họ tên) Thủ kho (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 14 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bộ phận: Kho Mẫu số: 01 – Vt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Số: 02 Phiếu nhập kho Ngày 08 tháng 01 năm 2003 Nợ: 152, 1331. Có: 112, 331 - Họ tên người giao hàng: Bùi Thành Trung - Theo HĐKT số 02 ngày 08 tháng 01 năm 2003 Công ty Hoàng Gia - Nhập tại kho: Than Ron STT Tên, nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư ( sản phẩm hàng hoá) Mã số ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Theo chứng tù Thực nhập A B C D 1 2 3 4 01 \ Than Ron \ TR \ Tấn \ 2373 \ 2373 \ 29.980 \ 71.142.540 \ Cộng 71.142.540 Nhập, ngày 08 tháng 01 năm 2003 Phụ trách cung tiêu (Hoặc bộ phận có nhu cầu nhập) (Ký, họ tên) Người giao hàng (Ký, họ tên) Thủ kho (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 39 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bộ phận: Kho Mẫu số: 01 – Vt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Số: 03 Phiếu nhập kho Ngày 24 tháng 01 năm 2003 Nợ: 152,1331 Có: 111 - Họ tên người giao hàng: Bùi Thành Trung - Theo HĐKT số ngày 24 tháng 01 năm 2003 Công ty Hoàng Gia - Nhập tại kho: Than Ron và Than Xít STT Tên, nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư ( sản phẩm hàng hoá) Mã số ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Theo chứng tù Thực nhập A B C D 1 2 3 4 01 02 \ Than Ron Than xít \ TR TX \ Tấn Tấn \ 3.100 2.000 \ 3.100 2.000 \ 30.200 11.020 \ 93.620.000 22.040.000 \ Cộng 115.660.000 Nhập, ngày 24 tháng 01 năm 2003 Phụ trách cung tiêu (Hoặc bộ phận có nhu cầu nhập) (Ký, họ tên) Người giao hàng (Ký, họ tên) Thủ kho (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 51 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bộ phận: Kho Mẫu số: 01 – Vt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Số: 04 Phiếu nhập kho Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Nợ: 155 Có: 154 - Họ tên người giao hàng: Bùi Thành Trung - Theo Chứng từ số 51 ngày 31 tháng 01 năm 2003 Công ty Hoàng Gia - Nhập tại kho: Kho Thành phẩm STT Tên, nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư ( sản phẩm hàng hoá) Mã số ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Theo chứng tù Thực nhập A B C D 1 2 3 4 01 02 \ Than cám 3 Than cám 2 \ C T \ Tấn Tấn \ 150.000 300.000 \ 150.000 300.000 \ 3955,3 1.416,7 \ 593.295.000 425.010.000 \ Cộng 1.018.405.000 Nhập, ngày 31 tháng 01 năm 2003 Phụ trách cung tiêu (Hoặc bộ phận có nhu cầu nhập) (Ký, họ tên) Người giao hàng (Ký, họ tên) Thủ kho (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 21 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày 11 tháng 01 năm 2003. . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm02với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Than cám 3 C Tấn 7.500 5126 \ \ \ \ \ \ Cộng Xuất, ngày 11 tháng 01.năm 2003 . Nhập, ngày 11 tháng 01năm 2003. Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 35 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày 21 tháng 01 năm 2003. . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm02với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Than cám 2 T Tấn 87.000 436 \ \ \ \ \ \ Cộng Xuất, ngày.tháng01.năm 2003 . Nhập, ngày....tháng 01năm 2003. Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày tháng 01 năm 2003 . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm02với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Cộng Xuất, ngày.tháng01.năm 2003 . Nhập, ngày....tháng 01năm 2003. Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày tháng 01 năm 2003. . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm02với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Cộng Xuất, ngày.tháng01.năm 2003 . Nhập, ngày....tháng 01năm 2003. Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ : Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày tháng 01 năm 2003. . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm2003với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Cộng Xuất, ngày.tháng01.năm 2003 Nhập, ngày....tháng 01năm 2003. Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Mẫu số: 04 / xkđl-3ll Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Ngày tháng 01 năm 2003. . Căn cứ hợp đồng kinh tế số:......ngày tháng 01năm2003với( tổ chức, cá nhân) Về việc: Vận chuyển lô hàng gửi bán đại lý Họ tên người vận chuyển: Nguyễn Mạnh Cường Hợp đồng số (nếu có) Phương tiện vận chuyển: Xe tải Xuất tại kho: Thành phẩm của công ty Hoàng Gia Nhập tại kho: Của đại lý Tên, nhãn hiệu, phẩm chất, quy cách vật tư (sản phẩm, hàng hoá) Mã số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Ghi chú 1 2 3 4 5 6=4x5 Cộng Xuất, ngày.tháng01.năm 2003 . Nhập, ngày....tháng 01năm 2003 Người nhận hàng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Thủ kho xuất (Ký, họ tên) Người vận chuyển (Ký, họ tên) Chủ hộ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 08 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 01 Phiếu thu Ngày 04 tháng 01 năm 2003 Nợ: 111 Có: 112 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Rút tiền gửi ngân hàng về nhậnp quỹ tiền mặt Số tiền: 34.000.000đ Viết bằng chữ: Ba mươi tư triệu đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Ba mươi tư triệu đồng Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 18 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 02 Phiếu thu Ngày 10 tháng 01 năm 2003. Nợ: 111 Có: 112 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thanh Hà Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt Số tiền: 20.000.000đ Viết bằng chữ: Hai mươi triệu đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai mươi triệu đồng Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 19 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 03 Phiếu thu Ngày 10 tháng 01 năm 2003. Nợ: 111. Có: 511,3331 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Công ty Long Hà Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng Số tiền: 54.802.149đ Viết bằng chữ: Năm mươi bốn triệu tám trăm linh hai nghìn một trăm bốn mươi chín đồng. Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Năm mươi bốn triệu tám trăm linh hai nghìn một trăm bốn mươi chín đồng. Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 22 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 04 Phiếu thu Ngày 11 tháng 01 năm 2003. Nợ: 111 Có: 131 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Công ty An Hoà Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng Số tiền: 139.095.000đ Viết bằng chữ: Một trăm ba mươi chín triệu không trăm chín mươi lăm nghìn đồng. Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Một trăm ba mươi chín triệu không trăm chín mươi lăm nghìn đồng. Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 32 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 05 Phiếu thu Ngày 18 tháng 01 năm 2003 Nợ:111 Có:131 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Công ty An Hoà Lý do nộp: thanh toán tiền hàng Số tiền: 50.000.000đ Viết bằng chữ: Năm mươi triệu đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Năm mươi triệu đồng Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 34 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 06 Phiếu thu Ngày 21 tháng 01 năm 2003 Nợ: 111 Có: 131 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Công ty Long Hà Lý do nộp: Thánh toán tiền hàng Số tiền: 90.241.140đ Viết bằng chữ: Chín mươi triệu hai trăm bốn mươi mốt nghìn một trăm bốn mươi đồng. Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Chín mươi triệu hai trăm bốn mươi mốt nghìn một trăm bốn mươi đồng. Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 41 Đơn vị: Cônty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 01 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 07 Phiếu thu Ngày 25 tháng 01 năm 2003. Nợ: 111 Có: 511, 3331 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thu Trang Địa chỉ: Đại lý Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng Số tiền: 29.495.400đ Viết bằng chữ: Hai mươi chín triệu bốn trăn chín mươi nhăm nghìn bốn trăm đồng. Kèm theo: Chứng từ gốc: Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai mươi chín triệu bốn trăn chín mươi nhăm nghìn bốn trăm đồng. Ngày tháng 01 năm 2003. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 02 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 01 Phiếu chi Ngày 01 tháng 01 năm 2003 Nợ: 152,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền vận chuyển, bốc dỡ hàng hóa. Số tiền: 525.000đ Viết bằng chữ: Năm trăm hai mươi nhăm nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Năm trăm hai mươi nhăm nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 01 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 06 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 02 Phiếu chi Ngày 02 tháng 01 năm 2003. Nợ: 152,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền vận tiền hàng cho Công ty Vận tải số 1 Số tiền: 770.000đ Viết bằng chữ: Bảy trăm bảy mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Bảy trăm bảy mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 02 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 09 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 03 Phiếu chi Ngày 04 tháng 01 năm 2003. Nợ: 211,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia . Lý do nộp: Mua 03 máy vi tính phục vụ bộ phận bán hàng. Số tiền: 24.750.000đ Viết bằng chữ: Hai mươi bốn triệu bấy trăm năm mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai mươi bốn triệu bấy trăm năm mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 04 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 16 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 04 Phiếu chi Ngày 09 tháng 01 năm 2003. Nợ: 331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng còn nợ Công ty Hà Tu Số tiền: 89.528.188đ Viết bằng chữ: Tám mươi chín triệu năm trăm hai mươi tám nghìn một trăm tám mươi tám đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Tám mươi chín triệu năm trăm hai mươi tám nghìn một trăm tám mươi tám đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 09 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 20 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 05 Phiếu chi Ngày 10 tháng 01 năm 2003. Nợ: 211,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Mua 03 máy đếm tiền dùng cho bộ phận bán hàng. Số tiền: 18.150.000đ Viết bằng chữ: Mười tám triệu một trăm năm mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mười tám triệu một trăm năm mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 10 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 23 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 06 Phiếu chi Ngày 11 tháng 01 năm 2003. Nợ: 152,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng Số tiền: 16.807.340đ Viết bằng chữ: Mười sáu triệu tám trăm linh bẩy nghìn ba trăm bốn mươi đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mười sáu triệu tám trăm linh bẩy nghìn ba trăm bốn mươi đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 11 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 30 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 07 Phiếu chi Ngày 17 tháng 01 năm 2003. Nợ: 331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền hàng cho công ty Phân đạm Số tiền: 16.020.000đ Viết bằng chữ: Mười sáu triệu không trăm hai mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mười sáu triệu không trăm hai mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 17 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số:33 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 08 Phiếu chi Ngày 18 tháng 01 năm 2003. Nợ: 642 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Trả tiền hoa hồng cho đại lý. Số tiền: 991.716đ Viết bằng chữ: Chín trăm chín mươi mốt nghìn bẩy trăm mười sáu đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Chín trăm chín mươi mốt nghìn bẩy trăm mười sáu đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 18 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 36 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 09 Phiếu chi Ngày 22 tháng 01 năm 2003. Nợ: 642 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Trả tiền hoa hồng cho đại lý. Số tiền: 247.920đ Viết bằng chữ: Hai trăm bốn mươi bảy nghìn chín trăm hai mươi đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai trăm bốn mươi bảy nghìn chín trăm hai mươi đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 22 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 40 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 10 Phiếu chi Ngày 24 tháng 01 năm 2003. Nợ: 642 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Chi tiếp khách. Số tiền: 2.000.000đ Viết bằng chữ: Hai triệu đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai triệu đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 24 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 43 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 11 Phiếu chi Ngày 26 tháng 01 năm 2003. Nợ: 642 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Trả tiền hoa hồng cho đại lý. Số tiền: 403.920đ Viết bằng chữ: Bốn trăm linh ba nghìn chín trăm hai mươi đồng. Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Bốn trăm linh ba nghìn chín trăm hai mươi đồng. Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 46 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 12 Phiếu chi Ngày 29 tháng 01 năm 2003. Nợ: 627,641,642,1331 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền điện thoại Số tiền: 19.250.000đ Viết bằng chữ: Mười chín triệu hai trăm năm mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mười chín triệu hai trăm năm mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 49 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 13 Phiếu chi Ngày 31 tháng 01 năm 2003. Nợ: 334 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền lương cho cán bộ công nhân viên trong công ty. Số tiền: 83.660.000đ Viết bằng chữ: Tám mươi ba triệu sáu trăm sáu mươi sáu nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Tám mươi ba triệu sáu trăm sáu mươi sáu nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 48 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc giang Số đăng ký doanh nghiệp (môn bài): Tellefax: Mẫu số: 02 / tt Ban hành theo QĐ số: 1141- tc/qđ/cđkt ngày 1- 11- 1995 của Bộ Tài Chính Quyển số: 01 Số: 14 Phiếu chi Ngày 31 tháng 01 năm 2003. Nợ: 338 Có: 111 Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Kim Giang Địa chỉ: Công ty Hoàng Gia Lý do nộp: Thanh toán tiền bảo hiểm Số tiền: 22.250.000đ Viết bằng chữ: Hai mươi hai triệu hai trăm năm mươi nghìn đồng Kèm theo: Chứng từ gốc: Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Hai mươi hai triệu hai trăm năm mươi nghìn đồng Thủ quỹ (Ký, họ tên) Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người nhận tiền (Ký, họ tên) Đơn vị : Công ty TM Hoàng Gia Sổ quỹ tiền mặt Quyển số : 01 Năm :2003 Quyển này có : trang, đánh số từ trang 01 đến trang Ngày tháng mở sổ: Ngày tháng kết thúc ghi sổ: Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký) Kế toán trưởng (Ký) Thủ trưởng (Ký) Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ chi tiết bán hàng Quyển số : 01 Năm :2003 Quyển này có : trang, đánh số từ trang 01 đến trang Ngày tháng mở sổ: Ngày tháng kết thúc ghi sổ: Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký) Kế toán trưởng (Ký) Thủ trưởng (Ký) Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ nhật ký bán hàng Quyển số : 01 Năm :2003 Quyển này có : trang, đánh số từ trang 01 đến trang Ngày tháng mở sổ: Ngày tháng kết thúc ghi sổ: Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký) Kế toán trưởng (Ký) Thủ trưởng (Ký) Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ chi tiết thanh toán với người mua và người bán Tài khoản : 131,331 Quyển số : 01 Năm :2003 . Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký) Kế toán trưởng (Ký) Thủ trưởng (Ký) Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ kế toán chi tiết tài khoản Quyển số : 01 Năm :2003 Tài khoản cấp I Tài khoản cấp II Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký) Kế toán trưởng (Ký) Thủ trưởng (Ký) Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ chi phí sản xuất,kinh doanh Quyển số : 01 Năm :2003 Tài khoản: 621, 622, 627, 641, 642, 154 Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ tài sản cố định Quyển số : 01 Năm :2003 Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ tiền Gửi Quyển số : 01 Năm :2003 Nơi mở tài khoản giao dịch: Số hiệu tài khoản giao dịch: Loại tiền gửi: Việt Nam Đồng Tài khoản cấp I: Tài khoản cấp II: Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ chi tiết tiền vay Quyển số : 01 Năm :2003 Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ nhật ký thu tiền Quyển số : 01 Năm :2003 Đơn vị : Công ty Hoàng Gia Sổ cái ( Dùng cho hình thức kế toán chưng từ ghi sổ) Quyển số : 01 Năm :2003 Nghiệp vụ số: 12 Mẫu số 01 GTKT- 2LN Hoá đơn (GTGT) Liên 1: ( lưu) Ngày 06 tháng 01 năm 2003 Ký hiệu: AA/98 Số:000001 Đơn vị bán hàng: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ Họ tên người mua hàng: Vương Kiều Hoa Hình thức thanh toán: MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ STT Tên hàng hoá dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 01 Than cám 3 Tấn 30.000 4215 126.450.000 \ \ \ \ \ \ Cộng tiền hàng: 126.450.000đ Thuế suất GTGT: 10 % Tiền thuế GTGT: 12.645.000đ Tổng công tiền thanh toán: 139.095.000đ Số tiền viết bằng chữ: Một trăm ba mươi chín triệu không trăm chín mươi nhăm nghìn đồng Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 19 Mẫu số 01 GTKT- 2LN Hoá đơn (GTGT) Liên 1: ( lưu) Ngày 06 tháng 01 năm 2003 Ký hiệu: AA/98 Số:000001 Đơn vị bán hàng: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ Họ tên người mua hàng: Công ty Long Hà Hình thức thanh toán: Chuyển khoản MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ STT Tên hàng hoá dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 01 Than cám 3 Tấn 19.800 5126 101.494.800 02 Than cám 2 Tấn 20.000 400 8.000.000 \ \ \ \ \ \ Cộng tiền hàng: 109.494.800đ Thuế suất GTGT: 10 % Tiền thuế GTGT: 1.094.948đ Tổng công tiền thanh toán: 110.589.748đ Số tiền viết bằng chữ: Một trăm mười triệu năm trăm tám mươi chín nghìn bấy trăm bốn mươi tám đồng. Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 24 Mẫu số 01 GTKT- 2LN Hoá đơn (GTGT) Liên 1: ( lưu) Ngày 14 tháng 01 năm 2003 Ký hiệu: AA/98 Số:000001 Đơn vị bán hàng: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ Họ tên người mua hàng: Công ty Hào Nam Hình thức thanh toán: Chuyển khoản MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ STT Tên hàng hoá dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 01 Than cám 3 Tấn 12.000 5126 61.512.000 \ \ \ \ \ \ Cộng tiền hàng: 61.512.000đ Thuế suất GTGT: 10 % Tiền thuế GTGT: 6.151.200đ Tổng công tiền thanh toán: 67.663.200đ Số tiền viết bằng chữ: Sáu mươi bảy triệu sáu trăm sáu mươi ba nghìn hai trăm đồng. Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 42 Mẫu số 01 GTKT- 2LN Hoá đơn (GTGT) Liên 1: ( lưu) Ngày 25 tháng 01 năm 2003 Ký hiệu: AA/98 Số:000001 Đơn vị bán hàng: Công ty Hoàng Gia Địa chỉ: Bắc Giang MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ Họ tên người mua hàng: Công ty Long Hà Hình thức thanh toán: MS: □□ □□□□□□□ □ □□□ □ STT Tên hàng hoá dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 01 Than cám 3 Tấn 12.500 5126 64.076.000 \ \ \ \ \ \ Cộng tiền hàng: 64.076.000đ Thuế suất GTGT: 10 % Tiền thuế GTGT: 6.407.600đ Tổng công tiền thanh toán: 70.482.500đ Số tiền viết bằng chữ: Bẩy mươi triệu bốn trăm tám mươi hai nghìn năm trăm đồng Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Nhật ký chứng từ số 1 Ghi có tài khoản 111 – Tiền mặt Tháng 01 năm 2003 Số TT Ngày Ghi có tk 111, ghi nợ các tài khoản Cộng có TK 111 121 331 338 627 641 642 152 211 334 1331 01 01. 500.000 25.000 525.000 02 02 700.000 70.000 770.000 03 04 22.500.000 2.250.000 24.750.000 04 09 89.528.188 89.528.188 05 10 16.500.000 1.650.000 18.150.000 06 11 15.279.400 1.257.940 19.807.340 07 17 16.020.000 16.020.000 08 18 991.716 991.716 09 22 247.920 247.920 10 24 112.660.000 11.566.000 127.226.000 11 24 620.000 31.000 651.000 12 24 2.000.000 2.000.000 13 25 974.160 974.160 14 26 403.920 403.920 15 29 12.870.000 95.900.000 62.250.850 170.840.850 16 31 83.660.000 83.660.000 17 31 22.250.000 22.250.000 18 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 19 20 21 22 Cộng 353.695.556 Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán tổng hợp (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng kê số 1 Ghi Nợ tài khoản 111 – Tiền mặt Tháng 01 năm 2003 Số dư đầu tháng: 1.867.088.549đ Số TT Ngày Ghi nợ tk 111, ghi có các tài khoản 112 121 128 131 136 138 141 311 331 511 515 711 3331 Cộng nợ TK 111 01 04 34.000.000 34.000.000 02 10 20.000.000 20.000.000 03 10 54.802.149 54.802.149 04 11 139.095.000 139.095.000 05 18 50.000.000 50.000.000 06 21 90.241.140 90.241.140 07 25 26.814.000 2.681.400 29.495.400 08 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 09 10 11 12 Cộng 368.607.849 Số dư cuối tháng: 1.882.000.842 Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Nhật ký chứng từ số 2 Ghi có tài khoản 112 – Tiền gửi ngân hàng Tháng 01 năm 2003 Số TT Chứng từ Diễn giải Ghi có tk 112, ghi nợ các tài khoản Cộng có TK 112 111 152 211 331 641 642 Số hiệu Ngày tháng 01 01 02 Mua than xít 34.782.000 34.782.000 02 04 04 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 34.000.000 34.000.000 03 06 06 XM X78 trả tiền hàng 41.580.000 41.580.000 04 08 08 Than ron của Hà Tu 39.128.397 39.128.397 05 10 10 Rút tiền gửi nhập quỹ tiền mặt 20.000.000 20.000.000 06 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Cộng 314.543.585 Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày tháng 01 năm 2003 Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Nhật ký chứng từ số 4 Ghi có tài khoản : 311, 315, 341, 342 Tháng 01 năm 2003 Số dư đầu tháng: 3.937.005.121 S TT Chứng từ Diễn giải Ghi có TK311- ghi nợ các tài khoản STT Chứng từ Phần theo dõi thanh toán ( Ghi Nợ TK - Ghi Có TK) Cộng có TK Số hiệu Ngày tháng Cộng Nợ TK Số hiệu Ngày tháng 01 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ Cộng Số dư cuối tháng: 3.937.005.121 Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Nhật ký chứng từ số 5 Ghi có tài khoản 331 Tháng 01 năm 2003 S TT Tên người hoặc đơn vị bán Số dư đầu tháng Ghi có TK 331, ghi Nợ các TK Theo dõi thanh toán ( ghi Nợ TK 331) Số dư cuối tháng Nợ Có 152 153 156 Cộng có TK 331 111 112 Cộng nợ TK 331 Nợ Có Giá HT Giá TT Giá HT Giá HT 166.419.912 01 XM X 78 41.580.000 41.580.000 02 XM X 78 41.580.000 41.580.000 03 Hà Tu 39.128.397 39.128.397 04 Phân Đạm 16.020.000 16.020.000 05 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 100.000.121 06 07 08 09 10 12 13 13 14 15 17 18 19 20 21 Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày tháng 01 năm 2003 Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Nhật ký chứng từ số 7 Phần I: Tập hợp chi phí sản xuất kinh doanh toàn doanh nghiệp Ghi có các tài khoản : 142, 152, 153, 214, 241, 334, 335, 338, 661, 621, 622, 627, 631. Tháng 01 năm 2003 TT Các TK ghi Có Các TK ghi Nợ 142 152 154 214 241 334 335 338 621 622 627 Các tài khoản phản ánh ở các NKCT khác Tổng chi phí NKCT số1 NKCT số 2 01 154 404.818.000 59.500.000 9.500.000 02 631 03 142 04 241 05 335 06 621 07 622 08 627 09 641 10 642 11 Cộng A 404.818.000 59.500.000 9.500.000 12 152 13 153 14 155 15 157 16 632 17 241 18 111 11.500.000 19 112 20 131 21 22 Công B 0 0 11.500.000 23 Tổng cộng ( A + B ) 404.818.000 59.500.000 21.000.000 Phần II: Chi phí sản xuất kinh doanh TT Tên các tài khoản chi phí sản xuất kinh doanh Yếu tố chi phí sản xuất kinh doanh Luân chuyển nội bộ không tính vào chi phí SXKD Tổng cộng chi phí Nguyện vật liệu Nhiên liệu động lực Tiền lương và các khỏan phụ cấp BHXH, BHYT, KPCĐ Khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngoài Chi phí bằng tiền khác Cộng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 01 154 02 631 03 142 04 335 05 621 06 622 07 627 12.970.000 08 641 95.900.000 09 642 62.250.850 10 2413 11 Cộng cuối tháng 170.840.850 12 Lũy kế từ đầu năm Phần III: Số liệu chi tiết phần luân chuyển nội bộ không tính vào chi phí sản xuất kinh doanh Tháng 01 năm 2003 TT Tên các tài khoản chi phí sản xúât kinh doanh Số liệu chi tiết các khoản luân chuyển nội bộ không tính váo chi phí SXKD Lao vụ các phân xưởng cung cấp cho nhau ( TK 154, 631) Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp Chi phi nhân công trực tiếp Chi phí sản xuất chung Chi phí trả trước Chi phí phải trả Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 01 154 \ \ \ \ \ \ \ \ 02 631 03 621 04 622 05 627 06 142 07 335 08 641 09 642 10 2413 11 Cộng Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán tổng hợp (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng kê số 4 Tập hợp chi phí sản xuất theo phân xương dùng cho các tài khoản: 154, 631, 621, 622, 627 Tháng 01 năm 2003 TT Các TK ghi Có Các TK ghi Nợ 142 152 214 334 338 611 621 622 627 631 Các tài khoản phản ánh ở các NKCT khác Tổng chi phí NKCT số1 NKCT số 2 .. .. 01 TK 154 - TK 631 02 Phân xưởng1 03 Phân xưởng2 04 621 404.818.008,07 05 Phân xưởng1 06 Phân xưởng2 07 622 9.500.000 08 Phân xưởng1 30.000.000 09 Phân xưởng2 20.000.000 10 627 2.850.000 11 Phân xưởng1 6.435.000 12 Phân xưởng2 6.435.000 13 Cộng 404.818.008,0 12.870.000 50.000.000 12.350.000 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng kê số 5 Tập hợp: - Chi phí đầu tư XDCB - Chi phí bán hàng - Chi phí quản lý doanh nghiệp Tháng 01 năm 2003 TT Các TK ghi Có Các TK ghi Nợ 152 154 214 334 338 621 622 627 Các tài khoản phản ánh ở các NKCT khác Tổng chi phí NKCT số1 NKCT số 2 .. .. 01 TK 2411 02 TK2412 03 Hạng mục 04 Công tác xây dựng 05 Công tác lắp đặt 06 Tiêt bị đầu tư XDCB 07 Chi phi kiến thiêt cơ bản khác 08 Hạng mục 09 2413 10 641- chi phí bán hàng 12.000.000 2.280.000 11 Chi phi nhân viên 12 Chi phí vật liệu bao bì 13 Chi phí dụng cụ đồ dùng 14 Chi phí khấu hao TSCĐ 15 Chi phí dịch vụ mua ngoài 16 Chi phí bằng tiền khác 17 642 chi phí quản lý doanh nghiẹp 12.000.000 2.280.000 18 Chi phí quản lý nhân viên 19 Chi phí vật liệu quản lý 20 Chi phí đồ dung văn phòng 21 Chi phí khấu hao TSCĐ 22 Thuế phí và lệ phí 23 Chi phí dự phòng 24 Chi phí dịch vụ mua ngoài 25 Chi phí bằng tiền khác 26 Cộng 24.000.000 4.560.000 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Nhật ký chứng từ số 8 Ghi có TK: 155, 156, 157, 159, 131, 511, 512, 531, 532, 632, 641, 515, 711, 635, 811, 911 Tháng 01 năm 2003 TT Số hiệu TK ghi Nợ TK ghi có TK ghi Nợ 155 156 157 158 131 511 512 531 532 632 641 642 911 Cộng 01 111 Tiền mặt 02 112 TGNH 03 113 Tièn đang chuyển 04 131 PT khách hàng 05 138 Phải thu khác 06 128 Đầu tư ngắn hạn 07 222 Góp vốn LD 08 511 DT bán hàng 437.909.800 09 632 GV hàng bán 10 139 DP PT khó đòi 11 159 DP giảm giá HTK 12 911 XĐKQ kinh doanh 332.046.820 114.180.000 83.121.566 Cộng 332.046.820 114.180.000 83.121.566 437.909.800 529.348.386 Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán tổng hợp (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Bảng kê số 8 - nhập, xuất, tồn kho - Thành phẩm (TK 155) - Hàng hóa ( TK 156) Tháng 01 năm 2003 TT Chứng từ Diễn giải Ghi Nợ TK . 155 Có các TK Ghi có TK155 Nợ các TK Số Ngày 154 Cộng Nợ TK 632 Cộng có TK Số lượng Giá HT Giá TT Giá HT Giá TT Số lượng G HT Giá TT Giá HT Giá TT 01 06 06 Xuât kho TP than cám 3 30.000 4126 02 10 10 Xuât kho TP than cám 3 19.800 5126 03 10 10 Xuât kho TPthan cám 2 20.000 400 04 11 11 Xuât kho TP than cám 2 7.500 5126 05 12 14 Xuât kho TP than cám 3 12.000 5126 06 13 21 Xuât kho Tp 87.000 436 07 14 25 Xuât kho TP 12.500 5126 08 01 31 Nhập kho TP 09 Than cám 3 150.000 3955,3 10 Than cám 2 300.000 1.416, 11 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng kê số 9 Tính giá thành thực tế sản phăm hàng hóa Tháng 01 năm 2003 TT Chỉ tiêu TK 155 RL 6 TK 155 R6P Hạch toán Thực tế Hạch toán Thực tế 1 2 3 4 5 6 01 I. số dư đầu tháng 784.541.400 523.027.600 02 II. số phát sinh trong tháng 03 Từ NKCT số 5 \ \ \ \ 04 Từ NKCT số 6 \ \ \ \ 05 Từ NKCT số 7 \ \ \ \ 06 Từ NKCT số 1 \ \ \ \ 07 Từ NKCT số 2 \ \ 08 III. cộng dư đầu tháng và phat sihn trong tháng 784.541.400 523.027.600 09 IV. hệ số chệnh lệch giá \ \ \ \ 10 V. xuất dùng trong tháng. \ \ \ \ 11 VI. tồn kho cuối thang \ \ \ \ Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Bảng kê số 10 – hàng gửi đi bán ( 157) Tháng 01 năm 2003 Số dư đầu tháng: S TT Diễn giải Chứng từ Nợ TK 157 ghi Có các TK Có TK 157 ghi Nợ các TK Số Ngày 155 156 ... Cộng Nợ 157 632 ... Cộng Có 157 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 01 Gửi bán than cám 3 11 11 7500 5126 38.445.000 02 Gưỉ bán than cám 2 22 22 87.000 436 32.040.360 03 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 04 05 06 07 08 09 10 Cộng Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán tổng hợp (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia . Bảng kê số 11 - phải thu khách hàng (tk 131) Tháng 01 năm 2003 Dư đầu kỳ: TT Tên người mua Số dư đầu tháng Nợ TK 131, ghi có các TK Có TK 131, ghi Nợ các TK Số dư Nợ cuối tháng 511 3331 Cộng Nợ 131 111 112 Cộng có TK 131 01 744.402.457 02 An Hoà 126.450.000 12.645.000 139.095.000 03 Hà phong 30.700.000 30.700.000 04 Long hà 109.494.800 1.094.948 119.589.748 05 An Hoà 139.095.000 139.095.000 06 Thanh Luận 54.402.000 54.402.000 07 An Hoà 50.000.000 50.000.000 08 Long Hà 90.241.140 90.241.140 09 Long Hà 64.076.000 6.407.500 70.482.500 10 Long Hà 101.700.206 101.700.206 11 \ \ \ \ \ \ \ \ 370.393.737 12 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Nhật ký chứng từ số 10 Có tài khoản 1121, 128, 129, 133, 136, 138, 139, 141, 144, 161, 221, 222, 228, 244, 333, 3331, 336, 344, 411, 412, 413, 414, 415, 421, 431, 441, 451, 461 Tháng 01 năm 2003 Dư đầu kỳ: TT Diễn giải Số dư đầu tháng Nợ TK 131, ghi có các TK Có TK 131, ghi Nợ các TK Số dư Nợ cuối tháng Cộng Nợ ... Cộng có TK Nợ Có Nợ Có 01 n 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Đã ghi sổ cái ngày .... tháng 01 năm 2003 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán tổng hợp (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Bộ, Tổng cục: Công Nghiệp Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Nhật ký chứng từ số 9 - Có tài khoản 211 Tháng 01 năm 2003 Dư đầu kỳ: TT Tên người mua Chứng từ Nợ TK 211 , ghi có các TK Có TK1331 , ghi Nợ các TK 111 112 ... Cộng Nợ 211 213 214 ... Cộng có Số Ngày 01 Hoàng Gia 09 04 24.750.000 24.750.000 2.250.000 2.250.000 02 Hoàng Gia 20 10 4.950.000 4.950.000 450.000 450.000 03 Công ty Thanh luận 21 16 55.525.000 55.525.000 5.025.000 5.025.000 04 An Hoà 22 18 50.000.000 50.000.000 05 \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ 06 07 08 09 10 11 12 Ngày tháng 01 năm 2003 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 45 Đợn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng tính và phân bổ khấu hao TSCĐ Số TT Chỉ tiêu Tỷ lệ khấu hao TK 627 TK 641 TK 642 TK 241 TK 142 TK 335 Nguyên giá Khấu hao Phân xưởng Phân xưởng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 01 Bộ phận sản xuất 6.435.000 6.435.000 02 Bộ phận bán hàng 95.900.000 03 Bộ phận quản lý doanh nghiệp 62.250.850 Cộng 6.435.000 6.435.000 95.900.000 62.250.850 Nghiệp vụ số: 47 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng phân bổ Tiền lương và bảo hiểm xã hội Số TT Ghi Có tài khoản Đối tượng sử dụng ghi Nợ các tài khoản TK- phải trả công nhân TK 338- Phải tả ,phải nộnp khác TK 335 chi phí phải trả Tổng cộng Lương Các khoản phải trả Các khoản khác Cộng TK có 338 Kinh phí công đoàn 3382 Bảo hiểm xã hội 3383 Bảo hiểm y tế 3384 Cộng có TK 338 (3382,3383,3384) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 01 TK622 50.000.000 50.000.000 02 TK627 15.000.000 15.000.000 03 TK641 12.000.000 12.000.000 04 TK642 12.000.000 12.000.000 05 TK142 06 TK335 07 TK241 08 TK334 09 TK338 Cộng 89.000.000 89.000.000 Ngày tháng 01 năm 2003 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Nghiệp vụ số: 48 Đơn vị: Công ty Hoàng Gia Bảng phân bổ Tiền lương và bảo hiểm xã hội Số TT Ghi Có tài khoản Đối tượng sử dụng ghi Nợ các tài khoản TK- phải trả công nhân TK 338- Phải trả ,phải nộp khác TK 335 chi phí phải trả Tổng cộng Lương Các khoản phải trả Các khoản khác Cộng TK có 334 Kinh phí công đoàn 3382 Bảo hiểm xã hội 3383 Bảo hiểm y tế 3384 Cộng có TK 338 (3382,3383,3384) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 01 TK622 9.500.000 02 TK627 2.850.000 03 TK641 2.280.000 04 TK642 2.280.000 05 TK142 06 TK335 07 TK241 08 TK334 5.340.000 09 TK338 1.780.000 17.800.000 2.670.000 22.250.000 Cộng 16.910.000 5.340.000 1.780.000 17.800.000 2.670.000 22.250.000 16.910.000 Người lập bảng (ký, họ tên) Ngày tháng 01 năm 2003 Kế toán trưởng (Ký, họ tên)