Chuyên đề Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank chi nhánh chợ Mơ

µng. C¸c rñi ro nµy x¶y ra còng g©y mÊt m¸t, thiÖt h¹i kh«ng nhá cho ng©n hµng. - Rñi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n §©y lµ lo¹i rñi ro ®Æc tr­ng cña NHTM liªn quan ®Õn sù sèng cßn cña ng©n hµng, nã lµ hËu qu¶ cña mét hoÆc nhiÒu lo¹i rñi ro kÓ trªn dÉn ®Õn viÖc NHTM bÞ thua lç, kh«ng cã ®ñ kh¶ n¨ng tr¶ nî cho ng­êi göi tiÒn khi ®Õn h¹n hoÆc kh«ng cã ®ñ tiÒn nhÊt thêi ®Ó chi tr¶ cho nhu cÇu rót tiÒn å ¹t cña kh¸ch hµng t¹i mét thêi ®iÓm. §©y lµ lo¹i rñi ro nghiªm träng nhÊt, nã kh«ng nh÷ng lµm sôp ®æ chÝnh NHTM ®ã mµ cßn lµ nguy c¬ dÉn ®Õn sù ph¸ s¶n cña hµng lo¹t c¸c ch­c n¨ng, c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c cã liªn quan. * C¸c chØ tiªu ph¶n ¸nh rñi ro tÝn dông (1) NQH vµ tû lÖ NQH / Tæng d­ nî (2) Nî khã ®ßi vµ tû lÖ Nî khã ®ßi / Tæng d­ nî (3) TÝnh ®a d¹ng cña tµi s¶n (4) T×nh h×nh tµi chÝnh vµ ph­¬ng ¸n cña ng­êi vay (5) §¶m b¶o tiÒn vay (6) Quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng (7) M«i tr­êng ho¹t ®éng cña ng­êi vay Do thêi gian vµ møc ®é giíi h¹n cña luËn v¨n nªn chØ xÐt hai chØ tiªu chÝnh vµ chñ yÕu: NQH vµ tû lÖ NQH / Tæng d­ nî, Nî khã ®ßi vµ tû lÖ Nî khã ®ßi / Tæng d­ nî - NQH lµ kho¶n nî mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc khi ®· ®Õn h¹n tho¶ thuËn trªn hîp ®ång. - Nî khã ®ßi lµ kho¶n nî qu¸ h¹n ®· qu¸ mét k× gia h¹n nî. - NQH / Tæng d­ nî X 100 Tæng gi¸ trÞ NQH Tæng d­ nî Tû träng NQH = ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh 100 ®ång vèn cho vay cña ng©n hµng th× cã bao nhiªu ®ång ch­a thu ®­îc. Tû lÖ nµy cµng nhá cµng tèt - Nî khã ®ßi / Tæng d­ nî Tæng gi¸ trÞ Nî khã ®ßi Tæng d­ nî Tû träng nî khã ®ßi = X 100 Tû lÖ nµy ph¶n ¸nh tæn thÊt trong ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng Nî khã ®ßi NQH Tû träng = X 100 - Nî khã ®ßi / NQH Tû lÖ nµy ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ c«ng t¸c xö lÝ rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng, cho biÕt bao nhiªu NQH kh«ng xö lÝ ®­îc. C¸c chØ tiªu nµy cã liªn quan chÆt chÏ víi nhau vµ ph¶n ¸nh c¸c møc ®é rñi ro tÝn dông kh¸c nhau. §èi víi ng©n hµng viÖc kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®óng h¹n cã liªn quan ®Õn thanh kho¶n: Chi phÝ gia t¨ng ®Ó tÝm nguån míi ®Ó chi tr¶ tiÒn göi vµ cho vay ®óng hîp ®ång 1.2.3. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro: - Nguyªn nh©n kh¸ch quan Đây là những nguyên nhân gây nên rủi ro co hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho vay không xuất phát từ cán bộ cho vay hay ý thức trả nợ của khách hàng mà do môi trường bên ngoài tác động vào. Nguyên nhân này xuất hiện đột ngột, khó đoán, khó kiểm soát, nó thường gây ra những thiệt hại lớn cho khách hàng và ngân hàng cho vay. Bao gồm các nguyên nhan cụ thể sau. * Do sự thay đổi chính sách của chính phủ: Nước ta đang thực hiện quá trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế sang nền kinh tế thị trường. Do đó phải tuân thủ và chấp nhận sự biến động theo quy luật của nền kinh tế thị trường. Mổi khi nền kinh tế biến động lên, xuống thì lập tức chính phủ phải đưa ra các chính sách kinh tế mới phù hợp với điều kiện hiện hành nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế đất nước. Các chính sách của chính phủ thường xuyên quan tâm và có sự thay đổi kịp thời là: + Chính sách tài chính: Chính sách này liên quan đến cơ chế thu chi ngân sách chính phủ. + Chính sách tiền tệ: Chính phủ sử dụng các công cụ như: lãi suất chiết khấu, dự trử bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở… Để điều chỉnh mức cung ứng tiền tệ khi có biến động xẩy ra. + Chính sách đầu tư phát triển: Đây là những chính sách mà khi chính phủ điều chỉnh sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp cho các ngân hàng thương mại, thường là những ảnh hưởng không tích cực cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. * Nguyên nhân từ phía môi trường pháp lý. Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, mang tính xã hội cao, khi hệ thống pháp luật ổn định và lành mạnh thì môi trường kinh doanh của ngân hàng thương mại sẽ có nhiều thuận lợi. Ngược lại nếu môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, có nhiều khe hở thì rất rể bị lợi dụng gây ra tình trạng tham ô, chiếm đoạt tài sản… Kinh tế xã hội kém ổn định dẫn đến kinh doanh gập nhiều khó khăn, ngân hàng cho vay gặp rủi ro. * Môi trường tự nhiên. Những biến động lớn về thời tiết, khí hậu gây ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự đoán, nó thường xẩy ra bất ngờ với thiệt hại lớn ngoài tầm kiểm soát của con người. Vì vậy khi có thiên tai địch hoạ xẩy ra khách hàng cùng các ngân hàng cho vay sẽ có nguy cơ tổn thất lớn, phương án, dự án kinh doanh không có nguồn thu … Điều đó đồng nghĩa với các ngân hàng cho vay phải cùng chia sẽ rủi ro với khách hàng của mình. * Môi trường kinh tế xã hội. Môi trường kinh tế xã hội trong một nước biến động chịu ảnh hưỏng của những biến động từ nền kinh tế thế giới, đó là nguyên nhân làm phát sinh rủi ro trong hoạt động kinh doanh của nền kinh tế, từ đó ảnh hưởng tới các lĩnh vực kinh tế trong đó hoạt động kinh doanh tiền tệ chứa nhiều nguy cơ rủi ro lớn nhất. Bên cạnh đó hoạt động cho vay phụ thuộc rất nhiều thói quen, truyền thống, tập quán của ngươi dân. Những yếu tố đó nhiêu khi gây khó khăn và hạn chế mở rộng hoạt động cho vay của các ngân hàng cho vay. - Nguyªn nh©n chñ quan Do chính sách của ngân hàng cho vay không phù hợp, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ hoặc đặt mục tiêu lợi nhuận quá cao. Chúng ta đều biết đặc điểm của kinh doanh tiền tệ là: Lợi nhuận cao luôn đi cùng với các ngân hàng cho vay phải biết lựa sức mình để xác định, lợi nhuận hợp lý cho ngân hàng của mình - Trình độ, năng lực, phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ cho vay yếu kém dẫn đến cán bộ cho vay không đánh giá chính xác về khách hàng và phương án vay vốn, từ đó làm phát sinh những hợp đồng cho vay kém an toàn. Mức độ rủi ro trong trường hợp này sẽ ngày càng tăng dần trong suốt quá trình kể từ khi xét duyệt đến khi giám sát và cuối cùng là thu nợ. Cùng với sự hạn chế về trình độ là vấn đề phẩm chất đạo đức của cán bộ cho vay. 1.3. ý nghÜa cña phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông: - §¶m b¶o an toµn vèn cho ng©n hµng vµ cho kh¸ch hµng göi tiÒn , lµm æn ®Þnh nÒn kinh tÕ nãi chung. - Lµm t¨ng lîi nhuËn cho c¸c ®èi t¸c. - §¶m b¶o an ninh cho nÒn kinh tÕ quèc d©n. CH¦¥NG 2THùC TR¹NG RñI RO TÝN DôNG T¹I Ng¢n hµng techcombank chi nh¸nh chî m¬ 2.1. Sù h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn: Ngµy 27/3/ 1993 Techcombank ®­îc thµnh lËp víi vèn ®iªu lÖ lµ 20 tû ®ång cã trô së chÝnh ®­îc ®Æt t¹i sè 24 Lý Th­êng KiÖt, Hµ Néi. Víi môc ®Ých lµ nh»m trë thµnh mét ng©n hµng ho¹t ®éng hiÖu qu¶, nèi liÒn víi tiÕt kiÖm víi ®Çu t­ ®ang cÇn vèn kinh doanh, ph¸t triÓn kinh tÕ trong thêi kú më cöa. N¨m 1996 sè vèn ®iÒu lÖ t¨ng lªn 70 tû ®ång, chi nh¸nh Techcom bank Th¨ng Long ®­îc thµnh lËp cïng víi phßng giao dÞch ë NguyÔn ChÝ Thanh, Hµ Néi vµ ë Thµnh Phè Hå ChÝ Minh phßng giao dÞch Th¾ng Lîi ®· ra ®êi. N¨m 1998 trô së chÝnhTechcombank chuyÓn tíi ®Þa chØ 15 §µo Duy Tõ, chi nh¸nh Techcombank §µ N½ng ®­îc thµnh lËp. Lóc nµy m¹ng l­íi cña Techcombank ®· tr¶i dµi c¶ 3 miÒn B¾c- Trung –Nam. N¨m 1999 vèn ®iÒu lÖ cña Techcombankt¨ng lªn 80,2 tû ®ång. §ång thêi phßng giao dÞch ®­¬c khai tr­¬ng ë Kh©m Thiªn, Th¸i Hµ - Hµ Néi. N¨m 2001 vèn ®iÒu lÖ t¨ng lªn 120,345 tû ®ång, ®Ó ®¸p øng tèt h¬n nhu cÇu cña kh¸ch hµng Techcombank ®· chñ ®éng ®Çu t­ ph¸t triÓn c«ng nghÖ b»ng viÖc ký hîp ®ång víi nhµ cung cÇp phÇn mÒm hÖ thèng hµng ®Çu thÕ giíi lµ Temnos Holding vÒ viÖc cung cÊp phÇn mÒm ng©n hµng Globus cho Techcombank. N¨m 2002 vèn ®iÒu lÖ t¨ng lªn 104.435 tû ®ång, c¸c chi nh¸nh cña Hoµn KiÕm – Hµ Néi, chi nh¸nh H¶i Phßng, chi nh¸nh ë Thanh Khª - §µ N½ng, chi nh¸nh T©n B×nh – Thµnh Phè Hå ChÝ Minh lÇn l­ît ®­îc thµnh lËp. Chi nh¸nh ®­îc giao vµ thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô sau: - Huy ®éng vèn b»ng néi tÖ vµ ngo¹i tÖ tõ d©n c­ vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ víi nhiÒu h×nh thøc:TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n vµ cã kú h¹n, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu, kú phiÕu, chøng chØ tiÒn göi, tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông, c¸c tæ chøc kinh tÕ... - Cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n (Trong ®ã: cho vay theo h×nh thøc cho vay tõng lÇn, cho vay theo h¹n møc tÝn dông, cho vay theo dù ¸n ®Çu t­, cho vay hîp vèn, cho vay tr¶ gãp...) - Thùc hiÖn c«ng t¸c ng©n quü:Thu chi tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng. - Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ. - Kinh doanh ngo¹i tÖ. - Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh. - Thanh to¸n trong hÖ thèng ng©n hµng Techcombank víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c. - Cho vay vèn tµi trî, ñy th¸c. - C¸c dÞch vô Ng©n hµng kh¸c. Ban gi¸m ®èc Phßng tæ chøc hµnh chÝnh Phßng Kinh doanh Phßng KÕ to¸n Tµi chÝnh Phßng Ng©n quü Phßng qu¶ng lý tiÒn göi Phßng thanh to¸n quèc tÕ Phßng Vi tÝnh Phßng KiÓm so¸t Chi nh¸nh Hai Bµ Tr­ng Chi Nh¸nh Th¨ng Long Chi nh¸nh Hoµng Quèc ViÖt Chi nh¸nh Ba §×nh Chi nh¸nh Néi Bµi Phßng Giao DÞch Phßng Giao DÞch Phßng Giao DÞch 3 Phßng Giao DÞch 4 Phßng Giao DÞch 3 Phßng Giao DÞch 5 Phßng Giao DÞch 2.1.1. S¬ ®å tæ chøc bé m¸y, chøc n¨ng nhiÖm vô cña c¸c phßng ban: Nguồn: B¸o c¸o th­êng niªn Techcombank 2007 * Phòng tổ chức hành chính: Phòng tổ chức hành chính có chức năng tham mưu cho Giám đốc các lĩnh vực: Tổ chức đào tạo CNV, tuyển dụng lao động, quản lý tiền lương, công tác tổng hợp thi đua, công tác hành chính quản trị. * Phòng kinh doanh: Phòng kinh doanh có chức năng tham mưu cho Giám đốc về việc: - Lập kế hoạch kinh doanh tháng, quý, năm của toàn chi nhánh. - Cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro và quản lý điều hành vốn kinh doanh, đảm bảo cung cấp đủ vốn và trực tiếp giao dịch với khách hàng hàng ngày. - Thống kê tổng hợp kết quả kinh doanh hàng tháng và hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng đối với các phòng giao dịch. - Xử lý các khoản nợ khó đòi, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh L/C trả chậm, bảo lãnh cho khách hàng dự thầu, thực hiện hợp đồng và tạm ứng chi phí... * Phòng kế toán tài chính: Chức năng nhiệm vụ của phòng là tổ chức tốt các nghiệp vụ thanh toán, tài chính, hoạch toán theo quy định kế toán của NHCT Việt Nam. Tổ chức hoạch toán phân tích, hoạch toán tổng hợp các loại tài khoản về nguồn vốn, sử dụng vốn của toàn chi nhánh. Chỉ đạo công tác kế toán của các chi nhánh trực thuộc, theo dõi tiền gửi, vay của các chi nhánh và tổ chức thanh toán điện tử trên các chi nhánh, trong hệ thống, thanh toán bù trừ với các ngân hàng trên địa bàn. * Phòng quản lý tiền gửi: Chức năng của phòng là tham mưu cho các Giám đốc trong tổ chức thực hiện các hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất và huy động vốn cho phù hợp với cung cầu của từng thời kỳ. Tuyên truyền quảng cáo các hình thức huy động vốn, phối hợp với các phòng kiểm tra tổ chức kiểm tra công tác huy động vốn ở các quỹ tiết kiệm trong toàn chi nhánh. * Phòng thanh toán quốc tế: Phòng thanh toán quóc tế có chức năng tham mưu cho giám đốc chỉ đạo điều hành kinh doanh ngoại tệ trên địa bàn. Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thu hút và chi trả ngoại hối. * Phòng ngân quỹ: Chức năng của phòng này là tham mưu cho Giám đốc chỉ đạo, điều hành hoạt động ngân quỹ theo quy định, quy chế của ngân hàng nhà nước Việt Nam. Tổ chức tốt việc thu, chi tiền cho khách hàng giao dịch tại trụ sở và các giao dịch, đảm bảo an toàn tài sản. *Phòng kiểm soát: Chức năng thông tin và tham mưu cho Giám đốc về tình hình hoạt động, phòng ban và hoạt động của toàn chi nhánh, Kiểm soát công tác kinh doanh hàng ngày bàng việc tổng hợp phân tích tổng hợp các số liệu trong lĩnh vực kế toán, tín dụng, nguồn vốn đảm bảo chính xác các tài khoản giao dịch, số liệu. Phối hợp chặt chẽ với các phòng ban trong chi nhánh để kiểm soát tình hình hoạt động của toàn chi nhánh. * Phòng vi tính: Phục vụ công tác kinh doanh hàng ngày bằng việc tổng hợp phân tích các số liệu trong lĩnh vực kế toán, tín dụng nguồn vốn đảm bảo công tác thanh toán điện tử diễn ra trong suốt quá trình làm việc. Phối hợp chặt chẽ với các phòng kế toán, phòng kinh doanh để tổng hợp phân tích thông tin. * Các phòng giao dịch: Mỗi một phòng giao dịch giống như một Ngân hàng thu nhỏ, có các bộ phận huy động vốn, có bộ phận tín dụng làm công tác cho vay, có bộ phân kế toán đảm nhận các công việc kế toán cho vay, nợ, kế toán tiết kiệm thực hiện theo chế độ kế toán báo sổ. Tùy theo tình hình kinh tế từng thời kỳ Giám đốc có giao mức phán quyết cho vay đối với các trưởng phòng cho phù hợp. 2.1.2. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng Techcombank: Ho¹t ®éng huy ®éng vèn. Huy ®éng vèn lµ mét yÕu tè quan träng cña ho¹t ®éng ng©n hµng.Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y Ng©n hµng ®· lu«n chñ ®éng tÝch cùc quan t©m ph¸t triÓn c«ng t¸c huy ®éng vèn.C¸c h×nh thøc huy ®éng còng ®­îc phong phó ®a d¹ng h¬n gãp phÇn t¨ng tr­ëng nguån vèn, t¹o ®­îc c¬ cÊu ®Çu vµo hîp lý. B¶ng 1: KÕt qu¶ huy ®éng vèn §¬n vÞ :tû ®ång ChØ tiªu N¨m2006 N¨m2007 So s¸nh 2007/2006 SètiÒn %/SNV Sè tiÒn %/SNV SètiÒn %/SNV -TG c¸c TCKT 862 20,2 898 14,6 +36 +1,9 -TG c¸c TCTD 1.454 34,2 1.931 31,4 +477 +25,2 -TiÒn tiÕt kiÖm 640 15 972 15,8 +332 +17,5 -Kú phiÕu 1.141 26,8 2.055 33,4 +914 +48,3 -TG vµ vay kh¸c 161 3,8 296 4,8 +135 +7,1 Tæng vèn huy ®éng 4.258 100 6.152 100 +1.894 100 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh 2006-2007) Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy vèn huy ®éng cña Techcombank qua hai n¨m 2006 vµ 2007 cã sù biÕn ®éng kh¸ lín vÒ c¬ cÊu nguån vèn. Nh×n chung vÒ mÆt tuyÖt ®èi, c¸c nguån h×nh thµnh vèn ®Òu t¨ng, cô thÓ n¨m 2006 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ 862 tû ®ång chiÕm tû träng 20,2% tæng nguån vèn huy ®éng, n¨m 2007 lµ 898 tû ®ång t¨ng 1,9% so víi n¨m 2006 víi con sè tuyÖt ®èi lµ 36 tû ®ång. ViÖc tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ t¨ng 36 tû ®ång thÓ hiÖn uy tÝn còng nh­ chÝnh s¸ch chØ ®¹o l·i suÊt phï hîp Techcombank, tõ ®ã thu hót kh¸ch hµng ngµy cµng ®«ng vµ æn ®Þnh. Ngoµi ra tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông vµ tiÒn göi tiÕt kiÖm còng t¨ng lªn ®¸ng kÓ, cô thÓ n¨m 2007 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông t¨ng 25,2% cßn tiÒn tiÕt kiÖm t¨ng 17,5% so víi n¨m 2006. Tuy nhiªn vÒ mÆt c¬ cÊu th× tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ tæ chøc tÝn dông ®Òu gi¶m tõ 20,2% vµ 34,2% xuèng cßn 14,6 %vµ 31,4%.Trong khi ®ã tiÒn tiÕt kiÖm vµ kú phiÕu l¹i t¨ng tõ 15% vµ 26,8% lªn ®Õn 15,8% vµ 33,4%.TiÒn göi vµ vay kh¸c còng t¨ng tõ 3,8% ®Õn 4,8% vµ chiÕm 7,1% tæng nguån vèn huy ®éng. Ñieàu naøy cho thaáy Ngaân haøng ñaõ coù söï ñieàu chænh veà khaùch haøng. Thay vì taäp trung vaøo caùc toå chöùc kinh teá vaø toå chöùc tín duïng thì nay ñaõ chuyeån qua ñoái töôïng khaùch haøng laø tín duïng tieâu duøng caù nhaân. Ho¹t ®éng cho vay. N¨m 2007 nhê cã nhiÒu chÝnh s¸ch ¸p dông thóc ®Èy ho¹t ®éng cho vay nªn tæng doanh sè cho vay ®· t¨ng nhiÒu so víi n¨m 2006 ®­îc thÓ hiÖn qua b¶ng sè liÖu d­íi ®©y. B¶ng 2: KÕt qu¶ cho vay cña Techcombank chi nh¸nh §¬n vÞ: TriÖu ®ång CHỈ TIÊU N¨m 2006 N¨m 2007 So s¸nh 2006/2007 Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Doanh sè cho vay + Néi tÖ + Ngo¹i tÖ 3.424.007 2.646.498 777.509 77,3 22,7 4.193.504 3.175.125 1.018.379 75,7 24,3 +769.497 +528.627 +240.870 +69,02 +30,98 Doanh sè thu nî +Néi tÖ + Ngo¹i tÖ 3.668.286 2.770.775 897.511 75,5 24,5 3.761.945 2.774.618 987.327 73,8 26,2 +93.659 +3.843 +89.816 +41.03 +58,97 Tæng d­ nî +Néi tÖ + Ngo¹i tÖ 1571151 1.480.024 91.127 94,2 5,8 2.002.709 1.628.202 374.507 81,3 18,7 +431.558 +148.178 +282.930 +34,33 +65,67 D­ nî ng¾n h¹n + DNNN + DNNQD + Hé s¶n xuÊt + D­ nî kh¸c 1.109.233 949.725 80.308 31.059 48.141 85,6 7,2 2,8 4,3 1.257.701 845.175 241.479 83.008 88.039 67,2 19,2 6,6 7 +148.468 -104.550 +161.171 +51.949 +39.898 -70,41 +108,55 +34,99 +26,87 D­ nî trung dµi h¹n + DNNN + DNNQD + Hé s¶n xuÊt + D­ nî kh¸c 461.918 357.293 58.710 9.885 36.030 77,3 12,7 2,1 7,9 745.008 554.286 109.516 26.075 55.131 74,4 14,7 3,5 7,4 +283.090 +196.993 +50.806 +16.190 +19.101 +69,58 +17,94 +5,7 +6,78 (Nguån sè liÖu:B¸o c¸o kÕt qu¶ tæng kÕt kinh doanh n¨m 2006-2007) Qua sè liÖu cña b¶ng 2 ta cã thÓ thÊy doanh sè cho vay cña Techcombank n¨m 2006 t¨ng 22,47% so víi n¨m 2007 víi con sè tuyÖt ®èi lµ 769.497 triÖu ®ång. Doanh sè thu nî n¨m 2007 lµ 3.761.945 triÖu ®ång t¨ng 2,55% so víi n¨m 2006 víi con sè tuyÖt ®èi lµ 93.656 triÖu ®ång. Tæng d­ nî còng t¨ng víi tèc ®é nhanh (27,47%) víi møc t¨ng tuyÖt ®èi lµ 431.558 triÖu ®ång. Trong n¨m 2007 Ng©n hµng ®· thu hót thªm 18 doanh nghiÖp vay vèn tÝn d¬ng t¹i Ng©n hµng nªn tæng d­ nî cña n¨m 2007 t¨ng lªn so víi n¨m 2006, ®iÒu nµy thÓ hiÖn sù tÝn nhiÖn cña kh¸ch hµng ®èi víi Techcombank Tuy nhiªn nh×n vµo c¬ cÊu doanh sè cho vay, thu nî vµ tæng d­ nî ta thÊy tû träng ngo¹i tÖ ®­îc giao dÞch n¨m 2007 l¹i t¨ng so víi n¨m 2006, nguyªn nh©n chÝnh lµ do trong n¨m 2007 ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu cña c¸c doanh nghiÖp ph¸t triÓn m¹nh mÏ, v× vËy ®Ó ®¸p øng ®­îc nhu cÇu vÒ ngo¹i tÖ t¨ng lªn cho c¸c doanh nghiÖp thanh to¸n nhËp khÈu th× l­îng giao dÞch ngo¹i tÖ ph¶i t¨ng lªn. Trong c¬ cÊu tæng d­ nî, d­ nî ng¾n h¹n lu«n chiÕm mét tû träng rÊt lín. N¨m 2006 d­ nî ng¾n h¹n lµ 70,6%, n¨m 2007 lµ 62,8%.Tuy n¨m 2007 cã xu h­íng gi¶m h¬n so víi n¨m 2006 nh­ng tæng d­ nî cña Ng©n hµng t¨ng chñ yÕu vÉn do tû lÖ d­ nî ng¾n h¹n t¨ng. Lý do cã tû lÖ d# nþ ng¾n h¹n cao nh­ vËy lµ do c¸c doanh nghiÖp kh«ng cã dù ¸n vay trung h¹n kh¶ thi, tøc lµ dù ¸n kh«ng cã tÝnh thùc tÕ, kh«ng ®¶m b¶o tr¶ nî Ng©n hµng. Bëi v× mét dù ¸n vay trung h¹n ®ßi hái rÊt cao c¶ vÒ vi m« vµ vÜ m« vµ ph¶i tr¶i mét qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh kh¾t khe vÒ nhiÒu mÆt. XÐt vÒ c¬ cÊu d­ nî ng¾n h¹n, khu vùc quèc doanh (c¸c kh¸ch hµng chÝnh cña Ng©n hµng) chiÕm tuyÖt ®¹i ®a sè. N¨m 2006 chiÕm tû träng 85,6% d­ nî ng¾n h¹n vµ sang n¨m 2007 gi¶m xuèng cßn 67,2%. Trong khi ®ã, d­ nî ng¾n h¹n cña khu vùc ngoµi quèc doanh l¹i t¨ng. N¨m 2006 lµ 80.308 triÖu ®ång chiÕm 7,2% d­ nî ng¾n h¹n nh­ng sang n¨m 2007 lµ 241.479 triÖu ®ång chiÕm 19,2% d­ nî ng¾n h¹n, t¨ng so víi n¨m 2006 víi con sè tuyÖt ®èi lµ 161.171 triÖu ®ång. Tû träng d­ nî ng¾n h¹n cña hé s¶n xuÊt vµ c¸c ®èi t­îng kh¸c còng kh¸ lín trong tæng d­ nî ng¾n h¹n vµ ®Òu t¨ng so víi n¨m 2006 víi con sè lµ 91.847 triÖu ®ång. Ho¹t ®éng kh¸c - Ho¹t ®éng thanh to¸n: Ho¹t ®éng thanh to¸n trong n­íc vµ quèc tÕ cña Chi nh¸nh Techcombank ngµy cµng ph¸t triÓn víi c¸c h×nh thøc ho¹t ®éng nh­ mua b¸n ngo¹i tÖ, chi tr¶ kiÒu hèi, ph¸t hµnh L/C, trong ®ã næi bËt lµ ho¹t ®éng thanh to¸n L/C. N¨m 2007 thu nhËp tõ ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ ®¹t 2.708 triÖu ®ång. Ho¹t ®éng thanh to¸n cña Chi nh¸nh ®­îc thÓ hiÖn râ qua nguån sè liÖu sau: B¶ng 3: Ho¹t ®éng thanh to¸n cña Chi nh¸nh Techcombak chî M¬ §¬n vÞ: Tû ®ång Chỉ tiêu N¨m 2006 N¨m 2007 T¨ng, gi¶m Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% A. TiÒn mÆt 7320 19.46 6450 13.78 -870 -11.89 B. Kh«ng dïng tiÒn mÆt 30300 80.54 40344 86.22 10044 33.15 1. SÐc chuyÓn kho¶n 450 1.20 274 0.59 -176 -39.11 2. SÐc b¶o chi 280 0.744 200 0.43 -80 -28.57 3. Uû nhiÖm chi 18500 49.18 24800 53.00 6300 34.05 4. Uû nhiÖm thu 72 0.19 70 0.15 -2 -2.78 5. C¸c lo¹i kh¸c 11000 29.24 15000 32.06 4000 36.36 Tæng 37620 100 46794 100 9174 24.39 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh cña Chi nh¸nh Techcombank chî M¬) Nh×n vµo b¶ng, ta thÊy ho¹t ®éng thanh to¸n cña Ng©n hµng cã tèc ®é t¨ng tr­ëng kh¸ cao, 24,4%. Do tèc ®é t¨ng cña ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trong khu vùc rÊt cao, 33,15%, ®ång thêi gi¶m c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n dïng tiÒn mÆt. §©y lµ thµnh tÝch rÊt tèt cña Chi nh¸nh, bëi v× khu vùc ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh lµ mét trong nh÷ng khu vùc kinh tÕ träng ®iÓm cña Thñ ®«, lµ n¬i tËp trung nhiÒu c¸c doanh nghiÖp, c«ng ty lín, c¸c ho¹t ®éng th­¬ng m¹i dÞch vô diÒn ra ®a d¹ng, phong phó. §ã lµ do b¶n th©n ng©n hµng ®· tËp trung ®Çu t­ khoa häc c«ng nghÖ vµo qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh, víi hÖ thèng thanh to¸n qua m¸y ATM trªn ®Þa bµn rÊt réng lín vµ tËp trung ë nh÷ng khu vùc ®«ng d©n trong QuËn. - Trong ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ : + Më L/C nhËp khÈu :351 mãn, trÞ gi¸ 41.195.006 USD + Thanh to¸n L/C nhËp khÈu : 440 mãn, trÞ gi¸ 45.186.498 USD Do ®Æc ®iÓm kh¸ch hµng cña Chi nh¸nh chñ yÕu lµ nh÷ng ®¬n vÞ s¶n xuÊt, th­êng xuyªn nhËp khÈu nguyªn liÖu phôc vô s¶n xuÊt kinh doanh. V× vËy, nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ t¹i Chi nh¸nh chñ yÕu phôc vô cho më L/C nhËp khÈu, thanh to¸n chuyÓn tiÒn vµ nhê thu nhËp khÈu. - VÒ kinh doanh ngo¹i tÖ + Doanh sè mua : 57.817.873 USD + Doanh sè b¸n : 57.683.860 USD - VÒ chi tr¶ kiÒu hèi + Doanh sè chi tr¶ kiÒu hèi n¨m 2007 lµ 463 mãn, víi trÞ gi¸ 2.068.056 USD + DÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi ®­îc tæ chøc, bè trÝ c¸c bé phËn hîp lý nh»m ®¶m b¶o an toµn, nhanh chãng vµ tiÖn lîi. 2.1.3. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña Techcombank chi nh¸nh chî M¬: B¶ng 4: KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña Techcombank chi nh¸nh chî M¬. §¬n vÞ : Tû ®ång ChØ tiªu N¨m 2006 N¨m 2007 T¨ng gi¶m Sè tiÒn Tû lÖ% Tổng thu nhập 180 225 45 25 Thu từ lãi hoạt động tiền gửi 40 55 15 37.5 Thu từ lãi tiền vay 137 165 28 20.44 Lãi khác 3 5 2 66.67 Tổng chi phí 142 165 23 16.20 Lãi tiền gửi 35 45 10 28.57 Lãi tiền vay tiết kiệm 77 82 5 6.49 Chi khác 30 38 8 26.67 Lợi nhuận trước thuế 38 60 22 57.89 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh cña Chi nh¸nh Techcombank chî M¬ n¨m 2006, 2007) B¶ng sè liÖu trªn cho thÊy thu nhËp tõ ho¹t ®éng cho vay chiÕm tû lÖ rÊt cao trong tæng doanh thu cña Chi nh¸nh n¨m 2007, cô thÓ lµ chiÕm 73,33% doanh thu hay gãp phÇn lµm cho tæng lîi nhuËn tr­íc thuÕ cña ng©n hµng t¨ng 22 tû ®ång tøc lµ t¨ng 57.89%. Tæng thu nhËp cña n¨m 2007 so víi n¨m 2006 t¨ng 25%. Sè liÖu nµy mét lÇn n÷a t¸i kh¼ng ®Þnh vai trß cña ho¹t ®éng tÝn dông lµ rÊt quan träng ®èi víi ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh. Môc tiªu phÊn ®¸u cña Chi nh¸nh lµ t¨ng tæng d­ nî lªn 2.200 tû ®ång, trªn c¬ së nguån vèn huy ®éng dåi dµo. Cã thÓ ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng ph¸t triÓn cña ng©n hµng qua c¸c sè liÖu sau ®©y. B¶ng 5: T×nh h×nh d­ nî tÝn dông cña Chi nh¸nh Techcombank chî M¬. §¬n vÞ: Tû ®ång Néi dung N¨m 2006 N¨m 2007 T¨ng gi¶m Sè tiÒn Tû lÖ D­ nî 2020 2203 183 9,1 Cho vay c¸c doanh nghiÖp quèc doanh 1523 1853 277 21,67 Cho vay c¸c DN ngoµi quèc doanh 497 350 -168 -29,58 Nh×n vµo b¶ng sè liÖu ta thÊy, d­ nî tÝn dông cña Chi nh¸nh ®¹t 2203 tû ®ång, t¨ng 109 tû ®ång, tèc ®é t¨ng lµ 7,94%. Nh­ng xÐt mét c¸ch t­¬ng ®èi th× d­ nî tÝn dông cña ng©n hµng l¹i gi¶m, v× tû träng cña d­ nî trong tæng tµi s¶n cã n¨m 2007 (70,47%) thÊp h¬n so víi n¨m 2006 (73,18%). Trong ®ã, ta thÊy ®­îc ng©n hµng chñ yÕu cho vay c¸c doanh nghiÖp quèc doanh, d­ nî cho vay doanh nghiÖp quèc doanh chiÕm n¨m 2007 chiÕm tû träng 84,11% trong tæng d­ nî, cao h¬n so víi n¨m 2006(75,4%). Nh­ng ®©y còng lµ nguy c¬ x¶y ra rñi ro tÝn dông ®èi víi Chi nh¸nh trong t­¬ng lai nÕu c¸c doanh nghiÖp nay kh«ng thÓ c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng, do tõ tr­íc ®Õn nay hä chØ dùa vµo sù b¶o hé cña Nhµ n­íc. H¬n n÷a thùc tÕ ®· cho thÊy søc c¹nh tranh cña c¸c doanh nghiÖp quèc doanh trªn thÞ tr­êng trong n­íc rÊt kÐm chø ch­a nãi g× tíi thÞ tr­êng thÕ giíi. Thùc tÕ ®· chøng minh r»ng, cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ trong khu vùc trong nh÷ng n¨m tr­íc lµ do nÒn kinh tÕ ®Çu t­ qu¸ lín vµo c¸c doanh nghiÖp cã quy m« lín, nªn khi x¶y ra khñng ho¶ng th× c¸c doanh nghiÖp nµy kh¶ n¨ng thÝch øng thÊp h¬n so víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá. Mµ trong nÒn kinh tÕ ViÖt Nam c¸c doanh nghiÖp lín th­êng lµ c¸c doanh nghiÖp quèc doanh, v× vËy ng©n hµng cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch tÝn dông phï hîp, c©n ®èi, tr¸nh hiÖn t­îng “ bá nhiÒu trøng vµo cïng mét giá”. Nh×n chung c¬ cÊu tÝn dông ph©n theo kú h¹n cña Chi nh¸nh Techconbank kh«ng cã sù thay ®æi lín. C¬ cÊu tÝn dông ph©n theo kú h¹n cña n¨m 2007 nh­ sau: B¶ng 6: C¬ cÊu d­ nî cña Chi nh¸nh Techcombank chî M¬. §¬n vÞ: Tû ®ång Néi dung N¨m 2006 N¨m 2007 T¨ng gi¶m Sè tiÒn Tû lÖ D­ nî ng¾n h¹n 1231 1250 19 1.54 D­ nî trung dµi h¹n 789 953 164 20.79 Tæng d­ nî 2020 2203 183 9.06 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o kÕ to¸n n¨m 2007 cña Chi nh¸nh Techcombank ) Chi nh¸nh ®· ®Çu t­ cho vay ng¾n h¹n rÊt cã hiÖu qu¶, t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh æn ®Þnh vµ cã hiÖu qu¶, t¹o viÖc lµm cho ng­êi lao ®éng, s¶n phÈm s¶n xuÊt ra cã søc c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng nh­ thuèc t©n d­îc cña C«ng ty D­îc liÖu TW1, s¶n phÈm cña C«ng ty Cao Su Sao Vµng, c¸c s¶n phÈm c¸p ®iÖn cña C«ng ty C¬ ®iÖn TrÇn Phó, C«ng ty Th­îng §×nh, C«ng ty S¬n tæng hîp Hµ Néi, C«ng ty bãng ®Ìn phÝch n­íc R¹ng §«ng. D­ nî tÝn dông cña ng©n hµng chiÕm 58% trong tæng d­ nî, nh­ng còng kh«ng cã sù thay ®«i ®¸ng kÓ, tæng d­ nî ng¾n h¹n cña Chi nh¸nh chØ t¨ng ®­îc 19 tû ®ång, t­¬ng ®­¬ng víi tû lÖ 1,54%. Nh­ng ng­îc l¹i tèc ®é t¨ng tr­áng cña tÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng rÊt cao, víi 20,79% so víi n¨m 2006 hay cô thÓ lµ 164 tû ®ång. §¸nh gi¸ mét c¸ch kh¸ch quan, t×nh h×nh ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh Teccombank trong n¨m 2007 lµ tèt. Nh­ng bªn cạnh ®ã vÉn cßn nhiÒu tån t¹i vÇ khã kh¨n nh­ t×nh h×nh kinh tÕ thÞ tr­êng biÕn ®éng, gi¸ c¶ kh«ng æn ®Þnh, mÆt b»ng gi¸ c¶ trong n­íc vÉn cßn rÊt cao. 2.2. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng Techcombank: 2.2.1.NhËn d¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng Techcombank: Rñi ro tÝn dông lu«n lµ mét vÊn ®Ò ®­îc quan t©m ®Æc biÖt ®èi víi mäi ng©n hµng.Trªn thùc tÕ, hÇu hÕt c¸c ng©n hµng ®Òu ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro nh­ng do rÊt nhiÒu nguyªn nh©n,cã nguyªn nh©n chñ quan vµ kh¸ch quan, rñi ro tÝn dông vÉn ph¸t sinh g©y ra nh÷ng thiÖt h¹i ®èi víi ng©n hµng. Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng ®­îc thÓ hiÖn d­íi c¸c d¹ng: Nî qu¸ h¹n, gi·n nî vµ khoanh nî. Nî qu¸ h¹n Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî mµ kh¸ch hµng ch­a tr¶ ®­îc ®óng thêi h¹n nh­ tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông, còng kh«ng cã lý do chÝnh ®¸ng ®Ó xin gia h¹n nî, do ®ã ph¶i chuyÓn sang nî qu¸ h¹n. §ã lµ 1 trong 3 lo¹i rñi ro tÝn dông nh­ng ë møc ®é rñi ro thÊp, cã nhiÒu kh¶ n¨ng thu håi. Nî qu¸ h¹n v× nhiÒu lý do kh¸c nhau nh­ hµng ho¸ s¶n xuÊt ra nh­ng v× nhiÒu lý do kh¸c nhau nªn tiªu thô chËm, hµng tån kho l©u ngµy víi sè l­îng lín, hµng ®· b¸n ra nh­ng ch­a thu ®­îc tiÒn.v..v..do ®ã ch­a tr¶ nî ®óng h¹n cho ng©n hµng. Nî ®­îc gi·n Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî nh­ng kh¸ch hµng ch­a tr¶ ®­îc. Ng©n hµng Techcombank ®· gia h¹n nî nh­ng kh¸ch hµng vÉn kh«ng tr¶ ®­îc v× nh÷ng ly do kh¸ch quan; Ng©n hµng ®· b¸o c¸o lªn ng©n hµng cÊp trªn vµ cÊp trªn dïng quyÒn h¹n cña m×nh xem xÐt vµ cho phÐp gi·n nî. Nî ®­îc khoanh Lµ mét d¹ng rñi ro tÝn dông cã nh÷ng lý do kh¸ch quan nªn ®­îc phÐp cña cÊp trªn cho khoanh l¹i, t¸ch ra, theo dâi riªng, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng ®­îc tiÕp tôc vay vèn ng©n hµng ®Ó duy tr× vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh. PhÇn lín c¸c kho¶n nî ®­îc khoanh ë Ng©n hµng Techcombank lµ nî cña mét sè doanh nghiÖp nhµ n­íc hoÆc doanh nghiÖp thuéc c¸c diÖn chÝnh s¸ch... T×nh h×nh chung vÒ nî qu¸ h¹n B¶ng 3: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n t¹i Ng©n hµng Techcombank §¬n vÞ : TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2006 N¨m 2007 So s¸nh 2007/2006 Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Tæng d­ nî 1.571.151 2.002.709 + 431.558 +27,46 Nî qu¸ h¹n 40.665 2,59 57.187 2,86 + 16.522 + 40,6 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh 2006-2007) Qua b¶ng 3 ta thÊy, nî qu¸ h¹n n¨m 2007 lµ 57.187 triÖu ®ång, chiÕm 2,86% tæng d­ nî, t¨ng 40,6% so víi n¨m 2006 víi sè tiÒn lµ 16.522 triÖu ®ång.Nî qu¸ h¹n n¨m 2007 ®· t¨ng so víi n¨m 2006 v× vËy cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p ®Ó phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro ®Ó gi¶m nhanh tû lÖ nî qu¸ h¹n. 2.2.2.Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n B¶ng 4:Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ vµ theo thêi h¹n (so víi tæng d­ nî) §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2006 N¨m 2007 So s¸nh 2007/2006 Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Tổng dư nợ 1.571.151 2.002.709 + 431.558 Tổng nợ quá hạn 40.665 2,59 57.187 2,86 + 16.522 + 40,6 1.Theo thµnh phÇn kinh tÕ KTQD 27.059 2,07 46.656 3,33 +19.579 +72,42 KTNQD 13.606 5,15 10.531 1,74 - 3.075 - 22,6 2.Theo thêi h¹n Ng¾n h¹n 35.429 3,19 45.723 3,64 + 10.294 + 29,06 Trung h¹n vµ dµi h¹n 5.226 1,13 11.464 1,54 + 6.238 + 119,4 (Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2006-2007) Qua b¶ng tæng hîp trªn ta cã thÓ thÊy tæng d­ nî qu¸ h¹n cuèi n¨m 2007 lµ 57.187 triÖu ®ång, chiÕm 2,86% tæng d­ nî, t¨ng 40,6% so víi n¨m 2006 víi sè tiÒn lµ 16.522 triÖu ®ång. Tû lÖ nî ng¾n h¹n cña khu vùc kinh tÕ quèc doanh Èn chøa nhiÒu rñi ro vµ liªn tôc t¨ng trong 2 n¨m. Cô thÓ, n¨m 2006 lµ 27.059 triÖu ®ång, chiÕm 2,07% tæng d­ nî kinh tÕ quèc doanh, sang n¨m 2007lµ 44.656 triÖu ®ång, chiÕm 3,33% tæng d­ nî kinh tÕ quèc doanh t¨ng 19.597 triÖu ®ång so víi n¨m 2006. Trong khi ®ã,nî qu¸ h¹n cña kinh tÕ ngoµi quèc doanh l¹i cã xu h­íng gi¶m. Cô thÓ, n¨m 2006 lµ 13.606 triÖu ®ång chiÕm 5,15% tæng d­ nî kinh tÕ ngoµi quèc doanh, ®Õn n¨m 2007 lµ 10.521 triÖu ®ång chiÕm 1,74% tæng d­ nî kinh tÕ ngoµi quèc doanh vµ gi¶m 3.075 triÖu ®ång. §iÒu nµy rÊt cã lîi cho Ng©n hµng trong viÖc kinh doanh. 2.2.3 Tû lÖ nî qu¸ h¹n theo kh¶ n¨ng thu håi. B¶ng 5: Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n theo kh¶ n¨ng thu håi §¬n vÞ: TriÖu ®ång ChØ tiªu N¨m 2006 N¨m 2007 So s¸nh 2007/2006 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Sè tiÒn +/_ Tû lÖ% T¨ng gi¶m Tæng sè nî qu¸ h¹n 40.665 100 57.187 100 +16,522 +40,6 N ợ quá hạn dưới 180 ngày (NQH b×nh th­êng) 35.426 87,12 45.723 79,94 +10.297 +29,06 Nợ quá hạn từ 180 – 360 ngày (NQH cã vÊn ®Ò) 4.892 12,03 4.980 8,71 +88 +1,8 Nợ quá hạn trên360 ngày (NQH khã ®ßi) 344 0,85 6.484 11,34 +6.140 +1.784,4 (Nguån sè liÖu:B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2006-2007) Nh×n chung nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng chñ yÕu lµ nî qu¸ h¹n b×nh th­êng (<180 ngµy). So s¸nh c¸c chØ tiªu vÒ nî qu¸ h¹n trong 2 n¨m 2006 vµ 2007 qua b¶ng 5 ta thÊy, tû träng nî qu¸ h¹n b×nh th­êng vµ nî qu¸ h¹n khã ®ßi t¨ng. Tèc ®é t¨ng cña nî b×nh th­êng vµ nî khã ®ßi cho thÊy xu h­¬ng xÊu ®i cña c¸c kho¶n nî nµy. Nî khã ®ßi cao nh­ vËy mét phÇn lµ do trong c# ch th# tr#ng kh#ch hµng vay vèn gÆp rñi ro, nh­ng mét phÇn kh«ng nhá lµ do tr¸ch nhiÖm cña c¸n bé tÝn dông tõ kh©u n¾m b¾t thÞ tr­êng, nghiªn cøu vµ thÈm ®Þnh dù ¸n hêi hît, thiÕu kiÓm tra, kiÓm so¸t ®Ó xö lý kÞp thêi khi kh¸ch hµng vay vèn cã dÊu hiÖu khã tr¶ nî. §©y lµ mét khã kh¨n rÊt lín cña ngµnh Ng©n hµng v× vËy Ng©n hµng cÇn sím cã biÖn ph¸p xö lý. 2.3.4. Tû lÖ nî qu¸ h¹n theo nguyªn nh©n. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông cña NH nh­ xem xÐt ë phÇn trªn thÓ hiÖn nî qu¸ h¹n diÔn biÕn theo chiÒu h­íng xÊu vµ khã kh¨n trong viÖc xö lý nî qu¸ h¹n, vËy nguyªn nh©n cña t×nh tr¹ng nµy lµ do ®©u? Qua nghiªn cøu xem xÐt cã thÓ thÊy bao gåm c¶ hai lo#i : nguyªn nh©n chñ quan vµ kh¸ch quan ,ngha l# thuéc vÒ Ng©n hµng vµ c¸c kh¸ch hµng cña Ng©n hµng cïng víi c¸c nguyªn nh©n kh¸c. B¶ng 6: Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n theo nguyªn nh©n (§Õn31/12/2007) §¬n vÞ:triÖu ®ång ChØ tiªu Sè tiÒn %/å nî qu¸ h¹n Tæng nî qu¸ h¹n 57.187 100 1. Theo nguyªn nh©n chñ quan 40.917 71,54 - VÒ phÝa ng©n hµng 0 0 - VÒ phÝa kh¸ch hµng 40.917 71,54 Trong ®ã + Do kinh doanh thua lç,ph¸ s¶n 13.725 24 +Sö dông vèn sai môc ®Ých,lõa ®¶o 709 1,24 + Kh¸ch hµng chiÕm dông vèn 26.483 46,31 2. Theo nguyªn nh©n kh¸ch quan 7.932 13,87 - Do bÊt kh¶ kh¸ng 7.457 13,04 - Do c¬ chÕ chÝnh s¸ch 475 0,83 3. Nguyªn nh©n kh¸c 8.338 14,58 (Nguån b¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh n¨m 2007) Trong n¨m 2007, sè nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n chñ quan vÒ phÝa Ng©n hµng lµ kh«ng cã so víi tæng nî qu¸ h¹n. §iÒu nµy chøng tá Ng©n hµng ®· cã nhiÒu cè g¾ng trong c«ng t¸c cho vay, thùc hiÖn nghiªm tóc quy chÕ cho vay, song do nhiÒu nguyªn nh©n kh¸c nhau trong ®ã nguyªn nh©n chñ yÕu lµ vÒ phÝa kh¸ch hµng nªn tæng nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng vÉn cao. - Do kinh doanh thua lç, ph¸ s¶n dÉn ®Õn kh«ng tr¶ nî ®óng h¹n hoÆc kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî cho Ng©n hµng lµm cho nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng t¨ng lµ 13.725 triÖu ®ång chiÕm 24% tæng nî qu¸ h¹n. - Sö dông vèn sai môc ®Ých, cè ý lõa ®¶o lµ 709 triÖu ®ång chiÕm 1,24% tæng nî qu¸ h¹n, nguyªn nh©n nµy chñ yÕu x¶y ra ë khu vùc ngoµi quèc doanh. - Kh¸ch hµng chiÕm dông vèn lµ 26.483 triÖu ®ång chiÕm phÇn lín trong tæng nî qu¸ h¹n. - Sè nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n bÊt kh¶ kh¸ng lµ 7.457 triÖu ®ång chiÕm 13,04% tæng nî qu¸ h¹n. - Do c¬ chÕ chÝnh s¸ch thay ®æi: n­íc ta ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi, nhiÒu chÝnh s¸ch quy chÕ võa ®­îc thùc hiÖn võa ph¶i tiÕp tôc ®­îc hoµn chØnh, söa ®æi nªn c¸c doanh nghiÖp kh«ng thÝch øng kÞp thêi víi nh÷ng thay ®æi nµy sÏ gÆp khã kh¨n thËm chÝ cã thÓ dÉn tíi ph¸ s¶n. - Sè nî qu¸ h¹n do mét sè nguyªn nh©n kh¸c lµ 8338 triÖu ®ång chiÕm 14,58% tæng nî qu¸ h¹n. 2.3 KÕt qña, tån t¹i trong phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông: Nî qu¸ h¹n vÉn cßn tån t¹i nhiÒu Ho¹t ®éng tÝn dông cua ng©n hµng ®ang ph¸t triÓn rÊt nhanh, thÕ nh­ng tèc ®é t¨ng tr­ëng tÝn dông qu¸ cao cã thÓ b¾t ®µu cña nh÷ng vÊn ®Ì kh¸c: thiÕu nhÞp nhµng gi÷a sù t¨ng tr­ëng vµ ph¸t triÓn cña ho¹t ®éng ®Çu t­ nguy c¬ tû lÖ qu¸ h¹n t¨ng cao . Theo nh­ c¸c nhµ qu¶n lý cña Techcombank, mÆc dï ®· cã nhiÒu cè g¾ng trong viÖc tich cùc triÓn khai thu håi nî qu¸ h¹n vµ ®¹t ®­îc mét sè dÊu hiÖu kh¶ quan nh­ng vÉn tiÕn triÓn chËm so víi kÕ ho¹ch ®Ò ra. N¨m 2007 ®· xö dông 28 tû ®ång ®Ó xö lý rñi ro tÝn dông. Ng©n hµng ®­a ra chÝnh s¸ch tÝn dông kh«ng phï hîp víi nÒn kinh tÕ vµ thÓ lÖ cho vay cßn s¬ hë ®Ó kh¸ch hµng lîi dông chiÕm ®o¹t vèn cña ng©n hµng. Do c¸n bé ng©n hµng ch­a chÊp hµnh ®óng quy ®Þnh cho vay nh­ kh«ng ®¸nh gi¸ ®Çy ®ñ chÝnh x¸c kh¸ch hµng tr­íc khi cho vay; cho vay khèng; thiÕu tµi s¶n b¶o ®¶m; cho vay v­ît tû lÖ an toµn; quyÕt ®Þnh cho vay thiÕu th«ng tin x¸c thùc. §ång thêi c¸n bé ng©n hµng kh«ng kiÓm tra, gi¸m s¸t chÆt chÏ vÒ t×nh h×nh sö dông vèn vay cña ng©n hµng. Do tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông cßn yÕu nªn viÖc ®¸nh gi¸ c¸c dù ¸n, hå s¬ xin vay cßn ch­a tèt, cßn x¶y ra t×nh tr¹ng dù ¸n thiÕu tÝnh kh¶ thi mµ vÉn cho vay. Ng©n hµng ®«i khi qu¸ chó träng vÒ lîi nhuËn, ®Æt nh÷ng kho¶n vay cã lîi nhuËn cao h¬n nh÷ng kho¶n vay lµnh m¹nh. Do t×nh tr¹ng tham nhòng, gian lËn tiªu cùc diÔn ra trong néi bé mét sè c¸n bé ng©n hµng. Ch­¬ng 3C¸c Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i ng©n hµng Techcombank 3.1. §Þnh h­íng c«ng t¸c tÝn dông vµ phßng ngõa rñi ro tÝn dông t¹i Techcombank. Víi môc tiªu “ æn ®Þnh- An toµn vµ ph¸t triÓn” Ng©n hµng cæ phÇn kü th­¬ng ViÖt Nam (Techcombank)®· ®Ò ra ®Þnh h­íng chiÕn l­îc cho ho¹t ®éng tÝn dông cho n¨m 2008 víi c¸c néi dung: 1. TËp trung c¸c biÖn ph¸p ®Ó ®Èy m¹nh huy ®éng vèn, tÝch cùc tiÕp thÞ ®Ó khai th¸c c¸c nguån tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ - x· héi trªn ®Þa bµn, ®¶m b¶o ®ñ vèn ®Ó cho vay c¸c thµnh phÇn kinh tÕ vµ nhu cÇu thanh to¸n cña kh¸ch hµng. 2. Chñ ®éng n¾m diÔn biÕn l·i suÊt, phÝ dÞch vô trªn thÞ tr­êng ®Ó ®iÒu chØnh kÞp thêi ®¶m b¶o c¹nh tranh lµnh m¹nh vµ cã hiÖu qu¶ nh»m ®¹t ®­îc môc tiªu t¨ng tr­ëng huy ®éng vèn vµ cho vay nÒn kinh tÕ. 3. TiÕp tôc më réng vµ t¨ng tr­ëng tÝn dông, tËp trung ®Çu t­ vµo c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶, cã tÝn nhiÖm víi Ng©n hµng. *§Þnh h­íng ph¸t triÓn nh»m ®¹t mét sè môc tiªu cô thÓ nh­ sau: - Vèn ®iÒu lÖ t¨ng lªn 80 triÖu USD - Tû lÖ nî qu¸ h¹n 4% - Tû lÖ nî xÊu kh«ng v­ît qu¸ 1% d­ nî t¨ng thªm 3.2. C¸c gi¶i ph¸p ®Ó h¹n chÕ rñi ro: Rñi ro tÝn dông lµ lo¹i rñi ro cã t¸c ®éng m¹nh nhÊt vµ nguy hiÓm nhÊt ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM còng nh­ sù æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ ë ViÖt Nam, trong bèi c¶nh t×nh h×nh c¹nh tranh kh¾c nghiÖt theo sù tiÕn triÓn cña HiÖp ®Þnh th­¬ng m¹i ViÖt_Mü. Nh÷ng tån t¹i trong chÊt l­îng tÝn dông cña Chi nh¸nh Techcombank nh­ t×nh h×nh nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi, c¬ cÊu ®Çu t­ qu¸ tËp trung, nguån vèn ho¹t ®éng mÊt c©n ®èi cÇn ®­îc gi¶i quyÕt, ®iÒu chØnh kÞp thêi, hîp lý. Cã rÊt nhiÒu gi¶i ph¸p ®Ó ng¨n ngõa, kh¾c phôc vµ xö lý rñi ro, song trong ph¹m vi cña chuyªn ®Ò nµy, em xin chØ nªu c¸c biÖn ph¸p thùc sù cÇn thiÕt víi ng©n hµng. 3.2.1. Nhãm gi¶i ph¸p phãng ngõa rñi ro tÝn dông : Phßng ngõa rñi ro tÝn dông lµ ng¨n chÆn kh«ng ®Ó x¶y ra rñi ro trong nguån vèn huy ®éng vµ cho vay. a) Nhãm gi¶i ph¸p phßng ngõa rñi ro trong huy ®éng vèn - Huy ®éng vèn trªn c¬ së sö dông vèn : Sau khi cho vay vèn, vÊn ®Ò ®Æt ra lµ ph¶i gi¸m s¸t, ®¶m b¶o sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých vµ tiÕn ®é. ViÖc gi¸m s¸t cã thÓ ®­îc thùc hiÖn nh­ kiÓm tra ®Þnh kú c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, kiÓm tra t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh thùc tÕ, kiÓm tra chi tr¶, thanh to¸n cña doanh nghiÖp... KÞp thêi ph¸t hiÖn nh÷ng dÊu hiÖu rñi ro tÝn dông ®Ó sím cã biÖn ph¸p sö lý thÝch hîp. - Áp dông møc l·i suÊt huy ®éng vèn hîp lý - KiÓm so¸t chÆt chÏ nh©n viªn huy ®éng vèn kh«ng ®Ó thÊt tho¸t b) Nhãm gi¶i ph¸p phßng ngõa trong rñi ro cho vay: - ThÈm ®Þnh chÆt chÏ trong dù ¸n cho vay + Tõ ph©n tÝch dù ¸n, ph­¬ng ¸n xin vay, cho ®Õn viÖc x¸c ®Þnh doanh thu, nguån tr¶ nî tõ dù ¸n, ph­¬ng ¸n ph¶i chÝnh x¸c, chÝnh v× vËy c«ng t¸c dù b¸o ph¶i tèt (dù b¸o vÒ thÞ tr­êng, gi¸ c¶, tû gi¸....) + Kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng: Ph¶i chuÈn ho¸ c«ng t¸c kÕ to¸n tµi chÝnh, trong ®iÒu kiÖn cã thÓ ¸p dông kiÓm to¸n b¾t buéc ®èi víi c¸c doanh nghiÖp cã quan hÖ tÝn dông + VÒ tµi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay: §¸nh gi¸ tµi s¶n b¶o ®¶m ph¶i qua tæ chøc trung gian cã t­ c¸ch ph¸p nh©n, cã tÝnh chÊt chuyªn nghiÖp, ®¶m b¶o yÕu tè ph¸p lý cña tµi s¶n b¶o ®¶m, giÊy tê tµi s¶n b¶o ®¶m, thñ tôc b¶o ®¶m tiÒn vay. C¬ chÕ chÝnh s¸ch cña Nhµ n­íc ph¶i râ rµng h¬n, ®¶m b¶o quyÒn chñ nî (Ng©n hµng) trong viÖc xö lý tµi s¶n b¶o ®¶m ®Ó thu håi nî + §¶m b¶o yÕu tè ph¸p lý cña tÊt c¶ hå s¬ vay vèn (Hå s¬ ph¸p lý, dù ¸n, ph­¬ng ¸n xin vay, tµi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay...) T«n träng nguyªn t¾c tÝn dông +TiÒn vay ph¶i ®­îc hoµn tr¶ ®óng h¹n c¶ l·i lÉn vèn ®©y lµ nguyªn t¾c quan träng hµng ®Çu v× ®¹i bé phËn vèn cña ng©n hµng cho vay lµ nguån vèn huy ®éng cña kh¸ch hµng . +Vèn vay ph¶i ®­îc sö dông ®óng môc ®Ých kh«ng nh÷ng lµ nguyªn t¾c mµ lµ ph­¬ng tr©m ho¹t ®éng tÝn dông. HiÖu qu¶ cña nã tr­íc hÕt lµ ®Èy nhanh nhÞp ®é ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ hµng ho¸ . + Vay vèn ph¶i cã t¸i s¶n s¶n t­¬ng ®­¬ng ®¶m b¶o . - Ph©n lo¹i kh¸ch hµng, nhãm kh¸ch hµng, tr¸nh cho vay tËp trung ®Ó ph©n t¸n rñi ro. - Ph©n t¸n rñi ro tÝn dông: §a d¹ng ho¸ ®èi t­îng ®Çu t­: §©y lµ biÖn ph¸p tèt nhÊt chñ ®éng nhÊt trong viÖc ph©n t¸n rñi ro. Ng©n hµng nªn chia nguån tiÒn cña m×nh vµo nhiÒu lo¹i h×nh ®Çu t­, nhiÒu ngµnh nghÒ kh¸c nhau còng nh­ nhiÒu kh¸ch hµng ë nh÷ng ®Þa bµn kh¸c nhau: + §Çu t­ vµo nhiÒu ngµnh nghÒ kinh tÕ kh¸c nhau ®Ó tr¸nh ®­îc sù c¹nh tranh cña c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c trong viÖc dµnh giËt thÞ phÇn trong ph¹m vi hÑp cña mét sè ngµnh ®ang ph¸t triÓn còng nh­ tr¸nh gÆp ph¶i rñi ro do nh÷ng chÝnh s¸ch cña Nhµ n­íc víi môc ®Ých h¹n chÕ ho¹t ®éng cña mét sè ngµnh nghÒ nhÊt ®Þnh trong kÕ ho¹ch c¬ cÊu l¹i mét sè ngµnh kinh tÕ. + §Çu t­ vµo nhiÒu ®èi t­îng s¶n xuÊt kinh doanh nhiÒu lo¹i hµng ho¸ kh¸c nhau, tr¸nh tËp trung cho vay s¶n xuÊt mét sè lo¹i s¶n phÈm ®Æc biÖt lµ nh÷ng lo¹i s¶n phÈm kh«ng thiÕt yÕu mµ Nhµ n­íc kh«ng khuyÕn khÝch hay nh÷ng s¶n phÈm ®· xuÊt hiÖn qu¸ nhiÒu trªn thÞ tr­êng. + Tr¸nh cho vay qu¸ nhiÒu ®èi víi mét kh¸ch hµng, lu«n ®¶m b¶o mét tû lÖ cho vay nhÊt ®Þnh trong tæng sè vèn ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng ®Ó tr¸nh sù û l¹i vµ rñi ro bÊt ngê cña kh¸ch hµng ®ã. + Cho vay víi nhiÒu lo¹i thêi h¹n kh¸c nhau ®¶m b¶o sù c©n ®èi gi÷a sè vèn cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n, dµi h¹n, ®¶m b¶o sù ph¸t triÓn v÷ng ch¾c vµ tr¸nh rñi ro tÝn dông do sù thay ®æi l·i xuÊt thÞ tr­êng. + T¹o lËp mét tû lÖ thÝch hîp gi÷a cho vay VN§ vµ cho vay b»ng ngo¹i tÖ ®¶m b¶o ®¸m øng ®­îc nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng tr¸nh ®­îc rñi ro tÝn dông do sù thay ®æi tû gi¸ hæi ®o¸i. - Cho vay ®ång tµi trî: Trong thùc tÕ, cã nh÷ng doanh nghiÖp cã nh÷ng nhu cÇu vay vèn rÊt lín mµ mét ng©n hµng kh«ng thÓ ®¸p øng ®ù¬c, ®ã th­êng lµ nhu cÇu ®Çu t­ cho c¸c dù ¸n lín vµ khã x¸c ®Þnh m­c ®é rñi ro cã thÓ x¶y ra. Trong tr­êng hîp nµy, c¸c ng©n hµng cïng nhau liªn kÕt ®Ó thÈm ®Þnh dù ¸n, cho vay vµ chia sÎ rñi ro ®¶m b¶o quyÒn lîi vµ nghÜa vô cña mçi bªn. - B¶o hiÓm tÝn dông B¶o hiÓm tÝn dông lµ biÖn ph¸p quan träng nh»m san se rñi ro. B¶o hiÓm tÝn dông cã thÓ thùc hiÖn d­íi c¸c lo¹i nh­: B¶o hiÓm cho ho¹t ®éng cho vay, b¶o hiÓm tµi s¶n, b¶o hiÓm tiÒn vay. Cã thÓ häc hái mét sè h×nh thøc b¶o hiÓm mµ c¸c n­íc ®· thùc hiÖn nh­ sau: + Kh¸ch hµng vay vèn tÝn dông tham gia mua b¶o hiÓm cho ngµnh, nghÒ mµ hä kinh doanh. + Ng©n hµng trùc tiÕp mua b¶o hiÓm cña c¸c tæ chøc b¶o hiÓm chuyªn nghiÖp vµ sÏ ®­îc båi th­êng thiÖt h¹i nÕu gÆp rñi ro mÊt vèn tÝn dông. + B¶o hiÓm tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay. 3.2.2. Nhãm gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro: H¹n chÐ rñi ro tÝn dông lµ ¸p dông c¸c biÖ ph¸p gi¶m bít tæn thÊt, kh«ng ®Ó rñi ro g©y ra hËu qña xÊu h¬n. Ph©n lo¹i nî qu¸ h¹n ®Ó cã biÑn ph¸p xö lý cô thÓ : §èi víi c¸c kho¶n cho vay cã tµi s¶n thÕ chÊp : + Ng©n hµng kÕt hîp víi c¸c c¬ quan ph¸p luËt tiÕn hµnh kª biªn tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó ph¸t m¹i hoÆc cho thuª , ... + NÕu tr­êng hîp gi¸ trÞ tµi s¶n thanh lý kh«ng ®ñ ®Ó thu håi nî vµ l·i th× buéc kh¸ch hµng ph¶i tr¶ tiÕp nÕu kh«ng tr¶ ®­îc th× thùc hiÖn thñ tôc tuyªn bè ph¸ s¶n ®Ó thu håi phÇn nî cßn l¹i. §èi víi c¸c kho¶n vay kh«ng cã tµi s¶n thÕ chÊp : + Ng©n hµng ®Ò nghÞ kh¸ch hµng th¾t chÆt ng©n quü, b¸n bít c¸c tµi s¶n,....®Ó cã tiÒn tr¶ nî + KÕt hîp víi c¬ quan b¶o vÖ ph¸p luËt ®Ó Ðp c¸c ®èi t­îng cã nî qu¸ h¹n lín, cã hµnh vi lõa ®¶o . Tr­êng hîp kh«ng cßn kh¶ n¨ng thu nî th× Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn xo¸ nî. 3.2.3. Nhãm gi¶i ph¸p vÒ c«ng nghÖ ng©n hµng ViÖc hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ lµ hÕt søc cÇn thiÕt trong ho¹t ®éng thÈm ®Þnh bëi nã gióp cho viÖc thu thËp th«ng tin ®Ó thÈm ®Þnh vµ gi¸m s¸t kh¸ch hµng hiÖu qu¶ h¬n. H¬n n÷a, qu¸ tr×nh s¾p xÕp l¹i m« h×nh tæ chøc, t¨ng c­êng c¸c kü n¨ng qu¶n lý rñi ro…muèn thµnh c«ng ph¶i cã sù hç trî cña c«ng nghÖ. Theo dâi gi¸m s¸t tõ xa c¸c nguån vèn huy ®éng vµ cho vay. 3.2.4 Nhãm gi¶i ph¸p vÒ n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô , tr¸ch nhiÖm vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp ®èi víi c¸n bé tÝn dông. Con ng­êi lµ yÕu tè trung t©m, quyÕt ®Þnh hiÖu qu¶ trong mäi ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng nãi riªng. V× vËy, viÖc ®µo t¹o mét ®éi ngò c¸n bé cã tr×nh ®é nghiÖp vô cao, cã ®¹o ®øc vµ tinh thÇn tr¸ch nhiÖm tèt ®èi víi c«ng viÖc lµ mét trong nh÷ng biÖn ph¸p rÊt quan träng ®Ó h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, Techcombank ®· cã nh÷ng biÖn ph¸p ®µo t¹o c¸n bé nh­ cö c¸n bé tham gia c¸c ch­¬ng tr×nh tËp huÊn, héi th¶o do NHNN ViÖt Nam tæ chøc. §ã lµ nh÷ng dÊu hiÖu ®¸ng mõng chøng tá ý thøc cña ban l·nh ®¹o trong c«ng t¸c ®µo t¹o, båi d­ìng ®Ó n©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô cho c¸n bé, nh©n viªn cña chi nh¸nh. Nh÷ng viÖc lµm nµy cÇn tiÕp tôc ®­îc ph¸t huy. Tuy nhiªn còng cÇn ph¶i nhËn thÊy r»ng hiÖu qu¶ cña c¸c c«ng viÖc trªn cßn h¹n chÕ do thêi gian huÊn luyÖn ng¾n vµ phÇn nµo cßn mang tÝnh phæ cËp ch­a thËt chuyªn s©u. HiÖn nay, ë Techcombank c¸c c¸n bé ®­îc giao nhiÖm vô theo h×nh thøc kho¸n qu¶n lý møc d­ nî , hä ph¶i ®¶m ®­¬ng mäi c«ng viÖc nh­ t×m kiÕm kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh dù ¸n, ph©n tÝch tµi chÝnh , thanh tra , kiÓm so¸t ®Õn cho vay vµ thu nî. Hµng lo¹t nh÷ng c«ng viÖc ®ã ®ßi hái tr×nh ®é cña c¸n bé tÝn dông ph¶i toµn diÖn vµ cã hiÓu biÕt nghiÖp vô s©u s¾c. V× vËy,c«ng t¸c ®µo t¹o c¸n bé ph¶i chó träng ®Õn ®µo t¹o chuyªn s©u vµ toµn diÖn c¸c mÆt nh­ luËt ph¸p, tµi chÝnh, kÕ to¸n hay marketing ... Cïng víi viÖc tæ chøc ®µo t¹o c¸n bé , Ng©n hµng cßn cÇn ph¶i ®Ò ra c¸c tiªu chuÈn vÒ b»ng cÊp, kinh nghiÖm, tr×nh ®é ngo¹i ng÷ hay kh¶ n¨ng giao tiÕp lµm c¬ së cho viÖc tuyÓn chän c¸n bé, ®ång thêi khuyÕn khÝch c¸c c¸n bé cò cña Ng©n hµng kh«ng ngõng tù häc, tù båi d­ìng ®Ó trau dåi kiÕn thøc n¨ng lùc. 3.3. §iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn gi¶i ph¸p. 3.3.1. Hoµn thiÖn khung ph¸p lý vÒ tÝn dông: Trong thêi gian qua, chÝnh phñ ®· ban hµnh nhiÒu luËt quan träng liªn quan ®Õn ho¹t ®«ng tÝn dông Ng©n hµng. Tuy nhiªn vÉn cßn tån t¹i nhiÒu thiÕu sãt trong c¸c ®iÒu luËt v× vËy kiÕn nghÞ chÝnh phñ xem xÐt söa ®æi quy ®Þnh râ c¸c vÊn ®Ò sau: + Quy ®Þnh râ phÇn ph¸t m¹i b¸n ®Êu gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o cña NHTM + Quy ®Þnh râ c¸c tr­êng hîp v« hiÖu ho¸ hîp ®ång tÝn dông hîp ®ång kinh tÕ + Quy tr¸ch nhiÖm râ rµng cho c¸c cÊp c¸c nghµnh trong viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp cña NHTM. §ång thêi quy ®Þnh râ thêi gian thñ tôc xö lý c¸c tr­êng hîp nµy. Bªn c¹nh viÖc xem xÐt söa ®æi c¸c ®iÒu luËt ®· ban hµnh, chÝnh phñ cÇn nghiªn cøu cho ra nh÷ng ®iÒu luËt míi, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng nh­ : LuËt vÒ së h÷u tµi s¶n; LuËt kiÓm to¸n ; Lô©t vÒ l­u th«ng kú phiÕu th­¬ng m¹i ... 3.3.2 Mét sè kiÕn nghÞ: TÝn dông lµ ho¹t ®éng cã rÊt nhiÒu rñi ro. C¸c tæn thÊt trong tÝn dông kh«ng chØ g©y thiÖt h¹i cho ng©n hµng mµ cßn ¶nh h­ëng ®Õn ng­êi göi tiÒn, ®Õn sù an toµn cña toµn hÖ thèng ng©n hµng vµ ®Õn sù æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ. ViÖc ng¨n ngõa vµ han chÕ rñi ro tÝn dông kh«ng ph¶ chØ lµ tr¸ch nhiÖm cña ngµnh ng©n hµng mµ cßn cÇn sù phèi hîp cña ChÝnh phñ c¸c bé ngµnh cã liªn quan. Mét sè kiÕn nghÞ nh­ sau: a) KiÕn nghÞ ®èi víi chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng - Uû ban nh©n d©n vµ së ®Þa chÝnh Ha Néi sím xem xÐt cÊp giÊy chøng nhËn quyÕn sö dông ®Êt cho c¸c tæ chøc, c¸ nh©n cã vay vµ thÕ chÊp nhµ ®Êt t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông, ®Ó ®¶m b¶o nguån thu nî thø hai cho ng©n hµng. - C¸c c¬ quan b¶o vÖ vµ thi hµnh ph¸p luËt cÇn ®Èy nhanh tiÕn ®é xÐt xö c¸c vô ¸n cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng, tr¸nh kÐo dµi g©y ®äng vèn cho ng©n hµng. C¬ quan thi hµnh ¸n cÇn thùc hiÖn nghiªm tóc quy ®Þnh vÒ c­ìng chÕ buéc ng­êi vay thi hµnh ¸n - UBND thµnh phè Hµ Néi nªn h×nh thµnh Quü b¶o lµnh tÝn dông cho c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá theo quyÕt ®Þnh chØ ®¹o cña ChÝnh phñ - UBND thµnh phè tiÕn hµnh thµnh lËp chi nh¸nh cña c¬ quan ®¨ng ký giao dÞch b¶o ®¶m theo nghÞ ®Þnh 165/N§-CP vµ nghÞ ®Þnh 08/N§-CP b) KiÕn nghÞ cña Ng©n hµng Nhµ n­íc ViÖt Nam - Ng©n hµng Nhµ n­íc cÇn cã quy ®Þnh cô thÓm biÖn ph¸p qu¶n lý, thanh tra, kiÓm tra ®Ó ®¶m b¶o m«i tr­êng c¹nh tranh lµnh m¹nh trong ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ. C©c NHTM ViÖt Nam còng nh­ chi nh¸nh cña ng©n hµng n­íc ngoµi ®Òu ph¶i tu©n theo mét c¬ chÕ thÈm ®Þnh thèng nhÊt cña Ng©n hµng nhµ n­íc, kh«ng ®­îc h¹ thÊp tiªu chuÈn tÝn dông ®Ó c¹nh tranh, giµnh giËt kh¸ch hµng, g©y rñi ro tiÒm Èn trong ho¹t ®éng tÝn dông. - HÖ thèng c¸c v¨n b¶n ph¸p quy hiÖn nay cßn ch­a hoµn chØnh, thiÕu tÝnh ®ång bé, chång chÐo m g©y khã kh¨n cho c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i nhµ n­íc. Ng©n hµng nhµ n­íc vÇn phãi hîp víi c¸c bé ngµnh cã liªn quan chØnh söa, bæ sung c¸c v¨n b¶n cÇn thiÕt ®Ó c¸c NHTM ho¹t ®éng an toµn h¬n. - Ng©n hµng nhµ n­íc cÇn t¨ng c­êng h¬n n÷a viÖc kiÓm so¸t c¸c NHTM th«ng qua h×nh thøc gi¸m s¸t tõ xa vµ thanh tra t¹i chç. Ng©n hµng nhµ n­íc cÇn nhËn xÐt, ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng kiÓm to¸n néi bé cña NHTM ®èi víi c¸c lÜnh vùc cã rñi ro cao. CÇn ban hµnh mét v¨n b¶n trong ®ã yªu cÇu tèi thiÒu khi NHTM thùc hiÖn ho¹t ®éng kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé ®Ó tiÖn cho viÖc qu¶n lý cña Ng©n hµng nhµ n­íc. - Ng©n hµng nhµ n­íc kiÕn nghÞ víi ChÝnh phñ cã chÝnh s¸ch xö lý ®è víi c¸c kho¶n nî vay kh¾c phôc thiªn tai, ®Æc biÖt c¸c kho¶n vèn vay ng¾n h¹n. - Tæ chøc c¸c kho¸ ®µo t¹o n©ng cao tr×nh ®é cho c¸n bé tÝn dông vÒ thÈm ®Þnh dù ¸n, kiÕn thøc thÞ tr­êng, ph¸p luËt…nh»m ®¸p øng víi yªu cÇu c«ng viÖc ngµy cµng cao. KÕt luËn Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng cßn nhiÒu biÕn ®éng,ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ cña Techcombank nãi riªng hiÖn nay gÆp kh¸ nhiÒu rñi ro.§Ó cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn c¸c Ng©n hµng ph¶i biÕt v­ît lªn chÝnh m×nh, ®Èy lïi nh÷ng khã kh¨n v­íng m¾c cßn tån t¹i trong kinh doanh, h¹n chÕ rñi ro ®Õn møc thÊp nhÊt b»ng c¸c biÖn ph¸p kh¸c nhau. Song viÖc ng¨n chÆn rñi ro mét c¸ch tuyÖt ®èi lµ hoµn toµn thiÕu thùc tÕ. Do vËy trong qu¸ tr×nh kinh doanh mçi Ng©n hµng ph¶i biÕt chÊp nhËn rñi ro møc ®é nhÊt ®Þnh cã thÓ chÊp nhËn ®­îc ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng Ng©n hµng æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn v÷ng ch¾c. Cã thÓ nãi nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc trong nh÷ng n¨m qua ®· t¹o ®µ cho Techcombank b­íc vµo giai ®o¹n míi cã nhiÒu thuËn lîi nh­ng còng gÆp kh«ng Ýt khã kh¨n. Tõ ®ã ®ßi hái Techcombank ph¶i tiÕp tôc ®æi míi,ph¸t triÓn toµn diÖn, v÷ng ch¾c, hiÖu qu¶, an toµn c¶ vÒ huy ®éng vèn, d­ nî tÝn dông, dÞch vô ng©n hµng, kÕ to¸n tµi chÝnh, tèi ®a ho¸ lîi nhuËn vµ gi¶m thiÓu rñi ro. Do kh¶ n¨ng vµ kinh nghiÖm cßn h¹n chÕ nªn trong néi dung ph©n tÝch, còng nh­ c¸c kiÕn nghÞ, gi¶i ph¸p cßn nhiÒu thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®­îc sù gãp ý cña c¸c thÇy c« gi¸o ®Ó bµi luËn v¨n cña em ®­îc hoµn chØnh h¬n. Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù h­íng dÉn chu ®¸o vµ tËn t×nh cña ThÇy gi¸o GS, TS : Vò V¨n Ho¸ vµ c¸c thÇy c« gi¸o trong khoa tµi chÝnh ng©n hµng. Cïng tËp thÓ ban l·nh ®¹o c¸c c¸n bé phßng tÝn dông Techcombank ®· gióp ®ì em hoµn thµnh bµi luËn v¨n nµy! B¶ng kª nh÷ng côm Tõ viÕt t¾t stt Ch÷ viÕt t¾t §äc lµ 1 Techcombank Ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn kü th­¬ng ViÖt Nam 2 TCKT Tæ chøc kinh tÕ 3 TCTD Tæ chøc tÝn dông 4 DNNN Doanh nghiÖp nhµ n­íc 5 DNNQD Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh 6 KTQD Kinh tÕ quèc doanh 7 KTNQD Kinh tÕ ngoµi quèc doanh NhËn xÐt cña gi¸o viªn h­íng dÉn Hä vµ tªn gi¸o viªn h­íng dÉn : GS,TS .Vò V¨n Ho¸ NhËn xÐt luËn v¨n tèt nghiÖp : Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng §iÓm b»ng sè: §iÓm b»ng ch÷: Gi¸o viªn h­íng dÉn NhËn xÐt cña gi¸o viªn ph¶n biÖn Hä vµ tªn gi¸o viªn ph¶n biÖn : NhËn xÐt luËn v¨n tèt nghiÖp : Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng §iÓm b»ng sè: §iÓm b»ng ch÷: Gi¸o viªn ph¶n biÖn Danh môc tµi liÖu tham kh¶o 1, B¶n tin ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn kü th­¬ng ViÖt Nam 2006, 2007 2, B¸o c¸o th­êng niªn cña Ng©n hµng th­¬ng m¹i cæ phÇn kü th­¬ng ViÖt Nam n¨m 2006, 2007 3, Gi¸o tr×nh tÝn dông ng©n hµng cña tr­êng §H Kinh doanh & C«ng NghÖ Hµ Néi 4, LuËt ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông do chÝnh phñ ban hµnh n¨m 1997 5, T¹p chÝ ng©n hµng 6, C¸c th«ng t­ h­íng dÉn sè 06/TT-CP vµ nghÞ ®Þnh 178/199/N§- Cp do chÝnh phñ ban hµnh ngµy 23/12/1999 vÒ viÖc söa ®æi bæ sung luËt c¸c tæ chøc tÝn dông 7, TiÒn tÖ ng©n hµng vµ thÞ tr­êng tµi chÝnh – Frederic.S Mishkin 8, Thêi b¸o kinh tÕ ViÖt nam 9, Vµ mét sè tµi liÖu kh¸c môc lôc Rñi ro trong tÝn dông vµ c¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i ng©n hµng cæ phÇn kü th­¬ng viÖt nam(techcombank)