Luận văn Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Hưng Yên

r×nh bé chøng tõ thanh to¸n cho mét Ng©n hµng ®­îc chØ ®Þnh thanh to¸n - hoÆc chÊp nhËn chiÕt khÊu - ®­îc x¸c ®Þnh trong th­ tÝn dông) (7) Ng©n hµng ph¸t hµnh kiÓm tra bé chøng tõ thanh to¸n, nÕu thÊy phï hîp víi quy ®Þnh trong th­ tÝn dông th× tiÕn hµnh tr¶ tiÒn (hoÆc chÊp nhËn hay chiÕt khÊu). NÕu thÊy kh«ng phï hîp, Ng©n hµng cã thÓ tõ chèi thanh to¸n vµ göi tr¶ bé chøng tõ thanh to¸n cho nhµ xuÊt khÈu th«ng b¸o. (8) Ng©n hµng ph¸t hµnh giao l¹i bé chøng tõ thanh to¸n cho nhµ nhËp khÈu vµ yªu cÇu nhµ nhËp khÈu båi hoµn. (9) Nhµ nhËp khÈu kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi nh÷ng ®iÒu kho¶n quy ®Þnh trong th­ tÝn dông th× hoµn tr¶ tiÒn cho Ng©n hµng ph¸t hµnh. NÕu thÊy kh«ng phï hîp, cã quyÒn tõ chèi tr¶ tiÒn cho Ng©n hµng ph¸t hµnh. 2.3 - C¸c lo¹i th­ tÝn dông. Trong ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ, th­ tÝn dông ®­îc hai bªn xuÊt nhËp khÈu sö dông nh­ mét cam kÕt thanh to¸n ®· ®­îc tho¶ thuËn tr­íc. Tuy nhiªn, lùa chän th­ tÝn dông lo¹i nµo cßn phô thuéc vµo ®iÒu kiÖn cô thÓ cña mèi quan hÖ th­¬ng m¹i quèc tÕ. * Th­ tÝn dông cã thÓ huû ngang (revocable letter of credit): * Th­ tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang * Th­ tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang cã x¸c nhËn * Th­ tÝn dông kh«ng thÓ huû bá, kh«ng x¸c nhËn * Th­ tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang, miÔn truy ®ßi * Th­ tÝn dông chuyÓn nh­îng * Th­ tÝn dông gi¸p l­ng * Th­ tÝn dông ®èi øng * Th­ tÝn dông ®iÒu kho¶n ®á * Th­ tÝn dông dù phßng * Th­ tÝn dông kh«ng thÓ huû bá cã thÓ chuyÓn nh­îng: 2.4- KiÓm tra néi dung th­ yªu cÇu më th­ tÝn dông: §¬n yªu cÇu më th­ tÝn dông ph¶i do ng­êi yªu cÇu më th­ tÝn dông viÕt b»ng v¨n b¶n göi tíi Ng©n hµng phôc vô m×nh- Ng©n hµng më - Issuing bank, Opening Bank. §Ó tr¸nh c¸c th¾c m¾c cña kh¸ch hµng còng nh­ gióp hä kh«ng mÊt nhiÒu thêi gian vµo viÖc chuÈn bÞ mét néi dung th­ yªu cÇu më th­ tÝn dông chøng tõ, c¸c Ng©n hµng cÇn in s½n c¸c mÉu th­ yªu cÇu ®ã vµ göi cho kh¸ch hµng cña m×nh ®Ó hä thuËn tiÖn trong sö dông khi yªu cÇu më th­ tÝn dông. Th«ng th­êng mét th­ yªu cÇu më th­ tÝn dông chøng tõ cã c¸c néi dung chñ yÕu sau: Th­ yªu cÇu më th­ tÝn dông ( Ngµy vµ néi dung lËp th­) Göi: ( tªn ng©n hµng më) Tªn vµ ®Þa chØ ng­êi yªu cÇu: Sè tµi kho¶n: Víi tr¸ch nhiÖm thuéc vÒ chóng t«i, xin ®Ò nghÞ quý Ng©n hµng më mét tÝn dông chøng tõ theo néi dung sau ®©y a)TÝn dông th­ ®­îc më b»ng: Telex hoÆc ®iÖn tÝn- Th­ – Th­ víi th«ng b¸o v¾n t¾t tr­íc b»ng ®iÖn tÝn b) Tªn Ng©n hµng th«ng b¸o c) Lo¹i tÝn dông chøng tõ: - Kh«ng huû ngang- chuyÓn nh­îng – Huû ngang d) Ng­êi h­ëng lîi: Tªn, ®Þa chØ chi tiÕt… e) Sè tiªng b»ng sè vµ b»ng ch÷: Tªn ngo¹i tÖ f) TÝn dông chøng tõ nµy ®Ó trang tr¶i:- 100% trÞ gi¸ ho¸ ®¬n Khi xuÊt tr×nh c¸c chøng tõ sau ®©y: - Ho¸ ®¬n th­¬ng m¹i - GiÊy chøng nhËn chÊt l­îng - Hîp ®ång hoÆc giÊy chøng nhËn b¶o hiÓm - GiÊy chøng nhËn n¬i s¶n xuÊt - GiÊy chøng nhËn kiÓm tra - VËn ®¬n ®­êng bé - GiÊy chøng nhËn vÖ sinh - PhiÕu chuyÓn hµng b­u ®iÖn, tªn, - GiÊy chøng nhËn c©n hµng ®Þa chØ cña ng­êi nhËn - VËn ®¬n ®­êng biÓn hoµn h¶o ®­îc lËp theo lÖnh hoÆc ký hËu ®Ó trèng, hoÆc theo lÖnh cña …th«ng b¸o cho… - GiÊy phÐp xuÊt khÈu hoÆc giÊy x¸c nhËn ®­îc phÐp xuÊt khÈu - VËn ®¬n hµng kh«ng - VËn ®¬n ®­êng s¾t - C¸c chøng tõ kh¸c 2.5 - H¹ch to¸n kÕ to¸n th­ tÝn dông. * Khi më th­ tÝn dông: Th­ tÝn dông lµ tr¸ch nhiÖm ph¶i thanh to¸n cã thÓ x¶y ra víi mét Ng©n hµng. Ng©n hµng më th­ tÝn dông cam kÕt tr¸ch nhiÖm víi ng­êi thô h­ëng, mét c¸ch kh«ng ch¾c ch¾n r»ng c¸c tr¸ch nhiÖm thanh to¸n cã ph¶i thùc hiÖn kh«ng tøc lµ c¸c ®iÒu kiÖn cña L/C cã ®­îc tho¶ m·n hay kh«ng (nhµ nhËp khÈu cã tiÒn, hoÆc chøng tõ hµng xuÊt cã sai sãt g× kh«ng). Ngoµi lý do nµy ra, Ng©n hµng më L/C cßn x¸c ®Þnh ®­îc tæng sè tiÒn mµ ng­êi xin më L/C cã thÓ ph¶i tr¶ lµ bao nhiªu, b¾t buéc Ng©n hµng më L/C ph¶i më sæ h¹ch to¸n tr­íc khi më L/C. §Ó thùc hiÖn ®­îc ®iÒu nµy Ng©n hµng ghi nî kh¸ch hµng tµi kho¶n L/C- (Debit account). TiÕp ®ã Ng©n hµng ghi cã sè tiÒn ®èi øng trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña m×nh. Tµi kho¶n thanh to¸n nµy (cßn gäi lµ L/C Credit account) tuy nhiªn nã chØ ®­îc h¹ch to¸n ngo¹i b¶ng mµ th«i (®Ó Ng©n hµng theo dâi vµ biÕt ®­îc tæng sè nî cã thÓ ph¶i tr¶ lµ bao nhiªu). ViÖc h¹ch to¸n ghi nî tµi kho¶n më th­ tÝn dông ( L/C Debit accout lµ c«ng viÖc b¾t buéc mçi Ng©n hµng më L/C ph¶i lµm, thËm chÝ ngay c¶ khi kh¸ch hµng ®· ký quü tiÒn mÆt (Cash-cover). Th«ng qua viÖc h¹ch to¸n nµy mµ trªn sæ s¸ch cña Ng©n hµng sÏ thÓ hiÖn chÝnh x¸c sè d­ cã t­¬ng ®­¬ng ®Ó Ng©n hµng s½n sµng thanh to¸n khi Ng©n hµng n­íc ngoµi ®ßi tiÒn. Ngoµi ra, Ng©n hµng më th­ tÝn dông ph¶i lu«n lu«n biÕt ®­îc tr¸ch nhiÖm ph¶i tr¶ lµ bao nhiªu, hoµn toµn kh«ng phô thuéc vµo kh¸ch hµng ®· ký quü tiÒn mÆt toµn bé hay mét phÇn, hay lµ th­ tÝn dông ®· ®­îc më theo mét h¹n møc tÝn dông nµo ®ã.  * TÊt to¸n tµi kho¶n: - §èi víi th­ tÝn dông tr¶ tiÒn ngay (L/C at sight). Khi thanh to¸n Ng©n hµng ph¶i tÊt to¸n ®óng nh÷ng tµi kho¶n võa nªu trªn. - §èi víi tÝn dông th­ tr¶ tiÒn theo thêi h¹n (L/C after sight), sau khi tiÕp nhËn chøng tõ ®· phï hîp víi L/C Ng©n hµng h¹ch to¸n chuyÓn ®æi gi÷a nî cã thÓ ph¶i tr¶ sang nî ph¶i tr¶ theo thêi h¹n. 2.6- ¦u nh­îc ®iÓm cña ph­¬ng thøc tÝn dông chøng tõ. * ¦u ®iÓm: Thùc hiÖn nhanh chãng, chÝnh x¸c, víi ®é an toµn cao h¬n c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh¸c, ®¶m b¶o quyÒn lîi cña c¸c bªn tham gia. Cô thÓ: - §èi víi bªn b¸n ( Nhµ xuÊt khÈu): §¶m b¶o ch¾c ch¾n thu ®­îc tiÒn nÕu cung cÊp bé chøng tõ hoµn h¶o. ViÖc thnah to¸n kh«ng phô thuéc nhµ nhËp khÈu do cã Ng©n hµng cam kÕt tr¶ tiÒn. Do ®ã, nhµ xuÊt khÈu nhanh chãng thu håi vèn tr¸nh ø ®äng vèn trong thanh to¸n. - §èi víi bªn mua ( Nhµ nhËp khÈu): ChØ tr¶ tiÒn khi nhµ xuÊt khÈu giao hµng ®óng hîp ®ång víi bé chøng tõ hoµn h¶o. - §èi víi ng©n hµng: C¸c Ng©n hµng thu ®­îc mét kho¶n phÝ( phÝ më L/C, phÝ söa ®æi, bæ xung L/C, phÝ tu chØnh, phÝ thanh to¸n, phÝ x¸c nhËn…) tËn dông ®­îc sè tiÒn ký quü t¹m thêi nhµn rçi khi më L/C. * H¹n chÕ: - Bªn b¸n cã thÓ kh«ng trung thùc trong viÖc lËp chøng tõ ®Ó nhËn ®­îc tiÒn trong khi giao hµng kh«ng ®óng víi c¸c ®iÒu kho¶n trong L/C. Ng©n hµng chØ khèng chÕ vÒ mÆt h×nh thøc cña chøng tõ, ch­a thÓ kiÓm so¸t tÝnh hîp ph¸p hay trung thùc cña lo¹i chøng tõ ®ã. - Bªn mua cã thÓ t×m ra lçi rÊt nhá trªn chøng tõ ®Ó tõ chèi thanh to¸n mÆc dï hµng ®· giao ®óng L/C. - Ng©n hµng cã thÓ gÆp rñi ro nÕu bªn mua kh«ng chÞu thanh to¸n cho ng©n hµng. 3. NghiÖp vô uû th¸c thu kÌm chøng tõ. 3.1- §Þnh nghÜa vµ ý nghÜa kinh tÕ: Ph­¬ng thøc thanh to¸n nµy thÓ hiÖn tr¸ch nhiÖm tiÕp theo cña nhµ nhËp khÈu qua hîp ®ång mua b¸n, ngµy lÇn xuÊt tr×nh ®Çu tiªn cña bé chøng tõ (bé chøng tõ nµy ph¶i ®îc m« t¶ kü trong hîp ®ång mua b¸n) ph¶i thanh to¸n (D/P) hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu (D/A). NghiÖp vô uû th¸c thu ®­îc thùc hiÖn trªn c¬ së tÝn nhiÖm cña nhµ xuÊt khÈu vµo kh¶ n¨ng vµ thiÖn chÝ thanh to¸n cña nhµ nhËp khÈu. Kh«ng cã Ng©n hµng tham gia nµo ®¶m nhËn tr¸ch nhiÖm thanh to¸n nµy.Trong tr­êng hîp nhµ nhËp khÈu kh«ng cã thiÖn chÝ hoÆc kh«ng cã kh¶ n¨ng nhËn bé chøng tõ hay nãi c¸ch kh¸c lµ kh«ng thanh to¸n hay chÊp nhËn hèi phiÕu th× nhµ xuÊt khÈu ph¶i chÞu rñi ro lµ hµng ho¸ cña m×nh ph¶i bÞ ®· vµo kho ë n­íc nhËp khÈu. PhÝ l­u kho nhµ nhËp khÈu ph¶i chÞu. Tr­êng hîp göi b»ng ®­êng hµng kh«ng, nhµ nhËp khÈu th­êng nhËn ®­îc hµng tr­íc khi nhËn ®­îc chøng tõ (rñi ro thuéc vÒ nhµ xuÊt khÈu v× nÕu hµng ho¸ kÐm phÈm chÊt hoÆc t×nh h×nh trªn thÞ tr­êng mua b¸n cã chuyÓn biÕn th× ng­êi mua sÏ tõ chèi nhËn hµng vµ bé chøng tõ uû th¸c thu còng kh«ng ®­îc thanh to¸n). XuÊt ph¸t tõ lý do trªn mµ viÖc göi hµng th­êng ®­îc ng©n hµng nhµ nhËp khÈu ghi nhËn (consignee). Nhµ nhËp khÈu chØ cã thÓ sö dông hµng ho¸ nÕu Ng©n hµng «ng ta ®ång ý cÊp cho «ng ta giÊy b¶o l·nh nhËn hµng (indemnity). §ång thêi Ng©n hµng buéc nhµ nhËp khÈu ph¶i ®¨ng ký tªn cam kÕt tr¸ch nhiÖm sÏ thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu ngµy khi bé chøng tõ ®­îc xuÊt tr×nh. NghiÖp vô uû th¸c thu kÌm chøng tõ ®­îc th«ng qua quy ®Þnh thèng nhÊt vÒ nghiÖp vô uû th¸c thu (ERI, Uniforms rules for collection) do phßng th­¬ng m¹i quèc tÕ Paris ban hµnh tõ n¨m 1978, ICC publication nr.322. 3.2- TiÕn tr×nh thùc hiÖn: Nhµ xuÊt khÈu sau khi giao hµng xuÊt tr×nh cho Ng©n hµng m×nh nh÷ng chøng tõ ®­îc quy ®Þnh trong hîp ®ång ®Ó göi nhê thu ®ång thêi nãi râ h×nh thøc nhê thu. Ng©n hµng phôc vô nhµ xuÊt khÈu hay cßn gäi lµ Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu (Collection banker) mêi ng­êi mua (nhµ nhËp khÈu hoÆc ng­êi tr¶ tiÒn) ®Õn thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn bé chøng tõ. §iÒu ®ã cã nghÜa Ng©n hµng th«ng b¸o cho nhµ nhËp khÈu biÕt lµ ®· nhËn ®­îc chøng tõ vµ ®Ó cho nhµ nhËp khÈu (nh­ng tuyÖt ®èi kh«ng ®­îc giao cho nhµ nhËp khÈu bé chøng tõ) biÕt tr­íc khi hä ®ång ý thanh to¸n, chÊp nhËn hèi phiÕu. NÕu Ng©n hµng kh«ng th«ng b¸o cho nhµ nhËp khÈu biÕt tr­íc mµ ®Ó x¶y ra t×nh tr¹ng ng­êi nhËp khÈu kh«ng thanh to¸n th× Ng©n hµng ph¶i chÞu hoµn toµn mäi rñi ro. NÕu nhµ nhËp khÈu tõ chèi thanh to¸n hoÆc ký chÊp nhËn hèi phiÕu th× Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu ph¶i thanh to¸n trÞ gi¸ ho¸ ®¬n cho Ng©n hµng nhËn nhê thu. Bé chøng tõ vÉn thuéc quyÒn së h÷u cña nhµ xuÊt khÈu cho ®Õn khi thùc hiÖn thanh to¸n hoÆc ký chÊp nhËn. Nh÷ng chØ dÉn trong c¸c mÉu uû th¸c thu ph¶i râ rµng dÔ hiÓu, nã ph¶i qui ®Þnh nÕu giao chøng tõ ®èi thanh to¸n (d/p) th× ng­êi mua ph¶i ®­îc phÐp thanh to¸n b»ng b¶n tÖ hay kh«ng. ë mét sè quèc gia, do viÖc t×m mua ngo¹i tÖ ®Ó thanh to¸n cho Ng©n hµng nhËn nhê thu cã thÓ kÐo dµi rÊt l©u nªn nhµ nhËp khÈu ®­îc phÐp thanh to¸n ngay b»ng b¶n tÖ. Ngay khi ng­êi mua (nhµ nhËp khÈu hay ng­êi tr¶ tiÒn) ®ång ý thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu, Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu sÏ chuyÓn giao cho hä bé chøng tõ ®Ó hä tuú nghi sö dông. Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu chuyÓn cho Ng©n hµng nhËn nhê thu trÞ gi¸ bé chøng tõ theo ®óng chØ thÞ cña Ng©n hµng nµy(d/p), göi hèi phiÕu ®· ®­îc chÊp nhËn (d/a) hoÆc gi÷ l¹i hèi phiÕu l¹i cho ®Õn khi h¹n thanh to¸n (Ng©n hµng nhËn nhê thu ghi chó râ ®iÒu kiÖn nµy trªn hèi phiÕu göi chøng tõ uû th¸c thu). 3.3- Thêi h¹n thanh to¸n: ViÖc ®Þnh thêi h¹n thanh to¸n ph¶i ®­îc tho¶ thuËn theo ®óng quy ®Þnh cña hîp ®ång mua b¸n. Thanh to¸n ngay cã nghÜa lµ bé chøng tõ nµy sau khi ®­îc giao cho nhµ nhËp khÈu sÏ ®­îc nhµ nhËp khÈu thanh to¸n. ë mét sè quèc gia viÖc thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ hîp ph¸p chØ ®­îc cho phÐp khi hµng ho¸ ®· ®Õn c¶ng hoÆc mét n¬i nhÊt ®Þnh nµo ®ã. Tr­êng hîp nµy, bé chøng tõ nhê thu ®Õn h¹n thanh to¸n sau khi hµng ®· ®Õn. ViÖc xem xÐt hµng tr­íc kh«ng ®­îc chÊp nhËn trõ khi cã sù ®ång ý b»ng v¨n b¶n cña Ng©n hµng nhê thu. Trong tr­êng hîp nhµ nhËp khÈu kh«ng thanh to¸n hoÆc kh«ng ký chÊp nhËn th× Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu ph¶i th«ng b¸o ngay lËp tøc lý do cho Ng©n hµng nhËn uû th¸c biÕt. Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm thu trong tr­êng hîp nµy ph¶i x¸c nhËn víi Ng©n hµng nhËn nhê thu r»ng hä ®ang qu¶n lý bé chøng tõ hoÆc lµ Ng©n hµng ®­îc uû nhiÖm ph¶i göi tr¶ l¹i ngay bé chøng tõ cho Ng©n hµng nhËn nhê thu. Trong thùc tÕ, Ng©n hµng nhËn nhê thu tr­íc nh»m gi¶i quyÕt æn tho¶ t×nh tr¹ng trªn, v× hµng ho¸ ®ang n»m t¹i n­íc nhµ nhËp khÈu nªn ng­êi b¸n cã thÓ t×m ®­îc mét ng­êi mua kh¸c. 3.4- Ph©n chia rñi ro: * PhÝa ng­êi mua: Ph­¬ng thøc thanh to¸n nµy quy ®Þnh ng­êi mua cã tr¸ch nhiÖm ph¶i tr¶ tiÒn ngay khi nhËn bé chøng tõ mµ kh«ng cã sù kiÓm tra hµng ho¸ tr­íc, v× vËy ng­êi mua gÆp rñi ro trong tr­êng hîp hµng ho¸ m« t¶ trong chøng tõ kh«ng ®­îc giao ®óng vÒ mÆt sè l­îng còng nh­ lo¹i hµng ®· ®­îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång. * PhÝa ng­êi b¸n: Ng­êi xuÊt khÈu (ng­êi b¸n) ph¶i rÊt tin t­ëng vµo kh¶ n¨ng vµ thiÖn chÝ thanh to¸n cña ng­êi mua v× trong tr­êng hîp nµy Ng©n hµng kh«ng ®¶m nhËn tr¸ch nhiÖm thanh to¸n, v× vËy ®«i khi ng­êi b¸n bÞ tõ chèi chøng tõ mµ vÉn gi÷ quyÒn së h÷u hµng ho¸. Rñi ro ë ®©y lµ chi phÝ chuyªn chë hµng ho¸ ng­îc l¹i chiÕm phÇn lín trÞ gi¸ hµng. * Tãm l¹i, qu¸ tr×nh thanh to¸n tÝn dông chøng tõ rÊt phøc t¹p, ®ßi hái sù cÈn thËn cña c¸c bªn tham gia, ®Æc biÖt lµ kh©u kiÓm tra chøng tõ, ®ång thêi c¸c bªn tham gia còng cÇn hiÓu biÕt s©u réng vÒ ph­¬ng thøc nµy. §éi ngò thanh to¸n viªn Ng©n hµng còng ph¶i cã tr×nh ®é, tr¸ch nhiÖm vµ kinh nghiÖm trong c«ng viÖc . Ch­¬ng II Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ t¹i chi nh¸nh nhno & ptnt tØnh h­ng yªn I. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn. 1. §Æc ®iÓm kinh tÕ x· héi tØnh H­ng Yªn. H­ng Yªn lµ mét tØnh thuéc ®ång b»ng S«ng Hång, n»m trong vïng träng ®iÓm B¾c Bé . Toµn tØnh cã 10 ®¬n vÞ hµnh chÝnh víi tæng diÖn tÝch tù nhiªn lµ 898 km. HiÖn nay, tØnh ®· h×nh thµnh 2 khu kinh tÕ ph¸t triÓn vµ cã. §ã lµ khu c«ng nghiÖp nhÑ Phè Nèi vµ khu ®¬n vÞ hµnh chÝnh thÞ x· H­ng Yªn. 2. Nh÷ng nÐt kh¸i qu¸t vÒ NHNo & PTNH tØnh H­ng Yªn. Cïng víi sù t¸i lËp tØnh (1997) NHNo tØnh H­ng Yªn ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 595/Q§-NHNo-02 ngµy 16/12/1996 cña Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT VN. Lµ ®¬n vÞ h¹ch to¸n phô thuéc, cã t­ c¸ch ph¸p nh©n, cã con dÊu riªng, cã quyÒn tù chñ kinh doanh theo ph©n cÊp vµ chÞu sù rµng buéc vÒ quyÒn lîi vµ nghÜa vô ®èi víi NHNo & PTNT VN. Chi nh¸nh cã m¹ng l­íi ho¹t ®éng gåm mét trô së v¨n phßng tØnh vµ 10 ng©n hµng c¬ së (ng©n hµng cÊp II) ®­îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng trªn 10 huyÖn , thÞ x· trong tØnh. Ngoµi ra cßn cã 14 Ng©n hµng cÊp III trùc thuéc c¸c ng©n hµng c¬ së ho¹t ®éng theo c¸c côm d©n c­. Bªn c¹nh ®ã chi nh¸nh tæ chøc h¬n 420 tæ cho vay l­u ®éng vµ gÇn 1300 tæ tÝn chÊp t­¬ng hç lµm vÖ tinh ®· nèi dµi c¸nh tay cña NHNo xuèng n«ng th«n.Tõ khi thµnh lËp ®Õn nay chi nh¸nh NHNo tØnh H­ng Yªn ®· cã nh÷ng b­íc ph¸t triÓn ®¸ng kÓ. N»m ë khu vùc tËp trung d©n c­, c¸c c¬ quan c¸c tæ chøc kinh tÕ nªn rÊt thuËn lîi cho viÖc huy ®éng còng nh­ sö dông vèn. Cïng víi viÖc më réng m¹ng l­íi, chi nh¸nh kh«ng ngõng ®æi míi c¬ chÕ nghiÖp vô theo c¬ chÕ thÞ tr­êng thùc hiÖn ph­¬ng ch©m “ T¨ng c­êng huy ®éng vèn ®Ó kh«ng ngõng më réng cho vay ®¸p øng ®Çy ®ñ kÞp thêi nhu cÇu vèn cÇn thiÕt, hîp lý cho c¸c ®èi t­îng, c¸c thµnh phÇn kinh tÕ”. 3. Chøc n¨ng nhiÖm vô cña chi nh¸nh NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn. 3.1- Chøc n¨ng. Chi nh¸nh ®­îc phÐp kinh doanh tiÒn tÖ, thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô tÝn dông, c¸c dÞch vô ng©n hµng nh­: chuyÓn tiÒn, b¶o qu¶n c¸c giÊy tê cã gi¸ . 3.2- NhiÖm vô. NhËn tiÒn göi kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n, tiÒn göi thanh to¸n cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ c¸c tÇng líp d©n c­ trong n­íc b»ng ®ång ViÖt Nam vµ ngo¹i tÖ. Ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi, tr¸i phiÕu, kú phiÕu ng¾n h¹n trung vµ dµi h¹n trong n­íc vµ ngoµi n­íc. Cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt Nam ®ång ngo¹i tÖ víi c¸c tæ chøc c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ. Thùc hiÖn c¸c dÞch vô cÇm ®å. ChuyÓn tiÒn ®iÖn tö nhanh, cho thuª kÐt s¾t cÊt gi÷ vµ qu¶n lý chøng kho¸n, giÊy tê cã gi¸ vµ c¸c tµi s¶n kh¸c. 3.3 - M« h×nh tæ chøc cña NHNo tØnh H­ng Yªn. VÒ nh©n sù vµ bé m¸y tæ chøc, tÝnh ®Õn ngµy 31/12/2004 tæng sè c¸n bé cña chi nh¸nh lµ 386 ng­êi do Gi¸m ®èc chi nh¸nh ®iÒu hµnh. Trong ®ã c¸n bé cã tr×nh ®é ®¹i häc chiÕm 79% trong tæng sè c¸n bé cña chi nh¸nh. HiÖn nay bé m¸y tæ chøc cña NHNo & PTNT H­ng Yªn gåm cã: Ban gi¸m ®èc, ®øng ®Çu lµ gi¸m ®èc, tiÕp theo lµ c¸c phã gi¸m ®èc cã tr¸ch nhiÖm qu¶n lý, chØ ®¹o ho¹t ®éng kinh doanh, tiÕp theo lµ c¸c tr­ëng, phã c¸c phßng ban cã tr¸ch nhiÖm trùc tiÕp qu¶n lý ho¹t ®éng kinh doanh. C¸c phßng ban chøc n¨ng gåm: Phßng tæ chøc c¸n bé, phßng vi tÝnh, phßng kÕ ho¹ch kinh doanh, phßng hµnh chÝnh qu¶n trÞ, phßng thÈm ®Þnh, phßng kÕ to¸n ng©n quü, phßng kiÓm tra kiÓm to¸n néi bé. S¬ ®å c¬ cÊu tæ chøc cña ng©n hµng Gi¸m ®èc Phßng kÕ to¸n Phßng kinh doanh KiÓm tra kiÓm to¸n néi bé C¸c phã gi¸m ®èc Phßng giao dÞch C¸c phßng chuyªn m«n nghiÖp vô II. kh¸i qu¸t ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh n¨m 2004 cña NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn. N¨m 2004 lµ n¨m chi nh¸nh NHNo tØnh H­ng Yªn gÆp khã kh¨n rÊt lín trong c«ng t¸c nguån vèn. Tèc ®é t¨ng tr­ëng nguån vèn ®¹t ë møc thÊp ®· ¶nh h­ëng tíi viÖc ®Çu t­ cho vay t¨ng tr­ëng tÝn dông. Tuy nhiªn víi kÕt qu¶ t¨ng tr­ëng cña n¨m 2003 vÒ nguån vèn, vÒ d­ nî vµ víi chÊt l­îng tÝn dông t­¬ng ®èi tèt, kÕt qu¶ tµi chÝnh cña n¨m 2004 ®¹t kh¸. Tæng thu néi b¶ng n¨m 2004 t¨ng 33% so víi n¨m 2003. Ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ cña chi nh¸nh ®· ®­îc triÓn khai më réng ®Õn ë 100% c¸c chi nh¸nh cÊp II ®Õn cÊp III trong toµn tØnh. Tèc ®é t¨ng tr­ëng vÒ nguån huy ®éng ngo¹i tÖ kh¸ cao vµ b­íc ®Çu ®· sö dông mét phÇn vèn vµo cho vay t¹i chç, t¹o nguån thu tèt h¬n. 1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn. B¶ng 1 C¬ cÊu nguån vèn n¨m 2003,2004 §¬n vÞ tÝnh: Tû ®ång N¨m N¨m 2003 N¨m 2004 ChØ tiªu Sè tiÒn Tû träng Sè tiÒn Tû träng Nguån vèn huy ®éng 876,6 962,6 1. Ph©n theo thêi gian 876,6 100 962,6 100 - TiÒn göi kh«ng kú h¹n 262,2 30 300,9 31.28 - TiÒn göi cã kú h¹n 614,4 70 661,7 68.42 2. Ph©n theo ®èi t­îng 876,6 100 962,6 100 - TiÒn göi d©n c­ 553,2 61 618,6 64.2 - TiÒn göi tõ c¸c tæ chøc kh¸c 323,4 39 334,0 35.8 3. Ph©n theo lo¹i tiÒn 876,6 100 962,6 100 - Néi tÖ 840 95.8 876,0 91 - Ngo¹i tÖ 36,6 4.2 86,6 9 4. Nguån vèn uû th¸c ®Çu t­ 324,6 152,1 ( Nguån: B¸o c¸o kÕt qña kinh doanh 2003,2004) X¸c ®Þnh nguån vèn ®Ó kinh doanh ph¶i chñ ®éng tõ nguån vèn tù lùc t¹i ®i¹ ph­¬ng, ngay tõ ®Çu n¨m, chi nh¸nh ®· tËp chung chØ ®¹o ®Èy m¹nh huy ®éng vèn. B»ng c¸c gi¶i ph¸p thiÕt thùc nh­ linh ho¹t trong ®iÒu hµnh l·i suÊt, ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn, lµm tèt chiÕn l­îc kh¸ch hµng. Tuy nhiªn víi ¶nh h­ëng cña nÒn kinh tÕ c¶ n­íc còng nh­ trªn ®Þa bµn tØnh, c«ng t¸c huy ®éng vèn cña chi nh¸nh n¨m 2004 gÆp nhiÒu khã kh¨n. Tèc ®é t¨ng tr­ëng nguån vèn kh«ng ®¸p øng ®ñ nhu cÇu trªn ®Þa bµn. Tõ chç lµ ®¬n vÞ thõa vèn ( kÓ tõ khi t¸i lËp tØnh n¨m 1997) ®Õn quý III/2004 chi nh¸nh ®· sö dông vèn cÊp trªn. Nh×n vµo c¬ cÊu nguån vèn cho thÊy: Tæng nguån vèn tÝnh ®Õn 31/12/2003 ®¹t 876,6 tû. ®Õn n¨m 2004 tæng nguån vèn huy ®éng t¨ng kh«ng ®¸ng kÓ so víi n¨m 2003 ®¹t 962,6 tû ®ång. N¨m 2004 lµ n¨m ®Çu tiªn chi nh¸nh ®i vay c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c vµ huy ®éng ®­îc nguån tiÒn göi dµi h¹n ( 5 n¨m). MÆc dï nguån nµy kh«ng lín ( ®Õn 31/12/2004) chØ cßn 50 tû) nh­ng còng gãp phÇn trong viÖc th¸o dì khã kh¨n trong c«ng t¸c nguån vèn. Víi nguån ®i vay cña c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c, chi nh¸nh còng chØ x¸c ®Þnh lµ nh÷ng gi¶i ph¸p t×nh thÕ chø kh«ng coi ®©y lµ mÊu chèt trong c«ng t¸c nguån vèn. Chi nh¸nh coi träng nguån vèn tù huy ®éng nhµn dçi tõ d©n c­. Trong n¨m, chi nh¸nh ®· tæ chøc huy ®éng 2 ®ît tiÕt kiÖm dù th­ëng cña ®i¹ ph­¬ng vµ ®Èy m¹nh c«ng t¸c th«ng tin tuyªn truyÒn ®Õn tõng th«n x·. ChÝnh v× vËy ®· gi÷ æn ®Þnh ®­îc nguån tiÒn göi tiÕt kiÖm. Nguån vèn cã kú h¹n tõ mét n¨m trë lªn t¨ng tr­ëng kh¸ so víi ®Çu n¨m vµ tû träng trong tæng nguån vèn chiÕm gÇn 50% vµ cao h¬n so víi n¨m 2003, ®iÒu nµy gãp phÇn æn ®Þnh vÒ kÕ ho¹ch kinh doanh. Tû träng nguån vèn kh«ng kú h¹n n¨m nay còng cao h¬n n¨m tr­íc, ®Õn 31/12/2004 nguån vèn nµy chiÕm gÇn 40% trong tæng nguån huy ®éng, ®©y lµ lo¹i nguån vèn tuy kh«ng bÒn v÷ng nh­ng cã l·i suÊt rÎ chÝnh v× vËy ®· gãp phÇn c¶i thiÖn l·i suÊt ®Çu vµo, t¹o chªnh lÖch l·i suÊt lín. Víi c¬ cÊu vèn nh­ hiÖn t¹i, cã thuËn lîi cho tµi chÝnh ®ång thêi ®¶m b¶o ®­îc yÕu tè v÷ng ch¾c cho c«ng t¸c kinh doanh. Tuy nhiªn ®Ó thu hót tèt h¬n nguån vèn nhµn dçi tõ trong d©n c­ cÇn ph¶i cã gi¶i ph¸p më réng ®Þa bµn huy ®éng vèn t¹i x·, t¹o tiÖn Ých tèt h¬n trong huy ®éng vèn còng nh­ trong chi tr¶. 2. Ho¹t ®éng sö dông vèn. B¶ng 2 : D­ nî n¨m 2003, n¨m 2004 §¬n vÞ tÝnh:Tû ®ång N¨m N¨m 2003 N¨m 2004 ChØ tiªu Sè tiÒn Tû träng Sè tiÒn Tû träng Tæng d­ nî 881,1 100 1,128,4 100 I. Ph©n theo thêi gian - D­ nî ng¾n h¹n 485,5 53.83 652,5 57,8 - D­ nî trung dµi h¹n 395,6 31.06 476,2 42,2 II. Ph©n theo TPKT - Doanh nghiÖp NN 104,9 11.9 91,9 8.1 - Doanh nghiÖp ngoµi QD 115,4 13,1 191,8 17 - Hé t­ nh©n, c¸ thÓ 660,2 74,9 844,1 74,8 - Hîp t¸c x· 0,6 0,1 0,6 0,1 III. Theo ®ång tiÒn - DN néi tÖ 871.9 99 1.092,8 96.8 - DN ngo¹i tÖ quy ®æi 9,2 1 35,6 3.2 IV.Nî qu¸ h¹n 2,366 0.26 4,3 0.39 ( Nguån: B¶ng c©n ®èi tµi kho¶n tæng hîp n¨m 2003,2004) §Æc tr­ng cña ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng lµ ®i vay vµ cho vay. Nªn víi sè vèn huy ®éng ®­îc, ng©n hµng ph¶i lµm thÕ nµo ®Ó thu ®­îc lîi nhuËn cao. Nh­ chóng ta ®· biÕt khi huy ®éng, Ng©n hµng ph¶i chÞu mét møc l·i suÊt vµ ®Õn h¹n th× ph¶i tr¶ l·i cho hä. Do ®ã ®Ó khái thiÖt h¹i Ng©n hµng sÏ t×m c¸ch cho vay hoÆc ®Çu t­ sè tµi s¶n nµy vµo nh÷ng dÞch vô sinh lêi, sè l·i thu ®­îc Ng©n hµng sÏ tr¶ l·i cho sè vèn huy ®éng vµ thanh to¸n c¸c chi phÝ trong ho¹t ®éng.Do vËy ®iÒu cÊp thiÕt lµ ph¶i n©ng cao ho¹t ®éng tÝn dông c¶ vÒ quy m« lÉn tÝn dông §©y lµ ho¹t ®éng cuèi cïng thÓ hiÖn sù lín m¹nh, uy tÝn, hiÖu qu¶ trong kinh doanh cña bÊt cø mét NH nµo. Qua biÓu 2 cho thÊy : tÝnh ®Õn 31/12/2004 tæng d­ nî t¹i chi nh¸nh ®¹t 1,128,366 t¨ng 28% so víi n¨m 2003. Tuy tæng d­ nî t¨ng nhÑ nh­ng còng lµ mét dÊu hiÖu ®¸ng mõng. Bëi ®©y lµ nh÷ng kho¶n nî lµnh m¹nh. Tû träng d­ nî cho vay trung dµi h¹n trong tæng d­ nî cã chiÒu h­íng gi¶m so víi n¨m 2003. NÕu c©n ®èi víi nguån huy ®éng vèn dµi h¹n th× chi nh¸nh ®· ®Çu t­ ch­a triÖt ®Ó vµo cho vay trung dµi h¹n. Tuy nhiªn ®©y còng lµ tû lÖ hîp lý ®Ó ®iÒu hµnh kinh doanh mét c¸ch chñ ®éng khi cã biÕn ®éng vÒ l·i suÊt. Víi l·i suÊt cho vay trung vµ dµi h¹n cao h¬n lo¹i cho vay ng¾n h¹n nªn tû träng cho vay trung vµ dµi h¹n cao th× sÏ t¹o ra l·i suÊt cho vay b×nh qu©n cao, v× vËy xu h­íng gi¶m tû träng cho vay trung dµi h¹n lµ ®iÓm bÊt lîi cho tµi chÝnh. B×nh qu©n l·i suÊt ®Çu ra theo c¬ cÊu lµ 1,005%, trong ®ã b×nh qu©n l·i suÊt trung h¹n lµ 1.045%; l·i suÊt cho vay ng¾n h¹n lµ 0.972%. L·i suÊt c¶ hai lo¹i cho vay ®Òu thÊp h¬n trÇn l·i suÊt tèi ®a t¹i thêi ®iÓm hiÖn t¹i do mét sè ®Þa bµn cã c¹nh tranh lín ®Òu ph¶i h¹ l·i cho vay vµo c¸c ®èi t­îng DN cã nhu cÇu møc vay lín. 3. Ho¹t ®éng kÕ to¸n, thanh to¸n, ng©n quü. * DÞch vô thanh to¸n. Ng©n hµng kh«ng ngõng ®æi míi víi nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô ®a d¹ng, phong phó, thùc hiÖn tin häc hãa c«ng nghÖ thanh to¸n. ViÖc tæ chøc thanh to¸n nhanh chãng, chÝnh x¸c, an toµn ®a t¹o ®­îc uy tÝn ®èi víi kh¸ch hµng. Tæng sè mãn thanh to¸n qua hÖ thèng chuyÓn tiÒn ®iÖn tö néi ngo¹i tØnh tÝnh ®Õn 31/12/2004 cña chi nh¸nh lµ 37.031 mãn ®i vµ 37.071 mãn chuyÓn tiÒn ®Õn. Trong ®ã néi tØnh 39.835 mãn, ngo¹i tØnh 34.213 mãn. Tæng doanh sè thanh to¸n ®i lµ 7.894.768 triÖu, doanh sè thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®Õn lµ 6.447.307 triÖu. Trong n¨m ®· thùc hiÖn chi tr¶ 5290 mãn chuyÓn tiÒn kiÒu hèi víi sè tiÒn chi tr¶ c¸c lo¹i ngo¹i tÖ quy ®æi theo USD lµ 6,515,139 USD. * DÞch vô b¶o l·nh B¶ng 3 : Tæng hîp dÞch vô b¶o l·nh n¨m 2004 §¬n vÞ tÝnh : TriÖu ®ång STT LO¹I DÞCH Vô DS NHËP DS XUÊT D¦ 31/12/04 1 B¶o l·nh thanh to¸n 2.908 2.808 100 2 B¶o l·nh thùc hiÖn H§ 1.891 1.805 558 3 B¶o l·nh dù thÇu 18 18 4 Cam kÕt DV L/C tr¶ ngay 8.577 11.941 1.243 Céng 13.394 16.554 1.919 ( Nguån b¸o c¸o tæng kÕt n¨m 2004) * KÕt qu¶ kinh doanh. Tõ viÖc thùc hiÖn tèt c«ng t¸c huy ®éng vèn , sö dông vèn, tiÕt kiÖm chi phÝ trong ho¹t ®éng kinh doanh, n¨m 2004 chi nh¸nh ®· ®¹t ®­îc nh÷ng kÕt qu¶ nh­ sau: Tæng thu nhËp : 118.676 triÖu ®ång Tæng chi phÝ : 85.476 triÖu ®ång Quü thu nhËp : 33.200 triÖu ®ång III. Thùc tr¹ng thanh to¸n quèc tÕ t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp & PTnt tØnh h­ng yªn. 1. T×nh h×nh thanh to¸n chung. Khi chuyÓn ®æi c¬ chÕ, ®iÒu muèn ®Æt ra lµ ho¹t ®éng thanh to¸n cña Ng©n hµng cÇn ®­îc n©ng lªn kÞp thêi víi nhÞp ®é ph¸t triÓn kinh tÕ theo c¬ chÕ thÞ tr­êng vµ nhanh chãng tiÕp cËn víi c¸c ho¹t ®éng cña c¸c n­íc trong khu vùc. Khi c¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n ®­îc më réng vµ c¸c c«ng cô thanh to¸n ®­îc ph¸t triÓn, hoµn thiÖn phï hîp víi tr×nh ®é c«ng nghÖ thanh to¸n tõng giai ®o¹n. Thanh to¸n trong ho¹t ®éng ng©n hµng lµ mét dÞch vô ®a d¹ng vµ phong phó th­êng xuyªn ph¸t triÓn. Sù ®a d¹ng cña ho¹t ®éng Ng©n hµng t¹o nªn yÕu tè kh¸ch quan ®Ó hÖ thèng NHNo & PTNT ®Çu t­ trang thiÕt bÞ, øng dông c«ng nghÖ míi, thay thÕ c¸c ph­¬ng ph¸p thanh to¸n thñ c«ng truyÒn thèng. Khi tin häc ®· ®­îc øng dông réng r·i trong ho¹t ®éng ng©n hµng th× thanh to¸n sÏ ®­îc lùa chän vµ ­u tiªn. N¨m 1991, Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ban hµnh quyÕt ®Þnh 101/NH-Q§ vÒ “ ThÓ lÖ thanh to¸n qua Ng©n hµng” ®©y lµ b­íc ngoÆt trong hÖ thèng thanh to¸n theo th«ng lÖ quèc tÕ ®· thu hót ngµy cµng nhiÒu kh¸c hµng ®Õn giao dÞch. Thanh to¸n quèc tÕ lµ mét nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Nh×n vµo biÓu 4 cho thÊy doanh sè thanh to¸n quèc tÕ n¨m 2003 lµ 124,626 triÖu ®ång chiÕm 0,86% tæng doanh sè thanh to¸n chung. N¨m 2004 doanh sè quèc tÕ t¨ng ®¹t 205,452 triÖu ®ång chiÕm 0,8% tæng doanh sè thanh to¸n chung. So víi n¨m 2003 doanh sè thanh to¸n ®· t¨ng 80,826 triÖu ®ång. Bªn c¹nh ®ã c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt còng t¨ng lªn ®¸ng kÓ cô thÓ: N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n lµ 12,391,453 triÖu ®ång chiÕm 84,6% tæng doanh sè thanh to¸n chung. N¨m 2004 doanh sè thanh to¸n t¨ng 20,916,585 triÖu ®ång chiÕm 81,3%, sè t¨ng tuyÖt ®èi 8,525,132, tû lÖ t¨ng 76,7%. Nguyªn nh©n t¨ng lµ do c¸c doanh nghiÖp vµ kh¸ch hµng ngµy cµng tÝn nhiÖm më tµi kho¶n sö dông nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô cña Ng©n hµng. §Þa bµn ho¹t ®éng ngµy cµng më réng. Ng©n hµng n¾m râ tong L/C xuÊt- nhËp, tõng mãn nhê thu nªn chñ ®éng vµ ®¶m b¶o thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô mét c¸ch nhanh chãng vµ an toµn . 2. Thùc tr¹ng thanh to¸n quèc tÕ t¹i Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n tØnh H­ng Yªn. HiÖn nay NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn cã c¸c h×nh thøc thanh to¸n quèc tÕ ®­îc sö dông chñ yÕu lµ thanh to¸n L/C, thanh to¸n nhê thu, dÞch vô chuyÓn tiÒn kiÒu hèi vµ c¸c dÞch vô thanh to¸n kh¸c, ®­îc biÓu hiÖn qua b¶ng 5 nh­ sau: Doanh sè ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cña Ng©n hµng ph¸t triÓn theo chiÒu h­íng kh¸ thuËn lîi. N¨m 2003 doanh sè ho¹t ®éng lµ 7,899,782USD t­¬ng ®­¬ng 124,626 triÖu ®ång N¨m 2004 doanh sè ho¹t ®éng lµ 5,450,266 USD t­¬ng ®­¬ng 205,425 triÖu ®ång Trong ®ã h×nh thøc thanh to¸n TT t¨ng lªn rÊt nhanh, c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh¸c còng cã t¨ng nh­ng t¨ng nhÑ. Riªng h×nh thøc thanh to¸n L/C l¹i gi¶m xuèng ®¸ng kÓ. §Ó ph©n tÝch s©u h¬n c¸c h×nh thøc thanh to¸n, ta cÇn ®i s©u vµo nghiªn cøu c¸c néi dung cô thÓ cña c¸c h×nh thøc thanh to¸n quèc tÕ t¹i chi nh¸nh. Thø nhÊt: Thanh to¸n L/C Lµ mét h×nh thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ, kh¸ch hµng ph¶i më th­ tÝn dông th× ng­êi xuÊt khÈu míi giao hµng cho ng­êi nhËp khÈu. NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn ®· nghiªn cøu ¸p dông réng r·i thÓ thøc thanh to¸n nµy cho c¸c nhu cÇu xuÊt nhËp khÈu cña c¸c doanh nghiÖp trong tØnh. §iÒu nµy ®­îc thÓ hiÖn qua b¶ng 6. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n lµ 2,541,009 USD t­¬ng ®­¬ng 40,086,957 triÖu ®ång, nh­ng ®Õn n¨m 2004 doanh sè thanh to¸n lµ 1,02,,298 USD t­¬ng ®­¬ng 18,951,677 triÖu ®ång. Nh­ vËy doanh sè n¨m 2004 so víi n¨m 2003 ®· gi¶m c¶ vÒ sè t­¬ng ®èi vµ sè tuyÖt ®èi. Cô thÓ gi¶m 1,339,711 USD t­¬ng ®­¬ng 21,135,280 triÖu ®ång, b»ng 52,7% so víi n¨m 2003. Thø hai: Thanh to¸n nhê thu Lµ h×nh thøc thanh to¸n gi÷a nhµ xuÊt khÈu vµ nhµ nhËp khÈu ®· cã mèi quan hÖ tÝn nhiÖm lÉn nhau th«ng qua Ng©n hµng, khi nhËn hµng b¾t buéc nhµ nhËp khÈu ph¶i xuÊt tr×nh bé chøng tõ, ho¸ ®¬n, vËn ®¬n. H×nh thøc thanh to¸n nµy ph¶i tu©n thñ theo quy t¾c thèng nhÊt vÒ nhê thu. H×nh thøc thanh to¸n nµy ®­îc thÓ hiÖn râ qua b¶ng 6. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n nhê thu 62,756USD t­¬ng ®­¬ng 990,038,656 ®ång chiÕm 0,79%. N¨m 2004 doanh sè thanh to¸n t¨ng lªn 147,239USD t­¬ng ®­¬ng 2,322,842 triÖu ®ång chiÕm 1,13% tæng doanh sè thanh to¸n quèc tÕ, chªnh lÖch t¨ng so víi n¨m 2003 lµ 84,483 USD t­¬ng ®­¬ng 1,332,803 triÖu ®ång b»ng 134,6%. NghiÖp vô thanh to¸n nhê thu t¨ng lªn chøng tá kh¸ch hµng cña Ng©n hµng ngµy cµng cã tÝn nhiÖm. Thø ba: Thanh to¸n kiÒu hèi. Lµ h×nh thøc thanh to¸n khi nhËn ®­îc c¸c lÖnh chuyÓn tiÒn ®Õn cña Ng©n hµng n­íc ngoµi Ng©n hµng c¨n cø vµo lÖnh chuyÓn cã, ghi cã vµo tµi kho¶n ng­êi thô h­ëng cã më tµi kho¶n t¹i Ng©n hµng, hoÆc kh¸ch hµng cã chøng minh th­ nh©n d©n hiÖn ®ang c­ tró trong tØnh. H×nh thøc thanh to¸n nµy ®­îc thÓ hiÖn qua b¶ng 5 vµ b¶ng 6. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n kiÒu hèi lµ 4,303,947 USD t­¬ng ®­¬ng 67,899,067 triÖu ®ång chiÕm 54,5% tæng doanh sè thanh to¸n quèc tÕ, víi 3940 mãn. N¨m 2004 doanh sè thanh to¸n lµ 6,177,348 USD t­¬ng ®­¬ng 97,453,842 triÖu ®ång chiÕm 98,3% 1,5 lÇn n¨m 2003 víi 6065 mãn. So víi n¨m 2003 sè t¨ng tuyÖt ®èi lµ 1,873,401 USD t­¬ng ®­¬ng 29,554,774 triÖu ®ång, sè mãn t¨ng 2125 mãn. Nguyªn nh©n sè mãn, sè tiÒn t¨ng do kh¸ch hµng cã th©n nh©n xuÊt khÈu lao ®éng ë n­íc ngoµi chuyÓn tiÒn vÒ cho ng­êi nhµ ë ViÖt nam, khi ®i ph¶i vay m­în nªn khi cã tiÒn chuyÓn vÒ th­êng lµ mãn tiÒn nhá d­íi 1000USD. Ng©n hµng ph¶i chi phÝ vÒ nh©n lùc trong kh©u thanh to¸n. Nh­ng bï l¹i nh÷ng kho¶n kiÒu hèi th©n nh©n göi vÒ kh¸ch hµng kh«ng cã nhu cÇu sö dông ngo¹i tÖ Ng©n hµng mua l¹i t¹o nªn nguån vèn trong kinh doanh ngo¹i hèi. Thø t­: thanh to¸n TT Qua b¶ng 5 vµ 6 ta thÊy r»ng t×nh h×nh thanh to¸n b»ng ph­¬ng ph¸p nµy thùc sù cã hiÖu qu¶. N¨m 2003 doanh sè thanh to¸n lµ 992,070 USD t­¬ng ®­¬ng 16,560,896 triÖu ®ång. §Õn n¨m 2004 doanh sè ®· t¨ng lªn gÊp 5 lÇn ®¹t 5,450,266 USD t­¬ng ®­¬ng 85,983,396 triÖu ®ång. Tãm l¹i : n¨m 2004 c¸c h×nh thøc thanh to¸n quèc tÕ t¨ng h¬n so víi n¨m 2003 lµ do sau khi t¸ch tØnh c¸c khu c«ng nghiÖp ®· ®­îc tËp chung sau mét vµi n¨m ®· ®i vµo ho¹t ®éng. C¸c doanh nghiÖp sö dông vèn vµ c¸c s¶n phÈm dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ còng t¨ng lªn .Uy tÝn cña chi nh¸nh ngµy cµng ®­îc n©ng cao. Do ®ã kh¸ch hµng tin t­ëng vµ ®Æt mèi quan hÖ l©u dµi víi chi nh¸nh. Tuy nhiªn c«ng t¸c nµy cßn béc lé nhiÒu h¹n chÕ. §Ó hiÓu râ h¬n n÷a nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ t¹i Ng©n hµng n«ng nghiÖp & PTNT tØnh H­ng Yªn, chóng ta cã thÓ nghiªn cøu quy tr×nh thanh to¸n quèc tÕ sau: 2.1 Quy tr×nh thanh to¸n L/C. 2.1.1.Thanh to¸n L/c hµng xuÊt khÈu. a) TiÕp nhËn th«ng b¸o L/C tõ ng©n hµng n­íc ngoµi göi ®Õn. Khi nhËn ®­îc L/C do ng©n hµng n­íc ngoµi chuyÓn ®Õn ng©n hµng tiÕn hµnh: +KiÓm tra tªn, ®Þa chØ ng­êi h­ëng lîi, c¸c chØ dÉn xña ng©n hµng ph¸t hµnh L/C, kiÓm tra vµ ph¸t hµnh ch÷ ký cña ng©n hµng ph¸t hµnh. +LËp th«ng b¸o theo mÉu göi kh¸ch hµng.Th­ th«ng b¸o lËp thµnh hai b¶n( Mét b¶n göi kh¸ch hµng, mét b¶n l­u hå s¬ L/C) +Tr­êng hîp kh¸ch hµng lµ ng­êi xuÊt khÈu cã tµi kho¶n t¹i c¸c chi nh¸nh NHNo trong cïng hÖ thèng th× sau khi kiÓm tra ph¶i ghi x¸c nhËn vµo L/C b»ng th­ “Ch÷ ký ®óng” hoÆc “Kh«ng x¸c ®Þnh ®­îc ch÷ ký” trong vßng 2 giê, vµ th«ng b¸o cho chi nh¸nh. +LËp phiÕu thu dÞch vô phÝ. +Th«ng b¸o b»ng ®iÖn cho ng©n hµng ph¸t hµnh vÒ viÖc nhËn ®­îc L/C vµ ý kiÕn cña kh¸ch hµng vÒ söa ®æi L/C (nÕu cã). b) NhËn chøng tõ ®ßi nî do ng­êi xuÊt khÈu xuÊt tr×nh. Khi nhËn bé chøng tõ do ng­êi xuÊt khÈu xuÊt tr×nh kÌm b¶n gèc L/C vµ th­ th«ng b¸o L/C, thanh to¸n viªn thùc hiÖn c¸c c«ng viÖc sau: +KiÓm tra sè l­îng chøng tõ , tÝnh hîp lÖ hîp ph¸p cña chøng tõ. +Vµo sæ theo dâi L/C vµ ®­a c¸c d÷ liÖu vµo m¸y vi tÝnh. +Ghi ý kiÕn cña m×nh trªn phiÕu kiÓm tra chøng tõ hµng xuÊt råi chuyÓn toµn bé hå s¬ cho tr­ëng phßng hoÆc kiÓm so¸t viªn kiÓm tra l¹i toµn bé chøng tõ vµ ghi râ ý kiÕn cña m×nh trªn phiÕu kiÓm tra, ký tªn vµ chuyÓn tr¶ l¹i cho thanh to¸n viªn. c) Göi chøng tõ vµ ®ßi tiÒn C¸c chøng tõ sau khi kiÓm tra nÕu phï hîp, thanh to¸n viªn lËp th­ hoÆc ®iÖn ®ßi tiÒn göi ng©n hµng ph¸t hµnh L/C vµ h¹ch to¸n vµo tµi kho¶n ngo¹i b¶ng NhËp TK:912301 “Chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ göi ®i n­íc ngoµi nhê thu” d) Khi nhËn ®­îc b¸o c¸o cña ng©n hµng n­íc ngoµi. Ng©n hµng tiÕn hµnh thanh to¸n cho ng­êi xuÊt khÈu hoÆc chuyÓn tiÒn cho chi nh¸nh NHNo phôc vô xuÊt khÈu, ghi xuÊt TK: 912301 +Tr­êng hîp ng­êi xuÊt khÈu lµ kh¸ch hµng cña ng©n hµng. Nî TK: 122101 (TiÒn göi ngo¹i tÖ t¹i ng©n hµng n­íc ngoµi) HoÆc Nî TK: 421101 (tiÒn göi ngo¹i tÖ cña ng©n hµng n­íc ngoµi) Cã TK: 432101 (tiÒn göi ngo¹i tÖ cña ng­êi xuÊt khÈu) LËp phiÕu tiÕn hµnh thu phÝ thanh to¸n: Nî TK: 4321, Cã TK: 712 +Tr­êng hîp ng­êi xuÊt khÈu lµ kh¸ch hµng cã tµi kho¶n t¹i c¸c hci nh¸nh ng©n hµng NN cïng hÖ thèng th× ng©n hµng h¹ch to¸n chuyÓn tiÒn cho chi nh¸nh qua tµi kho¶n ®iÒu chuyÓn vèn ngo¹i tÖ trong hÖ thèng. Nî TK:122101 ( hoÆc Nî TK:421101) Cã TK:519112 (TiÓu kho¶n chi nh¸nh) 2.1.2.Thanh to¸n L/C nhËp khÈu. a) Më L/C. *KiÓm tra hå s¬: Thanh to¸n viªn tiÕp nhËn hå s¬, kiÓm tra vµ lËp sæ theo dâi ngµy më L/C, sè L/C… *X¸c ®Þnh møc ký quÜ vµo tµi kho¶n 467201 “tiÒn göi ký quÜ ®Ó më L/C” tr­êng hîp kh¸ch hµng cã vèn ngo¹i tÖ ®Ó më L/C vµ ký quÜ ®ñ 100% gi¸ trÞ L/C th× phßng TTQT h­íng dÉn kh¸ch hµng lËp UNC trÝch tµi kho¶n ®Ó ký quÜ. Tr­êng hîp kh¸ch hµng ký quÜ møc thÊp h¬n gi¸ trÞ L/C xin më th× hå s¬ ®­îc chuyÓn giao cho phßng them ®Þnh xem xÐt. b) Th«ng b¸o cho ng©n hµng thanh to¸n. Ng©n hµng ®­îc chØ ®Þnh thanh to¸n L/C ph¶i lµ ng©n hµng ®¹i lý chÝnh thøc cña NHNo vµ gi÷ tµi kho¶n tiÒn göi cña NHNo. Trong giÊy uû quyÒn thanh to¸n cã thÓ cho phÐp tù ®éng ghi nî tµi kho¶n tiªn göi cña NHNo. c) Thanh to¸n L/C cho ng­êi XK. NhËp tµi kho¶n 912401 “ chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ do ng©n hµng n­íc ngoµi göi ®Õn ®îi thanh to¸n” khi thanh to¸n ghi: xuÊt tµi kho¶n 912401. Khi nhËn ®­îc giÊy ®ßi nî tï ng©n hµng n­íc ngoµi +Tr­êng hîp ký quÜ 100% gi¸ trÞ L/C. Nî TK: 467201 ( tiÒn göi ký quÜ më L/C) Cã TK: 421101 ( tiÒn göi ngo¹i tÖ cña ng©n hµng n­íc ngoµi) + Tr­êng hîp ký quÜ d­íi gi¸ trÞ L/C Nî TK: 467201 ( tiÒn ký quÜ më L/C) Nî TK: 214101 ( cho vay ng¾n h¹n b»ng ngo¹i tÖ) ( phÇn chªnh lÖch) Cã TK: 421101 ( tiÒn göi ngo¹i tÖ cña ng©n hµng n­íc ngoµi) -Khi nhËn ®­îc b¸o nî tõ ng©n hµng n­íc ngoµi. +Tr­êng hîp ký quÜ 100% gi¸ trÞ L/C Nî TK: 467201 Cã TK: 122101 ( TiÒn göi ngo¹i tÖ cña ng©n hµng t¹i ng©n hµng n­íc ngoµi) + Tr­êng hîp ký quÜ d­íi gi¸ trÞ. Nî TK: 467201 Nî TK: 214101 Cã TK: 122101 VÝ dô: Ngµy 21/10/2004 NH tØnh H­ng yªn cã nhËn ®­îc mét th«ng b¸o L/C trÞ gi¸ 250000 USD tõ Tokyo bank göi ®Õn ®Ó tr¶ tiÒn cho c«ng ty may H­ng Yªn cã tµi kho¶n t¹i chi nh¸nh NHN0 thÞ x· H­ng Yªn. - Khi nhËn ®­îc th«ng b¸o L/C, ng©n hµng tiÕn hµnh kiÓm tra vµ x¸c nhËn ch÷ ký cña ng©n hµng ph¸t hµnh L/C sau ®ã lËp th«ng b¸o höi chi nh¸nh NHN0 thÞ x· H­ng Yªn. - TiÕp nhËn bé chøng tõ ®ßi nî do chi nh¸nh göi lªn, kiÓm tra tÝnh hîp ph¸p, hîp lÖ cña chøng tõ vµ ho¸ ®¬n b¸n hµng. - Göi chøng tõ ®ßi tiÒn cho Tokyo bank ®ång thêi h¹ch to¸n. NhËp TK: 912301(chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ göi ®i n­íc ngoµi nhê thu) - Khi nhËn d­îc b¸o cã cña Tokyo bank, NH tØnh H­ng yªn h¹ch to¸n chuyÓn tiÒn cho NH thÞ x· XuÊt TK: 912301(chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ göi ®i n­íc ngoµi nhê thu) §ång thêi: Nî TK 42110137.120 : 225.000 USD Cã TK 51911237.356 : 224.550 USD Cã TK 71201 : 0,2%*225.000USD = 450 USD 2.2 NghiÖp vô chuyÓn tiÒn a) ChuyÓn tiÒn ®Õn NhËn ®­îc b¸o cã cña NHNo & PTNT ViÖt Nam chuyÓn vÒ qua ®­êng thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®iÖn tö ngo¹i tØnh, kÕ to¸n in b¸o cã ®èi chiÕu b¶ng kª h¹ch to¸n C¸ch 1: Ng­êi thô h­ëng cã tµi kho¶n t¹i NH Nî TK: 122101 Cã TK: 432101 (TiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ cña kh¸ch hµng trong n­íc) §ång thêi lËp phiÕu chuyÓn kho¶n thu phÝ. C¸ch 2: Ng­êi thô h­ëng lµ c¸ nh©n. Nî TK: 122101 Cã TK: 465001 (ChuyÓn tiÒn ph¶i tr¶ b»ng ngo¹i tÖ ) LËp giÊy b¸o cho kh¸ch hµng. Khi kh¸ch hµng ®Õn lÜnh tiÒn NH tr¶ tiÒn vµ h¹ch to¸n.  Nî TK: 465001 (ChuyÓn tiÒn ph¶i tr¶ b»ng ngo¹i tÖ) Cã TK: 103101 TiÒn mÆt ngo¹i tÖ(Sè tiÒn chuyÓn ®Õn trõ phÝ chuyÓn tiÒn) Cã TK: 712101 (PhÝ dÞch vô thanh to¸n) VÝ dô: Ngµy 25/12/2004 NHNo tØnh H­ng Yªn nhËn ®­îc mét lÖnh chuyÓn tiÒn tõ ng©n hµng ®¹i lý cña NHNo VN tõ Newyork Bank chuyÓn vÒ kÌm chØ thÞ ghi nî tµi kho¶n Vostro sè tiÒn lµ 5000 USD. Ng­êi thô h­ëng lµ bµ TrÇn ThÞ Hång. Khi NH nhËn ®­îc ®iÖn: Nî TK: 42110137: 5000 USD Cã TK: 46500137: 5000 USD Khi tr¶ tiÒn cho bµ Hång: Nî TK: 46500137: 5000 USD Cã TK: 10310137: 4975 USD Cã TK: 7120137: 5000 USD x0.5% =25 USD C¸ch 3: Ng­êi thô h­ëng thuéc chi nh¸nh NHNo : KÕ to¸n lËp lÖnh b¸o cã cho chi nh¸nh thùc hiÖn tr¶ tiÒn cho kh¸ch. Nî TK: 122101 (NÕu ng©n hµng n­íc ngoµi ®· ghi cã TK Nostro) HoÆc Nî TK: 421101 (NÕu ng©n hµng n­íc ngoµi chØ thÞ ghi nî TK Nostro) Cã TK: 5191 (§iÒu chuyÓn vèn néi bé b»ng ngo¹i tÖ gi÷a NH víi c¸c ®¬n vi thµnh viªn) C¸ch 4: Ng­êi h­ëng thuéc ng©n hµng ngoµi hÖ thèng. Nî TK: 122101 (HoÆc Nî TK: 42101) Cã TK: 112301 (TiÒn göi thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ t¹i ng©n hµng nhµ n­íc) b) ChuyÓn tiÒn ®i Ngµy 05/01/2004 c«ng ty XNK VËt liÖu x©y dùng göi UNC trÝch TK tiÒn göi ngo¹i tÖ 102.000USD chuyÓn tr¶ cho kh¸ch hµng cã TK t¹i HongKong Bank NNH h¹ch to¸n: Nî TK 43210137.872: 102.510 USD Cã TK 42110137.084: 102.000USD Cã TK 7120137.04 : 510USD 2.3 Thanh to¸n nhê thu Thanh to¸n nhê thu hµng xuÊt Ngµy 8/3/2004 c«ng ty TNHH Hång Ngäc cã tµi kho¶n t¹i NHNo tØnh H­ng yªn, lËp mét UNT 146.645 USD ®ßi tiÒn mét c«ng ty Hµn Quèc cã tµi kho¶n t¹i NH ®¹i lý cña NHNo t¹i Hµn Quèc. NhËn ®­îc giÊy nhê thu kÌm chøng tõ , NH thùc hiÖn KiÓm tra tÝnh hîp ph¸p, hîp lÖ cña c¸c chøng tõ Sau ®ã h¹ch to¸n NhËp TK 9123 ®ång thêi göi chøng tõ tíi NH n­íc . ngoµi . Khi nhËn ®­îc ®iÖn b¸o tr¶ tiÒn tõ NH n­íc ngoµi kÒm chØ thÞ ghi nî TK Vostro cña NH ®¹i lý th× h¹ch to¸n: XuÊt 9123 “chøng tõ cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ göi ®i n­íc ngoµi nhê thu” ®ång thêi ghi: Nî TK 42110137.043 : 146.645USD Cã TK 43210137.011 : 146.351,71USD Cã TK 7120137.05 : 293,2USD b) Thanh to¸n nhê thu hµng nhËp Ngµy 26/7/2004 NH nhËn ®­îc chøng tõ nhê thu trÞ gi¸ 300.000USD tõ Philippin Bank göi ®Õn ®ßi tiÒn c«ng ty XNK H­ng Yªn cã tµi kho¶n t¹i NHNo H­ng Yªn. Khi nhËn ®­îc chøng tõ nhê thu : NhËp TK 9124: 300.000USD Khi c«ng ty XNK chÊp nhËn thanh to¸n : XuÊt TK 9124: 300.000USD §ång thêi ghi Nî TK 43210137.470: 300.000USD Cã TK 42110137.580: 299.400USD Cã TK 7120137.04 : 300.000 * 0,2% = 600USD Ch­¬ng III mét sè gi¶i ph¸p nh»m hoµn thiÖn vµ më réng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n tØnh h­ng yªn I. §¸nh gi¸ c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ t¹i NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn. 1. Nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®­îc. Cïng víi viÖc ph¸t triÓn c¸c nghiÖp vô truyÒn thèng nh­ huy ®éng tiÒn göi, cho vay...Ng©n hµng ®· quan t©m chó träng ®Õn ph¸t triÓn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ. Nghiªn cøu thùc hiÖn tèt v¨n b¶n 447/Q§-NHNo-QHQT, quyÕt ®Þnh 539/NHNo-QHQT, v¨n b¶n sè 234/H§QT- 08 ngµy 25/05/1999 ®Ó n©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô, ph¸t triÓn nghiÖp vô míi, t¹o chñ ®éng cho c¸c chi nh¸nh víi c¬ chÕ linh ho¹t h¬n. ChÊp hµnh tèt quy tr×nh thanh to¸n SÐc ngo¹i tÖ nh»m t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm thanh to¸n, n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña Ng©n hµng trªn ®Þa bµn. Nh×n chung ho¹t ®éng TTQT n¨m 2004 t¨ng tr­ëng tèt so víi n¨m 2003. Tuy nhiªn cßn kh«ng Ýt nh÷ng h¹n chÕ tån t¹i kh¸ch quan vµ chñ quan cÇn ®­îc tõng b­íc kh¾c phôc vµ hoµn thiÖn nh»m ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT. 2. Nh÷ng tån t¹i vµ nguyªn nh©n. 2.1 Tån t¹i. Nguån vèn néi ngo¹i tÖ n»m trong tay d©n c­ cßn rÊt lín Ng©n hµng cßn ch­a huy ®éng ®­îc, nguån vèn ngo¹i tÖ cßn ch­a ®¸p øng ®­îc nhu cÇu vay vèn trung, dµi h¹n cña doanh nghiÖp. ViÖc huy ®éng vèn tiÒn göi vµ chi tr¶ kiÒu hèi b»ng ngo¹i tÖ hÇu hÕt tËp trung ë héi së, thÞ x·... cßn c¸c huyÖn chØ tr¶ b»ng néi tÖ VÒ thanh to¸n, m¹ng l­íi réng kh¾p cña NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn ®ang ®­îc c¸c Ng©n hµng kh¸c sö dông lµ kªnh thanh to¸n vµ chi tr¶ kiÒu hèi. Mét sè l­îng vèn ngo¹i tÖ ®­îc chuyÓn sang VN§ tr­íc khi thanh to¸n qua NHNo tØnh vÒ c¸c huyÖn b»ng ®­êng chuyÓn tiÒn ®iÖn tö. KÕt qu¶ lµ NHNo & PTNt tØnh chØ trung gian chuyÓn tiÒn kh«ng thu ®­îc phÝ. Ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ ®Æc biÖt lµ ngo¹i tÖ m¹nh vÉn mang tÝnh tù ph¸t tõ chi nh¸nh. Chi nh¸nh hÇu nh­ míi ®¸p øng ®­îc hai lo¹i ngo¹i tÖ lµ ®ång USD vµ EURO cßn c¸c lo¹i ngo¹i tÖ kh¸c nh­ HKD, JYP,CHF cã ho¹t ®éng nh­ng Ýt. 2.2 Nguyªn nh©n. N¨m 2004 lµ mét n¨m kh«ng mÊy thuËn lîi ®èi víi ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i cña ViÖt nam, gi¸ vµng vµ ngo¹i tÖ cã nhiÒu diÔn biÕn bÊt th­êng. LuËt Ng©n hµng ®· ®­îc ban hµnh nh­ng ch­a cã mét v¨n b¶n ph¸p lý mang tÝnh hÖ thèng h­íng dÉn dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ, c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ NHNo & PTNT ViÖt Nam nãi riªng còng nh­ NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn ®Òu thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ dùa trªn c¬ së c¸c th«ng lÖ quèc tÕ nh­ UCP500, URC 522, UR 525...nªn trong ho¹t ®éng th­¬ng m¹i quèc tÕ chóng ta rÊt thiÖt thßi khi cã tranh chÊp. ChÝnh s¸ch qu¶n lý kinh tÕ ®èi ngo¹i cña ViÖt Nam ngµy cµng më réng nh­ng c¸c v¨n b¶n quy ®Þnh vÒ ho¹t ®éng xuÊt khÈu, thuÕ quan h¶i quan ch­a æn ®Þnh, cã nhiÒu thay ®æi lµm ¶nh h­ëng ®Õn ho¹t ®éng ngo¹i th­¬ng. Thñ tôc hµnh chÝnh trong qu¶n lý cßn nhiÒu r­êm rµ. C¸n c©n thanh to¸n quèc tÕ th­êng xuyªn trong t×nh tr¹ng nhËp siªu dÉn ®Õn t×nh tr¹ng mÊt c©n ®èi gi÷a cung vµ cÇu cña ngo¹i tÖ ¶nh h­ëng ®Õn kh¶ n¨ng mua b¸n ngo¹i tÖ cña Ng©n hµng. Tr×nh ®é cña c¸n bé lµm c«ng t¸c thanh to¸n cßn nhiÒu bÊt cËp, ch­a ®¸p øng ®­îc nhu cÇu c¹nh tranh ngµy cµng cao cña thÞ tr­êng. ThÞ tr­êng ho¹t ®éng chñ yÕu lµ ë khu vùc n«ng nghiÖp, n«ng th«n. ThÞ tr­êng thµnh thÞ c¸c kh¸ch hµng xuÊt nhËp khÈu phÇn lín ®· cã quan hÖ víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i kh¸c. Do ®ã viÖc huy ®éng nguån vèn ngo¹i tÖ còng gÆp nhiÒu khã kh¨n. II. Mét sè kiÕn nghÞ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ t¹i chi nh¸nh. 1. VÒ c¬ chÕ chÝnh s¸ch. Trong nh÷ng n¨m qua cïng víi sù t¨ng tr­ëng vµ ph¸t triÓn cña toµn hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam ®· nghiªn cøu ®­îc hÖ thèng c¬ chÕ chÝnh s¸ch, v¨n b¶n chØ ®¹o ®iÒu hµnh c¸c ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i nh­: QuyÕt ®Þnh sè 234/NHNo-o8 ngµy 25/05/1999 ban hµnh quy ®Þnh qu¶n lý ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i hèi trong hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam, v¨n b¶n 901A/NHNo-KHTH ngµy 10/05/2002 vÒ viÖc thùc hiÖn ®Ò ¸n ­u ®·i tµi trî hµng xuÊt khÈu mua USD ®èi øng... C¸c v¨n b¶n nµy ®· thùc sù t¹o ®éng lùc thóc ®Èy c¸c ho¹t ®éng vÒ ngo¹i tÖ ph¸t triÓn, t¹o ra søc m¹nh tËp trung cña toµn hÖ thèng trªn c¸c mÆt ho¹t ®éng qu¶n lý huy ®éng vèn ngo¹i tÖ, thanh to¸n quèc tÕ, mua b¸n ngo¹i tÖ. 2. N©ng cao chÊt l­îng thanh to¸n quèc tÕ. §Ó ®Ò phßng c¸c yÕu tè rñi ro, nh»m cñng cè vµ t¨ng c­êng uy tÝn, an toµn cho Ng©n hµng trªn thÞ tr­êng quèc tÕ vµ cho khach hµng ta cã thÓ ¸p dông c¸c biÖn ph¸p sau: C«ng t¸c ®iÒu hµnh: T¨ng c­êng kh¶ n¶ng qu¶n lý cã kiÓm so¸t cña Ng©n hµng, yªu cÇu c¸c chi nh¸nh chØ më th­ tÝn dông ph¶i ®¶m b¶o nguån vèn thanh to¸n ch¾c ch¾n hoÆc chØ tiªu nhËn vèn ®iÒu hµnh cña NHNo & PTNT VN. NghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ: Th­êng xuyªn theo dâi diÔn biÕn t×nh h×nh kinh tÕ chÝnh trÞ cña quèc gia cã quan hÖ th­¬ng m¹i víi ViÖt nam, t­ vÊn cho kh¸ch hµng khi ký kÕt hîp ®ång lùa chän ph­¬ng thøc vµ c¸c ®iÒu kiÖn thanh to¸n cã lîi nhÊt. ViÖc chuyÓn tiÒn ra n­íc ngoµi vµ nhËn tiÒn tõ n­íc ngoµi ph¶i ®­îc tËp trung vÒ ®¬n vÞ ®Çu mèi vµ ghi nî b¸o cã cho chi nh¸nh kÞp thêi 3. Më réng c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn ngo¹i tÖ vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc sö dông vèn. CÇn tËp trung vµo c«ng t¸c huy ®éng nguån vèn ngo¹i tÖ, ®Ó cã nguån vèn ngo¹i tÖ ®¸p øng nhu cÇu cho vay phôc vô kh¸ch hµng vµ ph¸t triÓn nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ ®Þa bµn. CÇn cã thªm vµ më réng h×nh thøc tiÕt kiÖm dù th­ëng, tiÕt kiÖm luü tiÕn theo sè d­, ®ång thêi cã c¸c khung l·i suÊt hÊp dÉn ng­êi göi. 4. Gi¶i ph¸p vÒ kh¸ch hµng. §èi víi bÊt kú ho¹t ®éng kinh doanh nµo th× yÕu tè kh¸ch hµng rÊt quan träng, nhÊt lµ trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. Trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng, ®Æc biÖt lµ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ sè l­îng kh¸ch hµng sÏ quyÕt ®Þnh tíi sè l­îng vµ quy m« vµ cßn quyÕt ®Þnh tíi lîi nhuËn cña Ng©n hµng. HiÖn nay trªn ®Þa bµn tØnh cã rÊt nhiÒu c¸c doanh nghiÖp ®· vµ ®ang ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ do ®ã ph¶i khai th¸c ®Ó më réng thÞ tr­êng ®èi t¸c, t­ vÊn cho kh¸ch hµng sö dông c¸c s¶n phÈm cña dÞch vô ng©n hµng m×nh, cã chÕ ®é ­u ®·i. §éi ngò nh©n viªn giao dÞch ph¶i cã nghiÖp vô th¸i ®é ©n cÇn, niÒm në. Chó träng më réng c¸c quan hÖ t×m kiÕm kh¸ch hµng, chó träng ho¹t ®éng tiÕp thÞ, th­êng xuyªn cã mèi quan hÖ víi kh¸ch hµng, hiÓu nhu cÇu cña kh¸ch hµng. Qu¶ng c¸o tiÕp thÞ ®Ó thu hót c¸c doanh nghiÖp cã t×nh h×nh tµi chÝnh tèt, cã ho¹t ®éng kinh doanh xuÊt nhËp khÈu lµnh m¹nh. T­ vÊn miÔn phÝ cho kh¸ch hµng vÒ nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ, h­íng kh¸ch hµng sö dông c¸c s¶n phÈm dÞch vô cña ng©n hµng m×nh. 5. Gi¶i ph¸p vÒ hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng vµ m¹ng l­íi th«ng tin. Trong giai ®o¹n hiÖn nay, viÖc hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ NH lµ rÊt mét trong nh÷ng nhiÖm vô cÊp b¸ch. Mét NH hiÖn ®¹i kh«ng thÓ thiÕu c«ng nghÖ hiÖn ®¹i, nhê cã nã th× NH míi n©ng cao ®­îc chÊt l­îng phôc vô, tiÕt kiÖm ®­îc chi phÝ, ®Èy nhanh tèc ®é thanh to¸n. V× vËy cÇn tiÕp tôc trang bÞ c¬ së vËt chÊt kü thuËt, ph­¬ng tiÖn lµm viÖc. CÇn khai th¸c tèt c¬ së d÷ liÖu cña ch­¬ng tr×nh WB, tiÕp tôc øng dông c¸c c«ng nghÖ phÇn mÒm hç trî kh¸c.Tõng b­íc ®­a c«ng nghÖ thanh to¸n kh«ng dïng chøng tõ vµo NH, øng dông m¸y tÝnh, thu n¹p d÷ kiÖn thanh to¸n …thay cho chøng tõ doanh nghiÖp. 6. §a d¹ng ho¸ vµ ph¸t triÓn toµn diÖn c¸c h×nh thøc thanh to¸n. Ph¸t triÓn toµn diÖn c¸c nghiÖp vô kinh doanh ®èi ngo¹i míi: ®¹i lý b¶o hiÓm, thÎ quèc tÕ, chi tr¶ kiÒu hèi, chuyÓn tiÒn nhanh…CÇn ¸p dông linh ho¹t nhiÒu lo¹i th­ tÝn dông phï hîp víi tõng lo¹i h×nh doanh nghiÖp. 7. ChØnh söa vµ bæ xung kÞp thêi c¸c c¬ chÕ theo h­íng g¾n chÆt víi thÞ tr­êng ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶. NHNo & PTNT ViÖt nam cÇn cã c¬ chÕ ®iÒu hoµ, xuÊt nhËp khÈu ngo¹i tÖ linh ho¹t h¬n ®Ó c¸c chi nh¸nh ®Èy m¹nh viÖc thùc hiÖn thu chi tiÒn mÆt ngo¹i tÖ. Qua ®ã më réng vµ ph¸t triÓn c¸c ho¹t ®éng thu ®æi ngo¹i tÖ, chi tr¶ kiÒu hèi, nhËn tiÒn göi tiÕt kiÖm 8. TËp trung ®µo t¹o n©ng cao tr×nh ®é cho ®éi ngò c¸n bé lµm c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ. Con ng­êi lµ nh©n tè quyÕt ®Þnh mäi sù thµnh c«ng trªn mäi lÜnh vùc ®ßi hái chóng ta ph¶i x©y dùng ®­îc ®éi ngò c¸n bé Ng©n hµng cã ®Çy ®ñ tr×nh ®é, n¨ng lùc, phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt, cã tr×nh ®é ngo¹i ng÷. V× vËy ph¶i chó träng ®µo t¹o ®éi ngò c¸n bé tõ qu¶n lý ®Õn c¸n bé nghiÖp vô. Më c¸c líp tËp huÊn chuyªn m«n, tæ chøc c¸c buæi giao l­u häc hái kinh nghiÖm c¸c ng©n hµng b¹n CÇn tuyÓn chän ®éi ngò c¸n bé trÎ cã tr×nh ®é chuyªn m«n, cã tr×nh ®é tin häc, ngo¹i ng÷ cã phÈm chÊt tèt. III. KiÕn nghÞ. 1. KiÕn nghÞ víi ChÝnh Phñ vµ Ng©n hµng Nhµ n­íc. §Ó t¹o ®iÒu kiÖn vÒ m«i tr­êng ph¸p lý cho ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ, bªn c¹nh luËt Ng©n hµng, nghiªn cøu ban hµnh LuËt ngo¹i hèi, luËt hèi phiÕu, luËt SÐc vµ c¸c v¨n b¶n cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ. ChÝnh phñ cÇn cã c¸c biÖn ph¸p khuyÕn khÝch hç trî cho ho¹t ®éng xuÊt khÈu nh­ më réng quan hÖ ®èi ngo¹i, tham gia vµo c¸c tæ chøc kinh tÕ, miÔn thuÕ, gi¶m thuÕ,ph¸t triÓn c¸c khu chÕ suÊt... Khi ban hµnh c¸c v¨n b¶n cµn râ rµng cã c¸c v¨n b¶n, th«ng t­ kh¸c kÌm theo ®Ó h­íng dÉn chi tiÕt thùc hiÖn c¸c v¨n b¶n ®ã Hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn thÞ tr­êng ngo¹i tÖ liªn Ng©n hµng, thóc ®Èy sù ra ®êi cña thÞ tr­êng hèi ®o¸i. 2. KiÕn nghÞ víi NHNo & PTNT ViÖt Nam. Ho¹t ®éng thanh to¸n lµ mét lÜnh vùc non trÎ cña hÖ thèng NHNo &PTNT. §Ó triÓn khai mét c¸ch ®ång bé trªn toµn quèc, nhiÒu chi nh¸nh tØnh, thµnh phè nãi chung vµ chi nh¸nh tØnh H­ng Yªn nãi riªng gÆp nhiÒu khã kh¨n trong ®ã cã khã kh¨n vÒ tr×nh ®é c¸n bé bÊt cËp. NHNo & PTNT ViÖt nam cÇn quan t©m ®Çu t­ cho c«ng t¸c ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i tr×nh ®é vÒ ngo¹i ng÷ kiÕn thøc, vÒ c«ng nghÖ cao trong c¸c lÜnh vùc thanh to¸n, nghiÖp vô ng©n hµng quèc tÕ. Bªn c¹nh ®ã cã kÕ ho¹ch tuyÓn dông líp c¸n bé trÎ ®­îc ®µo t¹o mét c¸ch chÝnh quy hÖ thèng kiÕn thøc vÒ lÜnh vùc nµy ®Ó cã thÓ ®Èy m¹nh thÞ phÇn trong ho¹t ®éng TTQT. Ph¸t huy tèi ®a tiÒm n¨ng cña hÖ thèng vÒ ®Çu t­ cho hµng xuÊt khÈu, kiÓm so¸t ngo¹i tÖ khÐp kÝn cho ng©n hµng nhËp khÈu. §¬n gi¶n ho¸ c¸c thñ tôc hµnh chÝnh, c¶i tiÕn ph­¬ng thøc ®iÒu hµnh. C¬ chÕ qu¶n lý vµ ®iÒu hoµ vèn ngo¹i tÖ trong ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i hèi gi÷a NHNo ViÖt Nam vµ c¸c chi nh¸nh thµnh viªn nh­ hiÖn t¹i cßn cã nhiÒu kh©u ch­a chÆt chÏ. V× vËy NHNo ViÖt Nam cÇn nghiªn cøu c¶i tiÕn ®Ó ®¶m b¶o nhanh chãng, thuËn tiÖn, an toµn vµ hiÖu qu¶. KÕt luËn NghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô míi cña NHNo & PTNT ViÖt Nam nãi chung vµ ®Æc biÖt víi NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn nãi riªng, ®©y lµ nghiÖp vô mang l¹i lîi nhuËn ®¸ng kÓ cho Ng©n hµng. Víi hµng lo¹t c¸c chÝnh s¸ch më cöa cña nhiÒu quèc gia th× ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ngµy cµng ®­îc ng©n hµng chó träng, c¸c mèi quan hÖ kinh tÕ x· héi ®an xen nhau kÐo theo kh«ng Ýt nh÷ng phøc t¹p trong qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn vèn trao ®æi hµng ho¸ v­ît ra khái ph¹m vi mét quèc gia. Ngoµi nh÷ng khã kh¨n vÒ ®Þa bµn ho¹t ®éng, kh¸ch hµng trong nh÷ng n¨m qua hoµ chung víi nh÷ng thµnh tùu cña ®Êt n­íc NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn kh«ng ngõng ®æi míi, hoµn thiÖn h¬n n÷a nh÷ng nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ ®Ó kh¼ng ®Þnh vÞ thÕ c¹nh tranh víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i kh¸c trªn ®Þa bµn trong hiÖn t¹i vµ t­¬ng lai. Môc lôc Tµi liÖu sö dông 1. Gi¸o tr×nh thanh to¸n quèc tÕ cña Häc viÖn Ng©n hµng 2. Th«ng tin NHNo & PTNT ViÖt Nam- sè 156 n¨m 2004 3. Gi¸o tr×nh cña tr­êng ®¹i häc Qu¶n lý vµ kinh doanh 4. B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i n¨m 2003, ®Þnh h­íng ho¹t ®éng n¨m 2004 ngµy 23/2/2004 cña NHNo & PTNT ViÖt Nam. 5. B¸o c¸o tæng kÕt ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2003,2004 cña NHNo & PTNT tØnh H­ng Yªn 6. QuyÕt ®Þnh sè 234/H§QT - 08 ngµy 25/5/1999 cña chñ tÞch héi ®ång qu¶n trÞ NHNo & PTNT ViÖt Nam. Ban hµnh Qui ®Þnh qu¶n lý, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i hèi trong hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam 7. QuyÕt ®Þnh sè 115/Q§-NHNo-04 ngµy 15/03/1999 cña tæng gi¸m ®èc NHno & PTNT ViÖt Nam.Ban hµnh hÖ thèng tµi kho¶n kÕ to¸n trong hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam 8. QuyÕt ®Þnh sè 447/Q§-NHNo-QHQT cña tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam ban hµnh qui ®Þnh vÒ Qui tr×nh vµ kü thuËt nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ trong hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam. 9. QuyÕt ®Þnh 164/NHNo-TCKT ngµy 27/02/2004 cña tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam ban hµnh biÓu phÝ dÞch vô Ng©n hµng. Trong bµi ®· sö dông nh÷ng tõ viÕt t¾t sau: - NHNo & PTNT ( Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n) - TNHH ( Tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n) - XK (xuÊt khÈu) - NK (nhËp khÈu)